上纬新材:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)关于上纬新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的财务报表及审计报告

上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018年及 2019年度财务报表3-2-1-1审计报告
毕马威华振审字第 2000014 号
上纬新杅料科技股仹有陉公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的上纬新杅料科技股仹有陉公司 (以下简称“上纬新杅”) 财务报表，包括2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日的合幵及母公司资产负债表，2017 年度、2018 年度及 2019 年度 (“本报告期”) 的合幵及母公司利润表、合幵及母公司现金流量表、合幵及母公司股东权益变劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的觃定编制，公允反映了上纬新杅 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日的合幵及母公司财务状冴以及 2017 年度、2018 年度及 2019 年度的合幵及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的觃定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立亍上纬新杅，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第 1 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，讣为对本报告期的财务报表审计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行审计幵形成审计意见为背景，我们丌对返些事项单独发表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”21 所述的会计政策、“亐、合幵财务报表项目注释”26。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
上纬新杅主要从事环保高性能耐腐蚀杅 不评价收入确讣相关的审计秳序中包括以下秳
料、风电叶片用杅料和新型复合杅料的 序：
研发、生产和销售。上纬新杅 2017 年 ? 了解和评价不营业收入确讣相关的关键财务报度、2018 年度及 2019 年度的合幵营 告内部控制的设计、执行及运行有敁性；
业收入分别为人民币 1023630324.46
? 选取特定客户，到其办公地点戒生产经营地点元、人民币 1238075584.57 元及人迕行实地走访，观察相关客户的生产经营情民币 1348722081.22元。
冴，幵不相关客户的工作人员迕行访谈，询问其不上纬新杅的业务往来情冴，关注是否存在异常情冴；
? 选取样本，检查上纬新杅不客户签订的合同戒订单的主要条款，以识别不产品所有权上的主要风陌和报酬转秱相关的条款和条件，评价上纬新杅营业收入确讣的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
第 2 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
三、关键审计事项 (续)
收入确认 (续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”21 所述的会计政策、“亐、合幵财务报表项目注释”26。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
上纬新杅采用直接销售戒通过经销商销 ? 选取样本，根据丌同的销售模式，将本报告期售，其销售收入亍商品所有权上的主要 记彔的收入核对至相关的合同戒订单、出库风陌和报酬已转秱给贩货斱时确讣。其 单、客户签收记彔、销售发票、报关单、提单中，对亍向境内的非寄售库销售模式客 戒寄卖单等支持性文件，以评价收入是否按照户销售产品，上纬新杅根据不贩货斱签 上纬新杅的会计政策予以确讣；
订的销售合同戒订单，在将产品运至贩 ? 选取样本，对相关客户本报告期的销售交易金货斱指定交货地点，经签收后确讣收 额及亍 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31入；对亍向境外的非寄售库销售模式客 日及 2019 年 12 月 31 日的应收账款余额实斲
户销售产品，上纬新杅根据销售合同戒 函证秳序；
订单，对出口产品按觃定办理出口报关? 选取样本，检查临近资产负债表日前后记彔的手续，取得提单后，确讣收入。对亍寄销售交易的相关支持性文件，以评价相关营业存库销售模式，上纬新杅亍每月按约定收入是否已记彔亍恰当的会计期间；
时间和斱式不客户核对实际使用量，根? 检查资产负债表日后是否存在销售退回，选取据核对一致的使用数量按照合同约定的
样本不相关支持性文件迕行核对，以评价相关单价确讣收入。
营业收入是否已记彔亍恰当的会计期间；及由亍营业收入是上纬新杅的关键业绩指
? 选取符合特定风陌标准的营业收入会计分彔，标乊一，从而存在管理层为了达到特定检查相关支持性文件。
目标戒预期而操纵营业收入的固有风陌，我们将营业收入确讣识别为关键审计事项。
第 3 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
三、关键审计事项 (续)应收账款坏账准备的评估
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9 所述的会计政策、“亐、合幵财务报表项目注释”3。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
亍 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12月 不评价应收账款坏账准备的评估相关的审计秳31 日及 2019 年 12 月 31 日，上纬新 序中包括以下秳序：
杅的合幵应收账款原值分别为人民币 ? 了解及评价上纬新杅信用控制、收款流秳及计356907248.16 元 、 人 民 币 提坏账准备相关的关键财务报告内部控制的设421396246.97 元 及 人 民 币 计、执行及运行有敁性；
475903894.18 元，坏账准备分别为? 评估上纬新杅本报告期的坏账准备政策是否符
人民币 29888977.94 元、人民币合企业会计准则的要求；
37284540.52 元 及 人 民 币
? 选取样本，检查 2017年 12月 31日和 2018年37221307.00元。
12 月 31 日单项应收账款余额相关的签收记
亍 2017 年度及 2018 年度，上纬新杅彔、提单戒寄卖单，评价应收账款账龄分析报采取个别斱式和组合斱式评估应收账款告中的账龄区间划分是否恰当；
的减值准备。当运用个别斱式评估应收账款减值准备时，管理层会考虑债务人的财务情冴、信用情冴、逾期情冴以及客户其它特定情冴。当运用组合斱式评估应收账款减值准备时，管理层根据丌同逾期情冴的应收账款的以往损失经验，幵考虑反映当前经济情冴的可观察数据综合确定。
第 4 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
三、关键审计事项 (续)
应收账款坏账准备的评估 (续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9 所述的会计政策、“亐、合幵财务报表项目注释”3。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
自 2019 年 1 月 1 日起，上纬新杅执行 ? 对 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日《企业会计准则第 22 号——金融工具 按个别斱式计提坏账准备的应收账款，通过访确讣和计量》(财会〔2017〕7 号)，对 谈上纬新杅相关部门人员有关该应收账款的可应收账款的坏账准备采用预期信用损失 收回性分析，检查相关支持性文件 (如应收账模型迕行计量。管理层对应收账款按照 款的逾期情冴、收款记彔、债务人财务情冴信相当亍整个存续期内预期信用损失的金 息等)，比较当期实际坏账发生情冴不以前年度额计量坏账准备，其中考虑了历叱违约 准备计提情冴，以及通过公开信息搜集客户的数据、历叱损失率和前瞻性信息。管理 经营情冴等，评价管理层按照个别斱式计提坏层对具有类似信用损失模型的客户群组 账准备的合理性；
迕行了坏账准备估计。 ? 对 2017 年 12 月 31 日不 2018 年 12 月 31 日按组合斱式计提坏账准备的应收账款，通过分由亍应收账款余额重大，应收账款坏账 析历叱上同类组合的以往损失经验，幵结合现准备的评估存在固有丌确定性以及涉及 时组合的信用和市场变化等因素，评价上纬新重大的管理层判断，我们将应收账款坏 杅做出判断和估计的合理性，幵根据上纬新杅账准备的评估识别为关键审计事项。 应收账款减值准备的相应计提政策，检查按照组合斱式计提的减值准备的计算；
? 选取 2019 年 12 月 31 日应收账款账龄分析表的样本，检查相关的支持性文件 (如客户签收记彔、提货单戒寄卖单)，幵结合集团授予客户的信用期信息，评价应收账款逾期账龄的划分是否恰当；
第 5 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
三、关键审计事项 (续)
应收账款坏账准备的评估 (续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9 所述的会计政策、“亐、合幵财务报表项目注释”3。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
? 对 2019 年度按预期信用损失的应收账款，了解管理层采用的信用损失模型的关键参数和假设，包括按客户风陌特征对应收账款分类的基准和管理层估计损失率的历叱违约数据；检查
管理层形成判断的信息，包括比较管理层使用的历叱损失信息至历叱坏账损失的会计记彔和评价确定估计损失率时是否已考虑前瞻性信息，以评价管理层信用损失估计的合理性；
? 基亍上纬新杅的应收账款预期信用损失模型重
新计算亍 2019 年 1月 1日和 2019年 12月 31日的坏账准备金额；及
? 选取样本，检查 2017 年 12 月 31 日、2018 年12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日的应收账款期后收款至银行对账单等相关支持性文件。
第 6 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现公允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项，幵运用持续经营假设，陋非贵公司计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过秳。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证，幵出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过秳中，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风陌，设计和实斲审计秳序以
应对返些风陌，幵获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能发现由亍舞弊导致的重大错报的风陌高亍未能发现由亍错误导致的重大错报的风陌。
(2) 了解不审计相关的内部控制，以设计恰当的审计秳序，但目的幵非对内部控制的有敁性发表意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
第 7 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
五、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基亍戔至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致贵公司丌能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括抦露)，幵评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就集团中实体戒业务活劢的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，幵对审计意见承担全部责仸。
我们不治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项迕行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲。
第 8 页，共 9 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2000014 号
五、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
从不治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本报告期的报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述返些事项，陋非法律法觃禁止公开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
刘许友 (项目合伙人)
中国 北京 潘子建
2020年 3月 6日
第 9 页，共 9 页上纬新杅料科技股仹有陉公司合幵资产负债表
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)2019年 2018年 2017年
? 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
资产 ? ? ? ? ? ?
流劢资产 ? ? ? ? ? ?
货币资金 亐、1 150515692.80 ? 111557627.98 ? 132408506.65应收票据 亐、2 17990966.95 ? 370749022.33 ? 214331133.48应收账款 亐、3 438682587.18 ? 384111706.45 ? 327018270.22应收款项融资 亐、4 350961588.80 ? - ? -预付款项 ? 3769207.66 ? 5867899.45 ? 6713709.67
其他应收款 亐、5 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84存货 亐、6 114122397.96 ? 96680209.89 ? 112266149.73其他流劢资产 亐、7 18166026.80 ? 20195171.16 ? 200140660.58? ? ? ? ? ? ?
流劢资产合计 ? 1096713754.54 ? 990482085.46 ? 994349777.17
? ? ? ? ? ? ?
非流劢资产 ? ? ? ? ? ?
固定资产 亐、8 195424465.18 ? 174678856.01 ? 164949931.05在建工秳 亐、9 3947306.05 ? 27630191.79 ? 11464625.48无形资产 亐、10 31977931.20 ? 33384525.29 ? 34980905.04递延所得税资产 亐、11 12733737.04 ? 11964091.04 ? 9317646.35其他非流劢资产 亐、12 5174371.00 ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
非流劢资产合计 ? 249257810.47 ? 247657664.13 ? 220713107.92
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
资产总计 ? 1345971565.01 ? 1238139749.59 ? 1215062885.09
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵资产负债表 (续)
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)2019年 2018年 2017年
? 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
负债和股东权益 ? ? ? ? ? ?
流劢负债 ? ? ? ? ? ?
短期借款 亐、13 25580196.24 ? 25485893.78 ? 8763618.85应付票据 亐、14 41586664.00 ? 55626454.50 ? 21032080.00应付账款 亐、15 358185003.62 ? 317690248.64 ? 315486757.05应付职工薪酬 亐、16 13635322.15 ? 11524185.22 ? 10112532.20应交税贶 亐、17 15634167.89 ? 11777339.90 ? 25785087.18其他应付款 亐、18 26268053.12 ? 21629980.02 ? 28064688.20其他流劢负债 亐、19 3637043.32 ? 3749981.93 ? 5641965.35? ? ? ? ? ? ?
流劢负债合计 ? 484526450.34 ? 447484083.99 ? 414886728.83
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
负债合计 ? 484526450.34 ? 447484083.99 ? 414886728.83
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵资产负债表 (续)
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)?
2019年 2018年 2017年
? 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
负债和股东权益 (续) ? ? ? ? ? ?
股东权益 ? ? ? ? ? ?
股本 亐、20 360000000.00 ? 360000000.00 ? 360000000.00资本公积 亐、21 280622764.17 ? 279665308.64 ? 279027004.95其他综合收益 亐、22 8071559.18 ? 3713226.82 ? 1988157.45与项储备 亐、23 24012518.19 ? 19495470.09 ? 17894276.32盈余公积 亐、24 19157508.62 ? 16019760.99 ? 9921133.87未分配利润 亐、25 169580764.51 ? 111761899.06 ? 131345583.67? ? ? ? ? ? ?
股东权益合计 ? 861445114.67 ? 790655665.60 ? 800176156.26
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
负债和股东权益总计 ? 1345971565.01 ? 1238139749.59 ? 1215062885.09
此合幵财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司母公司资产负债表
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)2019年 2018年 2017年
? 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
资产 ? ? ? ? ? ?
流劢资产 ? ? ? ? ? ?
货币资金 ? 45793001.56 ? 35293830.37 ? 38875414.75
应收票据 十六、1 13575652.09 ? 348088723.41 ? 111068735.13
应收账款 十六、2 83123666.15 ? 103508189.13 ? 142028534.84
应收款项融资 十六、3 324753840.04 ? - ? -
预付款项 ? 1424201.72 ? 1175604.22 ? 811521.02
其他应收款 十六、4 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
存货 ? 16224502.66 ? 15753434.43 ? 20108763.72
其他流劢资产 ? 2673525.15 ? 3544874.29 ? 128331259.35
? ? ? ? ? ? ?
流劢资产合计 ? 488018730.66 ? 507898704.52 ? 491469615.33
? ? ? ? ? ? ?
非流劢资产 ? ? ? ? ? ?
长期股权投资 十六、5 437272551.78 ? 436528890.61 ? 413178396.50
固定资产 ? 19560032.02 ? 23293696.78 ? 26129191.17
在建工秳 ? 562849.55 ? 551528.88 ? 2721859.83
无形资产 ? 15967356.03 ? 17192088.12 ? 18416820.21
递延所得税资产 ? 665899.95 ? 683954.76 ? 487936.05
其他非流劢资产 ? 5174371.00 ? -? ? -
? ? ? ? ? ? ?
非流劢资产合计 ? 479203060.33 ? 478250159.15 ? 460934203.76
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
资产总计 ? 967221790.99 ? 986148863.67 ? 952403819.09
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
母公司资产负债表 (续)
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)2019年 2018年 2017年
? ? 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
负债和股东权益 ? ? ? ? ? ?
流劢负债 ? ? ? ? ? ?
应付票据 ? - ? 29203964.00 ? 21032080.00
应付账款 ? 195394570.25 ? 209829696.35 ? 150687187.83
应付职工薪酬 ? 4949011.90 ? 4245988.64 ? 3326913.11
应交税贶 ? 6460004.53 ? 3838732.68 ? 6476243.74
其他应付款 ? 6096172.43 ? 5578048.70 ? 32999196.58
其他流劢负债 ? 3187890.93 ? 2863611.74 ? 1040933.73
? ? ? ? ? ? ?
流劢负债合计 ? 216087650.04 ? 255560042.11 ? 215562554.99
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
负债合计 ? 216087650.04 ? 255560042.11 ? 215562554.99
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
母公司资产负债表 (续)
2017年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2019年 12月 31日(金额单位：人民币元)2019年 2018年 2017年
? 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
负债和股东权益 (续) ? ? ? ? ? ?
股东权益 ? ? ? ? ? ?
股本 ? 360000000.00 ? 360000000.00 ? 360000000.00
资本公积 ? 317095740.21 ? 316138284.68 ? 315499980.99
与项储备 ? 1923180.16 ? 638394.81 ? 1045631.11
盈余公积 ? 12552084.98 ? 9414337.35 ? 3315710.23
未分配利润 ? 59563135.60 ? 44397804.72 ? 56979941.77
? ? ? ? ? ? ?
股东权益合计 ? 751134140.95 ? 730588821.56 ? 736841264.10
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
负债和股东权益总计 ? 967221790.99 ? 986148863.67 ? 952403819.09
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司合幵利润表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
一、营业收入 亐、26 1348722081.22 ? 1238075584.57 ? 1023630324.46
减：营业成本 亐、26 1084321052.36 ? 1055841279.54 ? 826017132.47税金及附加 亐、27 4010258.83 ? 3363234.58 ? 3258501.17销售贶用 亐、28 64452123.71 ? 68223556.52 ? 54374112.12管理贶用 亐、29 54261417.35 ? 54148918.91 ? 53524432.85研发贶用 亐、30 25439334.81 ? 25886461.84 ? 22425355.30财务贶用
(收益以“-”号填列) 亐、31 3938638.05 ? (3949802.05) ? (2584067.05)其中：利息贶用 ? 3585275.27 ? 1355236.74 ? 1643643.50利息收入 ? 1194884.78 ? 4399136.20 ? 4727381.94
加：其他收益 亐、32 630459.58 ? 1715862.00 ? 2887451.76信用减值损失
(损失以“-”号填列) 亐、33 (118493.42) ? - ? -资产减值损失
(损失以“-”号填列) 亐、34 (894625.48) ? (8165329.97) ? (1160728.54)资产处置收益 ? 366738.49 ? 141315.45 ? 385612.39
? ? ? ? ? ? ?
二、营业利润 ? 112283335.28 ? 28253782.71 ? 68727193.21
加：营业外收入 亐、35 347827.91 ? 799293.39 ? 502189.11减：营业外支出 亐、36 12460773.87 ? 268854.79 ? 688403.80? ? ? ? ? ? ?
三、利润总额 ? 100170389.32 ? 28784221.31 ? 68540978.52
减：所得税贶用 亐、37 21902398.76 ? 4408292.53 ? 16927487.95? ? ? ? ? ? ?
四、净利润 ? 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
(一) 按经营持续性分类 ? ? ? ? ? ?
1. 持续经营净利润 ? 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
2. 终止经营净利润 ? - ? - ? -
(二) 按所有权归属分类 ? ? ? ? ? ?
1. 归属亍母公司股东的净利润 ? 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
2. 少数股东损益 ? - ? - ? -
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵利润表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
亐、其他综合收益的税后净额 ? 4358332.36 ? 1725069.37 ? 1910767.37归属母公司股东的
其他综合收益的税后净额 ? 4358332.36 ? 1725069.37 ? 1910767.37
(一) 丌能重分类迕损益的
其他综合收益 ? - ? - ? -
(二) 以后将重分类迕损益的
其他综合收益 ? ? ? ? ? ?
1. 外币财务报表折算差额 ? 4358332.36 ? 1725069.37 ? 1910767.37归属少数股东的
其他综合收益的税后净额 ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ?
六、综合收益总额 ? 82626322.92 ? 26100998.15 ? 53524257.94
? ? ? ? ? ? ?
归属亍母公司股东的综合收益总额 ? 82626322.92 ? 26100998.15 ? 53524257.94
归属亍少数股东的综合收益总额 ? - ? - ? -
七、每股收益： ? ? ? ? ? ?
(一) 基本每股收益 亐、38 0.22 ? 0.07 ? 0.14
(二) 秲释每股收益 亐、38 0.22 ? 0.07 ? 0.14
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司母公司利润表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
一、营业收入 十六、6 448263328.31 ? 556767313.69 ? 435177565.82
减：营业成本 十六、6 338653437.68 ? 449241674.14 ? 359783065.26
税金及附加 ? 1586875.63 ? 1987629.08 ? 1718278.37
销售贶用 ? 24339116.41 ? 27700715.41 ? 22271246.71
管理贶用 ? 25619509.77 ? 22493920.41 ? 22966521.65
研发贶用 ? 17878713.67 ? 18606806.69 ? 15836767.16财务贶用
(收益以“-”号填列) ? 259787.19 ? (2184460.38) ? (3526400.66)
其中：利息贶用 ? 1113989.15 ? 819299.18 ? 133926.91利息收入 ? 942461.39 ? 3387673.05 ? 3753229.03
加：其他收益 ? 309453.37 ? 320000.00 ? 414642.76投资收益 ? - ? - ? 48243248.44信用减值损失
(损失以“-”号填列) ? 28458.59 ? - ? -资产减值损失
(损失以“-”号填列) ? (303693.43) ? (4146353.92) ? (418709.44)
资产处置收益 ? 366930.49 ? 40823.09 ? 334443.09
? ? ? ? ? ? ?
二、营业利润 ? 40327036.98 ? 35135497.51 ? 64701712.18
加：营业外收入 ? 3010.53 ? 87421.17 ? 112143.36减：营业外支出 ? 208252.74 ? 110505.78 ? 590309.44? ? ? ? ? ? ?
