*ST新联:年度关联方资金占用专项审计报告

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关于新华联文化旅游发展股份有限公司
2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字(2024)第213026号
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报告编码:京24TC0WD57N
目录目录
关于新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-2
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)ZhongxingcaiGuanghuaCertifiedPublicAccountantsLLP中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)ZhongxingcaiGuanghuaCertifiedPublicAccountantsLLP
中兴财光华7地址:北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层ADD:A-24F,VantonFinancialCenter,No.2Fuchengmenwai
邮编:100037Avenue,XichengDistrict,Beijing,China
PC:100037
电话:010-52805600
TEL:010-52805600
传真:010-52805601FAX:010-52805601
关于新华联文化旅游发展股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字(2024)第213026号
新华联文化旅游发展股份有限公司全体股东:
我们接受新华联文化旅游发展股份有限公司(以下简称“新华联公司”)委
托,根据中国注册会计师执业准则审计了新华联公司2023年12月31日的公司
及合并资产负债表,2023年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司
及合并股东权益变动表和财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2024)第
213089号的无保留意见审计报告.
根据《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》(证监会公告[2022126号)及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第
号一一业务办理(2023年2月修订)》的要求,新华联公司编制了本专项说明所
附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇
总表”).
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是新华联公司管
理层的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计新华联公司2023年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方
面没有发现不一致.除了对新华联公司实施于2023年度财务报表审计中所执行
的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序.为了更好地理解新华联公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读.
本专项说明仅供新华联公司2023年度年报披露之目的使用,不得用作任何
其他目的.
附件:附件:
1新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
兴中国注册会计师:
珠普通
中国注册会计师:
000
中国·北京2024年3月28日
新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:新华联文化旅游发展股份有限公司单位:万元非经营性资金占用资金占用方名私联关系占用方与上市公司的关上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额生金额(不含利息)2023年度占用累计发2023年度资金占用的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企非经营性占用
业非经营性占用
小计
前大股东及其附属企非经营性占用
  业         X                                                                                 非经营性占用         
小计2
总计100
其他关联资金往来资金任来方名称联关系往来方与上市公司的关上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度资金占用的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业北京水芭蕉商贸有限公司母公司的控股子公司预付账款12.4375.5083.384.54采购商品经营性往来
新华联控股有限公司母公司预付账款7.29429.04337.2599.09关联租赁经营性往来
新华联酒业有限公司母公司的控股子公司预付账款7.180.287.46-采购商品经营性往来
北京水芭蕉商贸有限公司母公司的控股子公司应收账款5.970.595.970.59是供劳务及物业服经营性往来0.59是供劳务及物业服经营性往来
北京新华联产业投资有限公司母公司的控股子公司应收账款_-1.701.70提供劳务经营性往来
新华联控股集团财务有限责任公司母公司的控股子公司应收账款2.82_-2.82-提供劳务经营性往来
新华联控股有限公司母公司应收账款586.29540.391,124.232.45提供劳务经营性往来
新华联矿业有限公司母公司的控股子公司应收账款1.581.493.07-提供劳务经营性往来
新华联融资租赁有限公司母公司的控股子公司应收账款9.67-1.877.79-提供劳务经营性往来
新华联酒业有限公司母公司的控股子公司应收账款-1.451.45提供劳务经营性往来
北京水芭蕉商贸有限公司母公司的控股子公司其他应收款0.790.060.85-采购商品经营性往来
新华联控股有限公司母公司其他应收款30.37867.85867.8030.42务及物业服务；预经营性往来30.42务及物业服务；预经营性往来
新华联融资租赁有限公司母公司的控股子公司其他应收款646.00_-630.0016.00保证金经营性往来
其附属企业上市公司的子公司及北京新华联置地有限公司全资子公司其他应收款793,833.7365,335.93388,999.05470,170.61资金往来非经营性往来
