西部材料:平安证券关于西部材料2023年度募集资金存放与实际使用情况之专项核查意见

平安证券股份有限公司
关于西部金属材料股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为西部金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料”、“公司”或“上市公司”）2020 年非公开发行 A 股股票（以下简称“非公开发行”）的保荐机构，对2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1、2016年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1059号文）核准，公司于2016年7月26日非公开发行 A 股 38077137 股，发行价格 24.70 元/股，募集资金为人民币 94050.53万元，承销及保荐费共计人民币2160万元，2016年1月28日预付承销及保荐费人民币100万元，扣除承销及保荐费余款人民币2060万元后，公司实际收到募集资金人民币91990.53万元，由承销商九州证券股份有限公司于2016年7月
27将本次募集资金35000万元，缴存公司在华夏银行股份有限公司西安经济技
术开发区支行开设的人民币账户11454000000495641账号内；将募集资金28000万元，缴存公司在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设的人民币账户8111701013800216778账号内；将募集资金28990.53万元，缴存公司在中国民生银行股份有限公司西安文景路支行开设的人民币账户697995985账号内。
扣除已预付承销及保荐费人民币100万元、其它发行费用人民币180.75万元，考虑相关增值税人民币121.38万元后，募集资金净额为人民币91831.16万元。
该募集资金净额经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验
字(2016)0079号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
2、2020年非公开发行募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3339号文）核准，公司于2020年12月31日非公开发行 A 股 62800000 股，发行价格 12.50 元/股，各股东实际缴纳出资总额为人民币柒亿捌仟伍佰万元整（78500.00万元），平安证券股份有限公司承销及保荐费共计人民币1660.00万元，2020年11月13日预付承销及保荐费人民币80.00万元，本次扣除承销及保荐费余款人民币1580.00万元后，本公司实际收到平安证券股份有限公司转入募集资金人民币76920.00万元，扣除已预付承销及保荐费和审计验资等费用人民币140.09万元（不含税）、其它发行费用人民
币105.65万元（不含税），考虑相关增值税人民币93.96万元后，募集资金净额为人民币76768.22万元，其中股本6280.00万元、资本公积70488.22万元。新增股本占新增注册资本的100%，变更后累计股本为48821.43万元，占变更后注册资本100%。该募集资金净额业经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字(2021)0002号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
（二）2023年度募集资金使用及结余情况
2023年期初募集资金账户余额为6893.96万元，具体使用情况如下：
1.募投项目共计使用募集资金6737.17万元，其中用于“高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目”5634.90万元、用于“西部材料联合技术中心建设项目”1102.27万元；
2.使用节余募集资金永久补充流动资金2191.00万元；
3.收项目归还募集资金8000万元；
4.收委贷利息及存款利息收入2352.40万元；
5.支手续费支出0.38万元。
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金账户余额为8317.82万元（含银行存款利息及手续费）。
二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金的管理情况
1、2016年非公开发行募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理，保护公众投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规
及公司募集资金管理制度的有关规定，公司于2016年8月11日召开的第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于签订募集资金三方监管协议的议案》。截至2023年12月31日，2016年非公发行募集资金账户均已注销。
2、2020年非公开发行募集资金管理情况公司于2020年12月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3339号），为规范募集资金的管理和使用，维护投资者合法权益，公司于2021年1月8日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金三方监管协议的议案》，同意公司在下列银行设立募集资金专项账户：
户名开户行账户类型账号平安银行西安经济技术西部金属材料股份有限公司专用15636683970022开发区支行华夏银行股份有限公司西部金属材料股份有限公司西安经济技术开发区支专用11454000000814807行建设银行西安凤城五路西部金属材料股份有限公司专用61050175380000001103支行中信银行股份有限公司西部金属材料股份有限公司西安经济技术开发区支专用8111701012400606472行成都银行西安经济技术西部钛业有限责任公司专用1221300000844166开发区支行
3、募集资金账户注销情况
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”节余募集资金已转入一般账户永久
补充流动资金，相对应的募集资金专用账户办理了销户手续，公司及子公司与及保荐机构签署的相关账户《募集资金三方监管协议》相应终止。募集资金专用账户注销明细如下：
户名开户行账户类型账号西部金属材料股份中国民生银行股份有限公司专用697995985有限公司西安文景路支行西部金属材料股份中信银行股份有限公司西安专用8111701013800216778有限公司经济技术开发区支行西安天力金属复合交通银行股份有限公司西安专用611899991010003213976材料股份有限公司经济技术开发区支行西部金属材料股份华夏银行股份有限公司西安专用11454000000495641有限公司经济技术开发区支行西安诺博尔稀贵金华夏银行股份有限公司西安属材料股份有限公专用11454000000497332经济技术开发区支行司
4、募集资金监管机构变更情况因非公开发行工作需要，公司聘请平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）担任公司 2020 年度非公开发行 A 股股票工作的保荐机构和主承销商，因此公司的持续督导保荐机构由九州证券变更为平安证券，关于2016年非公开发行股票募集资金未完结的持续督导工作将由平安证券完成。
5、募集资金专项账户情况
（1）公司已在平安银行西安经济技术开发区支行开设募集资金专用账户，账号为15636683970022，截至2023年12月31日，专户余额32589309.43元。
该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目募集资金的存储和使用。
