中船科技:徐州中船阳光投资发展有限公司审计报告

徐州中船阳光投资发展有限公司
审计报告
目 录
一、审计报告……………………………………………………… 第 1—3页
二、财务报表……………………………………………………… 第 4—11 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 4页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 5页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 6页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 7页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 8页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 9页
（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第 10 页
（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 11 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 12—29 页报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估徐州中船公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
徐州中船公司治理层（以下简称治理层）负责监督徐州中船公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对徐州中船公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
4. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
5. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据：
(九) 存货
1. 存货包括土地整理成本、开发成本、周转材料和低值易耗品等。
2. 发出存货采用先进先出法。
3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货（或类别）成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4. 存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料按照一次转销法进行摊销。
(十) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的
长期股权投资，采用权益法核算。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十一) 固定资产
1. 固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
电子设备 年限平均法 3、4 5% 31.67%、23.75%运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他 年限平均法 3 5% 31.67%
3. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十二) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十三) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十四) 收入
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(十五) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
四、税（费）项主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当增值税 9%、3%期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物
土地增值税 2%和其他附着物产权产生的增值额
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
五、企业合并、合并财务报表范围及在其他主体中的权益控制的重要子公司
业务 注册 经营子公司全称
性质 资本 范围
1. 通过设立或投资等方式取得
房地产开发、销售；房屋建筑工程、水电安装工程、室内外装饰工程施工；房产中
徐州隆嘉置业有限公司 土地整理 20000000.00 介服务；物业管理服务；制
冷设备、机电设备安装、维修；建筑材料、钢材、五金产品、装饰材料销售(续上表)
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%)
1. 通过设立或投资等方式取得
徐州隆嘉置业有限公司 20000000.00 100.00 100.00
六、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 上年年末数
库存现金 1008.47 1008.47
银行存款 193499994.34 12575221.59
其他货币资金 8999.99 162000.00
合 计 193510002.80 12738230.06
2. 预付款项
期末数 上年年末数
账 龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 272030521.64 91.22 7573184.08 0.97
1-2 年 1309339.25 0.44 24668577.00 3.17
2-3 年 24668577.00 8.27 745194710.00 95.85
3 年以上 194710.00 0.07 - -
合 计 298203147.89 100.00 777436471.08 100.00
3. 其他应收款期末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 4748160.48 4.40 4748160.48
1-2 年 12742154.86 11.79 12742154.86
2-3 年 90544540.32 83.79 90544540.32
3 年以上 20880.00 0.02 20880.00
合 计 108055735.66 108055735.66（续上表）上年年末数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 12769859.77 4.83 12769859.77
1-2 年 251456336.66 95.16 251456336.66
2-3 年 20000.00 0.01 20000.00
3 年以上 880.00 880.00
合 计 264247076.43 264247076.43
4. 存货
(1) 明细情况
期末数 上年年末数
项 目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
开发成本 2304158120.65 2304158120.65 2115676276.11 2115676276.11
合 计 2304158120.65 2304158120.65 2115676276.11 2115676276.11
5. 其他流动资产
项 目 期末数 上年年末数
待抵扣进项税额 87400677.29 72276834.01
预缴增值税 65940599.47 65579437.86
预缴企业所得税 28765987.30 28765987.30
预缴其他税金 53775265.31 53631691.37
合 计 235882529.37 220253950.54
6. 固定资产账面原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
办公设备 28701.72 28701.72
电子设备 744907.43 744907.43
运输设备 1238835.04 1238835.04
其他 62352.90 62352.90
小 计 2074797.09 2074797.09累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
办公设备 17587.08 2244.48 19831.56
电子设备 698053.56 8268.15 706321.71
运输设备 1176893.29 1176893.29
其他 27214.28 5923.23 33137.51
小 计 1919748.21 16435.86 1936184.07减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数办公设备电子设备运输设备其他
小 计账面价值
项 目 期初数 期末数