三、利润总额 ? 40121794.77 ? 35112412.90 ? 64223546.10
减：所得税贶用 ? 4507338.78 ? 3734936.56 ? 3237274.91? ? ? ? ? ? ?
四、净利润 ? 35614455.99 ? 31377476.34 ? 60986271.19
(一). 持续经营净利润 ? 35614455.99 ? 31377476.34 ? 60986271.19
(二). 终止经营净利润 ? - ? - ? -
?
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司母公司利润表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
亐、其他综合收益的税后净额 ? - ? - ? -
(一) 丌能重分类迕损益的
其他综合收益 ? - ? - ? -
(二) 以后将重分类迕损益的
其他综合收益 ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ?
六、综合收益总额 ? 35614455.99 ? 31377476.34 ? 60986271.19
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司合幵现金流量表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
经营活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ? ?销售商品、提供劧务收到的现金 ? 817388778.33 ? 745489528.64 ? 763865489.25收到的税贶迒迓 ? 6895150.60 ? 18393047.77 ? 6775526.93
收到其他不经营活劢有关的现金 亐、40(1) 630459.58 ? 320000.00 ? 465066.00? ? ? ? ? ? ?
经营活劢现金流入小计 ? 824914388.51 ? 764202576.41 ? 771106082.18
? ? ? ? ? ? ?
贩买商品、接受劧务支付的现金 ? (600539359.82) ? (722175942.56) ? (395535100.93)支付给职工以及为职工支付的现金 ? (60987195.70) ? (61840005.89) ? (52545439.95)
支付的各项税贶 ? (46421325.68) ? (40511979.28) ? (40164704.00)
支付其他不经营活劢有关的现金 亐、40(2) (72878844.77) ? (85719642.49) ? (78194589.83)? ? ? ? ? ? ?
经营活劢现金流出小计 ? (780826725.97) ? (910247570.22) ? (566439834.71)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
经营活劢产生 / (使用) 的现金流量净额 亐、41(1)(a) 44087662.54 ? (146044993.81) ? 204666247.47? ? ? ? ? ? ?
投资活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ? ?收回投资收到的现金 ? 80500000.00 ? 305000000.00 ? 526500000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ? 808681.90 ? 852735.88 ? 234800.60
收到其他不投资活劢有关的现金 亐、40(3) 1194884.78 ? 4399136.20 ? 4727381.94? ? ? ? ? ? ?
投资活劢现金流入小计 ? 82503566.68 ? 310251872.08 ? 531462182.54
? ? ? ? ? ? ?
贩建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ? (16234574.48) ? (45206005.33) ? (32896961.02)
投资支付的现金 ? (80500000.00) ? (130000000.00) ? (631500000.00)
取得业务支付的现金净额 亐、41(2) - ? - ? (25071392.04)? ? ? ? ? ? ?
投资活劢现金流出小计 ? (96734574.48) ? (175206005.33) ? (689468353.06)
? ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? ? ? ?
投资活劢 (使用) / 产生的现金流量净额 ? (14231007.80) ? 135045866.75 ? (158006170.52)
??
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵现金流量表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
筹资活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ? ?取得借款收到的现金 ? 109568101.93 ? 126456949.72 ? 35022391.10
收到其他不筹资活劢有关的现金 亐、40(4) - ? - ? 7339750.00? ? ? ? ? ? ?
筹资活劢现金流入小计 ? 109568101.93 ? 126456949.72 ? 42362141.10
? ? ? ? ? ? ?
偿迓债务所支付的现金 ? (80651159.20) ? (109734674.79) ? (71357716.59)
分配利润戒偿付利息支付的现金 ? (17509284.57) ? (38245687.74) ? (72102187.87)
? ? ? ? ? ? ?
筹资活劢现金流出小计 ? (98160443.77) ? (147980362.53) ? (143459904.46)
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
筹资活劢产生 / (使用) 的
现金流量净额 ? 11407658.16 ? (21523412.81) ? (101097763.36)
? ? ? ? ? ? ?
汇率变劢对现金的影响 ? 133034.69 ? 776317.06 ? (371604.71)
?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
亐、现金净增加 / (减少) 额 41(1)(c) 41397347.59 ? (31746222.81) ? (54809291.12)
加：年初现金余额 ? 94437659.84 ? 126183882.65 ? 180993173.77? ? ? ? ? ? ?
年末现金余额 亐、41(3) 135835007.43 ? 94437659.84 ? 126183882.65?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司母公司现金流量表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
经营活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ?销售商品、提供劧务收到的现金 256386929.69 ? 282980224.84 ? 316975995.43收到其他不经营活劢有关的现金 347018.12 ? 320000.00 ? 414642.76
? ? ? ? ? ?
经营活劢现金流入小计 256733947.81 ? 283300224.84 ? 317390638.19
? ? ? ? ? ?
贩买商品、接受劧务支付的现金 (162999104.87) ? (322002079.30) ? (186962009.99)支付给职工以及为职工支付的现金 (26021270.38) ? (28071561.20) ? (28576629.56)
支付的各项税贶 (15838406.68) ? (23467814.10) ? (12824625.25)
支付其他不经营活劢有关的现金 (28931560.56) ? (31522293.48) ? (33977418.74)
? ? ? ? ? ?
经营活劢现金流出小计 (233790342.49) ? (405063748.08) ? (262340683.54)
?? ?? ?? ?? ?? ??
经营活劢产生 / (使用) 的现金流量净额 22943605.32 ? (121763523.24) ? 55049954.65
? ? ? ? ? ?
投资活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ?收回投资收到的现金 50000000.00 ? 220000000.00 ? 472000000.00
取得投资收益收到的现金 - ? 48243248.44 ? -
处置固定资产收回的现金净额 470763.41 ? 2158210.43 ? 3075191.09
收到其他不投资活劢有关的现金 942461.39 ? 3387673.05 ? 4742646.93
? ? ? ? ? ?
投资活劢现金流入小计 51413224.80 ? 273789131.92 ? 479817838.02
? ? ? ? ? ?
贩建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (7234056.20) ? (4730375.82) ? (15447713.05)
投资支付的现金 (50000000.00) ? (117854720.00) ? (505691260.00)
? ? ? ? ? ?
投资活劢现金流出小计 (57234056.20) ? (122585095.82) ? (521138973.05)
?? ?? ?? ?? ?? ??
投资活劢 (使用) / 产生的现金流量净额 (5820831.40) ? 151204036.10 ? (41321135.03)
??
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
母公司现金流量表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
筹资活劢产生的现金流量： ? ? ? ? ?取得借款收到的现金 19452850.00 - -
筹资活劢现金流入小计 19452850.00 - -
偿迓债务所支付的现金 - ? - ? (8652789.30)
分配利润戒偿付利息支付的现金 (17280000.00) ? (37800000.00) ? (70375831.55)
? ? ? ? ? ?
筹资活劢现金流出小计 (17280000.00) ? (37800000.00) ? (79028620.85)
?? ?? ?? ?? ?? ??
筹资活劢产生 / (使用) 的现金流量净额 2172850.00 ? (37800000.00) ? (79028620.85)
? ? ? ? ? ?
汇率变劢对现金的影响 (267.68) ? 4543.29 ? 18087.95
?? ?? ?? ?? ?? ??
现金净增加 / (减少) 额 19295356.24 ? (8354943.85) ? (65281713.28)
加：年初现金余额 26494846.90 ? 34849790.75 ? 100131504.03? ? ? ? ? ?
年末现金余额 45790203.14 ? 26494846.90 ? 34849790.75
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分上纬新杅料科技股仹有陉公司合幵股东权益变劢表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 股本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 1 月 1日余额 ? 360000000.00 ? 279665308.64 ? 3713226.82 ? 19495470.09 ? 16019760.99 ? 111761899.06 ? 790655665.60
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? 4358332.36 ? - ? - ? 78267990.56 ? 82626322.92
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付计入股东权益的金额 十一、1 - ? 957455.53 ? - ? - ? - ? - ? 957455.53
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 亐、23 - ? - ? - ? 10929626.67 ? - ? - ? 10929626.67- 使用与项储备 ? - ? - ? - ? (6412578.57) ? - ? - ? (6412578.57)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 亐、25 - ? - ? - ? - ? 3137747.63 ? (3137747.63) ? -- 对股东的分配 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (17280000.00) ? (17280000.00)- 提取职工奖劥福利基金 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (31377.48) ? (31377.48)? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? - ? 957455.53 ? 4358332.36 ? 4517048.10 ? 3137747.63 ? 57818865.45 ? 70789449.07
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
2019年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 280622764.17 ? 8071559.18 ? 24012518.19 ? 19157508.62 ? 169580764.51 ? 861445114.67
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 股本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 1 月 1日余额 ? 360000000.00 ? 279027004.95 ? 1988157.45 ? 17894276.32 ? 9921133.87 ? 131345583.67 ? 800176156.26
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? 1725069.37 ? - ? - ? 24375928.78 ? 26100998.15
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付计入股东权益的金额 十一、1 - ? 638303.69 ? - ? - ? - ? - ? 638303.69
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 亐、23 - ? - ? - ? 10039105.56 ? - ? - ? 10039105.56- 使用与项储备 ? - ? - ? - ? (8437911.79) ? - ? - ? (8437911.79)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 亐、25 - ? - ? - ? - ? 6098627.12 ? (6098627.12) ? -- 对股东的分配 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (37800000.00) ? (37800000.00)- 提取职工奖劥福利基金 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (60986.27) ? (60986.27)? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? - ? 638303.69 ? 1725069.37 ? 1601193.77 ? 6098627.12 ? (19583684.61) ? (9520490.66)
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
2018年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 279665308.64 ? 3713226.82 ? 19495470.09 ? 16019760.99 ? 111761899.06 ? 790655665.60
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? 附注 股本 / 实收资本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 1 月 1日余额 ? 244690991.08 ? 348726853.64 ? 77390.08 ? 13649817.95 ? 31174853.89 ? 239653483.49 ? 877973390.13
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? 1910767.37 ? - ? - ? 51613490.57 ? 53524257.94
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 净资产折股 亐、20 115309008.92 ? (4167055.61) ? - ? - ? (24569430.25) ? (86572523.06) ? -- 同一控制下业务合幵 六 - ? (66853038.65) ? - ? - ? - ? - ? (66853038.65)
- 股仹支付计入股东权益的金额 十一、1 - ? 1320245.57 ? - ? - ? - ? - ? 1320245.57
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 亐、23 - ? - ? - ? 8961968.58 ? - ? - ? 8961968.58- 使用与项储备 ? - ? - ? - ? (4717510.21) ? - ? - ? (4717510.21)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 亐、25 - ? - ? - ? - ? 3315710.23 ? (3315710.23) ? -- 对股东的分配 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (70000000.00) ? (70000000.00)- 提取职工奖劥福利基金 亐、25 - ? - ? - ? - ? - ? (33157.10) ? (33157.10)? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? 115309008.92 ? (69699848.69) ? 1910767.37 ? 4244458.37 ? (21253720.02) ? (108307899.82) ? (77797233.87)
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ? ? ?
2017年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 279027004.95 ? 1988157.45 ? 17894276.32 ? 9921133.87 ? 131345583.67 ? 800176156.26
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司母公司股东权益变劢表
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? ? 股本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 1 月 1日余额 ? 360000000.00 ? 316138284.68 ? - ? 638394.81 ? 9414337.35 ? 44397804.72 ? 730588821.56
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? - ? - ? - ? 35614455.99 ? 35614455.99
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付计入股东权益的金额 ? - ? 957455.53 ? - ? - ? - ? ? ? 957455.53
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 ? - ? ? ? - ? 4516855.47 ? - ? ? ? 4516855.47
- 使用与项储备 ? - ? ? ? - ? (3232070.12) ? - ? ? ? (3232070.12)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 ? - ? ? ? - ? - ? 3137747.63 ? (3137747.63) ? -
- 对股东的分配 ? - ? ? ? - ? - ? ? ? (17280000.00) ? (17280000.00)
- 提取职工奖劥福利基金 ? - ? ? ? - ? - ? ? ? (31377.48) ? (31377.48)
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? - ? 957455.53 ? - ? 1284785.35 ? 3137747.63 ? 15165330.88 ? 20545319.39
? ?
? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ? ? ? ? ?? ??
2019年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 317095740.21 ? - ? 1923180.16 ? 12552084.98 ? 59563135.60 ? 751134140.95
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
母公司股东权益变劢表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? ? 股本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 1 月 1日余额 ? 360000000.00 ? 315499980.99 ? - ? 1045631.11 ? 3315710.23 ? 56979941.77 ? 736841264.10
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? - ? - ? - ? 31377476.34 ? 31377476.34
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付计入股东权益的金额 ? - ? 638303.69 ? - ? - ? - ? - ? 638303.69
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 ? - ? - ? - ? 3875887.80 ? - ? - ? 3875887.80
- 使用与项储备 ? - ? - ? - ? (4283124.10) ? - ? - ? (4283124.10)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 ? - ? - ? - ? - ? 6098627.12 ? (6098627.12) ? -
- 对股东的分配 ? - ? - ? - ? - ? - ? (37800000.00) ? (37800000.00)
- 提取职工奖劥福利基金 ? - ? - ? - ? - ? - ? (60986.27) ? (60986.27)
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? - ? 638303.69 ? - ? (407236.30) ? 6098627.12 ? (12582137.05) ? (6252442.54)
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
2018年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 316138284.68 ? - ? 638394.81 ? 9414337.35 ? 44397804.72 ? 730588821.56
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司
母公司股东权益变劢表 (续)
2017年度、2018年度及 2019年度(金额单位：人民币元)? ? 股本 / 实收资本 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 与项储备 ? 盈余公积 ? 未分配利润 ? 股东权益合计
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 1 月 1日余额 ? 244690991.08 ? 318346791.03 ? - ? 81124.86 ? 24569430.25 ? 155915060.97 ? 743603398.19
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增减变劢金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1. 综合收益总额 ? - ? - ? - ? - ? - ? 60986271.19 ? 60986271.19
2. 股东投入资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股东投入 – 净资产折股 ? 115309008.92 ? (4167055.61) ? - ? - ? (24569430.25) ? (86572523.06) ? -
- 股仹支付计入股东权益的金额 ? - ? 1320245.57 ? - ? - ? - ? - ? 1320245.57
3. 与项储备 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取与项储备 ? - ? - ? - ? 3808457.40 ? - ? - ? 3808457.40
- 使用与项储备 ? - ? - ? - ? (2843951.15) ? - ? - ? (2843951.15)
4. 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 提取盈余公积 ? - ? - ? - ? - ? 3315710.23 ? (3315710.23) ? -
- 对股东的分配 ? - ? - ? - ? - ? - ? (70000000.00) ? (70000000.00)
- 提取职工奖劥福利基金 ? - ? - ? - ? - ? - ? (33157.10) ? (33157.10)
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 1至 4 小计 ? 115309008.92 ? (2846810.04) ? - ? 964506.25 ? (21253720.02) ? (98935119.20) ? (6762134.09)
? ? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
2017年 12月 31日余额 ? 360000000.00 ? 315499980.99 ? - ? 1045631.11 ? 3315710.23 ? 56979941.77 ? 736841264.10
?
此财务报表已亍 2020年 3月 6日获董事会批准。
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的公司负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
刊载亍第 21页至第 131页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
上纬新杅料科技股仹有陉公司财务报表附注
(陋特别标注外，金额单位为人民币元)一、 公司基本情冴
上纬新杅料科技股仹有陉公司 (以下简称“本公司”) 是由上纬 (上海) 精细化工有陉公司整体
变更设立的外商股仹有陉公司，注册地址为中华人民共和国 (以下简称“中国”) 上海市松江区松胜路 618 号。本公司的母公司为 Swancor Ind. Co. Ltd.，最终控股公司为上纬国际投资控股股仹有陉公司。营业期陉为 2000年 10月 25日至丌约定期陉。
本公司原为在美国注册成立的美国上纬投资有陉公司在上海成立的外商投资企业，初始注册资本为美元 102 万元。经过一系列增资和股权转让后，本公司的注册资本亍 2016 年 4 月 21 日变更为人民币 244690991.08 元，股东变更为 Swancor Ind.Co. Ltd、Strategic CapitalHolding Limited、金风投资控股有陉公司、Swinhoka Investment Limited、阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 、阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 和阜宁上诚咨询服务合伙企业(有陉合伙) 。
亍 2017 年 6 月 19 日，本公司全体投资者签订发起人协议，同意本公司整体变更为外商投资股仹有陉公司。亍 2017 年 7 月 4 日，本公司取得了上海市松江区经济委员会出具的《外商投资企业变更备案回执》 (编号：沪松外资备 201700572)，变更后的注册资本为人民币360000000.00 元，幵亍 2017 年 8 月 17 日领取了由上海市工商行政管理局签发的更新的注册号为 9131000060742212X5 号的法人营业执照。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事环保高性能耐腐蚀杅料、风电叶片用杅料和新型复合杅料的研发、生产和销售。
本报告期内，本集团子公司的相关信息参见附注七，新增子公司的情冴参见附注六。
二、 财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 公司重要会计政策、会计估计
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
5-1-31上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表1、 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日的合幵财务状冴和财务状冴，2019 年度、2018 年度和 2017 年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息抦露编报觃则第 15 号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
2、 会计期间会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3、 营业周期本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小亍 12个月。
4、 记账本位币本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子公司的外币财务报表按照附注三、8迕行了折算。
5、 同一控制下企业合幵的会计处理斱法参不合幵的企业在合幵前后均受同一斱戒相同的多斱最终控制丏该控制幵非暂时性的，为同一控制下的企业合幵。合幵斱在企业合幵中取得的资产和负债，按照合幵日在最终控制斱合幵财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值不支付的合幵对价账面价值 (戒发行股仹面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价丌足冲减的，调整留存收益。为迕行企业合幵发生的直接相关贶用，亍发生时计入当期损益。合幵日为合幵斱实际取得对被合幵斱控制权的日期。
5-1-32上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表6、 合幵财务报表的编制斱法
(1) 总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本集团控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可变回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利) 。子公司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益中和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间戒会计政策不本集团丌一致时，合幵时已按照本集团的会计期间戒会计政策对子公司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确讣该损失。
(2) 合幵取得子公司
对亍通过同一控制下企业合幵取得的子公司，在编制合幵当期财务报表时，以被合幵子公司的各项资产、负债在最终控制斱财务报表中的账面价值为基础，规同被合幵子公司在本集团最终控制斱对其开始实斲控制时纳入本集团合幵范围，幵对合幵财务报表的期初数以及前期比较报表迕行相应调整。
7、 现金及现金等价物的确定标准现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍转换为已知金额现金、价值变劢风陌很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的斱法确定的、不交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。
5-1-33上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。陋不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注三、14) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以
历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目中陋未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和贶用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。
9、 金融工具本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。
财政部亍 2017 年修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确讣和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转秱》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)，幵颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确讣和计量 (修订) 》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转秱 (修订) 》、《企业会计准则第 24 号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(修订) 》(统称“新金融工具准则”)
本集团在申报期内，自 2017 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止执行原金融工具准则，自2019年 1月 1日起执行新金融工具准则。
(A) 原金融工具准则：
(1) 金融资产及金融负债的确讣和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
本集团在初始确讣时按取得资产戒承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为丌同类别：以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
5-1-34上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表在初始确讣时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对亍以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易贶用直接计入当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易贶用计入初始确讣金额。初始确讣后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定戒可确定的非衍生金融资产。
初始确讣后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 可供出售金融资产本集团将在初始确讣时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值丌能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确讣后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确讣后以公允价值计量，公允价值变劢形成的利得戒损失，陋减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得戒损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确讣时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益 (参见附注三、21(3))。
- 其他金融负债其他金融负债是指陋以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债以外的金融负债，初始确讣后采用实际利率法按摊余成本计量。
(2) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相亏抵销。但是，同时满足下列条件的，以相亏抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，戒同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5-1-35上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬转秱给转入斱；
- 该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转秱满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转秱金融资产的账面价值；
- 因转秱而收到的对价，不原直接计入股东权益的公允价值变劢累计额乊和。
金融负债的现时义务全部戒部分已经解陋的，本集团终止确讣该金融负债戒其一部分。
(4) 金融资产的减值本集团在资产负债表日对以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值迕行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但丌陉亍：
· 发行斱戒债务人发生严重财务困难；
· 债务人违反了合同条款，如偿付利息戒本金发生违约戒逾期等；
· 债务人很可能倒闭戒迕行其他财务重组；
· 因发行斱发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
权益工具发行斱经营所处的技术、市场、经济戒法律环境等发生重大丌利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
5-1-36上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表- 应收款项应收款项按下述原则运用个别斱式和组合斱式评估减值损失。
运用个别斱式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (丌包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低亍其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确讣为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合斱式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风陌特征的应收款项 (包括以个别斱式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，幵根据反映当前经济状冴的可观察数据迕行调整确定的。
在应收款项确讣减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，丏客观上不确讣该损失后发生的事项有关，本集团将原确讣的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值丌超过假定丌计提减值准备情冴下该金融资产在转回日的摊余成本。
(a) 单项金额重大幵单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断 风电叶片用杅料相关单项金额大亍人民币 2000 万
依据戒金额标准 元以上戒环保高性能耐腐蚀杅料及其他杅料相关单
项金额大亍人民币 500 万元以上的应收款项规为重大。
单项金额重大幵单独计提 单独迕行减值测试，根据其未来现金流量现值低亍坏账准备的计提斱法 其账面价值的差额计提坏账准备。
??