新华联酒店管理有限公司全资子公司其他应收款1,732.289.351,732.289.35资金往来非经营性往来
新华联国际置地有限公司全资子公司其他应收款131,404.2918,895.72_-150,300.01资金往来非经营性往来
新华联儿童乐园有限公司全资子公司其他应收款2,045.671,633.04412.64资金往来非经营性往来
中海文旅设计研究(大连)有限公司控股子公司其他应收款281.67--281.67资金往来非经营性往来
新华联文化旅游开发(阅中)有限公司控股子公司其他应收款250.00--250.00资金往来非经营性往来
上海联悠企业管理有限公司全资子公司其他应收款42,492.81--42,492.81资金往来非经营性往来
北京新华联恒业房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款11,577.7023,212.5434,790.24资金往来非经营性往来
株洲新华联房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款20,343.6988,167.61108,511.30资金往来非经营性往来
大庆新华联房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款18,132.2497,962.91116,095.14资金往来非经营性往来
黄山市金龙房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款21,999.21806.1222,805.32资金往来非经营性往来
银川新华联房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款68,422.06838.0369,260.09资金往来非经营性往来
北京新崇基置业有限公司原全资子公司其他应收款174,326.404,857.36179,183.76-资金往来非经营性往来
芜湖新华联文化旅游开发有限公司原控股子公司其他应收款17,920.60159,102.78177,023.38资金往来非经营性往来
芜湖新华联文化旅游投资管理有限公司原全资子公司其他应收款49,330.57107,872.69154,669.742,533.52资金往来非经营性往来
韩国锦绣山庄株式会社控股子公司其他应收款1.10二-1.10资金往来非经营性往来
新华联(上海)商业管理有限公司全资子公司其他应收款30,140.05-_-30,140.05资金往来非经营性往来
西藏格雅美装饰艺术有限公司全资子公司其他应收款1,036.272,263.87-3,300.13资金往来非经营性往来
芜湖新华联童梦乐园有限公司原全资子公司其他应收款6,471.5239,502.9245,974.44资金往来非经营性往来
长春新华联奥特莱斯建设开发有限公司原全资子公司其他应收款4,871.2531,561.4536,266.05166.65资金往来非经营性往来
长沙新华联教育发展有限公司全资子公司其他应收款200.00-200.00资金往来非经营性往来
上海新华联房地产开发有限公司原全资子公司其他应收款---资金往来非经营性往来
内蒙古新华联置业有限公司原全资子公司其他应收款----资金往来非经营性往来
西宁新华联童梦乐园有限公司原全资子公司其他应收款_----资金往来非经营性往来
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公全资子公司长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公全资子公司其他应收款0.0091.26-91.26资金往来非经营性往来
长沙晨晖商业管理有限公司全资子公司其他应收款_-_--资金往来非经营性往来
长沙财鼎商业管理有限公司全资子公司其他应收款-30.87-30.87资金往来非经营性往来
海南君兴企业管理有限责任公司全资子公司其他应收款10,184.00-10,184.00资金往来非经营性往来
西藏长基文化旅游有限公司全资子公司其他应收款12,681.9611,736.79945.17资金往来非经营性往来
新华联餐饮管理有限公司全资子公司其他应收款451.30-451.30资金往来非经营性往来
1
新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表新华联文化旅游发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:新华联文化旅游发展股份有限单位:万元非经营性资金占用资金占用方名称联关系占用方与上市公司的关上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度资金占用的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
的法人关联自然人及其控制
企业其他关联人及其附属豪客酒行有限公司控股股东的参股企业预付账款12.689.4521.07_1.05采购商品经营性往来
韩国集有度假村株式会社控股子公司之少数股东预付账款控股子公司之少数股东预付账款3,135.273,135.27土地款经营性往来
阅中古城文化旅游发展有限公司控股子公司之少数股东应收账款控股子公司之少数股东应收账款4.46-_4.46销售商品经营性往来
  海南国际奥林U克股份有限公司         原控股子公司之少数股其他应收款         原控股子公司之少数股其他应收款         2,000.00         -                           2,000.00         预付合作款         经营性往来         
海南国际集林克股份有限原控股子公司之少数股其他应收款原控股子公司之少数股其他应收款2,734.77-2,734.77资金往来非经营性往来
海南国际奥林匹克俱部原控股子公司之少数股其他应收款原控股子公司之少数股其他应收款36,380.635,052.5641,433.19资金往来非经营性往来
豪客酒行有限公司控股股东的参股企业[其他应收款5.22-5.22-采购商品经营性往来
湖南华恩投资有限公司控股子公司之少数股东其他应收款控股子公司之少数股东其他应收款5,097.80117.005,214.80-资金往来非经营性往来
阅中古城文化旅游发展有限公司控股子公司之少数股东其他应收款控股子公司之少数股东其他应收款1,713.47127.681,841.15资金往来非经营性往来
总计1,451,175.94673,257.511,401,175.62723,257.83
法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
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2
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统一社会信用代码营业执照4℃口端市场主体身
份明了第更多查
记、各案、许可.
