黄山旅游:黄山旅游2021年第一季度报告

公司代码：600054 公司简称：黄山旅游
900942 黄山 B股黄山旅游发展股份有限公司
2021 年 4 月
目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 9
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人章德辉、主管会计工作负责人袁洪栋及会计机构负责人（会计主管人员）王雁保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末本报告期末比上年
度末增减(%)
总资产 5054790401.00 4893855661.57 3.29
归属于上市公司股东的净资产 4222049669.34 4262652858.90 -0.95年初至报告期末 上年初至上年报告期末比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额 -20556141.61 -128502598.39 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末比上年同期增减
（%）
营业收入 147090427.22 69792009.71 110.76
归属于上市公司股东的净利润 -31909189.56 -77241228.73 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-39612380.77 -83463453.83 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.75 -1.79 增加 1.04个百分点
基本每股收益（元/股） -0.0437 -0.1059 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0437 -0.1059 不适用
（1）本期归属于上市公司股东的净利润增加，主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数
31.49万人同比上升 182.29%，营业收入增加导致利润增加。
（2）基本每股收益、稀释每股收益增加，主要系去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数 31.49
万人同比上升 182.29%，营业收入增加导致利润增加。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -17645.71越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3567981.37
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4512794.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1850011.37
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2267996.71
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1570216.13其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -255000.00
所得税影响额 -2652730.40
合计 7703191.21
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 54037
前十名股东持股情况
股东名称（全称）期末持股数量
比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态 数量
黄山旅游集团有限公司 296595750 40.66 0 无 国有法人
科威特政府投资局－自有资金
9200138 1.26 0 未知 其他中国建设银行股份有限公
司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
6981809 0.96 0 未知 其他
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投
资基金(LOF)
6681728 0.92 0 未知 其他中国工商银行股份有限公
司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金
6293997 0.86 0 未知 其他
GAOLING FUNDL.P. 6169215 0.85 0 未知 其他
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK
INDEX FUND
6167354 0.85 0 未知 其他
SEAHAWK CHINA DYNAMIC
FUND
4654818 0.64 0 未知 其他
NORGES BANK 4346504 0.60 0 未知 其他
VANGUARD EMERGING
MARKETS STOCK INDEX FUND
3352703 0.46 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类 数量
黄山旅游集团有限公司 296595750 人民币普通股 296595750
科威特政府投资局－自有资金 9200138 人民币普通股 9200138
中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
6981809 人民币普通股 6981809
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型
证券投资基金(LOF)
6681728 人民币普通股 6681728
中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金
6293997 人民币普通股 6293997
GAOLING FUNDL.P. 6169215 境内上市外资股 6169215
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX
FUND
6167354 境内上市外资股 6167354
SEAHAWK CHINA DYNAMIC FUND 4654818 境内上市外资股 4654818
NORGES BANK 4346504 境内上市外资股 4346504
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX
FUND
3352703 境内上市外资股 3352703
上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，国有法人股东黄山旅游集团与其余 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其余无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表部分： 单位：元 币种:人民币
项目 期末 期初 同比增减(%) 变动原因
货币资金 584549849.87 1972691242.26 -70.37主要系公司利用闲置募集资金及自有资金购买银行理财产品所致。
交易性金融资产 1152267996.71不适用主要系公司期末浮动收益银行理财产品的规模增加所致。
应收票据
165155.27 不适用主要系本期银行承兑票据到期承兑所致。
预付账款 13010163.58 20374210.31 -36.14主要系本期执行新租赁准则将预付租金调整所致。
其他流动资产 174447255.51 29405583.93 493.25主要系公司期末固定收益银行理财产品的规模增加所致。
使用权资产 258017502.81不适用主要系本期执行新租赁准则确认使用权资产所致。
其他非流动资产 22939864.61 34419337.68 -33.35主要系公司预付工程款减少所致。
一年内到期的非流动负债
30869748.99 643420.56 4697.76主要系本期执行新租赁准则确
认一年内到期的租赁负债所致。
租赁负债 222247588.15不适用主要系本期执行新租赁准则确认租赁负债所致。
其他综合收益 15885237.17 24579237.17 -35.37主要系按公允价值计量的权益工具公允价值下降所致。
利润表部分： 单位：元 币种:人民币
项目 本期 上年同期 同比增减(%) 变动原因
营业总收入 147090427.22 69792009.71 110.76主要去年同期受新冠疫情影响，本期进山人数同比上升
182.29%，导致营业收入增加。
税金及附加 4627707.55 854206.55 441.76主要系去年同期享受疫情期间房产税减免所致。
销售费用 6332678.09 14953447.27 -57.65主要系本期销售费用确认的时间性差异所致。
财务费用 -1162038.34 -3285286.63 不适用主要系本期执行新租赁准则摊销租赁负债的未确认融资费用所致。
公允价值变动收益 2267996.71 1564569.03 44.96主要系本期浮动收益银行理财产品周期及公允价值变动所致。