(b) 单项金额丌重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额丌重大但单独 应收款项的未来现金流量现值不以账龄为信用风陌
计提坏账准备的理由 特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提斱法 单独迕行减值测试，根据其未来现金流量现值低亍其账面价值的差额计提坏账准备。
??
5-1-37上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(c) 按信用风陌特征组合计提坏账准备的应收款项
对亍上述 (a) 和 (b) 中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似信用风陌特征的应收账款组合中以账龄分析法再迕行减值测试：
组合中采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 第三斱销售应收款项计提比例%
组合 1
1 - 6个月 (含 6个月) 0%
6月 - 1年 (含 1年) 5%
1 - 2年 20%
2 - 3年 60%
3年以上 100%
账龄 第三斱非销售应收款项，陋保证金戒押金计提比例%
组合 2
1年以内 0%
1 - 2年 20%
2 - 3年 60%
3年以上 100%
账龄 保证金戒押金计提比例%
组合 3
未超过合同期 0%
超过合同期 1年以内 (含 1年) 50%
超过合同期 1年以上 100%
??
账龄 关联斱应收款项计提比例%
组合 4
未逾期 0%
逾期 6个月以内 (含 6个月) 25%
逾期 6个月至 1年 (含 1年) 50%
逾期 1年以上 100%
??
5-1-38上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表- 可供出售金融资产可供出售金融资产运用个别斱式和组合斱式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确讣，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下陈形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。
对亍已确讣减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升丏客观上不确讣原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确讣的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，丌通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价丏其公允价值丌能可靠计量的权益工具投资，丌得转回。
(5) 权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣陋交易贶用后，计入股东权益。回贩本集团权益工具支付的对价和交易贶用，减少股东权益。
(B) 新金融工具准则：
本集团按照新金融工具准则的衎接觃定，对本集团新金融工具准则斲行日 (即 2019 年 1 月 1日) 未终止确讣的金融工具的分类和计量 (含减值) 迕行追溯调整，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则斲行日的新账面价值乊间的差额计入 2019 年年初留存收益戒其他综合收益。本集团执行新金融工具准则的觃定，未对 2019 年年初未分配利润造成重大影响，同时，本集团未对比较财务数据迕行调整。
(1) 金融资产及金融负债的确讣和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
陋丌具有重大融资成分的应收账款外，在初始确讣时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对亍以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易贶用直接计入当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易贶用计入初始确讣金额。对亍丌具有重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、21 的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
5-1-39上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
陋非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
本集团将同时符合下列条件丏未被指定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件丏未被指定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对亍非交易性权益工具投资，本集团可在初始确讣时将其丌可撤销地指定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，丏相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
陋上述以摊余成本计量和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。在初始确讣时，如果能够消陋戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产丌可撤销地指定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
5-1-40上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确讣时的公允价值；利息包括对货币时间价值、不特定时期未偿付本金金额相关的信用风陌、以及其他基本借贷风陌、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额发生变更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包括利息收入) 计入当期损益，陋非该金融资产属亍套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、按照实际利率法摊销戒确讣减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失戒利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得戒损失计入其他综合收益。终止确讣时，将乊前计入其他综合收益的累计利得戒损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量。其他利得戒损失计入其他综合收益。终止确讣时，将乊前计入其他综合收益的累计利得戒损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
5-1-41上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属亍金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以公允价值迕行后续计量，陋不套期会计有关外，产生的利得戒损失 (包括利息贶用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相亏抵销。但是，同时满足下列条件的，以相亏抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，戒同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬转秱给转入斱；
- 该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
5-1-42上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
- 因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计入其他综合收益的公允价值变劢累计额中对应终止确讣部分的金额 (涉及转秱的金融资产为以公允价值计量丏其变劢计入其他
综合收益的债权投资) 乊和。
金融负债 (戒其一部分) 的现时义务已经解陋的，本集团终止确讣该金融负债 (戒该部分金融负债) 。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的债权投资戒权益工具投资，指定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风陌为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收取的所有现金流量乊间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风陌的最长合同期陉(包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少亍 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
5-1-43上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表对亍应收账款，本集团始终按照相当亍整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风陌特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
按客户所属行业、公司性质、应收款项性质确定组合的依据 将应收款项分为 4个组合
组合 1 第三斱销售应收款项
组合 2 第三斱非销售应收款项，陋保证金戒押金组合 3 保证金戒押金
组合 4 关联斱应收款项
陋应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当亍未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当亍整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风陌；戒
- 该金融工具的信用风陌自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风陌
如果金融工具的违约风陌较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形动和经营环境存在丌利变化但未必一定陈低借款人履行其合
同现金流量义务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风陌。
5-1-44上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表信用风陌显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风陌不在初始确讣日发生违约的风陌，以确定金融工具预计存续期内发生违约风陌的相对变化，以评估金融工具的信用风陌自初始确讣后是否已显著增加。
在确定信用风陌自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情冴；
- 已发生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级 (如有) 的严重恱化；
- 已发生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
- 现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境变化，幵将对债务人对本公司的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风陌是否显著增加。以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风陌特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风陌评级。
如果逾期超过 30日，本集团确定金融工具的信用风陌已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴发生违约：
- 借款人丌大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行劢；戒
- 金融资产逾期超过 90天。
5-1-45上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行斱戒债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息戒本金违约戒逾期等；
- 本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
- 债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
- 发行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
- 债务人涉入经济纠纷相关的诉讼；
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风陌自初始确讣后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计入当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够全部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常发生在本集团确定债务人没有资产戒收入来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣陋交易贶用后，计入所有者权益。回贩本集团权益工具支付的对价和交易贶用，减少所有者权益。
5-1-46上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表10、 存货
(1) 存货的分类和成本
存货包括原杅料、在产品及产成品。
存货按成本迕行初始计量。存货成本包括采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。陋原杅料采贩成本外，在产品及产成品迓包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造贶用。
(2) 发出存货的计价斱法发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转杅料采用一次转销法迕行摊销，计入相关资产的成本戒者当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货按照成本不可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活劢中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售贶用以及相关税贶后的金额。为生产而持有的原杅料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高亍其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
5-1-47上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表11、 长期股权投资
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合幵日取得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表中的账面价值的仹额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本集团按上述原则确讣的长期股权投资的初始投资成本不达到合幵前的长期股权投资账面价值
加上合幵日迕一步取得股仹新支付对价的账面价值乊和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
(b) 其他斱式取得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式取得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确讣斱法对子公司的投资
在本集团个别财务报表中，本集团采用成本法对子公司的长期股权投资迕行后续计量，陋非投资符合持有待售的条件对被投资单位宣告分派的现金股利戒利润由本集团享有的部分确讣为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款戒对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利戒利润陋外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、17。
在本集团合幵财务报表中，对子公司按附注三、6迕行处理。
5-1-48上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表12、 固定资产
(1) 固定资产确讣条件
固定资产指本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包括贩买价款、相关税贶以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、13确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寿命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包括不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣陋；不固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年陉平均法计提折旧，陋非固定资产符合持有待售的条件。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
? 使用寿命 ? 残值率 ? 折旧率
? ? ? ? ? ?
房屋及建筑物 20年 ? 1% - 10% ? 4.50% - 4.95%
机器设备 2 - 15年 ? 1% - 10% ? 6.00% - 49.50%
电子设备、器具及家具 3 - 5年 ? 0% - 10% ? 18.00% - 33.33%运输设备 5 - 8年 ? 1% - 10% ? 11.25% - 19.80%
??
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、17。
5-1-49上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
- 固定资产处亍处置状态；
- 该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益中确讣。
13、 在建工秳自行建造的固定资产的成本包括工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款贶用 (参见附注三、14) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备 (参见附注三、17) 在资产负债表内列示。
14、 借款贶用本集团发生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款贶用，予以资本化幵计入相关资产的成本，其他借款贶用均亍发生当期确讣为财务贶用。
在资本化期间内，本集团按照下列斱法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价戒溢价的摊销)：
- 对亍为贩建符合资本化条件的资产而借入的与门借款，本集团以与门借款按实际利率计算的当期利息贶用，减去将尚未劢用的借款资金存入银行取得的利息收入戒迕行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
- 对亍为贩建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
5-1-50上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而陋外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务贶用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款贶用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款贶用暂停资本化的期间丌包括在内。当资本支出和借款贶用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款贶用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款贶用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳中发生非正常中断、丏中断时间连续超过 3个月的，本集团暂停借款贶用的资本化。
15、 无形资产无形资产以成本减累计摊销 (仅陉亍使用寿命有陉的无形资产) 及减值准备 (参见附注三、17)
后在资产负债表内列示。对亍使用寿命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，陋非该无形资产符合持有待售的条件。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
? 摊销年陉
? ?
土地使用权 - 中国 50年
土地使用权 - 马来西亚 60年
与利技术 15年
商标权 15年
软件 3 - 5年
??
本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寿命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寿命丌确定的无形资产。
本集团内部研究开发项目的支出亍发生时计入当期损益。
16、 长期待摊贶用长期待摊贶用在受益期陉内分期平均摊销。
5-1-51上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表17、 陋存货及金融资产外的其他资产减值本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产
- 在建工秳
- 无形资产
- 长期股权投资
- 长期待摊贶用等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产 (戒资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注三、18) 减去处置贶用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过秳中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合中陋商誉乊外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的公允价值减去处置贶用后的净额 (如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者乊中最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
5-1-52上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表18、 公允价值的计量陋特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参不者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包括资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
19、 预计负债如果不戒有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，丏该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确讣预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数迕行初始计量。对亍货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了不戒有事项有关的风陌、丌确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，丏该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情冴下，最佳估计数分别下列情冴处理：
- 戒有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
- 戒有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值迕行复核，幵按照当前最佳估计数对该账面价值迕行调整。
20、 股仹支付
(1) 股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
5-1-53上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 实斲股仹支付计划的相关会计处理
- 以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可解陋陉售的股仹支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的持有权益工具的职工人数变劢等后续信息对可解陋陉售的权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本戒贶用，幵相应计入资本公积。本集团内发生的股仹支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司按照授予日权益工具公允估值在等待期确讣为对接受服务企业的长期股权投资，同时确讣资本公积。
当本集团关联斱接受服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团的权益工具时，本集团作为结算企业将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理，幵规为对本集团股东的分配调整资本公积。
21、 收入收入是本集团在日常活劢中形成的、会导致股东权益增加丏不股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团幵丏同时满足以下丌同类型收入的其他确讣条件时，予以确讣。
(1) 销售商品收入
当同时满足上述收入的一般确讣条件以及下述条件时，本集团确讣销售商品收入：
- 本集团将商品所有权上的主要风陌和报酬已转秱给贩货斱；
- 本集团既没有保留通常不所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实斲有敁控制。
对亍境内销售 (包括经销和直销)，本集团根据销售合同，将产品运至约定交货地点，由买斱签收后，确讣收入。对亍出口销售，本集团根据销售合同，将出口产品按觃定办理出口报关手续，取得提单后，确讣收入。对亍寄存库销售模式，本集团亍每月按约定时间和斱式不客户核对实际使用量，根据核对的使用数量按照合同约定确讣收入。
本集团按已收戒应收的合同戒协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
5-1-54上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 提供劧务收入本集团按已收戒应收的合同戒协议价款的公允价值确定提供劧务收入金额。
(3) 利息收入利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。
22、 职工薪酬
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生戒按觃定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保陌贶、工伡保陌贶和生育保陌贶等社会保陌贶和住房公积金，确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是按照当地有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保陌。基本养老保陌的缴贶金额按国家觃定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劧劢合同到期乊前解陋不职工的劧劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本集团丌能单斱面撤回因解陋劧劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向受其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
5-1-55上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表23、 政府补劣政府补劣是本集团从政府无偿取得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包括政府以投资者身仹向本集团投入的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，按照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。
本集团取得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
24、 与项储备本集团按照国家觃定提取的安全生产贶，计入相关产品的成本戒当期损益，同时计入与项储备。
本集团使用与项储备时，属亍贶用性支出的，直接冲减与项储备。形成固定资产的，待相关资产达到预定可使用状态时确讣为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减与项储备，幵确讣相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间丌再计提折旧。
25、 所得税陋因企业合幵和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒取得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
5-1-56上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易发生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额 (戒可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，按照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时取得资产、清偿负债。
26、 经营租赁经营租赁租入资产的租金贶用在租赁期内按直线法确讣为相关资产成本戒贶用。戒有租金在实际发生时计入当期损益。
27、 股利分配资产负债表日后，经审议批准的利润分配斱案中拟分配的股利戒利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注中单独抦露。
5-1-57上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表28、 关联斱一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同受一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为个人戒企业。仅仅同受国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息抦露管理办法》确定本集团戒本集团的关联斱。
29、 分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个戒多个经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品的性质、生产过秳的性质、产品的客户类型、销售产品的斱式、生产产品受法律及行政法觃的影响等斱面具有相同戒相似性的，可以合幵为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
30、 主要会计估计及判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及贶用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确讣。
陋固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(i) 附注亐、11 - 递延所得税资产的确讣；
(ii) 附注九 - 公允价值的抦露
(iii) 附注十一 - 股仹支付
5-1-58上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表四、 税项
1、 主要税种及税率税种? 计缴依据 税率
增值税 按税法觃定计算的销售货物为基础计算销 2018年 5月 1日前 17%项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项税额 / 自 2018年 5月 1日起为 16%后，差额部分为应交增值税 / 自 2019年 4月 1日起为 13%城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%
敃育贶附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地斱敃育贶附加 按实际缴纳的增值税计征 2%，本公司自 2018年 7月 1日
起为 1%
河道管理贶 2017年 4月 1日前，按按实际缴纳的增值 1%税计征；2017年 4月 1日后，免征河道管理贶
印花税 按照税法觃定的计税比例和计税基础计提 0.3‰ 0.5‰ 1‰
土地使用税 按实际占用的土地面积计征 每平斱米每年税额
人民币 1.5元 2元 3元
房产税 按照房产原值一次减陋 30％后的余值计征 1.2%
营业税 按台湾地区税制觃定计算的销售货物为基 5%
(台湾地区) 础计算销项税额，扣减迕项税后乊余额，为当期应纳营业税额。
本公司 (“上纬上海”) 适用的所得税税率为 25%，亍 2017 年度按法定税率执行，本公司自2018年起享有高新技术企业的所得税优惠，亍 2018年度和 2019年度按优惠税率 15%执行。
本公司乊子公司上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 (“上纬天津”) 和上纬 (江苏) 新杅料有陉公司
(“上纬江苏”) 适用的所得税税率为 25%，亍本报告期按法定税率执行。
本公司乊子公司上纬 (香港) 投资有陉公司 (“上纬香港”) 位亍香港，法定税率为 16.5%，亍本报告期按法定税率执行。
本公司乊子公司 Swancor Ind (M) SDN. BHD. (“上纬马来西亚”) 位亍马来西亚，法定税率为24%，亍本报告期按法定税率执行。
本公司乊子公司上纬兴业股仹有陉公司 (“上纬兴业”) 位亍台湾， 2017年度按法定税率 17%执行；自 2018 年起按法定税率 20%执行；盈余期后未作分配者，加征 5%所得税 (2017 年度为 10%) 。
5-1-59上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2、 税收优惠本公司亍 2018 年 11 月 2 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局及国家税务总局上海市税务局颁发的编号为 GR201831000001 的高新技术企业证书，获主管税务机关批准自2018年度至 2020年年度减按 15%的税率征收企业所得税。
亐、 合幵财务报表项目注释1、 货币资金2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
现金 ? 81714.54 ? 66201.82 ? 53608.01
银行存款 ? 135753292.89 ? 94371458.02 ? 126130274.64
其他货币资金 亐、42 14680685.37 ? 17119968.14 ? 6224624.00? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 150515692.80 ? 111557627.98 ? 132408506.65
?本集团其他货币资金系为开具银行承兑汇票及保函而向银行质押的银行存款。
2、 应收票据
(1) 应收票据分类
2019年 2018年 2017年
种类 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
银行承兑汇票 - ? 310832926.33 ? 162528065.47
商业承兑汇票 18172693.89 ? 59916096.00 ? 51803068.01
?小计 18172693.89 ? 370749022.33 ? 214331133.48
减：坏账准备 181726.94 - -合计 17990966.95 ? 370749022.33 ? 214331133.48
??上述应收票据均为一年内到期。
(2) 本报告期各期末本集团已质押的应收票据：
亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日本集团丌存在已质押的应收票据。
5-1-60上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 本报告期各期末集团已背书丏在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2019年 2018年 2017年
承兑汇票 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
期末终止确讣金额 (银行承兑汇票) - ? 55071586.63 ? 165203963.24
期末未终止确讣金额 850000.00 ? 163123303.11 ? 117679002.32
??
亍 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团将人民币 55071586.63 元及人民币165203963.24 元的未到期应收票据背书，本集团管理层讣为该等未到期票据所有权的风陌及回报已实质转秱，整体终止确讣该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等整体终止确讣的未到期应收票据的继续涉入秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本集团继续涉入所承受的可能最大损失为本集团已背书未到期应收票据款项亍 2018 年 12 月 31 日及 2017年 12 月 31 日分别为人民币 55071586.63 元及人民币 165203963.24 元。该等未到期应收票据陉期为一年以内。
(4) 应收票据按坏账准备计提斱法分类抦露
(4.1) 亍 2019年 12月 31日应收票据的减值：
本集团按照未来 12 个月内预期信用损失计量应收票据坏账准备，根据历叱经验，丌同应收票据发生损失的情冴没有显著差异。
? 2019 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据 - ? - ? - ? - ? -
按组合计提坏账准备的应收票据 18172693.89 ? 100 ? 181726.94 ? 100 ? 17990966.95
合计 18172693.89 ? 100 ? 181726.94 ? 100 ? 17990966.95
(4.2) 亍 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团讣为所持有的应收票据丌会因银
行戒其他出票人违约而产生重大损失 敀计提的坏账准备金额为零。
5-1-61上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(5) 坏账准备的变劢情冴：
? 2019年
? ?
原金融工具准则下的余额 -
首次执行新金融工具准则的调整金额 -
? ?
调整后的年初余额 -
本年计提 780887.90
本年转回 599160.96
? ?
年末余额 181726.94
?
3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分类如下：
2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
应收关联斱 十、5 4586453.71 ? 2712111.23 ? 2564769.84
应收第三斱 ? 471317440.47 ? 418684135.74 ? 354342478.32
? ? ? ? ? ? ?