（2）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为11454000000814807，截至2023年12月31日，专户余额
29135309.52元。该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目募
集资金的存储和使用。
（3）公司已在中国建设银行股份有限公司西安凤城五路支行开设募集资金
专用账户，账号为61050175380000001103，截至2023年12月31日，专户余额
15510.48元。该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的存储和使用。
（4）公司已在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为8111701012400606472，截至2023年12月31日，专户余额19123096.01元。该专户仅用于西部材料联合技术中心建设项目募集资金的存储和使用。
（5）控股子公司西部钛业公司已在成都银行西安经济技术开发区支行开设
募集资金专用账户，账号为1221300000844166，截至2023年12月31日，专户余额2314988.78元。该专户仅用于高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目募集资金的存储和使用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：万元账户户名开户行账号余额类型西部金属材料股份有平安银行西安经济技术开
专用156366839700223258.93限公司发区支行西部金属材料股份有华夏银行股份有限公司西
专用114540000008148072913.53限公司安经济技术开发区支行西部金属材料股份有中国建设银行股份有限公
专用610501753800000011031.55限公司司西安凤城五路支行西部金属材料股份有中信银行股份有限公司西
专用81117010124006064721912.31限公司安经济技术开发区支行西部钛业有限责任公成都银行西安经济技术开
专用1221300000844166231.50司发区支行
合计8317.82
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见附件“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
截至2023年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二
十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
2021年2月4日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年2月21日，公司第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十一
次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，同意公司使用
1.6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议
案之日起不超过十二个月。截至2023年2月17日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.6亿元全部归还至募集资金专用账户（其中2022年7月
7日归还3000万元、2022年8月25日归还4000万元、2022年10月20日归还1000万元、2023年2月17日归还8000万元）。
（五）节余募集资金使用情况
公司于2023年3月29日召开的第七届董事会第二十一次会议、第七届监事
会第十六次会议以及2023年4月20日召开的2022年度股东大会审议通过了
《关于部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将自主化核电站堆芯关键材料国产化项目的节余募集资金2186.03万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。截至2023年12月31日，项目募集资金专户余额2191.00万元已全部转入一般账户永久补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
截至2023年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2023年12月19日召开的第八届董事会第六次会议、第八届监事会
第六次会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2020年非公开发行股票募投项目结项，将募集资金专户中节余的募集资金8674.19万元（实际转出金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。该事项经公司2024年1月5日召开的2024
年第一次临时股东大会审议通过。截止报告日，截止报告日，共转出节余募集资
金8690.26万元用于永久补充流动资金。募集资金专户华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行11454000000814807、中国建设银行股份有限公司西安凤
城五路支行61050175380000001103、中信银行股份有限公司西安经济技术开发
区支行8111701012400606472、成都银行西安经济技术开发区支行
1221300000844166均已办理完注销手续，平安银行西安经济技术开发区支行
15636683970022正在办理注销手续。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，
公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的
27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
公司于2019年10月30日召开的第六届董事会第二十七次会议、第六届监
事会第十八次会议以及2019年11月15日召开的2019年第三次临时股东大会
审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至
2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资
11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：
（1）将该项目投资金额由35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）将该项目达产后剩余的21185.06
万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、保荐机构的核查意见
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对西部材料2023年募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为，西部材料2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与西部材料已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
综上所述，保荐机构对西部材料2023年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于西部金属材料股份有限公司
2023年度募集资金存放与实际使用情况之专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
王裕明邹文琦平安证券股份有限公司