投资收益 615990.98 3193690.92 -80.71主要系公司本期固定收益理财产品利息减少所致。
营业外收入 2774104.36 624948.10 343.89主要系本期收到政府补助增加所致。
所得税费用 3058830.67 413540.33 639.67主要系本期子公司盈利增加计提所得税所致。
现金流量表部分： 单位：元 币种:人民币
项目 本期 上年同期 同比增减(%) 变动原因经营活动产生的现金流量净额
-20556141.61 -128502598.39 不适用
主要系本期营业收入增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额
-1354504129.24 -807690275.09 不适用主要系公司本期购买理财支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额
-13081121.54 1096622.40 -1292.86主要系本期执行新租赁准则调整租赁现金流所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用报告期，经公司第七届董事会第三十二次会议决议，公司以自有资金 50000万元投资设立全资子公司黄山云巅投资管理有限公司，并已完成工商注册登记。（详见公司 2021-005号和 2021-010号公告）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受新冠疫情影响，公司 2020年半年度业绩出现亏损，目前国内新冠疫情已得到有效控制，同时公
司进一步加强内部管理，积极把握趋势推出系列举措加快市场振兴，黄山景区游客接待人数正在持续稳步恢复。综上判断，公司预计 2021年半年度业绩较去年同期扭亏为盈。以上仅为基于目前形势下初步判断而做出的预计，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意风险。具体经营情况请以届时公司实际发布的定期报告数据为准。
公司名称 黄山旅游发展股份有限公司
法定代表人 章德辉
日期 2021年 4月 30日
四、 附录
4.1 财务报表合并资产负债表
2021年 3月 31日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年 3月 31日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 584549849.87 1972691242.26结算备付金拆出资金
交易性金融资产 1152267996.71衍生金融资产
应收票据 165155.27
应收账款 17181844.55 15152685.73应收款项融资
预付款项 13010163.58 20374210.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 17650512.49 15139573.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 29523888.57 29179102.35合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 174447255.51 29405583.93
流动资产合计 1988631511.28 2082107552.98
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 266948874.13 262165312.49
长期股权投资 50075007.87 55821822.26
其他权益工具投资 46008000.00 57600000.00
其他非流动金融资产 263270326.37 263270326.37投资性房地产
固定资产 1515434148.53 1536282056.40
在建工程 322986896.79 275577221.11
生产性生物资产油气资产
使用权资产 258017502.81
无形资产 169693261.52 171793145.33开发支出
商誉 20336771.36 20336771.36
长期待摊费用 103652732.62 107686612.48
递延所得税资产 26795503.11 26795503.11
其他非流动资产 22939864.61 34419337.68
非流动资产合计 3066158889.72 2811748108.59
资产总计 5054790401.00 4893855661.57
流动负债：
短期借款 6300000.00 5000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 82275786.94 111577754.04
预收款项 1514205.38 1229279.57
合同负债 14968360.08 14989313.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 34673071.29 39666919.87
应交税费 62973133.48 65088278.56
其他应付款 111245937.54 120038597.24
其中：应付利息
应付股利 21911504.88 20448616.59应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 30869748.99 643420.56
其他流动负债 892613.70 759838.77
流动负债合计 345712857.40 358993401.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2624580.00 2624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 222247588.15
长期应付款 2573683.00 2573683.24长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 40629308.13 43029568.53
递延所得税负债 17963374.07 20873559.27其他非流动负债
非流动负债合计 286038533.35 69101391.04
负债合计 631751390.75 428094792.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 729379440.00 729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 367102137.31 367102137.31
减：库存股
其他综合收益 15885237.17 24579237.17专项储备
盈余公积 375683134.81 375683134.81
一般风险准备
未分配利润 2733999720.05 2765908909.61
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 4222049669.34 4262652858.90
少数股东权益 200989340.91 203108009.83
所有者权益（或股东权益）合计 4423039010.25 4465760868.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5054790401.00 4893855661.57
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁母公司资产负债表
2021年 3月 31日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年 3月 31日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 455235499.21 1884602554.92
交易性金融资产 1152267996.71衍生金融资产
应收票据 165155.27
应收账款 5064725.10 5599499.35应收款项融资
预付款项 12809708.90 9420115.36
其他应收款 193007452.83 155418447.38
其中：应收利息应收股利
存货 15933165.30 15420764.14合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 161161875.17 9023410.86
流动资产合计 1995480423.22 2079649947.28
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款 266948874.13 262165312.49
长期股权投资 731678504.58 677369711.27
其他权益工具投资 46008000.00 57600000.00
其他非流动金融资产 263270326.37 263270326.37投资性房地产
固定资产 1101536338.36 1115336793.09
在建工程 100990337.99 97825256.95生产性生物资产油气资产
使用权资产 110531495.98
无形资产 59435814.55 59945789.38开发支出商誉