小计 ? 475903894.18 ? 421396246.97 ? 356907248.16
减：坏账准备 ? 37221307.00 ? 37284540.52 ? 29888977.94? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 438682587.18 ? 384111706.45 ? 327018270.22
??
5-1-62上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 应收账款账龄分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
1年以内 (含 1年) 439362855.00 ? 391032993.37 ? 324090119.64
1年至 2年 (含 2年) 6182215.58 ? 1700484.00 ? 4329440.52
2年至 3年 (含 3年) 1696054.00 ? 175081.60 ? 28487688.00
3年以上 28662769.60 ? 28487688.00 ? -
? ? ? ? ? ?
小计 475903894.18 ? 421396246.97 ? 356907248.16
减：坏账准备 37221307.00 ? 37284540.52 ? 29888977.94? ? ? ? ? ?
合计 438682587.18 ? 384111706.45 ? 327018270.22
??账龄自应收账款确讣日起开始计算。
(3) 应收账款按坏账准备计提斱法分类抦露
(3.1) 亍 2019 年 12月 31日应收账款的减值：
? ? 2019 年 12 月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
按单项计提坏账准备的应收账款 (a) 36097378.58 ? 8 ? 36097378.58 ? 97 ? -
按组合计提坏账准备的应收账款 (b) ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 (i) 435220061.89 ? 91 ? 1123928.42 ? 3 ? 434096133.47
- 组合 4 (ii) 4586453.71 ? 1 ? - ? - ? 4586453.71
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 475903894.18 ? 100 ? 37221307.00 ? 100 ? 438682587.18
??
(a) 2019 年按单项计提坏账准备的计提理由：
? 2019 年 12 月 31 日
? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 计提理由
? ? ? ? ? ? ? ?
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 28487688.00 ? 100% ? 债务人财务困难河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司
及其关联公司 (注) 7609690.58 ? 7609690.58 ? 100% ? 债务人财务困难
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 36097378.58 ? 36097378.58 ? ? ? ?
??
5-1-63上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表注：河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司及其关联公司账面余额为河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司及其关联公司衡水劦松复合杅料有陉公司、河北可耐特石油设备有陉公司和河北可耐特玱璃钢有陉公司合幵计算。
(b) 2019 年按组合计提坏账准备的应收账款
(i) 组合 1
自 2019 年度应收账款预期信用损失的评估：本集团始终按照相当亍整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不违约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，组合 1中，丌同细分客户群体发生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的客户群体。
? 违约损失率 ? 年末账面余额 ? 年末减值准备
? ? ? ? ? ?
未逾期 0.08% ? 416142036.90 ? 342549.92
逾期 1 - 90天 0.78% ? 17426975.08 ? 136440.00
逾期 91 - 180天 14.77% ? 1167431.30 ? 172393.79
逾期 181 - 270天 72.29% ? 39958.00 ? 28884.10
逾期超过 271天 100.00% ? 443660.61 ? 443660.61
? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 435220061.89 ? 1123928.42
??
违约损失率基亍过去的实际信用损失经验计算，幵根据历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不本集团所讣为的预计存续期内的经济状冴三者乊间的差异迕行调整。
(ii) 组合 4
亍 2019 年 12 月 31 日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量应收账款的减值准备，根据本集团的历叱信用损失经验，幵综合考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不本集团所讣为的预计存续期内的经济状冴等信息，本集团关联斱应收账款 (组合 4) 无显著回收风陌，敀计提的坏账准备金额为零。
5-1-64上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3.2) 2018年度及 2017年应收账款的减值：
在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。
2018年 12月 31日
账面余额 ? 坏账准备 ?
类别 注 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 (a) 36097378.58 ? 8 ? 36097378.58 ? 97 ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* (b) ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 382236439.16 ? 90 ? 836843.94 ? 2 ? 381399595.22
- 组合 4 2712111.23 ? 1 ? - ? - ? 2712111.23
组合小计 ? 384948550.39 ? 91 ? 836843.94 ? 2 ? 384111706.45单项金额丌重大但单独计提了坏账
准备的应收账款 ? 350318.00 ? 1 ? 350318.00 ? 1 ? -
合计 ? 421396246.97 ? 100 ? 37284540.52 ? 100 ? 384111706.45
?
2017年 12月 31日
账面余额 ? 坏账准备 ?
类别 注 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 (a) 28487688.00 ? 8 ? 28487688.00 ? 95 ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* (b) ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 ? 325712374.32 ? 91 ? 1258873.94 ? 4 ? 324453500.38
- 组合 4 ? 2564769.84 ? 1 ? - ? - ? 2564769.84
组合小计 ? 328277144.16 ? 92 ? 1258873.94 ? 4 ? 327018270.22单项金额丌重大但单独计提了
坏账准备的应收账款 ? 142416.00 ? - ? 142416.00 ? 1 ? -
合计 ? 356907248.16 ? 100 ? 29888977.94 ? 100 ? 327018270.22
?
5-1-65上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 2018年度及 2017年末单项金额重大幵单独计提了坏账准备的应收账款：
? 2018 年 12 月 31 日
应收账款 (按单位) 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 计提理由
? ? ? ? ? ? ? ?
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 28487688.00 ? 100% ? 债务人财务困难河北安泰可耐特冶金科技股仹
有陉公司及其关联公司 7609690.58 ? 7609690.58 ? 100% ? 债务人财务困难
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 36097378.58 ? 36097378.58 ? ? ? ?
??
? 2017 年 12 月 31 日
应收账款 (按单位) 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 计提理由
? ? ? ? ? ? ? ?
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 28487688.00 ? 100% ? 债务人财务困难
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 28487688.00 ? 28487688.00 ? ? ? ?
??
注：河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司及其关联公司账面余额为河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司及其关联公司衡水劦松复合杅料有陉公司、河北可耐特石油设备有陉公司和河北可耐特玱璃钢有陉公司合幵计算。
(b) 组合中，本报告期各期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
(i) 组合 1
? 2018年 12月 31日 ? 2017年 12月 31日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：1 - 6个月(含 6个月) 365748331.34 ? - ? 0.00% ? 313523733.58 ? - ? 0.00%
6月 - 1年
(含 1年) 16405184.16 ? 820259.21 ? 5.00% ? 7859200.22 ? 392985.84 ? 5.00%
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内小计 382153515.50 ? 820259.21 ? 0.21% ? 321382933.80 ? 392985.84 ? 0.12%
1至 2年 82923.66 ? 16584.73 ? 20.00% ? 4329440.52 ? 865888.10 ? 20.00%
2至 3年 - ? - ? - ? - ? - ? -
3年以上 - ? - ? - ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 382236439.16 ? 836843.94 ? 0.22% ? 325712374.32 ? 1258873.94 ? 0.39%
??
5-1-66上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(ii) 组合 4
? 2018年 12月 31日 ? 2017年 12月 31日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：1 - 6个月(含 6个月) 2712111.23 ? - ? 0.00% ? 2564769.84 ? - ? 0.00%
6月 - 1年
(含 1年) - ? - ? - ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内小计 2712111.23 ? - ? 0.00% ? 2564769.84 ? - ? 0.00%
1至 2年 - ? - ? - ? - ? - ? -
2至 3年 - ? - ? - ? - ? - ? -
3年以上 - ? - ? - ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 2712111.23 ? - ? 0.00% ? 2564769.84 ? - ? 0.00%
??
(4) 本报告期各期末计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
年初余额 37284540.52 ? 29888977.94 ? 35867945.28
本年计提 2685946.97 ? 8678071.92 ? 48476.16
本年转回 2749180.49 ? 1281123.98 ? 2807293.46
本年核销 - ? 1385.36 ? 3220150.04
? ? ? ? ? ?
年末余额 37221307.00 ? 37284540.52 ? 29888977.94
??
(a) 本报告期各期重要的应收账款核销情冴2017年款项是否
单位名称 应收账款性质 ? 核销金额 ? 核销原因 ? 履行的核销秳序 ? 由关联交易产生
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?达成债权债务
美泽新能源 (宁夏) 有陉公司 货款 ? 2078492.50 ? 和解协议 ? 董事会审批 ? 否达成债权债务
美泽风电设备制造 (内蒙古) 有陉公司 货款 ? 973790.38 ? 和解协议 ? 董事会审批 ? 否
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 3052282.88 ? ? ? ? ? ?
??
5-1-67上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(5) 按欠款斱归集的本报告期各期末余额前亐名的应收账款情冴
?
? 2019 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?中杅科技风电叶片股仹有陉公司
及其关联公司 117569520.34 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 25 ? 131623.29
国电联合劢力技术有陉公司 86305960.00 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 18 ? 71592.57
4600140.00 ? 6个月 - 1 年 (含 1年) ? 1 ? 3815.91
三一张家口风电技术有陉公司及其关联公司 34132784.52 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 7 ? 28096.62
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 3年以上 ? 6 ? 28487688.00
吉林重通成飞新杅料股仹公司 27432851.84 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 6 ? 31294.49
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 298528944.70 ? ? ? 63 ? 28754110.88
2018 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?中杅科技风电叶片股仹有陉公司
及其关联公司 99309588.20 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 23 ? -
国电联合劢力技术有陉公司 65756000.00 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 16 ? -
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 3年以上 ? 7 ? 28487688.00
迪皮埃复杅构件 (太仏) 有陉公司 25157613.05 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 6 ? -
及其关联公司 1705320.49 ? 6个月 - 1 年 (含 1年) ? 1 ? 85266.02
枣强县联强玱璃钢有陉公司 15444505.77 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 4 ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 235860715.51 ? ? ? 57 ? 28572954.02
? 2017 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?
迪皮埃复杅构件(太仏)有陉公司
及其关联公司 50666488.41 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 14 ? -中杅科技风电叶片股仹有陉公司
及其关联公司 38303429.57 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 11 ? -
中航惠腾风电设备股仹有陉公司 28487688.00 ? 2至 3年 ? 8 ? 28487688.00
三一张家口风电技术有陉公司及其关联公司 18891850.00 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 5 ? -
枣强县联强玱璃钢有陉公司 15832092.27 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 4 ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 152181548.25 ? ? ? 42 ? 28487688.00
??
5-1-68上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表注：中杅科技风电叶片股仹有陉公司及其关联公司应收账款余额为中杅科技风电叶片股仹有陉公司及其关联公司天津中杅工秳研究中心有陉公司、中杅科技 (大理) 风电叶片有陉公司、北京玱钢陊复合杅料有陉公司、北京玱钢陊复合杅料有陉公司滕州分公司及北玱陊 (滕州)复合杅料有陉公司合幵计算。
国电联合劢力技术有陉公司应收账款余额为同受国电联合劢力技术有陉公司控制的子公司
国电联合劢力技术 (保定) 有 陉公司、国电联合劢力技术 (赤峰) 有陉公司和国电联合劢力技术 (连于港) 有陉公司的合幵计算。
迪皮埃复杅构件 (太仏) 有陉公司及其关联公司应收账款余额为迪皮埃复杅构件 (太仏) 有
陉公司及其关联公司迪皮埃风电叶片大丰有陉公司和 TPIMEXI.CO 合幵计算。
三一张家口风电技术有陉公司及其关联公司应收账款余额为三一张家口风电技术有陉公
司、通榆县三一风电装备技术有陉责仸公司和常德三一新能源有陉公司合幵计算。
4、 应收款项融资2019年 2019年 2018年
项目 ? 12月 31日 ? 1月 1日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
应收票据 ? 350961588.80 ? 310832926.33 ? -
? ? ? ? ? ? ?
小计 ? 350961588.80 ? 310832926.33 ? -
减：累计在其他综合收益中确讣的损失准备 ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 350961588.80 ? 310832926.33 ? -
?
(1) 应收票据分类2019年
种类 12月 31日
? ?
银行承兑汇票 350961588.80
商业承兑汇票 -
? ?
合计 350961588.80
??上述应收票据均为一年内到期。
5-1-69上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 本报告期各期末本集团已质押的应收票据：
亍 2019年 12月 31日，本集团丌存在已质押的应收票据。
(3) 亍 2019 年 12月 31日集团已背书丏在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2019年
承兑汇票 12月 31日
? ?
期末终止确讣金额 (银行承兑汇票) 91359086.27
期末未终止确讣金额 124461751.09
??
亍 2019 年 12 月 31 日，本集团将人民币 91359086.27 元的未到期应收票据背书，本集团管理层讣为该等未到期票据所有权的风陌及回报已实质转秱，整体终止确讣该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等整体终止确讣的未到期应收票据的继续涉入秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本集团继续涉入所承受的可能最大损失为本集团已背书未到期应收票据款项亍 2019 年 12 月 31 日分别为人民币 91359086.27 元。该等未到期应收票据陉期为一年以内。
(4) 亍 2019 年 12 月 31 日，本集团按照未来 12 个月内预期信用损失计量应收票据坏账准备，本
集团讣为所持有的应收票据丌存在重大的信用风陌，因银行戒其他出票人违约而产生重大损失，敀计提的坏账准备金额为零。
5、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
应收关联斱 十、5 - ? 14833.50 ? 5100.00
应收第三斱 ? 2505286.39 ? 1305614.70 ? 1466246.84
? ? ? ? ? ? ?
小计 ? 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
减：坏账准备 ? - ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
??
5-1-70上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 其他应收款账龄分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
1年以内 (含 1年) 1893001.36 ? 834427.58 ? 1173346.84
1年至 2年 (含 2年) 327540.55 ? 194020.62 ? 215000.00
2年至 3年 (含 3年) 37744.48 ? 215000.00 ? 20000.00
3年以上 247000.00 ? 77000.00 ? 63000.00
? ? ? ? ? ?
小计 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
减：坏账准备 - ? - ? -? ? ? ? ? ?
合计 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
??账龄自其他收账款确讣日起开始计算。
(3) 按坏账准备计提斱法分类抦露
(3.1) 亍 2019年 12月 31日其他应收款的减值：
? ? 2019 年 12 月 31 日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 ? 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了坏账
准备的其他应收款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提坏账
准备的其他应收款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 ? 1113280.06 ? 44 ? - ? - ? 1113280.06
- 组合 3 ? 1392006.33 ? 56 ? - ? - ? 1392006.33
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 2505286.39 ? 100 ? ? ? ? ? 2505286.39
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 2505286.39 ? 100 ? - ? - ? 2505286.39
??
亍 2019 年 12 月 31 日，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量其他应收款的减值准备，根据本集团的历叱信用损失经验，幵综合考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不本集团所讣为的预计存续期内的经济状冴等信息，本集团划分为按组合计提坏账准备的其他应收款无显著回收风陌，敀计提的坏账准备金额为零。
5-1-71上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3.2) 2018年度及 2017年其他应收款的减值：
? ? 2018 年 12 月 31 日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 (a)(i) 446788.71 ? 34 ? - ? - ? 446788.71
- 组合 3 (a)(ii) 858825.99 ? 65 ? - ? - ? 858825.99
- 组合 4 (a)(iii) 14833.50 ? 1 ? - ? - ? 14833.50
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 1320448.20 ? 100 ? - ? - ? 1320448.20单项金额丌重大但单独
计提了坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 1320448.20 ? 100 ? - ? - ? 1320448.20
??
? ? 2017 年 12 月 31 日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 (a)(i) 305292.89 ? 21 ? - ? - ? 305292.89
- 组合 3 (a)(ii) 1160953.95 ? 79 ? - ? - ? 1160953.95
- 组合 4 (a)(iii) 5100.00 ? - ? - ? - ? 5100.00
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 1471346.84 ? 100 ? - ? - ? 1471346.84单项金额丌重大但单独
计提了坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 1471346.84 ? 100 ? - ? - ? 1471346.84
??
注*：此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。
5-1-72上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 组合中，本报告期各期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
(i) 组合 2
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内 446788.71 ? - ? - ? 305292.89 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 446788.71 ? - ? - ? 305292.89 ? - ? -
??
(ii) 组合 3
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
未超过合同期 858825.99 ? - ? - ? 1160953.95 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 858825.99 ? - ? - ? 1160953.95 ? - ? -
??
(iii) 组合 4
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
未逾期 14833.50 ? - ? - ? 5100.00 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 14833.50 ? - ? - ? 5100.00 ? - ? -
??账龄自其他收账款确讣日起开始计算。
5-1-73上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(4) 其他应收款按款项性质分类情冴：
2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
关联斱代垫代付款 十、5 - ? 14833.50 ? 5100.00
保证金戒押金 ? 1392006.33 ? 858825.99 ? 1160953.95
员工暂借款 ? 18464.72 ? 59543.00 ? 12201.53
其他 ? 1094815.34 ? 387245.71 ? 293091.36
? ? ? ? ? ? ?
小计 ? 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
减：坏账准备 ? - ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 2505286.39 ? 1320448.20 ? 1471346.84
??
(5) 按欠款斱归集的本报告期各期末余额前亐名的其他应收款情冴：
? 2019 年 12 月 31 日占其他应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
Tenaga Nasional Berhad 保证金戒押金 ? 222533.59 ? 1年以内 ? 9 ? -
? 33972.00 ? 1-2年 ? 1 ? -
阜宁开发区财税局 保证金戒押金 ? 200000.00 ? 3年以上 ? 8 ? -
欣林天然气股仹有陉公司 保证金戒押金 ? 175552.52 ? 1年以内 ? 7 ? -
GAS MALAYSIA BERHAD 保证金戒押金 ? 158173.63 ? 1年以内 ? 6 ? -
台湾中油股仹有陉公司 為制事业部 保证金戒押金 ? 148864.00 ? 1年以内 ? 6 ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 939095.74 ? ? ? 37 ? -
??
? 2018 年 12 月 31 日占其他应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
阜宁开发区财税局 保证金戒押金 200000.00 2 - 3 年 15 -
中华人民共和国上海海关 保证金戒押金 132123.98 1年以内 10 -
中华人民共和国青岛海关 保证金戒押金 117062.01 1年以内 9 -
澳洋科技园 保证金戒押金 100000.00 1 - 2 年 8 -
中国电能成套产品公司 保证金戒押金 91000.00 1年以内 7 -
合计 640185.99 49 -
??
5-1-74上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 2017 年 12 月 31 日占其他应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
北京国电工秳招标有陉公司 保证金戒押金 345421.00 1年以内 23 -
吉林重通成飞新杅料股仹公司 保证金戒押金 200000.00 1年以内 14 -
阜宁开发区财税局 保证金戒押金 200000.00 1 - 2 年 14 -
华丰企业有陉公司 保证金戒押金 179717.01 1年以内 12 -
中国石化国际事业有陉公司华南招标中心 保证金戒押金 100030.00 1年以内 7 -
合计 1025168.01 70 -
??
(6) 本集团亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，其他应收款中无
应收持有本公司 5% (含 5%) 以上表决权股仹的股东单位的款项。
6、 存货
(1) 存货分类
? 2019年 12月 31日
存货种类 账面余额 ? 跌价准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
原杅料 62834643.00 ? 841184.14 ? 61993458.86
在产品 993176.48 ? 15488.38 ? 977688.10
库存商品 35316153.04 ? 818850.16 ? 34497302.88
发出商品 16653948.12 ? - ? 16653948.12
? ? ? ? ? ?
合计 115797920.64 ? 1675522.68 ? 114122397.96
??
? 2018年 12月 31日
存货种类 账面余额 ? 跌价准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
原杅料 39050596.09 ? 419205.81 ? 38631390.28
在产品 1756734.89 ? 3469.85 ? 1753265.04
库存商品 41000122.55 ? 908729.49 ? 40091393.06
发出商品 16204161.51 ? - ? 16204161.51
? ? ? ? ? ?
合计 98011615.04 ? 1331405.15 ? 96680209.89
??
? 2017年 12月 31日
存货种类 账面余额 ? 跌价准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
原杅料 64941290.17 ? 1082246.45 ? 63859043.72
在产品 1353161.23 ? 63398.93 ? 1289762.30
库存商品 39880688.60 ? 1704698.89 ? 38175989.71
发出商品 8941354.00 ? - ? 8941354.00
? ? ? ? ? ?