年月日附件1：募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2023年度单位：人民币万元
2023年度
募集资金总额168599.38投入募集8928.17资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0截至2023
累计变更用途的募集资金总额51093.46年12月31日已累计166500.95
累计变更用途的募集资金总额比例30.30%投入募集资金总额是否已变截至期末项目达到项目可行性募集资金截至期末累承诺投资项目和超更项目调整后投资总额2023年度投入进度预定可使2023年度实现截止报告期末累是否达到是否发生重承诺投资计投入金额
募资金投向（含部分(1)（%）用状态日的效益计实现的效益预计效益大变化
总额(2)
变更）投入金额(3)＝(2)/(1)期承诺投资项目能源环保用高性能
金属复合材料生产是28000.00500.00500.00100.00不适用--否是线建设项目通过增资取得西部
是2835.532835.532835.53100.00不适用不适用不适用是否
新锆8.33%股权项目
偿还银行贷款否25995.6325995.6326070.00100.29不适用不适用425.27是否自主化核电站堆芯
2019年9
关键材料国产化项是35000.0013814.9411635.0484.223112.4310999.43否是月30日目高性能低成本钛合
2022年11
金材料生产线技术否48500.0048500.005634.9045803.1694.445141.858395.90是否月30日改造项目西部材料联合技术
否6500.006500.001102.274604.5470.84不适用不适用不适用不适用否中心建设项目
补充流动资金否21768.2275052.682191.0075052.68100.00不适用不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计168599.38173198.788928.17166500.9596.138254.2819820.60超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小计不适用不适用不适用不适用否
合计168599.38173198.788928.17166500.9596.138254.2819820.60否
1.2018年8月22日第六届董事会第十八次会议审议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于2018年6月30日达到预定可使用状态，根据公司的
实际情况，该募投项目预计将于2018年12月31日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从2016年11月15日至2017年3月未达到计划进度或
15日、2017年11月15日至2018年3月15日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
预计收益的情况和
2.2019年3月27日第六届董事会第二十一次会议审议通过，截至2018年12月31日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金6693.89万原因（分具体项目）元，目前投资实施进度19.13%，该项目原计划于2018年12月31日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目于2019年9月30日达到预定可使用状态，主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司项目可行性发生重
经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
大变化的情况说明
2.公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至
2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金
额由35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用
截至2023年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
途及使用进展情况募集资金投资项目
截至2023年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
实施地点变更情况
公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公司募集资金投资项目控股股东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆8.478%股权（对应实缴注册资本2780万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为1.02298元/实施方式调整情况注册资本，转让价款为2843.88万元，公司以募集资金支付2835.53万元，剩余8.35万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，均为
2835.53万元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。
1.公司于2016年8月11日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹募集资金投资项目资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
先期投入及置换情
2.2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先
况
已投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
1.2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
募集资金4.59亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2017年8月18日，公司用于暂时补充流动资金的4.59亿元募集资金已到期归还。
用闲置募集资金暂2.2017年8月21日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部分闲时补充流动资金情置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为6亿元，使用期限不超过12个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2018年8月20日，公司已将上述用于补充流动资金况的募集资金全部归还至公司募集资金专用帐户。
3.2018年8月22日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不
超过人民币29500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，2019年8月21日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。4.2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金4亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过12个月，到期后将资金归还到募集资金专户。2022年2月2日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币全部归还至募集资金专用账户。
