聚辰股份:聚辰股份董事会关于会计师事务所2023年度履职情况的评估报告

聚辰半导体股份有限公司董事会聚辰半导体股份有限公司董事会
关于会计师事务所2023年度履职情况的评估报告
聚辰半导体股份有限公司(以下简称“公司”)聘请立信会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称“立信”)作为公司2023年度年报审计机构.根据财政
部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对立信2023年度审计履职情况
进行评估,具体情况如下:
一、2023年年审会计师事务所基本情况
(一)资质条件
会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址:上海市黄浦区南京东路61号四楼
首席合伙人:朱建弟
2023年度末合伙人数量:278人
2023年度末注册会计师人数:2,533人
2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:693人
2022年度收入总额(经审计):461,400万元
2022年度审计业务收入(经审计):340,800万元
2022年度证券业务收入(经审计):151,600万元
2022年度上市公司审计客户家数:671家
(二)聘任会计师事务所履行的程序
经第二届董事会审计委员会2023年第四次会议事前审查同意,公司于2023
年4月13日召开第二届董事会第十六次会议、2023年5月25召开2022年年度
股东大会,分别审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》,批准公
司继续聘请立信担任公司2023年度审计机构.公司独立董事对上述议案发表了司继续聘请立信担任公司2023年度审计机构.公司独立董事对上述议案发表了
事前认可意见及同意的独立意见.
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司2023年年度报告工作安排,立信对公司2023年度财务报告及2023年
12月31日内部控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及其他关联方占用资
金情况等进行核查并出具了专项报告.
经审计,立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制.立信出具
了标准无保留意见的审计报告.在执行审计工作的过程中,立信就会计师事务所
和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司
管理层和治理层进行了沟通.
三、总体评价
经评估,公司认为,立信在审计过程中勤勉尽责,遵循独立、客观、公正的
原则执行审计,表现出良好的职业素养和专业胜任能力,按时完成了公司2023
年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰
及时.
聚辰半导体股
24年年3月29
事