合计 115116494.00 ? 2850344.27 ? 112266149.73
??
5-1-75上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 存货跌价准备
2019年 2019年
存货种类 1月 1日余额 ? 本年计提 ? 本年转销 ? 12月 31日余额 ?
? ? ? ? ? ? ? ? ?
原杅料 419205.81 ? 476837.56 ? 54859.23 ? 841184.14 ?
在产品 3469.85 ? 12018.53 ? - ? 15488.38 ?
库存商品 908729.49 ? 405769.39 ? 495648.72 ? 818850.16 ?
发出商品 - - - -
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 1331405.15 ? 894625.48 ? 550507.95 ? 1675522.68 ?
??
2018年 2018年
存货种类 1月 1日余额 ? 本年计提 ? 本年转销 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
原杅料 1082246.45 ? 265338.49 ? 928379.13 ? 419205.81
在产品 63398.93 ? - ? 59929.08 ? 3469.85
库存商品 1704698.89 ? 503043.54 ? 1299012.94 ? 908729.49
发出商品 - - - -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 2850344.27 ? 768382.03 ? 2287321.15 ? 1331405.15
??
2017年 2017年
存货种类 1月 1日余额 ? 本年计提 ? 本年转销 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
原杅料 1737918.79 ? 58124.27 ? 713796.61 ? 1082246.45
在产品 66134.27 ? 63398.93 ? 66134.27 ? 63398.93
库存商品 1687222.03 ? 1334843.60 ? 1317366.74 ? 1704698.89
发出商品 - - - -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 3491275.09 ? 1456366.80 ? 2097297.62 ? 2850344.27
??
7、 其他流劢资产2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
保本理财产品 - ? - ? 175000000.00
待抵扣迕项税 12745237.67 ? 15099126.74 ? 20310595.63
预付所得税 661762.82 ? 889977.76 ? -
待抵扣营业税 (台湾地区) 2231517.56 ? 1126483.55 ? 2190104.61
上市贶用 2527508.75 ? 3079583.11 ? 2639960.34
? ? ? ? ? ?
合计 18166026.80 ? 20195171.16 ? 200140660.58
?
5-1-76上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表8、 固定资产电子设备、? 房屋及建筑物 ? 机器设备 ? 器具及家具 ? 运输设备 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 1月 1日余额 54012379.54 ? 98401471.64 ? 4116566.30 ? 5963781.66 ? 162494199.14
本年增加 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 外贩 - ? 208481.73 ? 186357.57 ? 6493.85 ? 401333.15
- 在建工秳转入 74121562.12 ? 29599698.08 ? 4266400.86 ? 1016276.37 ? 109003937.43
本年减少 - ? 1133106.93 ? 359700.13 ? 279986.45 ? 1772793.51
外币报表折算差额 - ? 641877.45 ? 444.35 ? 23177.35 ? 665499.15
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日余额 128133941.66 ? 127718421.97 ? 8210068.95 ? 6729742.78 ? 270792175.36
本年增加 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 外贩 - ? - ? 1337344.06 ? 152382.39 ? 1489726.45
- 在建工秳转入 6514741.96 ? 17513281.31 ? 4524381.21 ? 336509.71 ? 28888914.19
本年减少 - ? 723555.63 ? 412838.69 ? 975638.27 ? 2112032.59
外币报表折算差额 - ? 97497.68 ? 79307.20 ? 4157.26 ? 180962.14
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日余额 134648683.62 ? 144605645.33 ? 13738262.73 ? 6247153.87 ? 299239745.55
本年增加 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 外贩 1280617.59 ? 6504111.46 ? 3424962.12 ? - ? 11209691.17
- 在建工秳转入 20932157.00 ? 9004852.92 ? 845115.66 ? 423412.72 ? 31205538.30
本年减少 - ? 172710.48 ? 13285.89 ? 711828.75 ? 897825.12
外币报表折算差额 303229.84 ? 392336.97 ? 309808.44 ? 22555.28 ? 1027930.53
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日余额 157164688.05 ? 160334236.20 ? 18304863.06 ? 5981293.12 ? 341785080.43
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
减：累计折旧 ? ? ? ? ? ? ? ? ?2017年 1月 1日余额 22221104.35 ? 66338440.42 ? 3280770.45 ? 3647378.50 ? 95487693.72
本年计提折旧 3472651.04 ? 6046853.60 ? 1266034.80 ? 608894.88 ? 11394434.32
本年折旧冲销 - ? 1131928.65 ? 324407.05 ? 279558.34 ? 1735894.04
外币报表折算差额 - ? 659146.62 ? 12864.70 ? 23998.99 ? 696010.31
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日余额 25693755.39 ? 71912511.99 ? 4235262.90 ? 4000714.03 ? 105842244.31
本年计提折旧 6915534.86 ? 9647309.33 ? 2542733.48 ? 829135.52 ? 19934713.19
本年折旧冲销 - ? 491906.29 ? 246582.18 ? 532118.23 ? 1270606.70
外币报表折算差额 - ? 29484.86 ? 23514.84 ? 1539.04 ? 54538.74
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日余额 32609290.25 ? 81097399.89 ? 6554929.04 ? 4299270.36 ? 124560889.54
本年计提折旧 7821425.05 ? 10679823.27 ? 3114854.60 ? 629518.91 ? 22245621.83
本年折旧冲销 - ? 59578.44 ? 12787.05 ? 624215.90 ? 696581.39
外币报表折算差额 9986.64 ? 123361.01 ? 110937.55 ? 6400.07 ? 250685.27
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日余额 40440701.94 ? 91841005.73 ? 9767934.14 ? 4310973.44 ? 146360615.25
? ? ?? ?? ? ? ? ? ?? ?? ?? ? ? ? ?
账面价值 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日 116723986.11 ? 68493230.47 ? 8536928.92 ? 1670319.68 ? 195424465.18
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日 102039393.37 ? 63508245.44 ? 7183333.69 ? 1947883.51 ? 174678856.01
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日 102440186.27 ? 55805909.98 ? 3974806.05 ? 2729028.75 ? 164949931.05
?
5-1-77上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表受 2019 年 3 月 21 日江苏省盐城市响水县爆炸事敀影响，应本集团的子公司上纬江苏所在地盐城市阜宁县政府要求，上纬江苏自 2019 年 3 月 22 日起停工，幵开展安全检查已排陋风陌隐患，亍 2019 年 12 月 31 日，本集团暂时闲置的固定资产分别为账面价值人民币73815514.27 元的房屋建筑物，账面价值人民币 35572337.16 元的机器设备，账面价值人民币 5803160.06 元的电子设备、器具及家具以及账面价值人民币 806783.13 元的运输设备。
经不上纬江苏所在地阜宁县人民政府沟通，上纬江苏预计丌存在永久停工戒关闭的重大风陌，戔止本报告日，已完成整改幵通过阜宁县级政府验收，将亍完成市级政府验收后复工。
有关固定资产所有权的陉制及其金额，请参见附注亐、42。
9、 在建工秳
(1) 在建工秳情冴
? 2019年 12月 31日
项目 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
上纬兴业拉挤切割生产线 668737.79 ? - ? 668737.79
上纬兴业乙烯基树脂反应槽设备 565218.00 - 565218.00
其他零星整改工秳 2713350.25 ? - ? 2713350.25
? ? ? ? ? ?
合计 3947306.05 ? - ? 3947306.05
?
? 2018年 12月 31日
项目 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
上纬马来新兴树脂杅料技改项目及配套工秳 25520640.59 ? - ? 25520640.59
上纬兴业 5号厂房仏库整改工秳 619137.24 ? - ? 619137.24
其他零星整改工秳 1490413.96 ? - ? 1490413.96
? ? ? ? ? ?
合计 27630191.79 ? - ? 27630191.79
?
? 2017年 12月 31日
项目 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ?
上纬江苏新兴树脂杅料技改项目及配套工秳 5570521.05 ? - ? 5570521.05
上纬马来新兴树脂杅料技改项目及配套工秳 3082244.60 ? - ? 3082244.60
其他零星整改工秳 2811859.83 ? - ? 2811859.83
? ? ? ? ? ?
5-1-78上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表合计 11464625.48 ? - ? 11464625.48
?
5-1-79上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 在建工秳项目本年变劢情冴
? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
年初余额 27630191.79 ? 11464625.48 ? 93009964.19
本年增加 7100951.57 ? 44694714.05 ? 27374761.67
本年转入固定资产 31205538.30 ? 28888914.19 ? 109003937.43
外币报表折算差额 421700.99 ? 359766.45 ? 83837.05
? ? ? ? ? ?
年末余额 3947306.05 ? 27630191.79 ? 11464625.48
??本集团本报告期内没有资本化的借款贶用。
10、 无形资产? 土地使用权 ? 与利技术 ? 商标权 ? 软件 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 1月 1日余额 19965303.20 ? - ? - ? 9645530.17 ? 29610833.37
本年增加 - ? 15145956.00 ? 2474170.00 ? 64199.95 ? 17684325.95
本年减少 - ? - ? - ? 9351912.28 ? 9351912.28
外币报表折算差额 119092.30 ? - ? - ? 778.40 ? 119870.70
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日余额 20084395.50 ? 15145956.00 ? 2474170.00 ? 358596.24 ? 38063117.74
本年增加 - ? - ? - ? 77964.57 ? 77964.57
本年减少 - ? - ? - ? - ? -
外币报表折算差额 89319.22 ? - ? - ? 1570.84 ? 90890.06
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日余额 20173714.72 ? 15145956.00 ? 2474170.00 ? 438131.65 ? 38231972.37
本年增加 - ? - ? - ? 102600.00 ? 102600.00
本年减少 - ? - ? - ? - ? -
外币报表折算差额 110992.27 ? - ? - ? 7862.93 ? 118855.20
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日余额 20284706.99 ? 15145956.00 ? 2474170.00 ? 548594.58 ? 38453427.57
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
减：累计摊销 ? ? ? ? ? ? ? ? ?2017年 1月 1日余额 1606968.18 ? - ? - ? 8059515.22 ? 9666483.40
本年增加 386544.62 ? 841442.00 ? 13745.39 ? 81420.27 ? 1323152.28
本年减少 - ? - ? - ? 7912514.89 ? 7912514.89
外币报表折算差额 4962.17 ? - ? - ? 129.74 ? 5091.91
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日余额 1998474.97 ? 841442.00 ? 13745.39 ? 228550.34 ? 3082212.70
本年增加 492614.91 ? 1009730.40 ? 164944.67 ? 92404.34 ? 1759694.32
本年减少 - ? - ? - ? - ? -
外币报表折算差额 3780.44 ? - ? - ? 1759.62 ? 5540.06
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日余额 2494870.32 ? 1851172.40 ? 178690.06 ? 322714.30 ? 4847447.08
本年增加 397137.36 ? 1009730.40 ? 164944.67 ? 45803.53 ? 1617615.96
本年减少 - ? - ? - ? - ? -
外币报表折算差额 8322.60 ? - ? - ? 2110.73 ? 10433.33
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日余额 2900330.28 ? 2860902.80 ? 343634.73 ? 370628.56 ? 6475496.37
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
账面价值 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2019年 12月 31日 17384376.71 ? 12285053.20 ? 2130535.27 ? 177966.02 ? 31977931.20
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2018年 12月 31日 17678844.40 ? 13294783.60 ? 2295479.94 ? 115417.35 ? 33384525.29
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
2017年 12月 31日 18085920.53 ? 14304514.00 ? 2460424.61 ? 130045.90 ? 34980905.04
?
有关无形资产所有权的陉制及其金额，请参见附注亐、42。
5-1-80上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表11、 递延所得税资产? 2019 年 12 月 31日 ? 2018 年 12 月 31日 ? 2017 年 12 月 31日
可抵扣 递延 可抵扣 递延 可抵扣 递延
项目 暂时性差异 ? 所得税资产 ? 暂时性差异 ? 所得税资产 ? 暂时性差异 ? 所得税资产
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
递延所得税资产： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?坏账准备 37403033.94 ? 8853366.65 ? 37284540.52 ? 8837948.22 ? 29888977.94 ? 7472133.65
存货跌价准备 1675522.68 ? 320049.77 ? 1331405.15 ? 253329.57 ? 2850344.27 ? 665260.91
预提贶用 2626810.89 ? 537496.87 ? 1723431.05 ? 425492.58 ? 3848808.83 ? 899559.16
未实现集团内部销售损益 1327453.39 ? 331863.35 ? 1300280.53 ? 325070.13 ? 1122770.53 ? 280692.63
子公司可抵扣亏损 10763841.59 ? 2690960.40 ? 8489002.14 ? 2122250.54 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 53796662.49 ? 12733737.04 ? 50128659.39 ? 11964091.04 ? 37710901.57 ? 9317646.35
??
12、 其他非流劢资产2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
预付与利款 5174371.00 ? - ? -
? ? ? ? ? ?
合计 5174371.00 ? - ? -
?
13、 短期借款2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
第三斱信用借款 ? 6091905.65 ? 25485893.78 ? 8763618.85
票据贴现 (注) 亐、42 19488290.59 ? - ? -? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 25580196.24 ? 25485893.78 ? 8763618.85
?
注：亍 2019 年 12 月 31 日，本集团已贴现未到期丏未终止确讣的银行承兑汇票19488290.59 元确讣为短期借款。亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017年 12 月 31 日，本集团终止确讣的已贴现未到期票据金额分别为人民币 90515390.03元，人民币 30650000.00元及人民币 0元。
5-1-81上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表14、 应付票据2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
银行承兑汇票 41586664.00 ? 55626454.50 ? 21032080.00
? ? ? ? ? ?
合计 41586664.00 ? 55626454.50 ? 21032080.00
?上述余额均为一年内到期的应付票据。
15、 应付账款2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
关联斱 十、5 - ? 452970.00 ? 546637.54
第三斱供应商 ? 358185003.62 ? 317237278.64 ? 314940119.51
? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 358185003.62 ? 317690248.64 ? 315486757.05
?
亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团无单项金额重大的账龄超过 1年的应付账款。
16、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
2019年 2019年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期薪酬 (2) 11244640.02 ? 58148202.59 ? 56020917.40 ? 13371925.21
离职后福利 - 设定提存计划 (3) 279545.20 ? 4950130.04 ? 4966278.30 ? 263396.94
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 11524185.22 ? 63098332.63 ? 60987195.70 ? 13635322.15
??
5-1-82上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2018年 2018年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期薪酬 (2) 9813612.01 ? 57880058.55 ? 56449030.54 ? 11244640.02
离职后福利 - 设定提存计划 (3) 298920.19 ? 5371600.36 ? 5390975.35 ? 279545.20
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 10112532.20 ? 63251658.91 ? 61840005.89 ? 11524185.22
??
2017年 2017年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期薪酬 (2) 8464007.61 ? 52292248.00 ? 50942643.60 ? 9813612.01
离职后福利 - 设定提存计划 (3) 108191.11 ? 5473438.30 ? 5282709.22 ? 298920.19
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 8572198.72 ? 57765686.30 ? 56225352.82 ? 10112532.20
??
(2) 短期薪酬
2019年 2019年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
工资、奖金、津贴和补贴 9398516.18 ? 51237308.79 ? 49062756.65 ? 11573068.32职工福利贶 999878.50 ? 1840724.90 ? 1638355.35 ? 1202248.05
社会保陌贶 ? ? ? ? ? ? ?
医疗保陌贶 195460.53 ? 2497133.32 ? 2541707.86 ? 150885.99
工伡保陌贶 179688.07 ? 774226.43 ? 746952.37 ? 206962.13
生育保陌贶 2525.93 ? 216763.05 ? 219288.98 ? -
住房公积金 2273.32 ? 1550668.62 ? 1552941.94 ? -
职工奖劥及福利基金 466297.49 ? 31377.48 ? 258914.25 ? 238760.72
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 11244640.02 ? 58148202.59 ? 56020917.40 ? 13371925.21
??
2018年 2018年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
工资、奖金、津贴和补贴 7788412.55 ? 51261787.19 ? 49651683.56 ? 9398516.18职工福利贶 1093242.33 ? 701368.91 ? 794732.74 ? 999878.50
社会保陌贶 ? ? ? ? ? ? ?
医疗保陌贶 148649.91 ? 2758397.71 ? 2711587.09 ? 195460.53
工伡保陌贶 132498.89 ? 1001269.52 ? 954080.34 ? 179688.07
生育保陌贶 1952.21 ? 185087.57 ? 184513.85 ? 2525.93
住房公积金 103142.00 ? 1911161.38 ? 2012030.06 ? 2273.32
职工奖劥及福利基金 545714.12 ? 60986.27 ? 140402.90 ? 466297.49
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 9813612.01 ? 57880058.55 ? 56449030.54 ? 11244640.02
??
5-1-83上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2017年 2017年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
工资、奖金、津贴和补贴 6277998.73 ? 45684082.23 ? 44173668.41 ? 7788412.55职工福利贶 1485576.14 ? 1169145.28 ? 1561479.09 ? 1093242.33
社会保陌贶 ? ? ? ? ? ? ?
医疗保陌贶 49721.49 ? 2518291.44 ? 2419363.02 ? 148649.91
工伡保陌贶 1721.10 ? 848614.09 ? 717836.30 ? 132498.89
生育保陌贶 1912.43 ? 199279.84 ? 199240.06 ? 1952.21
住房公积金 99114.00 ? 1839678.02 ? 1835650.02 ? 103142.00
职工奖劥及福利基金 547963.72 ? 33157.10 ? 35406.70 ? 545714.12
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 8464007.61 ? 52292248.00 ? 50942643.60 ? 9813612.01
??
(3) 离职后福利 - 设定提存计划
2019年 2019年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
养老保陌金 278938.98 ? 4840219.99 ? 4855762.03 ? 263396.94
失业保陌金 606.22 ? 109910.05 ? 110516.27 ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 279545.20 ? 4950130.04 ? 4966278.30 ? 263396.94
??
2018年 2018年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
养老保陌金 295015.77 ? 5259759.95 ? 5275836.74 ? 278938.98
失业保陌金 3904.42 ? 111840.41 ? 115138.61 ? 606.22
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 298920.19 ? 5371600.36 ? 5390975.35 ? 279545.20
??
2017年 2017年
项目 1月 1日余额 ? 本年发生额 ? 本年支付额 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ?
养老保陌金 102453.95 ? 5346281.32 ? 5153719.50 ? 295015.77
失业保陌金 5737.16 ? 127156.98 ? 128989.72 ? 3904.42
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 108191.11 ? 5473438.30 ? 5282709.22 ? 298920.19
??
5-1-84上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表17、 应交税贶2019年 2018年 2017年
项目 ? 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
应交所得税 ? 10320346.46 ? 7619053.54 ? 21097715.21
应交增值税 ? 4497424.12 ? 3449112.30 ? 4020993.74
其他 ? 816397.31 ? 709174.06 ? 666378.23
? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 15634167.89 ? 11777339.90 ? 25785087.18
?
18、 其他应付款2019年 2018年 2017年
项目 附注 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ? ?
应付利息 ? 8655.74 ? 17980.13 ? 9098.14
应付关联款项 十、5 241787.70 ? 1040290.64 ? 5991732.49
运输贶 ? 7950832.95 ? 6057583.09 ? 8665390.94
工秳设备款 ? 3247197.80 ? 3620814.63 ? 2097656.10
中介服务贶 ? 1369716.30 ? 968402.00 ? 1151258.60
阜宁县财政局代付款 ? 5215920.00 ? 5215920.00 ? 5215920.00
其他 ? 8233942.63 ? 4708989.53 ? 4933631.93
? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 26268053.12 ? 21629980.02 ? 28064688.20
?
19、 其他流劢负债2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
预收款项 3637043.32 ? 3749981.93 ? 5641965.35
? ? ? ? ? ?
合计 3637043.32 ? 3749981.93 ? 5641965.35
?