9111010208376569XD
监管信息.体验
更多应用服务.
(副本)(5-1)
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名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额3770万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月13日
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执事务合伙人姚庚春,王凤岐,丁亚轩,杨海龙主要经营场所北京市西城区阜成门外大街2号22层A24
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告:验证企业资本,出具
验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具相关报告:承办会计咨询、会计服务业务:法
律、行政法规规定的其他审计业务；代理记账；房屋租
货；税务咨询:企业管理咨询.(市场主体依法自主选择
经营项目,开展经营活动:代理记账以及依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动:不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动.
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登记机关E
(C
7
2023千08
二
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公25
S2
节场土体应兰个0年十月1至0月301文
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxl.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告国家市场监督管理总局监制
回0四55国59回55555司回0四55国59回55555司
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证书序号:0000187
说明
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2
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
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凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
名称中兴财光华会计师事务所(特殊管通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让.
首席合伙人姚庚春4、会计师事务所终止或执业许可注销的.应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所北京西城区阜成门外大街2号22层A2
MC
Y
北京市财政园
:÷发证机关:c
特殊普通合伙
组织形式
0
四、
执业证书编号:11010205二○六八
日
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批准执业文号:京财会许可[2014]0031号
批准执业日期:2014年03月28日中华人民共和国财政部制
212E日R同同227E回7NB22℃
中国证券监督管理委员会中国证券监督管理委员会
http://www.csrc.gov.cn/csrc/c105942/c7177461/content.shtml
额t丨[nglih□动润丨e微增丨合信1表天
行注一个规况、造明.开政、有告力.有额性的专本市巧
中国证券监督管理委员会
CHINASICURITIESAEGULATORYCOMMISSIONW/u7℃
公额命机构概况回新低发布@政务信息已办小服务□互动交筑l信息日专题专栏□
当和位理:首资》政男微息》政前信息公开》主动公开日景》损主题查晋》江存服务机构运管》审计与)F估机均
震引号bm56000001/2023-0c032630分类审计与评亿机均监管对象
发市构文日期2023年02月27日
名款从事证券配第业务合计1体事务所名崇(微至2022.12.31)
主题记
从事证券服务业务会计师事务所名录(截至20221231)季7
5从事证券报务业务会计项票务所名录(避至2022.12.31)
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7780欧网会计师事务所(特蚌管通合伙)北京市期阳区建国门外大街22号赛特广场5层010-85665218
  89         中汇合计师事务所(特路留合伙).         杭州市上城区新止路8号华联时代大提A601室√         0571-88879063         
90中京国滨(武汉)会计师事势所(管通合饮).湖北省武汉市武昌区公正路216号平安金融科技大厦11绩八027-87318882
91中勤万信合计师事务所(持银管通合伙)北京市西城区西置门外大街112号10层010-68360123
  92         中瑞诚合计师事务所(特肆暂通合饮).         北京市西城区阜成门外大田31号5属612A         010-62267688+         
93中审华会计师事务所(特建管通合饮).天津市和平区解放北路188号信达广场52属022-88238268-8239-
94中审业大合计师事务所(特殊器通合伙).北京市海资区费兴路47号天行建商务大厦20层2206010-51716767.
