包钢股份:关于包钢股份非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于内蒙古包钢钢联股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录关于内蒙古包钢钢联股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
内蒙古包钢钢联股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于内蒙古包钢钢联股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 230A009537号
内蒙古包钢钢联股份有限公司全体股东：
我们接受内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“包钢股份公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了包钢股份公司 2020 年 12月 31 日的合并及公
司资产负债表，2020年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 230A015055号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，包钢股份公司编制了本专项说明所附的内蒙古包钢钢联股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是包钢股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计包钢股份公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对包钢股份公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度包钢股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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电话 +86 10 8566 5588
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编制单位：内蒙古包钢钢联股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性资金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初占用资金余额
2020年度占用累计发
生金额（不含利息）
2020年度占用资金的
利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末占用资金余额
占用形成原因 占用性质小计小计总计
其他关联资金往来 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2020年期初往来资金余额
2020年度往来累计发
生金额（不含利息）
2020年度往来资金的
利息(如有)
2020年度偿还累计发生金额
2020年期末往来资金余额
往来形成原因 往来性质
包钢集团国际经济贸易有限公司 受同一公司控制 应收账款 69643.95 326067.00 199923.20 195787.75 钢材 经营性往来
包港展博国际商贸有限公司 受同一公司控制 应收账款 17679.19 150924.14 167812.16 791.17 钢轨、板材 经营性往来包钢绿化有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 5696.71 2720.58 5911.60 2505.69 材料款、动力费、租赁费经营性往来
包头钢铁（集团）有限责任公司 控股股东 应收账款 3532.34 18109.68 12839.77 8802.25 材料款 经营性往来
包钢集团机械设备制造有限公司 受同一公司控制 应收账款 3071.26 2931.63 2770.97 3231.92 材料款、动力费 经营性往来包钢集团冶金轧辊制造有限公司 受同一公司控制 应收账款 1842.81 1043.15 750.48 2135.48 动力费、钢材 经营性往来包头华美稀土高科有限公司 受同一公司控制 应收账款 289.65 107.22 396.87 - 检测检定费 经营性往来
包钢集团电气有限公司 受同一公司控制 应收账款 222.92 194.71 417.63 - 动力费 经营性往来
北矿磁材（包头）有限公司 受同一公司控制 应收账款 251.75 703.09 443.08 511.76 燃料动力 经营性往来
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 119.67 510.28 388.06 241.89 材料款、动力费 经营性往来包钢万开环保科技有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 56.18 52.73 103.21 5.70 动力费、化检验费 经营性往来内蒙古包钢钢联物流有限公司 受同一公司控制 应收账款 34.20 144.96 166.35 12.81 动力费 经营性往来
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 - 3.28 2.51 0.77 校表收入 经营性往来
包钢集团电信有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 7.07 56.92 56.85 7.14 动力费 经营性往来内蒙古包钢钢联股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 受同一公司控制 应收账款 5.44 129.80 135.24 - 动力费 经营性往来
包头市冶通电信工程有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 15.62 0.01 0.01 15.62 动力费 经营性往来
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 受同一公司控制 应收账款 3.37 165.12 168.49 - 综合电 经营性往来
内蒙古新联信息产业有限公司 受同一公司控制 应收账款 1.59 20.45 18.39 3.65 动力费 经营性往来
包钢恒之源新型环保建材制品有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 1.07 8.36 8.04 1.39 动力费 经营性往来
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 受同一公司控制 应收账款 0.37 18.08 15.99 2.46 动力费 经营性往来
包头市铁卫安防有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 0.12 37.10 37.22 - 动力费 经营性往来
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 受同一公司控制 应收账款 49.37 21.78 27.59 废旧皮带 经营性往来
包钢矿业有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 5147.37 5147.15 0.22 钢铁产品 经营性往来
乌海包钢矿业有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 184.87 86.03 98.84 材料及废料 经营性往来
包头市普特钢管有限公司 受同一公司控制 应收账款 19.07 3.11 15.96 综合电 经营性往来
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 受同一公司控制 应收账款 103.13 50.87 52.26 动力费 经营性往来
天津港保税区包钢工贸公司 受同一公司控制 预付账款 883.96 1466.91 1343.00 1007.87 运费 经营性往来
天津绥津国际贸易有限公司 受同一公司控制 预付账款 3206.89 1200.38 2831.32 1575.95 矿石 经营性往来
包钢集团宝山矿业有限公司 受同一公司控制 预付账款 1.74 1.74 - 培训费、办公费、安全生产费、租车费经营性往来
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 受同一公司控制 预付账款 180.12 180.12 - 修理费、设备款 经营性往来包头市普特钢管有限公司 受同一公司控制 预付账款 8.06 8.06 坯料 经营性往来
包头钢铁（集团）有限责任公司 控股股东 预付账款 145128.28 143013.16 2115.12 白云铁矿矿石 经营性往来
包港展博国际商贸有限公司 受同一公司控制 预付账款 786980.17 781344.83 5635.34 原燃料 经营性往来
包钢集团国际经济贸易有限公司 受同一公司控制 其他应收款 7661.01 55841.91 63502.92 - 往来款 经营性往来
包头市普特钢管有限公司 受同一公司控制 其他应收款 23.50 23.50 材料款 经营性往来
包头钢铁（集团）有限责任公司 控股股东 其他应收款 20.30 20.30 投标保证金 经营性往来
内蒙古希捷环保科技有限公司 受同一公司控制 其他应收款 30.00 30.00 项目款 经营性往来
包头钢铁集团财务有限责任公司 受同一公司控制 货币资金 510121.31 11387288.56 11677791.87 219618.00 银行存款 经营性往来
包头市稀宝博为医疗系统有限公司 受同一公司控制 应收票据 100.00 1758.62 1846.70 11.92 钢材 经营性往来大股东及其附属企业
内蒙古包钢稀土磁性材料有限责任公司 受同一公司控制 应收票据 5000.00 4230.00 9230.00 - 钢材 经营性往来
宁波包钢展昊新材料有限公司 受同一公司控制 应收票据 4624.13 10005.31 14629.44 - 钢材 经营性往来
包头华美稀土高科有限公司 受同一公司控制 应收票据 200.00 150.00 50.00 硫精矿 经营性往来
包钢集团固阳矿山有限公司 控股子公司 其他应收款 5227.84 14272.16 19500.00 资金周转借款 非经营性往来
内蒙古包钢金属制造有限责任公司 控股子公司 其他应收款 1009992.23 43348.05 272982.34 737009.89 资金周转借款 非经营性往来
内蒙古包钢特种钢管有限公司 控股子公司 其他应收款 5136.33 282.78 2000.00 3136.33 资金周转借款 非经营性往来
总计 1654634.34 12917882.76 43630.83 13368522.50 1203994.60
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
关联自然人其他关联方及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业