办公设备 11114.64 8870.16
电子设备 46853.87 38585.72
运输设备 61941.75 61941.75
其他 35138.62 29215.39
合 计 155048.88 138613.02
7. 应付票据
种 类 期末数 上年年末数银行承兑汇票
商业承兑汇票 184213425.12 98905465.97
合 计 184213425.12 98905465.97
8. 应付账款
账龄 期末余额 上年年末数
1 年以内 8670480.93 72771039.57
1—2 年 23214037.74 8332.44
2—3 年 8332.44 806848.68
3 年以上 806848.68 -
合计 32699699.79 73586220.69
9. 预收款项
账龄 期末余额 上年年末数
1 年以内 2411980658.00 2401607770.00
合计 2411980658.00 2401607770.00
10. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 1494677.04 6354828.33 7849505.37
离职后福利—设定提存计划 384649.68 384649.68
辞退福利 30000.00 30000.00
1 年内到期的其他福利
合 计 1494677.04 6769478.01 8264155.05
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 1471657.00 5585659.46 7057316.46职工福利费 193207.31 193207.31
社会保险费 8560.04 262915.56 271475.60
其中：医疗保险费 7963.88 211940.77 219904.65工伤保险费 26526.94 26526.94
生育保险费 596.16 19985.85 20582.01
其他 4462.00 4462.00
住房公积金 14460.00 313446.00 327906.00
工会经费和职工教育经费 -400.00 -400.00短期带薪缺勤短期利润分享计划
小 计 1494677.04 6354828.33 7849505.37
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 372993.31 372993.31
失业保险费 11656.37 11656.37企业年金缴费
小 计 384649.68 384649.68
11. 应交税费
项 目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额
增值税 804.24 804.24
代扣代缴个人所得税 75927.46 762444.58 771049.71 67322.33
房产税 32967.24 32967.24 65934.48
土地使用税 103593.11 68812.84 172405.95
车船税 1920.00 1920.00
环境保护税 604674.25 -14856.84 589817.41
合 计 817162.06 852092.06 1601127.55 68126.57
12. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 上年年末数
应付利息 1166666.69 1283333.35
其他应付款 12998507.78 308812945.90
合 计 14165174.47 310096279.25
(2) 应付利息
项 目 期末数 上年年末数
分期付息到期还本的长期借款利息 1166666.69 1283333.35
小 计 1166666.69 1283333.35
(3) 其他应付款
账 龄 期末数 上年年末数
1 年以内 3086721.37 307722982.10
1—2 年 8821822.61 1029963.80
2—3 年 1029963.80 60000.00
3 年以上 60000.00
合 计 12998507.78 308812945.90
13. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 上年年末数
一年内到期的长期借款 600000000.00 600000000.00
合 计 600000000.00 600000000.00
14. 实收资本
投资者名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中船第九设计研究院工程
15000000.00 10000000.00 5000000.00有限公司
上海昊川置业有限公司 35000000.00 10000000.00 45000000.00
合计 50000000.00 50000000.00
15. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 -146000521.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7178412.65期末未分配利润 -153178934.56
(二) 合并利润表项目注释
1. 税金及附加
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年度
房产税 32967.24 131868.96
车船税 1920.00 14171.00
土地使用税 68812.84 414372.44
印花税 9268.30 189005.10
环境保护税 -14856.84
其他 1718619.96
合 计 98111.54 2468037.46
2. 销售费用
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年度
职工薪酬 -191142.94 233404.04
折旧费 10525.08 37986.72
广告宣传费 77669.92
业务招待费 24697.51
制作及印刷费 9316.00
售楼处日常费用 26174.76 106685.01
客户关系费 93700.89 117958.69
会议费 17100.00
办公场所费 1851.94
办公费 10325.22
车辆费 5400.00
差旅费 296.00
邮电通讯费 13393.01
劳务费 216113.20 99248.00
其他 237286.04
合 计 164686.99 983302.10
3. 管理费用
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年度
职工薪酬 3526919.04 7740905.84
业务招待费 2530431.26 1769230.49
办公费 75318.19 146372.50
差旅费 107093.51 136108.53
物业费 86536.27 729697.22
劳务费 262942.05 161408.71
市内交通费 128332.85 154660.12
咨询服务费 144091.24 96442.70
人力资源费 42058.45 43557.75
公车费 52229.95 75332.42
其他 120987.47 1322550.08
合 计 7076940.28 12376266.36
4. 财务费用
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年度
利息费用 -71320.76
减：利息收入 104529.46 351506.98手续费 13735.22 38005.80
合 计 -162115.00 -313501.18
5. 其他收益
项 目 2021 年 1-6 月 2020 年度
代扣个人所得税手续费返还 7084.12 7319.78
合 计 7084.12 7319.78
6. 营业外收入
项 目 本期数 2020 年度
政府补助 6000.00
非流动资产毁损报废利得 2425.04
其他 16483.49 21333.26
合 计 16483.49 29758.30
7. 营业外支出
项 目 本期数
捐赠支出 3000.00
非常损失 20720.00
其他 3636.45 25.28
合 计 24356.45 3025.28
七、关联方关系及其交易关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
中船第九设计研究院工程有限公司 股东
上海昊川置业有限公司 股东
八、其他重要事项报告期内，无需要说明的其他重要事项。
九、母公司财务报表主要项目注释母公司资产负债表项目注释长期股权投资
(1) 明细情况期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 20000000.00 20000000.00
合 计 20000000.00 20000000.00
(2) 对子公司投资
持股 表决权
被投资单位名称 期末数
比例(%) 比例(%)
徐州隆嘉置业有限公司 100.00 100.00 20000000.00
小 计 100.00 100.00 20000000.00徐州中船阳光投资发展有限公司
二〇二一年七月二十日