北大医药：关于对深圳证券交易所2020年年报问询函回复的公告

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2021-034北大医药股份有限公司
关于对深圳证券交易所2020年年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。
北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年5月12日收到深圳证券交易所《关于对北大医药股份有限公司2020年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2021〕第92号），公司已按相关要求向深圳证券交易所公司管理部作出了回复，现就问询函关注事项及公司所作回复公告如下：
问询一:
年审会计师对你公司 2020 年财务报告出具了保留意见，对你公司财务报告内部控制出具了带强调事项段的无保留意见，其中保留意见主要涉及事项为无法判断方正集团重整事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响，强调事项段主要涉及事项为截至报告期末你公司仍存放于方正财务公司 2.38亿元存款。请你公司就以下事项进行补充说明：
（1）年报显示，你公司截至报告期末存放于方正财务公司的存款余额为
2.38 亿元，应收方正集团下属北京大学国际医院等关联单位款项余额为 8.26 亿元，为北大医疗提供融资担保余额为 1 亿元。请你公司说明上述事项形成的原因、时间，是否存在方正集团重整受理后新发生的存款业务及担保业务，后续是否存在回收风险，公司已采取和拟采取的应对措施。
请年审会计师说明上述事项执行的审计程序，无法判断具体影响的原因，并就未计提相关减值损失的合理性发表明确意见。
公司回复：
（一）上述事项形成的原因、时间
1、方正财务公司存款形成的原因、时间2017 年 1 月，公司与方正财务公司续签了《金融服务协议》，约定由方正财务公司向公司提供包括存款、贷款及融资、结算以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务，其中公司存款余额每日最高不超过 5 亿元人民币，综合授信额度不超过人民币 5 亿元，协议有效期为三年，自 2017 年 1 月 1日至 2019年 12月 31日。该协议已经公司第八届董事会第十九次会议、2016年度股东大会审议通过。截至 2019 年 12 月 31 日，公司存放于方正财务公司的存款余额为 44199.02万元。
根据公司与方正财务公司业务开展的实际情况，公司原预计 2020 年将继续与方正财务公司开展金融服务业务，续签金融服务协议，根据原计划拟于 2020年 4 月 29 日披露 2019 年经审计年度报告的安排，将于 2019 年度董事会及股东大会审议该事项。在方正集团司法重整受理后，公司在方正财务公司未新增存款，同时公司就是否续签金融服务协议与方正财务公司进行协商，鉴于方正集团重整这一事实，为维护公司的合法权益，经过审慎研究，公司决定暂不与方正财务公司续签《金融服务协议》。
公司原计划于 2020 年 4 月 29 日披露 2019 年经审计年度报告，因受新冠疫情影响，公司 2019年度报告披露延期（详见《关于延期披露 2019年经审计年度报告的公告》-公告编号：2020-014，《关于提前披露 2019年经审计年度报告的公告》-公告编号：2020-019），公司相应调整董事会召开时间，因此，公司于2020 年 5 月 28 日召开第九届董事会第十三次会议审议 2019 年度报告等相关信息披露材料，同时审议通过《关于公司与方正财务公司不续签的议案》。
2020年度，公司与方正财务公司发生的交易列示如下：
单位：万元本期累计 本期累计 收取利息
项目 期初数 期末数
存入金额 支取金额 手续费存放于方正财务公司
44199.02 676.35 21073.42 23801.95 676.35存款
自 2020年 2月 19日，北京市第一中级人民法院（以下简称北京一中院）裁定受理北京银行股份有限公司提出的对方正集团进行重整的申请后，方正财务公司存款账户除收到利息收入外，无新发生的存款业务。2020 年度，公司及下属子公司从方正财务公司共支取 2.11亿元。
鉴于公司在方正财务公司存款支取正常，公司目前资金流动性较好，暂无大额资金需求，且财务公司存款收益高于银行同期存款利率，为顾全方正集团重整大局，截止目前暂未支取余下存款，公司后期将根据公司经营需要逐步支取余下存款。
2、关联方应收款项形成的原因、时间2019年 4 月 12日，公司第九届董事会第七次会议及第九届监事会第五次会议审议通过了《关于公司全资子公司签订