长期待摊费用 65688173.24 67885757.07
递延所得税资产 16712376.22 16712376.22
其他非流动资产 10646400.00 10968337.61
非流动资产合计 2773446641.42 2629079660.45
资产总计 4768927064.64 4708729607.73
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 55833625.82 73478964.74
预收款项 917221.78 726545.06
合同负债 8585759.51 6257434.23
应付职工薪酬 22973179.39 27126888.87
应交税费 51737631.42 52243904.54
其他应付款 287173340.69 286699433.67
其中：应付利息应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13658131.13
其他流动负债 478767.56 326288.61
流动负债合计 441357657.30 446859459.72
非流动负债：
长期借款 2624580.00 2624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 100370468.33长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 37788289.90 38688550.30
递延所得税负债 15519581.59 18417581.59其他非流动负债
非流动负债合计 156302919.82 59730711.89
负债合计 597660577.12 506590171.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 729379440.00 729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 225986234.82 225986234.82
减：库存股
其他综合收益 15885237.17 24579237.17专项储备
盈余公积 373650000.00 373650000.00
未分配利润 2826365575.53 2848544524.13
所有者权益（或股东权益）合计 4171266487.52 4202139436.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4768927064.64 4708729607.73
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁合并利润表
2021年 1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、营业总收入 147090427.22 69792009.71
其中：营业收入 147090427.22 69792009.71利息收入
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 182378580.07 156105785.37
其中：营业成本 117753679.32 98516851.58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 4627707.55 854206.55
销售费用 6332678.09 14953447.27
管理费用 54826553.45 45066566.60研发费用
财务费用 -1162038.34 -3285286.63
其中：利息费用 3248107.34
利息收入 4702322.20 3473926.19
加：其他收益 1824810.44 2231435.82
投资收益（损失以“－”号填列） 615990.98 3193690.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5746814.39 -3118150.99以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2267996.71 1564569.03
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -30579354.72 -79324079.89
加：营业外收入 2774104.36 624948.10
减：营业外支出 1700889.16 1652774.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29506139.52 -80351906.47
减：所得税费用 3058830.67 413540.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -32564970.19 -80765446.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -32564970.19 -80765446.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）
-31909189.56 -77241228.73
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -655780.63 -3524218.07
六、其他综合收益的税后净额 -8694000.00 12789000.00
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -8694000.00 12789000.00
1．不能重分类进损益的其他综合收益 -8694000.00 12789000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -8694000.00 12789000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -41258970.19 -67976446.80
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -40603189.56 -64452228.73
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -655780.63 -3524218.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0437 -0.1059
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0437 -0.1059
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁母公司利润表
2021年 1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、营业收入 66717207.39 33427035.20
减：营业成本 58185618.19 55265326.80
税金及附加 3985930.02 732835.12
销售费用 1986248.07 13115679.00
管理费用 45931617.76 32896201.29研发费用
财务费用 -3971836.81 -4007024.76
其中：利息费用 1382393.46
利息收入 5452522.02 7168416.39
加：其他收益 1105319.89 1657074.77
投资收益（损失以“－”号填列） 14029837.56 4338966.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5691206.69 -3012715.74以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2267996.71 1564569.03
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21997215.68 -57015371.59
加：营业外收入 1509516.36 438517.43
减：营业外支出 1691249.28 1583187.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22178948.60 -58160041.75
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22178948.60 -58160041.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -22178948.60 -58160041.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -8694000.00 12789000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -8694000.00 12789000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -8694000.00 12789000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -30872948.60 -45371041.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁合并现金流量表
