浙江东方:关于浙江东方金融控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大华核字[2024]0011000498号
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：浙江东方金融控股集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：13957147896浙江东方金融控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江东方金融控股集团股份有限公司（以下简称浙江东方）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月11日签发了大华审字[2024]0011006455号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就浙江东方编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江东方管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东方2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对浙江东方实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解浙江东方2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：浙江东方金融控股集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：胡超
中国·北京中国注册会计师：许雅琪
二〇二四年四月十一日附表2关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元占用方与上市上市公司核2023年期2023年度占用2023年度占2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用形成公司的关联关算的会计科初占用资累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用性质用名称原因
系目金余额(不含利息)息(如有)发生金额金余额
现控股股东、实非经营性
际控制人及其附-资金占用属企业
小计/////
前控股股东、实非经营性
际控制人及其附-资金占用属企业
小计/////其他关联方及其非经营性
-附属企业资金占用
小计/////
总计/////上市公司核2023年期2023年度往来2023年度往2023年度2023年期其他关联资金往往来方与上市往来形成资金往来方名称算的会计科初往来资累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来性质来公司的关系原因
目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额
浙江国贸集团东方控股股东、实经营性往
机电工程股份有限际控制人的附其他应收款25.3325.33押金
控股股东、实际来
公司[注1]属企业控制人及其附属
控股股东、实企业浙江国贸东方房地预拨工程经营性往
际控制人的附其他应收款3147.54-53.163094.38
产有限公司[注2]款来
属企业控股股东、实经营性往浙江东方集团泓业应收暂付
际控制人的附其他应收款28.8728.87来进出口有限公司款属企业
控股股东、实经营性往浙江东方集团泓业
际控制人的附应收账款0.120.12应收货款来进出口有限公司属企业
控股股东、实经营性往浙江英特怡年药房应收暂付
际控制人的附预付款项3.00-3.00来连锁有限公司款属企业
控股股东、实经营性往香港泰纬国际贸易其他反映占
际控制人的附25.6925.69房租押金来
有限公司[注3]用实质科目属企业浙江国金融资租赁子公司及其控非经营性
其他应收款212240.57-0.089146.296438.82214947.96资金周转股份有限公司制的法人往来浙江东方集团浩业子公司及其控非经营性
其他应收款17186.95-309.9816876.97资金周转贸易有限公司制的法人往来浙江东方集团供应子公司及其控非经营性
其他应收款2280.38-1669.0572.0572.05611.33资金周转链管理有限公司制的法人往来上市公司的子公浙江济海贸易发展子公司及其控非经营性
其他应收款25000.001034.271034.2725000.00资金周转司及其附属企业有限公司制的法人往来浙江般若资产管理子公司及其控非经营性
其他应收款0.178999.8360.4560.459000.00资金周转有限公司制的法人往来浙江东方集团产融子公司及其控应收暂付非经营性
其他应收款0.03-0.03投资有限公司制的法人款往来浙江东方集团华业子公司及其控应收暂付非经营性
其他应收款3.503.50进出口有限公司制的法人款往来
关联自然人-浙江国贸新能源投非经营性
资股份有限公司联营企业其他应收款6554.116554.11资金拆借其他关联方及其往来
附属企业[注4]
New Solar Energy
联营企业其他应收款1623.141623.14资金拆借非经营性
S.R.L.往来浙江济桐贸易有限非经营性
联营企业其他应收款5400.0030.835430.83资金拆借公司往来浙江东方海纳电子经营性往
联营企业其他应收款1.831.83代垫款商务有限公司来浙江国贸东方投资应收暂付经营性往
联营企业其他应收款3.52-3.52管理有限公司款来浙江东方集团茂业应收暂付经营性往
联营企业其他应收款31.58-31.58进出口有限公司款来浙江东方集团骏业应收暂付经营性往
联营企业其他应收款22.23-22.23进出口有限公司款来浙江东方集团骏业经营性往
联营企业应收账款0.030.03应收货款进出口有限公司来上海盛维东方嘉睿应收管理经营性往
股权投资基金合伙联营企业应收账款450.00450.00费来企业（有限合伙）温岭产融鼎捷绿色应收管理经营性往
股权投资合伙企业联营企业应收账款83.2983.29费来（有限合伙）
总计///268149.5712869.5110343.8913036.42278326.55//
注1：浙商金汇信托股份公司与浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司签订的《房屋租赁合同》，浙金信托公司承租东方机电公司坐落于杭州市上城区香樟街39号浙江国贸金融大厦18层，建筑面积1959.14平方米，以前年度支付东方机电公司房屋租赁保证金25.33万元。
注2：浙江国贸东方房地产有限公司为本公司控股股东控制的法人。截至2023年12月31日，本公司向其拨付尚未结算的建设资金结余30943826.44元，账列其他应收款，另本公司对该工程暂估形成的应付未付工程款为72193958.27，账列应付账款。
注3：大地（香港）金融服务有限公司租赁香港泰纬国际贸易有限公司房屋，于以前年度支付房租押金25.69万元，计入其他流动资产。
注4：本年本公司将应收浙江国贸新能源投资股份有限公司拆借款的利息重分类至应收利息科目，但在报表项目中仍归属于其他应收款列报。