中国铁物:内部控制审计报告

中国铁路物资股份有限公司中国铁路物资股份有限公司
内部控制审计报告
天职业字[2024］24375号
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内部控制审计报告内部控制审计报告
天职业字[2024]24375号
中国铁路物资股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中国
铁路物资股份有限公司(以下简称“中国铁物”)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效
性.
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中国铁物董事会的责任.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,中国铁物于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
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中国注册会计师:
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统一社会信用代码营业执照
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信罚易、导称
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(副本)(15-1)
名称天职因际会计师事务所(特殊普通合伙)出资额14840万元
类型持殊普通合伙企业
成立日期2012年03月05日
执务合伙人邱请之
主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1租
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告:验证企业资本.出具A-5区成
验资报告；办理企业合并,分立,清算事立中的审计业
资,出有关报告一基本建设年度财务次算中计市代理记账:会计咨询、税务咨询管良容品公计遇间律
法规规定的其他业务,投术开发管应用软件服务,软件开发,计算机累统服务；联件票询:技术咨询、技术限务,
产品设计,基础较件股务；收处理(数扬处理中的银行卡中心,PUB值在1.4以上的云计价”
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产算会宁学L设算异机、状件及回助设备.(市场主体
有出产中供中合依批准的内公开展经营估动不依法自主远择经管境目,展经管活动设依法绩经批准保
动.登记机关
2023年07月43日
国家金业信用信息公示系统网t:htgx/w.pxi.ow.cn630日
银送公示年度报告,国家市场监督管理总局监制
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证书序号:0000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
5凭证.
执业证书0
2、《会计师事务所执业证书》记裁事项发生变动的
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发.
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
邱靖之租、出借、转让.
主任会计师；首席合伙人:700□4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所:北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
A-5区域L□
□□广
□回北京市财政局
组织形式:特殊普通合伙回发证机关:
□执业证书编号:11010150(I)0二O一八七十六圆
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月日圆
□批准执业文号:京财会许可[2011]0105号
过批准执业日期:2011年11月14日□□中华人民共和国财政部制
回□
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年度检验登记tuadBencwalRcgistratc年度检验登记AmnualRewlRrgixtratiog注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记fieChagcofWorkingUaibyaCPA注册会计师工作单位变更事项登记ResogfWorkingUnitbyaCPA
调同意调出
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本证各经校检合格
Thiscentificatcisyslidtc本证名经参金格ic经读有效一年
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会美章待止份会属章
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中国注操会持入协会盖章
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升度检险登记年度检验登□注册会计师工作单位变更事项登记注意事项
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姓名:张意调出注册会计师执行业务,必委财颁向委托方出
本书
东认技经检验合格,财续有效一年表证系经检合证书编号:110002400303二.本证机建限平来人使用,不得持让、涂院.
Thierifcatesvaidtorotexyasaf注融会计师修止核行接定业务时,应将本证
Thisceriftateisvz.大同份合计师本证书经检管7
tis:ecwalthisrenewai,务CA5、本证格如遗失,位益即司主管注册会计带份会书缴还主资注金计经协会.Thiscertificateisythisrenewal9
(着金)报务、管报声明修线称,办理外发手续.
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NOTES
转房康ctheCPAshal]showthecientthis
同调入庆证书编号:110002400303
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oraltcralionshall(bealkcwc北京注浙会计师券会
tctuthcfcaittthec经准注缴协会
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转入协会rmf
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注酬会计师工作单位变更事项登记2oynbya(pAKKr(
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TFD2Thissotifcesiflbccxfs1hcCsardcfetisicetothecthc证书编号xtslCai3702001701268
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八转所专用章inctofloxsBxCrshal:2ic0注册会计额
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本证书经检验合格,维续有效一年.(OFCERTIFIED
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证书编号:110101500279
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批准注册协会:AuthorizedltssCPA北京注册会计师协姓名李额证书编号:110101500279
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Dateof1ssnce发证日期:2018年12月1年y月日注册会计
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,继续有效一年姓名李凯
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7性别女
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出生日期1989-09-16
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No.olCertifi证书编号110101500279工作单位天职国际会计师事务所(特
AutborzedlrsttccfcP京注册会计师协批准注册协会:姓名:本Workingunit身份证号码殊普通合伙)
发证日期:Dateoflssuancc2018年12月m1证平号:110101S00279年RRVFIdentitycardNo.412824198909166424