5.2022年2月21日，公司第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响
募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，同意公司使用1.60亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过十二个月，截至2023年2月17日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.6亿元全部归还至募集资金专用账户（其中2022年7月7日归还3000万元、2022年8月25日归还4000万元、2022年10月20日归还1000万元、2023年2月17日归还8000万元）。
1.因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金
专用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号为697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为8111701013800216778及交通银行股份有限
公司西安经济技术开发区支行账号为611899991010003213976已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完毕，上述账户利息收入余额145.07万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
2.因募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已实施完毕，因该项目尾款支付时间周期较长，为提高资金使用效率，避免资金长期闲置，对募集资金专户尚余的因
未达到支付条件的部分合同尾款、质保金及存款利息等款项全部用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。公司承诺该项目未支付的尾款、质保金等在满足付款条件时，将按照相关合同约定使用自有资金支付。公司及子公司对上述募集资金专户办理了销户手续。截止2023年12月31日，销户手续已办理完毕，上述账户利息收入余额2191.00募投项目结项并将万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
其利息永久补充流3.因募投项目“高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目”、“西部材料联合技术中心建设项目”实施接近尾声因项目尾款支付时间周期较长，为提高资金使用效率，避动资金的情况免资金长期闲置，公司于2023年12月19日召开的第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票募投项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2020年非公开发行股票募投项目结项，将募集资金专户中节余的募集资金8674.19万元（实际转出金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。公司承诺该项目未支付的尾款、质保金等在满足付款条件时，将按照相关合同约定使用自有资金支付。该事项经公司2024年1月5日召开的2024
年第一次临时股东大会审议通过。截止报告日，共转出节余募集资金8690.26万元用于永久补充流动资金。募集资金专户华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行
11454000000814807、中国建设银行股份有限公司西安凤城五路支行61050175380000001103、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行8111701012400606472、成都银
行西安经济技术开发区支行1221300000844166均已办理完注销手续，平安银行西安经济技术开发区支行15636683970022正在办理注销手续。
项目实施出现募集“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计投入金额11635.04万元，专户尚节余2191.00万元募集资金。相对应的募集资金专用账户：华夏银行股份有限公司西安经济资金结余的金额及技术开发区支行账号为11454000000495641及华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为11454000000497332。具体原因如下：1.因未达到支付条件，募集资金专原因户尚余部分合同的尾款、质保金等款项。2.公司按照相关规定，将募集资金存储在专户中产生的利息。3.公司本着节约、合理有效的原则使用募集资金，部分支出有所减少。尚未使用的募集资截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无其他情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为74.37万元。附件1-1：2016年非公开发行募集资金使用情况对照表
2016年非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2023年度单位：人民币万元
2023年度投
募集资金总额91831.16入募集资金2191.00总额报告期内变更用途的募集资金总额截至2023年累计变更用途的募集资金总额51093.4612月31日
已累计投入94325.03
累计变更用途的募集资金总额比例55.64%募集资金总额是否已变截至期末投项目可行性截至期末累项目达到预截止报告期承诺投资项目和更项目募集资金承调整后投资2023年度投入进度2023年年度是否达到预是否发生重计投入金额定可使用状末累计实现
超募资金投向（含部分诺投资总额总额(1)（%）实现的效益计效益大变化
(2)态日期的效益
变更）入金额(3)＝(2)/(1)承诺投资项目能源环保用高性
能金属复合材料是28000.00500.00500.00100.00不适用否是生产线建设项目通过增资取得西
部新锆8.33%股是2835.532835.532835.53100.00不适用不适用不适用是否权项目
偿还银行贷款否25995.6325995.6326070.00100.29不适用不适用425.27是否自主化核电站堆
2019年9月
芯关键材料国产是35000.0013814.9411635.0484.223112.4310999.43否是
30日
化项目
补充流动资金否53284.462191.0053284.46100.00不适用不适用不适用不适用否承诺投资项目小
91831.1696430.562191.0094325.0397.823112.4311424.70
计超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小不适用不适用不适用不适用否计
合计91831.1696430.562191.0094325.0397.82不适用3112.4311424.70不适用否
1.公司于2018年8月22日召开的第六届董事会第十八次会议审议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于2018年6月30日达到预定可使用状态，根
未达到计划进度据公司的实际情况，该募投项目预计将于2018年12月31日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从2016年11月15日至2017年3或预计收益的情月15日、2017年11月15日至2018年3月15日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