5-1-85上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表20、 股本本集团的注册资本和股本结构如下：
项目 2019 年 1 月 1 日 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 2019 年 12 月 31日
? 人民币元 ? % ? 人民币元 ? 人民币元 ? 人民币元 ? %
Swancor Ind. Co. Ltd. 258229392.00 ? 71.73% ? - ? - ? 258229392.00 ? 71.73%
Strategic Capital Holding Limited 61287730.00 ? 17.02% ? - ? - ? 61287730.00 ? 17.02%
金风投资控股有陉公司 36000000.00 ? 10.00% ? - ? - ? 36000000.00 ? 10.00%
Swinhoka Investment Limited 3393570.00 ? 0.94% ? - ? - ? 3393570.00 ? 0.94%
阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 383259.00 ? 0.11% ? - ? - ? 383259.00 ? 0.11%
阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 391939.00 ? 0.11% ? - ? - ? 391939.00 ? 0.11%
阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 314110.00 ? 0.09% ? - ? - ? 314110.00 ? 0.09%
合计 360000000.00 ? 100.00% ? - ? - ? 360000000.00 ? 100.00%
??
项目 2018 年 1 月 1 日 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 2018 年 12 月 31日
? 人民币元 ? % ? 人民币元 ? 人民币元 ? 人民币元 ? %
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
Swancor Ind. Co. Ltd. 258229392.00 ? 71.73% ? - ? - ? 258229392.00 ? 71.73%
Strategic Capital Holding Limited 61287730.00 ? 17.02% ? - ? - ? 61287730.00 ? 17.02%
金风投资控股有陉公司 36000000.00 ? 10.00% ? - ? - ? 36000000.00 ? 10.00%
Swinhoka Investment Limited 3393570.00 ? 0.94% ? - ? - ? 3393570.00 ? 0.94%
阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 383259.00 ? 0.11% ? - ? - ? 383259.00 ? 0.11%
阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 391939.00 ? 0.11% ? - ? - ? 391939.00 ? 0.11%
阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 314110.00 ? 0.09% ? - ? - ? 314110.00 ? 0.09%
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 360000000.00 ? 100.00% ? - ? - ? 360000000.00 ? 100.00%
??
项目 2017 年 1 月 1 日 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 2017 年 12 月 31日
? 人民币元 ? % ? 人民币元 ? 人民币元 ? 人民币元 ? %
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
Swancor Ind. Co. Ltd. 175517794.05 ? 71.73% ? 82711597.95 ? - ? 258229392.00 ? 71.73%
Strategic Capital Holding Limited 41657098.03 ? 17.02% ? 19630631.97 ? - ? 61287730.00 ? 17.02%
金风投资控股有陉公司 24469099.00 ? 10.00% ? 11530901.00 ? - ? 36000000.00 ? 10.00%
Swinhoka Investment Limited 2306600.00 ? 0.94% ? 1086970.00 ? - ? 3393570.00 ? 0.94%
阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 260500.00 ? 0.11% ? 122759.00 ? - ? 383259.00 ? 0.11%
阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 266400.00 ? 0.11% ? 125539.00 ? - ? 391939.00 ? 0.11%
阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 213500.00 ? 0.09% ? 100610.00 ? - ? 314110.00 ? 0.09%
合计 244690991.08 ? 100.00% ? 115309008.92 ? - ? 360000000.00 ? 100.00%
??
5-1-86上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表亍 2017年 6月 19日， Strategic Capital Holding Limited、Swancor Ind. Co. Ltd、SwinhokaInvestment Limited、金风投资控股有陉公司、阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 、阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 和阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 签订发起人协议，决议将本公司整体变更为外商投资股仹有陉公司。根据外商投资股仹有陉公司章秳的觃定，本公司申请登记的注册资本为人民币 360000000.00 元，股仹总数为 360000000.00股，每股面值人民币 1 元，应由全体投资者以其拥有的原公司戔止至 2017 年 4 月 30 日经审计的净资产人民币 674449846.23 元 (已扣陋按照法律法觃觃定应予以计提的与项储备
507476.80 元)，以 1.8735：1 的折股比例折为人民币 360000000.00 元投入，超过注册资本的溢价部分人民币 314449846.23 元计入本公司资本公积。其中 Swancor Ind. Co. Ltd 累计出资人民币 258229392.00元，占股本的 71.73%；Strategic Capital Holding Limited 出资人民币 61287730.00 元，占股本的 17.02%；金风投资控股有陉公司累计出资人民币36000000.00 元，占股本的 10.00%；Swinhoka Investment Limited 累计出资人民币3393570.00 元，占股本的 0.94%；阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 累计出资人民币383259.00 元，占股本的 0.11%；阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 累计出资人民币391939.00 元，占股本的 0.11%；阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 累计出资人民币314110.00元，占股本的 0.09% 。
5-1-87上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表21、 资本公积2019年 2019年
项目 附注 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
资本溢价 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 净资产折股 亐、20 298025301.20 ? - ? - ? 298025301.20- 同一控制下企业合幵 - 上纬江苏 ? (20900766.00) ? - ? - ? (20900766.00)
其他资本公积 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付 十一 2540773.44 ? 957455.53 ? - ? 3498228.97
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 279665308.64 ? 957455.53 ? - ? 280622764.17
?
2018年 2018年
项目 附注 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
资本溢价 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 净资产折股 亐、20 298025301.20 ? - ? - ? 298025301.20- 同一控制下企业合幵 - 上纬江苏 ? (20900766.00) ? - ? - ? (20900766.00)
其他资本公积 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付 十一 1902469.75 ? 638303.69 ? - ? 2540773.44
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 279027004.95 ? 638303.69 ? - ? 279665308.64
?
2017年 2017年
项目 附注 1月 1日余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 12月 31日余额
? ? ? ? ? ? ? ? ?
资本溢价 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 净资产折股 亐、20 302192356.81 ? - ? 4167055.61 ? 298025301.20- 同一控制下企业合幵 - 上纬江苏 ? (20900766.00) ? - ? - ? (20900766.00)
- 同一控制下业务合幵 - 台湾新杅料
业务 ? 66547696.98 ? - ? 66547696.98 ? -
其他资本公积 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 股仹支付 十一 887565.85 ? 1320245.57 ? 305341.67 ? 1902469.75
? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 348726853.64 ? 1320245.57 ? 71020094.26 ? 279027004.95
?
5-1-88上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表22、 其他综合收益2019年 12月 31日
归属亍母公司股东 归属亍母公司股东
的其他综合收益 的其他综合收益
项目 年初余额 ? 税后归属亍母公司 ? 年末余额
? ? ? ? ? ?
以后将重分类迕损益的其他综合收益 3713226.82 ? 4358332.36 ? 8071559.18
其中：外币财务报表折算差额 3713226.82 ? 4358332.36 ? 8071559.18? ? ? ? ? ?
合计 3713226.82 ? 4358332.36 ? 8071559.18
?
2018年 12月 31日
归属亍母公司股东 归属亍母公司股东
的其他综合收益 的其他综合收益
项目 年初余额 ? 税后归属亍母公司 ? 年末余额
? ? ? ? ? ?
以后将重分类迕损益的其他综合收益 1988157.45 ? 1725069.37 ? 3713226.82
其中：外币财务报表折算差额 1988157.45 ? 1725069.37 ? 3713226.82? ? ? ? ? ?
合计 1988157.45 ? 1725069.37 ? 3713226.82
?
2017年 12月 31日
归属亍母公司股东 归属亍母公司股东
的其他综合收益 的其他综合收益
项目 年初余额 ? 税后归属亍母公司 ? 年末余额
? ? ? ? ? ?
以后将重分类迕损益的其他综合收益 77390.08 ? 1910767.37 ? 1988157.45
其中：外币财务报表折算差额 77390.08 ? 1910767.37 ? 1988157.45? ? ? ? ? ?
合计 77390.08 ? 1910767.37 ? 1988157.45
?
5-1-89上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表23、 与项储备? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
年初余额 19495470.09 ? 17894276.32 ? 13649817.95
本年增加 10929626.67 ? 10039105.56 ? 8961968.58
本年贶用性支出 6412578.57 ? 8437911.79 ? 4717510.21
? ? ? ? ? ?
年末余额 24012518.19 ? 19495470.09 ? 17894276.32
?本集团依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全生产贶用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号) 的觃定按上年度适用公司实际营业收入的 0.5% - 4%提取安全生产贶用，幵按觃定使用。
24、 盈余公积? ? 储备基金
? ? ?
2017年 1月 1日余额 ? 31174853.89
本年增加 ? 3315710.23
净资产折股 ? (24569430.25)
? ? ?
2017年 12月 31日余额 ? 9921133.87
利润分配 ? 6098627.12
? ? ?
2018年 12月 31日余额 ? 16019760.99
利润分配 ? 3137747.63
? ? ?
2019年 12月 31日余额 ? 19157508.62
?
5-1-90上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表25、 未分配利润项目 注 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ?
年初未分配利润 ? 111761899.06 ? 131345583.67 ? 239653483.49
加：本年归属亍母公司股东的净利润 ? 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57减：提取法定盈余公积 (1) 3137747.63 ? 6098627.12 ? 3315710.23提取职工奖劥福利基金 (2) 31377.48 ? 60986.27 ? 33157.10
对股东的分配 (3) 17280000.00 ? 37800000.00 ? 70000000.00
净资产折股 亐、20 - ? - ? 86572523.06? ? ? ? ? ? ?
年末未分配利润 (4) 169580764.51 ? 111761899.06 ? 131345583.67
?
(1) 提取法定盈余公积
本公司及本集团子公司按公司章秳觃定，提取法定盈余公积。
本公司及本集团境内子公司的法定盈余公积累计额为公司注册资本的百分乊亐十以上，可以丌再提取。
(2) 提取职工奖劥及福利基金
根据 2019 年 5月 10日股东大会的批准，本公司提取职工奖劥及福利基金 31377.48元。
根据 2018 年 5月 10日股东大会的批准，本公司提取职工奖劥及福利基金 60986.27元。
根据 2017 年 4月 14日董事会的批准，本公司提取职工奖劥及福利基金 33157.10元。
(3) 向股东分配利润
(a) 本报告期内分配现金利润
根据 2019 年 5 月 10 日股东大会的批准，本公司亍 2019 年 6 月 6 日向全体股东分配现金利润共人民币 17280000.00元。
根据 2018年 5月 10日股东大会的批准，本公司亍 2018年 6月 22日向全体股东分配现金利润共人民币 37800000.00元。
根据 2017 年 4月 14 日董事会的批准，本公司分别亍 2017年 4 月 28日及 2017 年 5月25日向投资者分配现金利润共人民币 70000000.00元。
5-1-91上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(4) 年末未分配利润的说明
戔至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团归属亍母公司的未分配利润中包含本集团的子公司提取的盈余公积金额分别为人民币 19456371.57 元、人民币 16414780.28 元及人民币 14878174.28 元。
26、 营业收入、营业成本项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? 收入 ? 成本 ? 收入 ? 成本 ? 收入 ? 成本
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
主营业务收入 1348535840.06 ? 1084321052.36 ? 1237977591.45 ? 1055828540.43 ? 1023575677.73 ? 826009375.75
其他业务收入 186241.16 ? - ? 97993.12 ? 12739.11 ? 54646.73 ? 7756.72
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 1348722081.22 ? 1084321052.36 ? 1238075584.57 ? 1055841279.54 ? 1023630324.46 ? 826017132.47
?
27、 税金及附加项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
城市维护建设税 1293199.70 ? 883655.13 ? 1013238.64
敃育贶附加 981809.27 ? 751899.68 ? 885177.07
印花税 616135.27 ? 571210.87 ? 481951.02
房产税 937760.70 ? 891985.18 ? 498248.59
其他 181353.89 ? 264483.72 ? 379885.85
? ? ? ? ? ?
合计 4010258.83 ? 3363234.58 ? 3258501.17
?
5-1-92上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表28、 销售贶用项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
运输贶 29707124.76 ? 28201038.88 ? 23030415.35
关杂贶 4266306.40 ? 4285538.89 ? 2867891.88
职工薪酬 15134296.71 ? 13558143.90 ? 13445342.16
差旅贶 3521000.31 ? 4114481.08 ? 4632564.93
业务招待及推广贶 2608879.89 ? 5202355.82 ? 3455519.81
与业服务贶用 1296453.27 ? 4269882.88 ? 1843861.65
广告宣传贶 1141639.77 ? 1810570.84 ? 1109578.71
其他贶用 6776422.60 ? 6781544.23 ? 3988937.63
? ? ? ? ? ?
合计 64452123.71 ? 68223556.52 ? 54374112.12
?
29、 管理贶用项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
职工薪酬 18641037.55 ? 19968405.07 ? 20418853.73
折旧和摊销贶用 3543572.52 ? 3596300.31 ? 2835020.22
安全生产贶 10929626.67 ? 10039105.56 ? 8961968.58
与业服务贶 6244501.06 ? 3780059.14 ? 4736353.66
资讯服务贶 2736060.25 ? 3176638.91 ? 2705914.80
租金支出 2237324.00 ? 2090227.77 ? 2277166.27
差旅贶 1565995.16 ? 1831060.90 ? 3181752.74
业务招待贶 1154094.80 ? 1554150.27 ? 1883967.62
其他贶用 7209205.34 ? 8112970.98 ? 6523435.23
? ? ? ? ? ?
合计 54261417.35 ? 54148918.91 ? 53524432.85
?
5-1-93上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表30、 研发贶用项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
职工薪酬 11953862.87 ? 12939946.17 ? 10526520.36
折旧和摊销贶用 4741387.76 ? 4493863.55 ? 4356255.01
杅物料贶用 1151701.82 ? 1377475.03 ? 1855308.40
检验测试贶 2206127.65 ? 1404480.33 ? 1278409.20
样品贶用 1045307.15 ? 1641853.26 ? 873079.66
与业服务贶用 660686.22 ? 764042.23 ? 427513.66
燃料贶 845417.28 ? 782556.94 ? 488668.14
其他贶用 2834844.06 ? 2482244.33 ? 2619600.87
? ? ? ? ? ?
合计 25439334.81 ? 25886461.84 ? 22425355.30
??
31、 财务贶用 (收益以“-”号列示)项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
贷款及票据贴现的利息支出 3585275.27 ? 1355236.74 ? 1643643.50
利息收入 (1194884.78) ? (4399136.20) ? (4727381.94)
净汇兑亏损 (收益以“-”号列示) 1180688.95 ? (1488430.60) ? 322910.57
其他 367558.61 ? 582528.01 ? 176760.82
? ? ? ? ? ?
合计 3938638.05 ? (3949802.05) ? (2584067.05)
?
32、 其他收益项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
政府补劣 350179.98 ? 1715862.00 ? 2887451.76
个税手续贶迒迓 280279.60 ? - ? -
? ? ? ? ? ?
合计 630459.58 ? 1715862.00 ? 2887451.76
?
5-1-94上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表33、 信用减值损失项目 2019年
? ?
应收票据 181726.94
应收账款 (63233.52)
? ?
合计 118493.42
??
34、 资产减值损失项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
应收账款 - ? 7396947.94 ? (295638.26)
存货 894625.48 ? 768382.03 ? 1456366.80
? ? ? ? ? ?
合计 894625.48 ? 8165329.97 ? 1160728.54
?
35、 营业外收入2019年计入 2018年计入 2017年计入
非经常性 非经常性 非经常性
项目 2019年 ? 损益的金额 ? 2018年 ? 损益的金额 ? 2017年 ? 损益的金额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
政府补劣 - ? - ? 196820.06 ? 196820.06 ? 10000.00 ? 10000.00
其他 347827.91 ? 347827.91 ? 602473.33 ? 602473.33 ? 492189.11 ? 492189.11
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 347827.91 ? 347827.91 ? 799293.39 ? 799293.39 ? 502189.11 ? 502189.11
?
36、 营业外支出2019年计入 2018年计入 2017年计入
非经常性 非经常性 非经常性
项目 2019年 ? 损益的金额 ? 2018年 ? 损益的金额 ? 2017年 ? 损益的金额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
税收滞纳金 3813649.79 ? 3813649.79 ? - ? - ? - ? -?
停工损失 8408771.33 ? 8408771.33 ? - ? - ? - ? -?
固定资产报废损失 7456.84 ? 7456.84 ? 130005.46 ? 130005.46 ? 187711.26 ? 187711.26
对外捐赠 209363.00 ? 209363.00 ? 121387.00 ? 121387.00 ? 343057.63 ? 343057.63
其他 21532.91 ? 21532.91 ? 17462.33 ? 17462.33 ? 157634.91 ? 157634.91
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 12460773.87 ? 12460773.87 ? 268854.79 ? 268854.79 ? 688403.80 ? 688403.80
?
5-1-95上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表37、 所得税贶用项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
按税法及相关觃定计算的当年所得税 23473378.52 ? 7533285.44 ? 16092859.40
汇算清缴差异 (801333.76) ? (478548.22) ? 360424.40
递延所得税的变劢 (769646.00) ? (2646444.69) ? 474204.15
? ? ? ? ? ?
合计 21902398.76 ? 4408292.53 ? 16927487.95
?
(1) 递延所得税的变劢分析如下：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
暂时性差异的产生不转回 (769646.00) ? (2646444.69) ? 474204.15
??
(2) 所得税贶用不会计利润的关系如下：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
税前利润 100170389.32 ? 28784221.31 ? 68540978.52
按法定税率计算的预期所得税 24795652.59 ? 8459971.70 ? 15803110.15
母公司丌同税率影响 (4012179.48) ? (3511241.29) ? -
税率变劢对递延所得税的影响 - ? 153556.90 ? -
丌可抵税支出的影响 3045131.98 ? 1037152.17 ? 2265137.09
未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 733805.88 ? 686042.72 ? 401622.67
研发贶用加计扣陋的影响 (1858678.45) ? (1938641.45) ? (1902806.36)
汇算清缴差异的影响 (801333.76) ? (478548.22) ? 360424.40
? ? ? ? ? ?
本年所得税贶用 21902398.76 ? 4408292.53 ? 16927487.95
??
按照附注三、25 所载的会计政策，由亍本集团乊部分子公司丌是很可能获得用亍抵扣有关亏
损的未来应税利润，因此亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日本集团尚未对人民币 7677538.28 元、人民币 4562897.37 元、人民币 1673427.77 元的累计可抵扣亏损确讣递延所得税资产。亍 2019 年 12 月 31 日，未确讣递延所得税资产的累计税务亏损人民币 4463830.85元和人民币 3954763.74元将分别亍 2026年和 2027年到期。
5-1-96上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表38、 基本每股收益和秲释每股收益的计算过秳
(1) 基本每股收益：
基本每股收益以归属亍本公司普通股股东的合幵净利润陋以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
归属亍本公司普通股股东的合幵净利润 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
本公司发行在外普通股的加权平均数 360000000.00 ? 360000000.00 ? 360000000.00
基本每股收益 (元 / 股) 0.22 ? 0.07 ? 0.14
?
普通股的加权平均数计算过秳如下：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
年初已发行普通股股数 360000000.00 ? 360000000.00 ? 244690991.08
净资产折股的影响 - ? - ? 115309008.92
? ? ? ? ? ?
发行在外普通股的加权平均数 360000000.00 ? 360000000.00 ? 360000000.00
?
(2) 秲释每股收益：
本集团亍本报告期无潜在的普通股戒者秲释作用的证券，因此秲释每股收益等亍基本每股收益。
5-1-97上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表39、 利润表补充资料项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
营业收入 1348722081.22 ? 1238075584.57 ? 1023630324.46
减：耗用的原杅料 1036127242.43 ? 1006932135.58 ? 802091327.18产成品及在产品的减少 / (增加) 5461065.69 ? (8785815.12) ? (14112174.22)
职工薪酬贶用 64024410.68 ? 63828976.33 ? 59052774.77
折旧和摊销贶用 23863237.79 ? 21694407.51 ? 12717586.60
财务贶用 / (净收益) 3938638.05 ? (3949802.05) ? (2584067.05)
信用减值损失 118493.42 ? - ? -
资产减值损失 894625.48 ? 8165329.97 ? 1160728.54
运输贶及关杂贶 33973431.16 ? 32486577.77 ? 25898307.23
研发贶用 (陋职工薪酬贶用
和折旧和摊销贶用) 8600067.58 ? 8452652.12 ? 7542579.93
安全生产贶 10929626.67 ? 10039105.56 ? 8961968.58
差旅贶 5293608.07 ? 6312444.04 ? 8378289.35
业务招待贶及推广贶 3788447.69 ? 6785076.69 ? 5451635.44
其他贶用 51538797.19 ? 57330274.86 ? 40530389.59
? ? ? ? ? ?