2021年 1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148185094.36 70993654.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31621282.86 10556180.83
经营活动现金流入小计 179806377.22 81549835.52
购买商品、接受劳务支付的现金 51666582.00 30554678.53客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 87326906.69 89990289.51
支付的各项税费 10224095.81 19541944.58
支付其他与经营活动有关的现金 51144934.33 69965521.29
经营活动现金流出小计 200362518.83 210052433.91
经营活动产生的现金流量净额 -20556141.61 -128502598.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1170368.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
25662.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4702322.20 3463476.90
投资活动现金流入小计 5872690.42 3489138.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
60376819.66 51179413.99
投资支付的现金 1300000000.00 700000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60000000.00
投资活动现金流出小计 1360376819.66 811179413.99
投资活动产生的现金流量净额 -1354504129.24 -807690275.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1300000.00 2000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1300000.00 2000000.00
偿还债务支付的现金 903377.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 14381121.54
筹资活动现金流出小计 14381121.54 903377.60
筹资活动产生的现金流量净额 -13081121.54 1096622.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1388141392.39 -935096251.08
加：期初现金及现金等价物余额 1972691242.26 1801357943.33
六、期末现金及现金等价物余额 584549849.87 866261692.25
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁母公司现金流量表
2021年 1—3月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72622212.79 33743043.52收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29590900.51 9930840.38
经营活动现金流入小计 102213113.30 43673883.90
购买商品、接受劳务支付的现金 11109690.88 6613380.33支付给职工及为职工支付的现金 67883918.21 71618099.28
支付的各项税费 5046482.55 11784799.12
支付其他与经营活动有关的现金 60992504.23 62858675.37
经营活动现金流出小计 145032595.87 152874954.10
经营活动产生的现金流量净额 -42819482.57 -109201070.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1170368.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
25662.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4437865.71 3286744.95
投资活动现金流入小计 5608233.93 3312406.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
29078211.07 37242103.57
投资支付的现金 1360000000.00 704000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60000000.00
投资活动现金流出小计 1389078211.07 801242103.57
投资活动产生的现金流量净额 -1383469977.14 -797929696.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金 3077596.00
筹资活动现金流出小计 3077596.00
筹资活动产生的现金流量净额 -3077596.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1429367055.71 -907130766.82
加：期初现金及现金等价物余额 1884602554.92 1601285879.83
六、期末现金及现金等价物余额 455235499.21 694155113.01
公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：袁洪栋 会计机构负责人：王雁
4.2 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020年 12月 31 日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 1972691242.26 1972691242.26结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 165155.27 165155.27
应收账款 15152685.73 15152685.73应收款项融资
预付款项 20374210.31 16801404.95 -3572805.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 15139573.13 15139573.13
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 29179102.35 29179102.35合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29405583.93 29405583.93
流动资产合计 2082107552.98 2078534747.62 -3572805.36
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 262165312.49 262165312.49
长期股权投资 55821822.26 55821822.26
其他权益工具投资 57600000.00 57600000.00
其他非流动金融资产 263270326.37 263270326.37投资性房地产
固定资产 1536282056.40 1536282056.40
在建工程 275577221.11 275577221.11生产性生物资产油气资产
使用权资产 267439279.64 267439279.64
无形资产 171793145.33 171793145.33开发支出
商誉 20336771.36 20336771.36
长期待摊费用 107686612.48 107686612.48
递延所得税资产 26795503.11 26795503.11
其他非流动资产 34419337.68 34419337.68
非流动资产合计 2811748108.59 3079187388.23 267439279.64
资产总计 4893855661.57 5157722135.85 263866474.28
流动负债：
短期借款 5000000.00 5000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 111577754.04 111577754.04
预收款项 1229279.57 1229279.57