况和原因（分具2.公司于2019年3月27日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过，截至2018年12月31日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金体项目）6693.89万元，目前投资实施进度19.13%，该项目原计划于2018年12月31日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目于2019年9月30日达到预定可使用状态，主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
项目可行性发生
2.公司于2019年10月30日召开的第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至
重大变化的情况2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付金说明额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由
35000万元缩减至13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用截至2023年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
进展情况募集资金投资项
目实施地点变更截至2023年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
情况
公司于2019年10月30日召开的第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过了变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公司募集资金投资项
控股股东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆8.478%股权（对应实缴注册资本2780万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为1.02298元/注目实施方式调整册资本，转让价款为2843.88万元，公司以募集资金支付2835.53万元，剩余8.35万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，均为情况
2835.53万元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。
募集资金投资项公司于2016年8月11日召开的第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资目先期投入及置金置换预先已投入募投项目自筹资金476.27万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的换情况专项审核报告》（希会审字(2016)2217号）进行鉴证。
1.2016年8月11日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集
资金4.59亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2017年8月18日，公司用于暂时补充流动资金的4.59亿元募集资金已到期归还。
用闲置募集资金2.2017年8月21日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部分闲置募暂时补充流动资集资金暂时补充流动资金，使用金额为6亿元，使用期限不超过12个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止2018年8月20日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金情况金全部归还至公司募集资金专用帐户。
3.2018年8月22日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过
人民币29500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月，2019年8月21日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
募投项目结项并
1.因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金专用
将其利息永久补
账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号为697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为8111701013800216778及交通银行股份有限公司西安充流动资金的情
经济技术开发区支行账号为611899991010003213976已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完毕，上述账户利况息收入余额145.07万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
2.因募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已实施完毕，因该项目尾款支付时间周期较长，为提高资金使用效率，避免资金长期闲置，对募集资金专户尚余的因未达
到支付条件的部分合同尾款、质保金及存款利息等款项全部用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。公司承诺该项目未支付的尾款、质保金等在满足付款条件时，将按照相关合同约定使用自有资金支付。公司及子公司对上述募集资金专户办理了销户手续。截止2023年12月31日，销户手续已办理完毕，上述账户利息收入余额2191.00万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
项目实施出现募“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计投入金额11635.04万元，专户尚节余2191.00万元募集资金。相对应的募集资金专用账户：华夏银行股份有限公司西安经济技术集资金结余的金开发区支行账号为11454000000495641及华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为11454000000497332。具体原因如下：1.因未达到支付条件，募集资金专户尚余部额及原因分合同的尾款、质保金等款项。2.公司按照相关规定，将募集资金存储在专户中产生的利息。3.公司本着节约、合理有效的原则使用募集资金，部分支出有所减少。
尚未使用的募集
截至2023年12月31日，2016年非公开发行募集资金专用账户均已注销。
资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为74.37万元。附件1-2：2023年募集资金使用情况对照表
2020年非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2023年度单位：人民币万元
2023年度投
募集资金总额76768.22入募集资金6737.17总额报告期内变更用途的募集资金总额截至2023年累计变更用途的募集资金总额012月31日
已累计投入72175.92累计变更用途的募集资金总额比例0募集资金总额是否已变截至期末投项目可行性募集资金截至期末累项目达到预截止报告期承诺投资项目和超更项目调整后投资2023年度入进度2023年度实是否达到预是否发生重承诺投资计投入金额定可使用状末累计实现
募资金投向（含部分总额(1)（%）现的效益计效益大变化
总额(2)态日期的效益
