大东南：浙江大东南股份有限公司专项审计说明

浙江大东南股份有限公司
专项审计说明
2020 年度
专项审计说明第 1 页关于浙江大东南股份有限公司违规担保解除情况专项审计说明
信会师报字[2021]第 ZF10687 号
浙江大东南股份有限公司全体股东：
我们接受浙江大东南股份有限公司（以下简称“大东南”或“贵公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了审计了大东南 2020
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2020 年度合并及公司利润
表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了信会师报字[2021]第 ZF10579 号的无保留意见审计报告。
根据深圳交易所下发的《关于做好上市公司 2020 年年度报告披露工作的通知》要求，大东南编制了本专项审核报告所附的浙江大东南股份有限公司 2020 年度违规担保及解除情况表。
编制和对外披露违规担保及解除情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是大东南管理层的责任。我们对违规担保及解除情况表所载信息与我们审计大东南 2020 年度财务报表时所获取的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解 2020 年度大东南违规担保解除情况，大东南
2020 年度违规担保及解除情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
专项审计说明第 2 页
本报告仅供贵公司为披露 2020 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：魏琴（特殊普通合伙）
中国注册会计师：夏育新
中国·上海 二〇二一年四月二十七日
专项审计说明第 1 页浙江大东南股份有限公司违规担保及解除情况表
单位：万元被担保方名称与上市公司的关系违规担保发生时间发生原因期初余额
（2020 年 1 月 1 日）报告期新增违规担保金额
（2020年度）报告期解除担保金额
（2020年度）期末余额
（2020 年 12 月 31日）截至年报披露日余额预计解除方式预计解除金额预计解除时间浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2018/1/18
未披露担保 1650.00 1650.00
注 1浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2018/3/23
未披露担保 4602.13 4602.13浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2018/2/1
未披露担保 4197.42 4197.42 4197.42 4197.42根据诉讼进度确定浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2018/7/12
未披露担保 2840.00 2840.00 2840.00 2840.00根据诉讼进度确定诸暨大东南纸包装有限公司原实际控制人控制的公司
2018/6/26
未披露担保 3000.00 3000.00 3000.00 注 2浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2017/1/11
未披露担保 2696.16 2696.16浙江大东南集团有限公司原实际控制人控制的公司
2017/11/15
未披露担保 2792.13 2792.13 2792.13 2792.13根据诉讼进度确定
专项审计说明第 2 页
注 1：2019 年 6 月 26 日，大东南集团公司管理人已依据《浙江大东南集团有限公司重整计划》的相关规定，在其账户(户名：浙江大东南集团有限
公司管理人，账户：201000210638706，开户银行：浙江诸暨农村商业银行股份有限公司营业部)预留保证金 26644.81 万元，该资金将主要用于解决本公司为大东南集团公司及关联方违规提供担保问题(如本公司需为此承担全部或部分担保责任)，该等预留保证金中相应的金额将在本公司每一笔违规担保负债的最终责任明晰后予以直接承担担保责任(如本公司被确认为需承担责任)，以确保本公司为关联方的违规担保不会对本公司造成损失。
注 2：丰球集团有限公司向诸暨市人民法院提出诉讼请求，判令本公司承担二分之一赔偿责任，诸暨市人民法院以（2020）浙 0681民初 15465号立案受理，于 2020年 10月 27日判决本公司承担二分之一的赔偿责任。本公司不服一审判决向绍兴市中级人民法院提起上诉，绍兴市中级人民法院于 2021
年 2月 18 日立案受理后，依法组成合议庭，经阅卷、询问决定不开庭进行审理。2021 年 4 月 7 日，绍兴市中级人民法院作出《民事判决书》（2021）浙
06民终 783号，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费据实调整为 120315元，由浙江大东南股份有限公司负担。本判决为终审判决。