合同负债 14989313.19 14989313.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 39666919.87 39666919.87
应交税费 65088278.56 65088278.56
其他应付款 120038597.24 120038597.24
其中：应付利息
应付股利 20448616.59 20448616.59应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 643420.56 38722298.96 38078878.40
其他流动负债 759838.77 759838.77
流动负债合计 358993401.80 397072280.20 38078878.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2624580.00 2624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 225787595.88 225787595.88
长期应付款 2573683.24 2573683.24长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 43029568.53 43029568.53
递延所得税负债 20873559.27 20873559.27其他非流动负债
非流动负债合计 69101391.04 294888986.92 225787595.88
负债合计 428094792.84 691961267.12 263866474.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 729379440.00 729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 367102137.31 367102137.31
减：库存股
其他综合收益 24579237.17 24579237.17专项储备
盈余公积 375683134.81 375683134.81
一般风险准备
未分配利润 2765908909.61 2765908909.61归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计
4262652858.90 4262652858.90
少数股东权益 203108009.83 203108009.83
所有者权益（或股东权益）合计
4465760868.73 4465760868.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计
4893855661.57 5157722135.85 263866474.28
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2018年 12月 7日，财政部发布了《企业会计准则第 21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2019 年 1月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1月 1日起施行。本公司作为境内上市企业，于 2021年 1月 1日执行该准则，对以前年度不进行追溯调整。执行新租赁准则对公司合并资产负债表年初数的具体影响科目及金额详见上述调整报表。各项目调整情况说明如下：
（1）预付款项：调整金额为预付租金金额转入使用权资产；
（2）使用权资产：调整金额为对不符合短期租赁及低价值租赁的其他租赁合同按租赁负债现值确认使用权资产；
（3）一年内到期的非流动负债：调整金额为一年内需支付的租赁负债；
（4）租赁负债：调整金额为一年以上需支付的租赁负债现值。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 1884602554.92 1884602554.92交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 165155.27 165155.27
应收账款 5599499.35 5599499.35应收款项融资
预付款项 9420115.36 9420115.36
其他应收款 155418447.38 155418447.38
其中：应收利息应收股利
存货 15420764.14 15420764.14合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9023410.86 9023410.86
流动资产合计 2079649947.28 2079649947.28
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款 262165312.49 262165312.49
长期股权投资 677369711.27 677369711.27
其他权益工具投资 57600000.00 57600000.00
其他非流动金融资产 263270326.37 263270326.37投资性房地产
固定资产 1115336793.09 1115336793.09
在建工程 97825256.95 97825256.95生产性生物资产油气资产
使用权资产 114351357.00 114351357.00
无形资产 59945789.38 59945789.38开发支出商誉
长期待摊费用 67885757.07 67885757.07
递延所得税资产 16712376.22 16712376.22
其他非流动资产 10968337.61 10968337.61
非流动资产合计 2629079660.45 2743431017.45 114351357.00
资产总计 4708729607.73 4823080964.73 114351357.00
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 73478964.74 73478964.74
预收款项 726545.06 726545.06
合同负债 6257434.23 6257434.23
应付职工薪酬 27126888.87 27126888.87
应交税费 52243904.54 52243904.54
其他应付款 286699433.67 286699433.67
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 17332298.13 17332298.13
其他流动负债 326288.61 326288.61
流动负债合计 446859459.72 464191757.85 17332298.13
非流动负债：
长期借款 2624580.00 2624580.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 97019058.87 97019058.87长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 38688550.30 38688550.30
递延所得税负债 18417581.59 18417581.59其他非流动负债
非流动负债合计 59730711.89 156749770.76 97019058.87
负债合计 506590171.61 620941528.61 114351357.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 729379440.00 729379440.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 225986234.82 225986234.82
减：库存股
其他综合收益 24579237.17 24579237.17专项储备
盈余公积 373650000.00 373650000.00
未分配利润 2848544524.13 2848544524.13
所有者权益（或股东权益）合计
4202139436.12 4202139436.12负债和所有者权益（或股东权益）总计
4708729607.73 4823080964.73 114351357.00
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2018年 12月 7日，财政部发布了《企业会计准则第 21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2019 年 1月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1月 1日起施行。本公司作为境内上市企业，于 2021年 1月 1日执行该准则，对以前年度不进行追溯调整。执行新租赁准则对公司母公司资产负债表年初数的具体影响科目及金额详见上述调整报表。各项目调整情况说明如下：
（1）使用权资产：调整金额为对不符合短期租赁及低价值租赁的其他租赁合同按租赁负债现值确认使用权资产；
（2）一年内到期的非流动负债：调整金额为一年内需支付的租赁负债；
（3）租赁负债：调整金额为一年以上需支付的租赁负债现值。
4.3 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用