95中审众环会计师事务所(特管通合伙).武汉市武昌区东湖路169号2-9层027-86781250+
  96         中天运会计师事务所(特肆理通合伙)         北京市西城区车公庄大街9号院五林大揽BI座1七、八层         010-88395676         
  97         中富合计师事务所(特肆蓄通合伙)         北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层         010-67088759         
  98         中兴财光华会计师事务所(特殊管通合伙)         北京市西城区阜成i门外大街2号22属A24         0311-85927137         
  99         中兴华会计师事务所(特建管通合伙).         北京市西城区阜外大街1号东瑞馈15层         010-51423818e         
100中证天通合计师事务所(特殊管通合伙).北京市海资区西直门北大街甲43号1号额13层1316-1326010-62212990.
101中准会计师事务所(特肆督通合伙).北京市海淀区简体南路22号国兴大厦4层010-80356126
102众华会计师事务所(特建福通合伙).嘉定工止区沪宜路叶城路1630号5幢1088富021-63525500-
103重庆康华会计师事务所(持殊管通合饮)重庆市消北区财富大道1号重庆财富金融中心39层023-63878405
财政部会计司财政部会计司
http://kls,mofRov.cn/RonRzuotonrzhl/202011/t20201102_3614971,htm
中华人民共和国财政部会计司
MavitryclFhvavcecftheFevplenHeputtheutChhva
204年01月05日是限日[人*1
0)7:国回、I(集)
从事证券服务业务会计师事务所备名单及基本信息
(截至2020年10月10日)从事证券服务业务公计师事务所品编名单
           合计律康务后告称         从一分镇用代号         执业U中情号         南累公告日期         
  1         资东华明会计师事务所(特际管通合伙)         01110000051421390A         11000243         2020-11.02         
           北京国富会计师事务所(特际管播合伙)         0111010EMA007PQO0         11010274         2020-11-02         
3北京兴体会计师事务所(特账管通合伙)011101020855403270110000102020-11-02
4毕马威毕报会计师事务所(特外管通合伙)011100005990493820110002412020-11-02
           大华会计师事务所(特账管插合伏)         01110108590070050Q         1101014         2020-11-02         
  0         大信会计师事务所(特账管通合伏)         01110108590011484C         11010141         2020-11-02         
  7         德期华水会计师事务所(特外管递合伙)         0131000006507070xD         31000012         2020-11-02         
           公证天业会计师事务所(特账营通合伙)         01320200078260333C         32020028         方202d,11:0         
广东正中珠江会计师事务所(特外营通合伏)914401010827260072440100702020-11-02
  10         广东中期信会计师事务所(特外管通合伙)         01440101MAGUN3YT81         4401016         2020-11-02         
  I         和信会计师事务所(特外管通合伙)         013701000611889323         37010001         2020-11-02         
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4n1
42中兴财光华会计师事务所(特外管通合伙)9111010208376569XD110102052020-11-02
43中兴华会计师事务所(特殊管通合伙)91110102082801146K110001072020-11-02
44中证天通会计师事务所(特殊管通合伙)91110108089662086K110002072020-11-02
45中准会计师事务所(特殊管通合伙)91110108082809906D110001702020-11-02
40众华会计师事务所(特殊管通合伙)91310114084119251J310000032020-11-02
注:本表信息根据会计师事务所首次备案材料生成.行政机关仅对备累材料究备性进行形式审核,会计师事务所对相
关信息的真实、准确、完整负资:为会计师事务所从事证券服务业务备案,不代表对其执业能力的认町.
按照会计师事务所名将首字母排序,排名不分先后.
已备累会计师事务所基本信息、注册会计师基本信息、近三年行政处罚信息详见附件.
附H件下龄;
从事证券报第业务合计t05事务所品款名单及基本信息(限至2020t10月10日)309
发和日期:2020年11月03日
邮
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注20142015
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