亿纬锂能：独立董事关于第五届董事会第三十次会议相关事项的独立意见

惠州亿纬锂能股份有限公司
独立董事关于第五届董事会第三十次会议相关事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称“公司”）《独立董事工作制度》《公司章程》等有关规定，我们作为公司独立董事，已认真查阅了公司相关会议资料，现对公司
第五届董事会第三十次会议相关事项发表如下独立意见：
一、关于子公司开展融资租赁业务的独立意见
公司子公司本次办理售后回租融资租赁业务，有利拓宽融资渠道，优化融资结构，有利于生产经营的顺利进行，符合相关法律法规的要求及企业需要。同时也符合上市公司监管要求和《公司章程》等规定，程序合法、有效。本次融资租赁业务不构成关联交易，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司子公司拟办理本次售后回租融资租赁业务。
二、关于变更部分募集资金用途的独立意见公司本次变更部分募集资金用途是结合目前募投项目的实际情况及未来经
营发展规划做出的调整，有利于提高募集资金使用效率，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。本次变更事项履行了必要的审议程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定。我们一致同意公司本次变更部分募集资金用途事项。
三、关于 2021 年度员工持股计划（草案修订稿）的独立意见
《2021年度员工持股计划（草案修订稿）》的内容符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，亦不存在摊派、强行分配等方式强制员工参与员工持股计划的情形；本次修订员工持股计划相关议案的程序和决策合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们一致同意公司本次修订员工持股计划的相关内容。
四、关于调整股票期权行权价格的独立意见公司本次对第二期股权激励计划中股票期权行权价格量的调整符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规，符合《第二期股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的要求，且本次调整事项在公司股东大会对董事会的授权范围内，程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们一致同意对第
二期股权激励计划中股票期权行权价格进行调整。
五、关于第二期股权激励计划股票期权及限制性股票首次授予第四期、预留授予第三期条件成就的独立意见
公司第二期股权激励计划首次授予的股票期权第四个行权期/限制性股票第
四个解除限售期和预留授予的股票期权第三个行权期/限制性股票第三个解除限售期的行权/解除限售条件成就，董事会审议程序合法、合规，符合《上市公司股权激励管理办法》《第二期股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。我们一致同意公司为符合条件的激励对象办理行权/解除限售手续。
六、关于子公司亿纬亚洲拟签署并向合资公司提供财务资助的独立意见公司全资子公司亿纬亚洲有限公司（以下简称“亿纬亚洲”）拟签署《印尼华宇镍钴红土镍矿湿法冶炼项目合资协议》并向合资公司提供有偿财务资助，是为满足合资项目建设和运营的实际需要。合资公司的其他股东虽未按照出资比例向其提供财务资助，但应向亿纬亚洲质押其持有合资公司的股权，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，且亿纬亚洲提供的股东借款汇入由合资公司开立的银行账户，该账户中对应亿纬亚洲提供的该笔借款的使用由亿纬亚洲委派财务经理作为有权签字人之一签字审批，本次财务资助风险可控。我们一致同意亿纬亚洲本次拟签署《印尼华宇镍钴红土镍矿湿法冶炼项目合资协议》并向合资公司提供财务资助的事项。
(以下无正文)（本页无正文，为《惠州亿纬锂能股份有限公司独立董事关于第五届董事会
第三十次会议相关事项的独立意见》之签字页）
独立董事签字：
雷巧萍 汤 勇 王跃林
2021年5月23日