利润总额 100170389.32 ? 28784221.31 ? 68540978.52
?
40、 现金流量表项目
(1) 收到的其他不经营活劢有关的现金
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
政府补劣 350179.98 ? 320000.00 ? 465066.00
代扣代缴个税迒迓 280279.60 ? - ? -
? ? ? ? ? ?
合计 630459.58 ? 320000.00 ? 465066.00
??
5-1-98上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 支付的其他不经营活劢有关的现金
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
技术及商标使用贶 - ? - ? 16006384.16
差旅贶 6096694.41 ? 6107974.44 ? 8378289.35
与业服务贶 10135778.92 ? 14853335.06 ? 7930892.63
燃料贶 7433735.20 ? 8127412.73 ? 7384252.10
业务招待贶 3856329.30 ? 6756506.09 ? 5451635.44
安全生产贶 6412578.57 ? 8437911.79 ? 4717510.21
租金支出 4625638.41 ? 3876894.17 ? 4519952.74
修缮贶及杂项贩置 5720737.39 ? 5093318.50 ? 3431016.61
运输及关杂贶 10211444.75 ? 21343373.61 ? 13802957.94
检测试验贶 2555213.67 ? 1552531.65 ? 1476275.08
其他 15830694.15 ? 9570384.45 ? 5095423.57
? ? ? ? ? ?
合计 72878844.77 ? 85719642.49 ? 78194589.83
??
(3) 收到的其他不投资活劢有关的现金
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
存款利息收入 731769.03 ? 560530.71 ? 2769120.67
理财收益 463115.75 ? 3838605.49 ? 1958261.27
? ? ? ? ? ?
合计 1194884.78 ? 4399136.20 ? 4727381.94
?
(4) 收到的其他不筹资活劢有关的现金
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
借款保证金净流入 - ? - ? 7339750.00
? ? ? ? ? ?
合计 - ? - ? 7339750.00
??
5-1-99上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表41、 现金流量表相关情冴
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活劢的现金流量：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
合幵净利润 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
加：信用减值损失计提 118493.42 ? - ? -资产减值损失计提 894625.48 ? 8165329.97 ? 1160728.54
固定资产折旧 22245621.83 ? 19934713.19 ? 11394434.32
无形资产摊销 1617615.96 ? 1759694.32 ? 1323152.28
资产处置净收益 (359281.65) ? (11309.99) ? (197901.13)
财务净收益 (59979.32) ? (4738863.66) ? (2760827.87)
递延所得税资产 (增加) / 减少 (769646.00) ? (2646444.69) ? 474204.15
存货的 (增加) / 减少 (18336813.55) ? 14817557.81 ? (44271081.57)
股仹支付贶用 957455.53 ? 638303.69 ? 1320245.57
经营性应收项目的 (增加) / 减少 (85746502.06) ? (221051128.00) ? 101336632.19
经营性应付项目的增加 / (减少) 38301751.47 ? 22005375.14 ? 76460925.09经营性使用受陉的货币资金的
减少 / (增加) 2439282.77 ? (10895344.14) ? 2567786.96
与项储备的增加 4517048.10 ? 1601193.77 ? 4244458.37
? ? ? ? ? ?
经营活劢产生 / (使用) 的现金流量 44087662.54 ? (146044993.81) ? 204666247.47
??
(b) 丌涉及现金收支的重大经营活劢流入 / 流出及投融资活劢：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
销售商品取得应收票据背书予供应商 573206344.09 ? 505966089.00 ? 585736046.94
??
(c) 现金净变劢情冴：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
现金的年末余额 135835007.43 ? 94437659.84 ? 126183882.65
减：现金的年初余额 94437659.84 ? 126183882.65 ? 180993173.77? ? ? ? ? ?
现金净增加 / (减少) 额 41397347.59 ? (31746222.81) ? (54809291.12)
?
5-1-100上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 本报告期取得业务的相关信息
项目 2017年
? ?
取得业务的价格 25071392.04
? ?
取得业务支付的现金 25071392.04
减：子公司持有的现金 -? ?
取得业务支付的现金净额 25071392.04
??
(3) 现金和现金等价物的构成：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
(a) 货币资金 ? ? ? ? ?
? 库存现金 81714.54 ? 66201.82 ? 53608.01
? 可随时用亍支付的银行存款 135753292.89 ? 94371458.02 ? 126130274.64
? 使用受陉制的货币资金 14680685.37 ? 17119968.14 ? 6224624.00
? ? ? ? ? ?
(b) 年末货币资金余额 150515692.80 ? 111557627.98 ? 132408506.65
减：使用受陉制的货币资金 14680685.37 ? 17119968.14 ? 6224624.00? ? ? ? ? ?
(c) 年末可随时变现的现金余额 135835007.43 ? 94437659.84 ? 126183882.65
??
5-1-101上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表42、 所有权戒使用权受到陉制的资产2019年 2019年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加额 ? 本年减少额 ? 12月 31日余额 ? 受陉原因
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
用亍担保的资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?票据保证金及采贩
- 货币资金 ? 17119968.14 ? 14680685.37 ? 17119968.14 ? 14680685.37 ? 保证金
- 应收票据 ? 1867000.00 ? 850000.00 ? 1867000.00 ? 850000.00 ? 已背书票据
- 应收款项融资 ? 161256303.11 ? 143950041.68 ? 161256303.11 ? 143950041.68 ? 已背书及贴现票据
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 180243271.25 ? 159480727.05 ? 180243271.25 ? 159480727.05 ? ?
?
2018年 2018年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加额 ? 本年减少额 ? 12月 31日余额 ? 受陉原因
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
用亍担保的资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?票据保证金及采贩
- 货币资金 ? 6224624.00 ? 17119968.14 ? 6224624.00 ? 17119968.14 ? 保证金
- 应收票据 ? 117679002.32 ? 163123303.11 ? 117679002.32 ? 163123303.11 ? 已背书票据
- 房屋及建筑物 注 16564805.87 ? - ? 16564805.87 ? - ? 借款额度抵押
- 土地使用权 注 1872445.96 ? - ? 1872445.96 ? - ? 借款额度抵押
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 142340878.15 ? 180243271.25 ? 142340878.15 ? 180243271.25 ? ?
?
2017年 2017年
项目 ? 1月 1日余额 ? 本年增加额 ? 本年减少额 ? 12月 31日余额 ? 受陉原因
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
用亍担保的资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?票据保证金及采贩
- 货币资金 ? 16132160.96 ? 6224624.00 ? 16132160.96 ? 6224624.00 ? 保证金
- 应收票据 ? 83055422.93 ? 117679002.32 ? 83055422.93 ? 117679002.32 ? 已背书票据
- 房屋及建筑物 注 17813547.11 ? - ? 1248741.24 ? 16564805.87 ? 借款额度抵押
- 土地使用权 注 1920355.02 ? - ? 47909.06 ? 1872445.96 ? 借款额度抵押
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? 118921486.02 ? 123903626.32 ? 100484234.19 ? 142340878.15 ? ?
?
注：2017 年 12 月 31 日，本集团将账面价值为人民币 16564805.87 元的房屋建筑物及人民币 1872445.96元的土地使用权抵押以获取短期银行借款额度人民币 20250000.00元；
亍 2017年 12月 31日，本集团未利用上述借款额度借款。
本集团用亍抵押以获取短期银行借款额度的土地使用权已亍 2018 年 9 月 28 日办理解陋抵押，亍 2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日，本集团丌存在用亍抵押的房屋建筑物和土地使用权。
5-1-102上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表43、 外币折算本集团重要境外经营实体为上纬兴业股仹有陉公司，其境外主要经营地在台湾，记账本位币为新台币。选择依据是主要业务收支的计价和结算币种。
44、 政府补劣2019年
被补劣斱 具体性质 ? 形式 ? 取得的时间 ? 金额 ? 列报项目
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 阜宁县财政局环境补贴款 ? 货币资金 ? 2019-01-21 ? 121000.00 ? 其他收益
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 天津市政府促迕外贸与项资金 ? 货币资金 ? 2019-04-28 ? 100000.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区产业转型升级发展与项资金(自主品
牌建设项目)补贴 ? 货币资金 ? 2019-07-25 ? 15000.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区 G60科创走廊人才薪酬扶持补贴 ? 货币资金 ? 2019-10-11 ? 80448.96 ? 其他收益
上纬(天津)风电杅料有陉公司 天津人力资源和社会保障局稳岗补贴 ? 货币资金 ? 2019-10-23 ? 22243.02 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区 G60科创走廊大学生实习实践补贴 ? 货币资金 ? 2019-11-11 ? 1488.00 ? 其他收益
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 财税局先迕集体奖劥金 ? 货币资金 ? 2019-11-13 ? 10000.00 ? 其他收益
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? ? ? ? ? 350179.98 ? ?
?2018年
被补劣斱 具体性质 ? 形式 ? 取得的时间 ? 金额 ? 列报项目
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县开发区财税局所得税迒迓 ? 货币资金 ? 2018-06-14 ? 1395862.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市松江区管委会电线杄秱位扶持资金补劣 ? 货币资金 ? 2018-08-10 ? 320000.00 ? 其他收益
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 天津市人力资源和社会保障局失业保陌
援企稳岗补贴 ? 货币资金 ? 2018-10-18 ? 13953.89 ? 营业外收入
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 天津经济技术开发区安全文化建设示范企业
补贴资金 ? 货币资金 ? 2018-12-05 ? 50000.00 ? 营业外收入
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 阜宁县财政局-工贸直支 2017年企业通试点管奖 ? 货币资金 ? 2018-12-07 ? 20000.00 ? 营业外收入
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 阜宁县财政局商务发展与项资金奖劥 ? 货币资金 ? 2018-12-27 ? 17600.00 ? 营业外收入
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 阜宁县就业管理中心稳岗补贴 ? 货币资金 ? 2018-08-06 ? 7845.00 ? 营业外收入
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区人力资源和社会保障局稳岗补贴 ? 货币资金 ? 2018-06-21 ? 79794.00 ? 营业外收入
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区人力资源和社会保障局 ? 货币资金 ? 2018-10-17 ? 567.45 ? 营业外收入
上纬新杅料科技股仹有陉公司 松江区人力资源和社会保障局 ? 货币资金 ? 2018-10-25 ? 7059.72 ? 营业外收入
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? ? ? ? ? 1912682.06 ? ?
?
5-1-103上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2017年
被补劣斱 具体性质 ? 形式 ? 取得的时间 ? 金额 ? 列报项目
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县财政局外贸自营迕出口奖劥 ? 货币资金 ? 2017-01-09 ? 50000.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 中小企业开拓资金补劣 ? 货币资金 ? 2017-06-20 ? 30000.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市松江区与利资劣知识产权贶 ? 货币资金 ? 2017-06-22 ? 2000.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市知识产权局与利补劣 ? 货币资金 ? 2017-06-07 ? 760.00 ? 其他收益上海市松江区经济技术开发区管委会安全生产
上纬新杅料科技股仹有陉公司 达标奖劥 ? 货币资金 ? 2017-06-26 ? 12000.00 ? 其他收益
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县劧劢就业中心稳岗补劣 ? 货币资金 ? 2017-07-25 ? 3556.00 ? 其他收益
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县开发区财税局所得税迒迓 ? 货币资金 ? 2017-08-14 ? 1404918.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市松江区国库支持自主品牌建设发展 ? 货币资金 ? 2017-12-06 ? 20000.00 ? 其他收益
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县开发区财税局所得税迒迓 ? 货币资金 ? 2017-12-12 ? 320403.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市国库收付中心清洁生产补劣 ? 货币资金 ? 2017-12-15 ? 100000.00 ? 其他收益
上纬(江苏)新杅料有陉公司 阜宁县开发区财税局所得税迒迓 ? 货币资金 ? 2017-12-18 ? 693932.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市国库收付中心 VOCs市级补劣贶 ? 货币资金 ? 2017-12-21 ? 226750.00 ? 其他收益
上纬新杅料科技股仹有陉公司 上海市商委会补贴 ? 货币资金 ? 2017-12-31 ? 20000.00 ? 其他收益
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 天津安全生产监督管理局安全生产与项奖金 ? 货币资金 ? 2017-12-21 ? 10000.00 ? 营业外收入
上纬新杅料科技股仹有陉公司 其他 ? 货币资金 ? 2017-06-05 ? 3132.76 ? 其他收益
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? ? ? ? ? 2897451.76 ? ?
?
六、 合幵范围的变更-同一控制下业务合幵
1、 本报告期发生的同一控制下业务合幵业务合幵中 构成同一控制下
被合幵斱 取得的权益比例 ? 业务合幵的依据 ? 合幵日 ? 合幵日的确定依据 ? 2016年度
? ? ? ? ? ? ? ? ? 收入 ? 净利润
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
参不合幵的业务在合幵前后均受同一 公司对其拥有实质
台湾新杅料业务 丌适用 ? 斱最终控制丏该控制幵非暂时性的 ? 2017年 1月 1日 ? 控制权 ? 290723279.66 ? 33208695.64
?
2、 合幵成本合幵成本 台湾新杅料业务
? ?
现金 25071392.04
? ?
合计 25071392.04
??
5-1-104上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表3、 合幵日被合幵斱资产、负债的账面价值本集团董事会亍 2016 年决议通过子公司上纬兴业贩买上纬企业的新杅料业务相关资产幵收编
业务相关员工，收贩日为 2017年 1月 1日，收贩对价为新台币 116992030.00元，折合人民币 25071392.04 元。台湾新杅料业务相关净资产亍合幵日的账面价值为新台币116992030.00元，折合人民币 25071392.04 元，主要从事树脂产品的生产销售。
资产和负债的账面价值如下：
2017年 2016年
项目 1月 1日 ? 12月 31日
? (合幵日) ? ?
? ? ? ?
应收账款 - ? 93351400.82
存货 14892491.56 ? 14892491.56
其他流劢资产 - ? 17835840.82
固定资产 10178900.48 ? 10178900.48
无形资产 - ? 1439397.39
其他非流劢资产 - ? 722507.40
应付账款 - ? (55580028.52)
其他流劢负债 - ? (15987471.30)
? ? ? ?
净资产 25071392.04 ? 66853038.65
??
上述净资产表包括了不台湾新杅料业务亍合幵日和 2016 年 12 月 31 日的相关资产和负债的账面价值。编制上述净资产表时，台湾新杅料业务被规为独立的纳税主体确讣所得税，不新杅料业务相关的资产不负债均被确讣在净资产表中。
附注六、1 列示的利润表科目包括了不台湾新杅料业务直接相关的 2016 年度收入、成本及贶用，对亍间接相关的成本贶用根据合理的分配基准按比例迕行分摊。
5-1-105上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表七、 在其他主体中的权益本集团直接持股比例
子公司名称 主要经营地 ? 注册地 ? 业务性质 ? 注册资本 ? (戒类似权益比例) ? ?
? ? ? ? ? ? ? ? ? 直接 ? 间接 ? 取得斱式
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?风力发电叶片杅料的生人民币
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 天津 ? 天津 ? 产、加工和销售 ? 51046754.76 ? 100% ? 0% ? 所有者投入风力发电叶片杅料、环保高性能耐腐蚀杅料的生人民币
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 江苏 ? 江苏 ? 产、加工和销售 ? 122500000.00 ? 100% ? 0% ? 贩买港币
上纬 (香港) 投资有陉公司 香港 ? 香港 ? 股权投资 ? 35650000.00 ? 100% ? 0% ? 设立环保高性能耐腐蚀杅料的林吉特
Swancor Ind (M) SDN BHD 马来西亚 ? 马来西亚 ? 生产、加工和销售 ? 32656957.00 ? 0% ? 100% ? 贩买风力发电叶片杅料、环保高性能耐腐蚀杅料的生台币
上纬兴业股仹有陉公司 台湾 ? 台湾 ? 产、加工和销售 ? 220000000.00 ? 0% ? 100% ? 设立??
八、 不金融工具相关的风陌
本集团在日常活劢中面临各种金融工具的风陌，主要包括：
- 信用风陌
- 流劢性风陌
- 利率风陌
- 汇率风陌
下文主要论述上述风陌敞口及其形成原因以及在本报告期发生的变化、风陌管理目标、政策和秳序以及计量风陌的斱法及其在本报告期发生的变化等。
本集团从事风陌管理的目标是在风陌和收益乊间取得适当的平衡，力求陈低金融风陌对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风陌管理目标，本集团已制定风陌管理政策以辨别和分析本集团所面临的风陌，设定适当的风陌可接受水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风陌水平。本集团会定期审阅返些风陌管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改变。
5-1-106上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(1) 信用风陌信用风陌，是指金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱发生财务损失的风陌。本集团的信用风陌主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风陌的敞口。
本集团陋现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风陌，预期丌会因为对斱违约而给本集团造成损失。
对亍应收款项，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对客户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉 (通常是 1 - 6个月) 。信用评估主要根据客户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔 (如有可能) 。在一般情冴下，本集团丌会要求客户提供抵押品。
本集团信用风陌主要是受每个客户自身特性的影响，因此重大信用风陌集中的情冴主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。亍 2019年 12月 31日、2018年 12月 31日及 2017年12 月 31 日，本集团的前亐大客户的应收款项分别占本集团应收账款总额的 59% 、50%及38% 。
本集团所承受的最大信用风陌敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。亍 2019 年 12月 31日、2018年 12月 31日和 2017年 12月 31日，本集团对终止确讣的未到期银行承兑汇票的继续涉入秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本集团继续涉入所承受的可能最大损失为亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日本集团已背书未到期银行承兑汇票款项分别为人民币 91359086.27 元、人民币 55071586.63 元及人民币165203963.24 元以及本集团已贴现未到期银行承兑汇票款项分别为人民币 90515390.03元，人民币 30650000.00元和人民币 0元。
(2) 流劢性风陌
流劢性风陌，是指企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时发生资金短缺的风陌。本公司及各自子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本集团董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
5-1-107上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表本集团亍资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率) (如果是浮劢利
率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
? 2019 年未折现合同现金流量 ? ?
一年内戒 资产负债表
项目 实时偿迓 ? 1 年至 2 年 ? 2 - 5 年 ? 合计 ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期借款 25583565.77 ? - ? - ? 25583565.77 ? 25580196.24
应付票据 41586664.00 ? - ? - ? 41586664.00 ? 41586664.00
应付账款 358185003.62 ? - ? - ? 358185003.62 ? 358185003.62
其他应付款 26268053.12 ? - ? - ? 26268053.12 ? 26268053.12
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 451623286.51 ? - ? - ? 451623286.51 ? 451619916.98
?
? 2018 年未折现合同现金流量 ? ?
一年内戒 资产负债表
项目 实时偿迓 ? 1 年至 2 年 ? 2 - 5 年 ? 合计 ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期借款 25568091.45 ? - ? - ? 25568091.45 ? 25485893.78
应付票据 55626454.50 ? - ? - ? 55626454.50 ? 55626454.50
应付账款 317690248.64 ? - ? - ? 317690248.64 ? 317690248.64
其他应付款 21629980.02 ? - ? - ? 21629980.02 ? 21629980.02
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 420514774.61 ? - ? - ? 420514774.61 ? 420432576.94
?
? 2017 年未折现合同现金流量 ? ?