变更）投入金额(3)＝(2)/(1)承诺投资项目高性能低成本钛合
金材料生产线否48500.0048500.005634.9045803.1694.44不适用不适用不适用否否技术改造项目西部材料联合技术
否6500.006500.001102.274604.5470.84不适用不适用不适用否否中心建设项目
补充流动资金否21768.2221768.220.0021768.22100.00不适用不适用不适用否否
承诺投资项目小计76768.2276768.226737.1772175.9294.02超募资金投向补充流动资金否不适用不适用不适用不适用否超募资金投向小计不适用不适用不适用不适用否
合计76768.2276768.226737.1772175.9294.02不适用不适用不适用不适用否未达到计划进度或
预计收益的情况和截至2023年12月31日，公司未发生未达到计划进度或预计收益的情况.原因（分具体项目）项目可行性发生重
截至2023年12月31日，公司未发生项目可行性发生重大变化的情况。
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情截至2023年12月31日，公司未发生超募资金使用的情况。
况募集资金投资项目
截至2023年12月31日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
实施地点变更情况募集资金投资项目
截至2023年12月31日，公司未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。
实施方式调整情况
募集资金投资项目2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已先期投入及置换情投入募投项目自筹资金3105.40万元（其中高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目2965.31万元、支付各项发行费用140.09万元）。希格玛会计师事务所（特殊普通合况伙）出具了《募集资金置换专项审核报告》（希会审字(2021)0217号）进行鉴证。
1.2021年2月3日，公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金4
亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。2022年2月2日，公司已将用于暂时补充流用闲置募集资金暂动资金的闲置募集资金人民币全部归还至募集资金专用账户。
时补充流动资金情2.2022年2月21日，公司第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响况募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，同意公司使用1.6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过十二个月，截至2023年2月17日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金1.6亿元全部归还至募集资金专用账户（其中2022年7月7日归还3000万元、2022年8月25日归还
4000万元、2022年10月20日归还1000万元、2023年2月17日归还8000万元）。因募投项目“高性能低成本钛合金材料生产线技术改造项目”、“西部材料联合技术中心建设项目”实施接近尾声因项目尾款支付时间周期较长，为提高资金使用效率，避免募投项目结项并将资金长期闲置，公司于2023年12月19日召开的第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票募投项目节余募集资金永其利息永久补充流久补充流动资金的议案》，同意公司将2020年非公开发行股票募投项目结项，将募集资金专户中节余的募集资金8674.19万元（实际转出金额以资金转出当日专户余额为准）动资金的情况永久补充流动资金。公司承诺该项目未支付的尾款、质保金等在满足付款条件时，将按照相关合同约定使用自有资金支付。该事项经公司2024年1月5日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过。截止报告日，尚未办理完募集资金专户注销手续。
项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因尚未使用的募集资
截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无
其他情况附件2：变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表
编制单位：西部金属材料股份有限公司2023年度单位：人民币万元变更后项目截至期末本年度实截至期末实变更后的项目可行拟投入募集投资进度项目达到预定可使是否达到预计效变更后的项目对应的原承诺项目际投入金际累计投入本年度实现的效益性是否发生重大变
资金总额（%）用状态日期益
额金额(2)化
（1）(3)=(2)/(1)能源环保用高性能金属复
永久补充流动资金27500.0029021.88105.53不适用不适用否是合材料生产线建设项目自主化核电站堆芯关键材
永久补充流动资金21185.0622071.58104.182019年9月30日不适用否是料国产化项目
合计48685.0651093.46104.951.鉴于外部市场环境发生较大变化，公司于2018年4月13日召开的第六届董事会第十五次会议及2018年5月8日召开的2017年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额28000万元，使用募集资金28000万元，项目已完成固定资产投资500万元，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的27500万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。详见2018年4月17日公司披露于《巨潮资讯网》2018-019号公告《关于变更部分募投项目的公告》。
变更原因、决策程2.公司根据市场情况对“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”投资进行了缩减，实际建设完成的生产线及研发中心能够满足目前公司发展及国家自主化核电堆芯关键材料国产化的序及信息披露情况
说明需求，公司于2019年10月30日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至2019年9月30日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资35000万元，完成投资额13814.94万元（包括已签订合同应付未付部分，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资11814.94万元，铺底流动资金2000万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由35000万元缩减至
13814.94万元（其中，铺底流动资金由8000万元缩减为2000万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的21185.06万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为
准）永久补充流动资金。详见2019年10月31日公司披露于《巨潮资讯网》2019-048号公告《关于调整部分募集资金投资项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因变更后的项目可行不适用性发生重大变化的情况说明
注：永久补充流动资金超额部分为使用银行存款利息补充，共计使用利息补充金额为2408.40万元。