盛和资源:北京嘉润律师事务所关于盛和资源差异化分红事项之专项法律意见书

北京嘉润律师事务所
关于盛和资源挫股股份有限公司差异化分红事顶之
专项法律意见书
致:盛和资源控股股份有限公司
受盛和资源控股股份有限公司 (以 “下简称 ”公 “司 或 盛 ”和资源 )委托
北京嘉润律师事务所 (以下 “简称 ”本所 )就公司⒛⒛ 年度利润分配涉及的差异化分红特殊除权除息处理 (以下 “简称 本次差异化分红”)相关事项出具本法律意见书 。
本法律意见书依据 《中华人民共和国公司法》(以 “下简称 《 ”公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下 “简称 《证 ”券法》)、 《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》(以下 “简称 《 ”补充规定》)、 《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》(以 “下简称 《回 ”购细则》)、 《上海证券交易所股票上市规则》(以 “下简称 《上 ”市规则》)等相关法律、法规、规范性文件及《盛和资源控股股份有限公司章程》的规定出具。
为出具本法律意见书本所及本所律师审查了本次差异化分红的相关文件。本所律师依据本法律意见书出具日以前己经发生或存在的事实及现行有效的法律、法规和规范性法律文件发表法律意见。本所仅就与本次差异化分红有关的法律问题发表意见并不对有关审计、评估等发表评论。本所在法律意见书中对有关会计报表、审计报告和评估报告中某些数据和结论的引述不表明本所对这些数据、结论的真实性和准确性做出任何明示或暗示的保证。本所不具备核查和评价该等数据的资格。
本所律师承诺已经严格履行法定职责遵循了勤勉尽责和诚实信用原则
骊 事务所
进行了充分的核查验证保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本所律师同意将本法律意见书作为本次差异化分红的必备文件之一随其他材料一起报送证券交易所并依法对此承担相应的法律责任。本法律意见书仅供公司实施本次差异化分红之目的使用不得用于任何其他目的。
基于上述本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神发表法律意见如下 :
-、 本次差异化分红的原因⒛1B年 9月 16日 盛 “ ”和资源控股股份有限公司 (以下简称 公司 )召开第六届董事会第二十四次 (临时)会议审议通过了 《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》。
zO18年 1O月 】0日 公司召开⒛】B年第一次临时股东大会审议通过了
《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》。根据该预案盛和资源以集中竞价交易方式进行股份回购回购的股份将用于注销以减少公司注册资本或实施股权激励计划。
⒛1g年 4月 8日 公司召开第六届董事会第二十九次会议审议通过了 《关于调整以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》明确将回购的股份全部用于实施股权激励计划。
zO1g年 4月 11日 公司发布 《盛和资源控股股份有限公司关于股份回购实施结果暨股份变动公告》公司于 zO1g年 4月 1O日通过集中竞价交易方式完
成了本次回购回购股份的数量为 2`340`们 7股。回购的股份目前存放于公司股份回购专用证券账户内。
⒛21年 5月 28日 公司召开⒛⒛ 年年度股东大会审议通过了 《关于zOzO年度利润分配预案的议案》。公司 zO⒛ 年度利润分配方案为:以股权登记日的总股本为基数 (其中公司回购专用证券账户的股份 2`340`497股 不参与利润
分配)拟向全体股东每 】0股派发现金红利人民币 0.50元 (含税 )。 本年度不进行资本公积金转增股本。
根据 《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》第二十三条上市公
翻 事务所司回购专用账户中的股份不享有利润分配权。因此公司回购专用证券账户的股份不参与 zO20年度利润分配。公司本次权益分派实施时股权登记日的总股本数与应分配股数存在差异需进行差异化分红特殊除权除息处理。
二、本次差异化分红方案根据公司 zOzO年年度股东大会审议通过的 《关于 zOzO年度利润分配预案的议案》公司以股权登记日的总股本为基数 (其中公司回购专用证券账户的股
份 2`mO`碉 7股不参与利润分配)拟向全体股东每 】O股派发现金红利人民币
050元 (含税 )。 本年度不进行资本公积金转增股本。
三、本次差异化分红的计箅依据公司目前股本总数为 1'755`1G7`Os7股 本次参与分配的股数为
1`752'826`5⒛ 股己回购的股份 2`340`们 7股不参与本次分配。公司申请按照以下公式计算除权除息开盘参考价格 :
公司⒛⒛ 年年度股东大会审议通过的利润分配方案仅进行现金红利分配
公司流通股不会发生变化流动股份变动比例为 0。
以⒛21年 6月 21日 公司股票的收盘价 1634元/股为例。
除权 (息 )参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷ (l+流通股份变动比
例 )〓 (1634-0。 05)÷ (1+o)〓 16.29虚拟分派的现金红利〓(参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利)÷
总股本〓(1`752'826'570× 0Os)÷1`755`167'OG⒎0mgg3
除权除息参考价格影响〓|根据实际分派计算的除权除息参考价格
—根据虚
拟分派计算的除权除息参考价格 |÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
〓
|1629△ 6.29007丨 ÷ 16.29≈ 0.0004%依据上述计算公式公司己回购股份是否参与分红对除权除息参考价格影
响的绝对值在 1%以下影响较小。
四、结论意见综上本所律师认为公司回购股份不参与分红对除权除息参考价格影响务所
较小公司本次差异化分红特殊除权除息处理事项符合 《公司法》、《证券法》、《补充规定》、《回购细则》、《上市规则》以及 《公司章程》的规定不存在损害公司及其全体股东利益的情形。
本法律意见书一式四份。
(以下无正文 )事务所(此页无正文为 《北京嘉润律师事务所关于盛和资源控股股份有限公司差异化分红事项之专项法律意见书》签署页)孙书佃
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经办律师 :文刂霞
经办律师 :孟琪
签署 日期:圳 年 侈月 冫冫自
本所地址:北京市朝阳区建国门外大街 Izz号赛特大厦 6层 邮编 IO00⒄
联 系 电 话 :010ˉ 弱 142061 传 真 :01o~8511o955