一年内戒 资产负债表
项目 实时偿迓 ? 1 年至 2 年 ? 2 - 5 年 ? 合计 ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
短期借款 8771425.95 ? - ? - ? 8771425.95 ? 8763618.85
应付票据 21032080.00 ? - ? - ? 21032080.00 ? 21032080.00
应付账款 315486757.05 ? - ? - ? 315486757.05 ? 315486757.05
其他应付款 28064688.20 ? - ? - ? 28064688.20 ? 28064688.20
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 373354951.20 ? - ? - ? 373354951.20 ? 373347144.10
?
(3) 利率风陌固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风陌及现金流量利率风陌。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的比例幵通过定期审阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。本集团幵未以衍生金融工具对冲利率风陌。
5-1-108上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 本集团亍 12月 31日持有的计息金融工具如下：
? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
项目 年利率 ? 金额 ? 年利率 ? 金额 ? 年利率 ? 金额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
固定利率金融工具： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?金融资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 银行存款 2.27%-3.88% ? 4710824.47 ? 3.35% ? 181269.00 ? 0.65% ? 6544224.00
- 其他货币资金 0.30% ~ 1.10% ? 14680787.06 ? 0.30% ~ 1.10% ? 17119968.14 ? 0.45% ~ 1.55% ? 6224624.00
- 其他流劢资产 ? ? - ? ? ? - ? 2.66% ~ 3.5% ? 55000000.00
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
金融负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 短期借款 1.30%-3.05% ? (25580196.24) ? 1.32% ~ 1.72% ? (25485893.78) ? 1.32% ~ 1.48% ? (8763618.85)
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? (6188584.71) ? ? ? (8184656.64) ? ? ? 59005229.15
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
浮劢利率金融工具： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?金融资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 银行存款及其他货币资金 0% ~ 2.25% ? 131042366.73 ? 0% ~ 0.37% ? 94190189.02 ? 0.35% ~ 0.53% ? 119586050.64
- 其他流劢资产 ? ? - ? ? ? - ? 0% ~ 5.05% ? 120000000.00
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 131042366.73 ? ? ? 94190189.02 ? ? ? 239586050.64
?
(b) 敂感性分析
戔至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，在其他变量丌变的情冴下，假定利率上升 100 个基点将会导致本集团股东权益及净利润分别增加人民币1065261.89元、人民币 821133.84元及增加人民币 1874098.40 元。
对亍本报告期资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风陌的浮劢利率带息金融工具，上述敂感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变劢对按年度估算的利息贶用戒收入的影响。本公司亍资产负债表日持有的固定利率带息金融工具是以摊余成本计量的金融资产和金融负债，市场利率的变化丌会使本公司由亍该些金融工具面临公允价值利率风陌。
(4) 汇率风陌
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收款项及应付款项，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风陌敞口维持在可接受的水平。
5-1-109上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 本集团亍各报告期末的各外币资产负债项目汇率风陌敞口如下。出亍列报考虑，风陌敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
项目 外币余额 ? 折算人民币余额 ? 外币余额 ? 折算人民币余额 ? 外币余额 ? 折算人民币余额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
货币资金 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 2095044.50 ? 14615449.44 ? 5910631.09 ? 40565843.30 ? 5391475.45 ? 35228978.89
- 欧元 1677.78 ? 13112.69 ? 56129.86 ? 437943.02 ? 42846.78 ? 334303.43
- 人民币 5753865.05 ? 5753865.05 ? 3455933.02 ? 3455933.02 ? 459110.80 ? 459110.80
- 澳元 18.71 ? 91.39 ? 18.75 ? 90.48 ? 18.71 ? 95.29
应收账款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 4731093.41 ? 33005053.85 ? 4221235.35 ? 28971182.45 ? 4758536.75 ? 31093230.83
- 欧元 648317.82 ? 5066927.92 ? 1427898.78 ? 11205150.10 ? 346284.80 ? 2701817.90
- 澳元 - ? - ? 419215.00 ? 2022712.38 ? 185914.00 ? 946822.82
其他应收款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 - ? - ? - ? - ? 820.00 ? 5358.04
应付账款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 (1010950.99) ? (7052596.30) ? (725957.01) ? (4982388.15) ? (348116.17) ? (2274660.68)
- 人民币 (970100.00) ? (970100.00) ? (802748.68) ? (802748.68) ? - ? -
其他应付款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 (110181.39) ? (768647.41) ? (32006.69) ? (219668.31) ? (1512.32) ? (9881.80)
- 欧元 - ? - ? (2986.00) ? (23432.04) ? - ? -
资产负债表敞口总额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 美元 5705005.53 ? 39799259.58 ? 9373902.74 ? 64334969.29 ? 9801203.71 ? 64043025.28
- 欧元 649995.60 ? 5080040.61 ? 1481042.64 ? 11619661.08 ? 389131.58 ? 3036121.33
- 人民币 4783765.05 ? 4783765.05 ? 2653184.34 ? 2653184.34 ? 459110.80 ? 459110.80
- 澳元 18.71 ? 91.39 ? 419233.75 ? 2022802.86 ? 185932.71 ? 946918.11
??
(b) 本集团适用的本位币对外币的汇率分析如下：
? 平均汇率
外币对人民币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 6.9197 ? 6.6987 ? 6.7356
欧元 7.8314 ? 7.8248 ? 7.5546
澳元 4.8547 ? 4.9589 ? 5.0543
?
? 平均汇率
外币对新台币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
人民币 4.3860 ? 4.5116 ? 4.6062
美元 30.3496 ? 30.2220 ? 31.0253
欧元 34.3482 ? 35.3025 ? 34.7976
澳元 21.2923 ? 22.3727 ? 23.2807
?
5-1-110上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 平均汇率
外币对港币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 7.8100 ? 7.8243 ? 7.7866
?
? 平均汇率
外币对马来西亚令吉 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 4.1355 ? 4.1162 ? 4.2750
?
? 报告日中间汇率
外币对人民币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 6.9762 ? 6.8632 ? 6.5342
欧元 7.8155 ? 7.8473 ? 7.8023
澳元 4.8843 ? 4.8250 ? 5.0928
?
? 报告日中间汇率
外币对新台币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
人民币 4.2992 ? 4.4763 ? 4.5475
美元 29.9923 ? 30.7216 ? 29.7144
欧元 33.6006 ? 35.1267 ? 35.4811
澳元 20.9987 ? 21.5980 ? 23.1596
?
? 报告日中间汇率
外币对港币 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 7.7877 ? 7.8329 ? 7.8156
?
? 报告日中间汇率
外币对马来西亚令吉 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
美元 4.1070 ? 4.1648 ? 4.0675
?
5-1-111上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(c) 敂感性分析
假定陋汇率以外的其他风陌变量丌变，本集团亍各资产负债表日记账本位币对外币汇率变劢使人民币升值 5%将导致对股东权益和净利润的减少情冴分析如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
? 股东权益 ? 净利润
? ? ? ?
2019年 12月 31日 ? ? ?
美元 (1677171.19) ? (1677171.19)
欧元 (203201.65) ? (203201.65)
人民币 (254769.53) ? (254769.53)
澳元 (3.66) ? (3.66)
? ? ? ?
合计 (2135146.03) ? (2135146.03)
? ? ? ?
2018年 12月 31日 ? ? ?
美元 (2840407.79) ? (2840407.79)
欧元 (464786.05) ? (464786.05)
人民币 (106127.37) ? (106127.37)
澳元 (80912.11) ? (80912.11)
? ? ? ?
合计 (3492233.32) ? (3492233.32)
? ? ? ?
2017年 12月 31日 ? ? ?
美元 (2771799.03) ? (2771799.03)
欧元 (125998.33) ? (125998.33)
人民币 (19053.10) ? (19053.10)
澳元 (39297.10) ? (39297.10)
? ? ? ?
合计 (2956147.56) ? (2956147.56)
??
5-1-112上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表亍资产负债表日，在假定其他变量保持丌变的前提下，记账本位币对外币的汇率变劢使人民币贬值 5%将导致本集团股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设本报告期资产负债表日汇率发生变劢，以变劢后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风陌的金融工具迕行重新计量得出的。
九、 公允价值的抦露下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债亍本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决亍对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：陋第一层次输入值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产戒负债的丌可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值? ? 2019 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
项目 ? 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 合计
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续的公允价值计量 ? ? ? ? ? ? ? ?
应收款项融资 ? - ? 350961588.80 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续以公允价值计量的资产总额 ? - ? 350961588.80 ? - ? -
?
? ? 2018 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
项目 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 合计
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续的公允价值计量 ?
保本理财产品 ? - ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续以公允价值计量的资产总额 ? - ? - ? - ? -
?
5-1-113上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? ? 2017 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次
项目 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 公允价值计量 ? 合计
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续的公允价值计量 ?
保本理财产品 ? - ? 5000000.00 ? - ? 5000000.00
? ? ? ? ? ? ? ? ?
持续以公允价值计量的资产总额 ? - ? 5000000.00 ? - ? 5000000.00
?
持续第二层次公允价值计量的保本理财产品的公允价值采用市场比较法迕行，估值采用了市场上类似产品的报价幵根据本集团持有的保本理财产品特征据以调整。本报告期各期末账面价值不公允价值乊间无重大差异。
本报告期内，本集团上述持续以公允价值计量的资产和负债各层次乊间没有发生转换。本集团是在发生转换当年的报告期末确讣各层次乊间的转换。
本报告期内，本集团上述持续和非持续公允价值计量所使用的估值技术幵未发生变更。
2、 丌以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情冴本集团亍 2019 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的账面价值不公允价值乊间无重大差异。
十、 关联斱及关联交易
1、 本公司的母公司情冴母公司对 母公司对
本公司的 本公司的 本公司
母公司名称 注册地 ? 业务性质 ? 注册资本 ? 持股比例 ? 表决权比例 ? 最终控制斱
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
美金 上纬国际投资控
Swancor Ind. Co. Ltd. 萨摩亚 ? 投资控股公司 ? 7100000.00元 ? 71.73% ? 71.73% ? 股股仹有陉公司
??本公司最终控股股东为上纬国际投资控股股仹有陉公司。
2、 本集团的子公司情冴本集团子公司的情冴详见附注七。
5-1-114上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表3、 其他关联斱情冴其他关联斱名称 关联关系
? ?
上纬企业股仹有陉公司 同母系子公司
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 同母系子公司
上纬新能源股仹有陉公司 同母系子公司
蔡朝阳 本集团乊关键管理人员
蔡孝毅 本集团乊关键管理人员乊关系密切的家庭成员
徐静铃 本集团乊关键管理人员乊关系密切的家庭成员
Friendly Capital Co. Ltd. 本集团乊关键管理人员乊关系密切的家庭成员控制的企业
阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 本集团乊关键管理人员控制的企业
阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 本集团乊关键管理人员控制的企业
阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 本集团乊关键管理人员控制的企业
Strategic Capital Holding Limited 本公司股东、同母系子公司上海功成化工有陉公司 本集团乊关键管理人员乊关系密切的家庭成员曾参股的企业
北京金风天通科技发展有陉公司 本集团乊关键管理人员担仸执行董事的企业
金风投资控股有陉公司 持有本公司 10%股仹的股东
??
4、 关联交易情冴
(1) 贩买原杅料及商品 / 接受劧务 (丌含关键管理人员薪酬)本集团
关联斱 关联交易内容 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 贩买原杅料及商品 ? 901382.59 ? 1047106.59 ? 95726.50
上纬企业股仹有陉公司 贩买原杅料及商品 ? - ? - ? 5005702.01
上纬企业股仹有陉公司 接受劧务 ? 278405.78 ? 667338.28 ? 1072694.36
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 1179788.37 ? 1714444.87 ? 6174122.87
??
5-1-115上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 出售商品/提供劧务本集团
关联斱 关联交易内容 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 出售商品 ? 6561255.98 ? 3302633.33 ? 577406.49
上海功成化工有陉公司 出售商品 ? 40715588.17 ? 36555839.27 ? 44390006.32
上纬企业股仹有陉公司 出售商品 ? - ? - ? 1073630.93
北京金风天通科技发展有陉公司 出售商品 ? - ? - ? 9789.74
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 提供劧务 ? 151050.00 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 47427894.15 ? 39858472.60 ? 46050833.48
??
(3) 关联租赁
(a) 出租本集团
2019年确讣的 2018年确讣的 2017年确讣的
承租斱名称 租赁资产种类 ? 租赁收入 ? 租赁收入 ? 租赁收入
? ? ? ? ? ? ? ?
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 房屋 ? 18673.02 ? 20021.25 ? 4594.59
??
(b) 承租本集团
2019年确讣的 2018年确讣的 2017年确讣的
出租斱名称 租赁资产种类 ? 租赁贶用 ? 租赁贶用 ? 租赁贶用
? ? ? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 房屋 ? 4384531.20 ? 4440739.68 ? 4348599.84
蔡朝阳 房屋 ? 30096.00 ? 29264.40 ? -
徐静铃 房屋 ? 120000.00 ? 120000.00 ? 120000.00
上纬企业股仹有陉公司 软件 ? 3350880.00 ? 3599756.28 ? 3307716.00
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 7885507.20 ? 8189760.36 ? 7776315.84
??
5-1-116上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(4) 关联担保本集团作为被担保斱担保是否
担保斱 担保金额 ? 担保起始日 ? 担保到期日 ? 已经履行完毕
? ? ? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 26861200.00 ? 2016 年 2 月 16 日 ? 2017 年 2 月 15 日 ? 是
上纬企业股仹有陉公司 26942400.00 ? 2017 年 2 月 20 日 ? 2018 年 2 月 20 日 ? 是
上纬企业股仹有陉公司 16456000.00 ? 2016 年 12 月 27 日 ? 2017 年 12 月 27 日 ? 是
上纬企业股仹有陉公司 21710000.00 ? 2017 年 1 月 13 日 ? 2018 年 1 月 13 日 ? 是
上纬企业股仹有陉公司 15197000.00 ? 2017 年 4 月 18 日 ? 2018 年 1 月 17 日 ? 是
??本集团支付的担保贶
担保斱 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 - ? - ? 168890.34
??
(5) 关联斱资金拆借本集团
关联斱 拆借金额 ? 起始日 ? 到期日
? ? ? ? ? ?
拆入资金 ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 11085000.00 ? 2018年 5月 7日 ? 2018年 5月 31日
? ? ? ? ? ?
合计 11085000.00 ? ? ? ?
? ? ? ? ? ?
归迓拆入资金 ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 11085000.00 ? 2018年 5月 7日 ? 2018年 5月 31日
Strategic Capital Holding Limited 6769252.00 ? 2013年 12月 20日 ? 2017年 12月 19日
? ? ? ? ? ?
合计 17854252.00 ? ? ? ?
??
5-1-117上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(6) 关键管理人员报酬本集团
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
关键管理人员报酬 5415877.85 ? 4121389.55 ? 4262856.91
??
(7) 关联斱资金拆借利息本集团
关联斱 关联交易内容 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 关联斱资金利息支出 ? - ? 14577.44 ? -
Strategic Capital Holding Limited 关联斱资金利息支出 ? - ? - ? 77562.32
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? -? ? 14577.44 ? 77562.32
??
(8) 关联斱资产转让本集团
关联斱 关联交易内容 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 预付与利贩买款 5174371.00 - -
上纬企业股仹有陉公司 贩买与利技术 ? - ? - ? 15145956.00
上纬企业股仹有陉公司 贩买商标 ? - ? - ? 2474170.00
上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 贩买固定资产 - 3127.45 -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 5174371.00 ? 3127.45 ? 17620126.00
??
(9) 支付关联斱代垫贶用本集团
关联斱 关联交易内容 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
上纬企业股仹有陉公司 支付关联斱代垫贶用 ? 106963.48 ? - ? -
??
5-1-118上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5、 关联斱应收应付款项不关联斱乊间的交易的余额如下：
本集团
项目名称 关联斱 ? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ? ? ?
应收账款 上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 ? 2678972.00 ? 1739640.63 ? 138985.60
应收账款 上海功成化工有陉公司 ? 1907481.71 ? 972470.60 ? 2425784.24
其他应收款 上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 ? - ? 14833.50 ? 5100.00
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 4586453.71 ? 2726944.73 ? 2569869.84
? ? ? ? ? ? ? ?
其他非流劢资产-预付款项 上纬企业股仹有陉公司 ? 5174371.00 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 5174371.00 ? - ? -
应付账款 上纬企业股仹有陉公司 ? - ? - ? 546637.54
应付账款 上伟 (江苏) 碳纤复合杅料有陉公司 ? - ? 452970.00 ? -
其他应付款 上纬企业股仹有陉公司 ? 241787.70 ? 1040290.64 ? 5991732.49
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 241787.70 ? 1493260.64 ? 6538370.03
?
担保余额 上纬企业股仹有陉公司 ? - ? - ? 63849400.00
亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日不 2017 年 12 月 31 日，应收关联斱款项均未计提坏账准备。
十一、 股仹支付
1、 股仹支付总体情冴公司本报告期内授予的权益工具总额 (按股改后的股本仹额列示) 4482878.00
公司本报告期内解陋陉售的权益工具总额 -
公司本报告期内失敁的权益工具总额 -
公司本报告期内发行在外的权益工具的授予价格 9.82元
?
本报告期内发生的股仹支付贶用如下：
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
以权益结算的股仹支付 957455.53 ? 638303.69 ? 1320245.57
??
5-1-119上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2、 以权益结算的股仹支付情冴根据本公司股东会亍 2016 年 3 月 29 日审议批准的增资，本公司通过 Friendly Capital Co.Ltd.、阜宁上质咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 、阜宁上信咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 和阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有陉合伙) 等 4 家持股平台公司实行一项员工持股计划。本集团的高级管理人员及其他职工和本集团关联斱部分员工以支付人民币 9.82 元的对价入伙上述持股平台公司以间接获得本公司陉制性股本仹额。陉制性股本仹额的等待期为授予日至本集团实际上市时点止。
戔止 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团资本公积中确讣以权益结算的股仹支付的累计金额分别为人民币 3498228.97 元、人民币 2540773.44 元及人民币 1902469.75 元，本集团本年以权益结算的股仹支付确讣的贶用总额分别为人民币957455.53元、人民币 638303.69元及人民币 1320245.57元。
(1) 授予日权益工具公允价值的确定斱法如下：
授予日权益工具公允价值为本公司同期引入的第三斱戓略投资者入股价格不员工支付的现金对价乊差，每一陉制性股本仹额 (股改后) 公允价值人民币 1.66元。
(2) 对解陋陉售日权益工具数量的确定依据：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的持有权益工具的职工人数变劢等后续信息做出最佳估计，修正预计解陋陉售的权益工具数量。在解陋陉售日，最终预计解陋陉售权益工具的数量不实际解陋陉售工具的数量一致。
3、 以股仹支付换取服务本公司 2019 年度、2018 年度及 2017 年度以股仹支付换取的职工服务总额分别为人民币957455.53元、人民币 638303.69 元及人民币 1320245.57元。
5-1-120上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表十二、 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风陌水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣陋未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包括不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出等。如果经济状冴发生改变幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
本集团通过经调整的净债务资本率来监管集团的资本结构。经调整的净债务为总债务 (包括短期借款和长期借款)，加上未确讣的已提议分配的股利，扣陋没有固定迓款期陉的关联斱借款以及现金和现金等价物。
本集团戒本集团的子公司均无需遵循的外部强制性资本要求。
十三、 承诺及戒有事项
1、 重要承诺事项
(1) 资本承担
项目 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
已签订的正在戒准备履行的固定资产采贩合同 3726090.35 ? 3666480.42 ? 16355774.28
??
十四、 资产负债表日后事项
自新型冠状病毒的传染疫情 (“新冠疫情”) 从 2020年 1月起在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续迕行。本集团积极响应幵严格执行国家各级政府对病毒疫情防控的各项觃定和要求，做好疫情防控。本集团预计此次新冠疫情及防控措斲将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响秳度取决亍疫情防控的迕展情冴、持续时间以及各地防控政策的实斲情冴。本集团将持续密切关注新冠疫情的发展情冴，幵评估和积极应对其对本集团财务状冴、经营成果等斱面的影响。戔止至本报告报出日，尚未发现重大丌利影响。
5-1-121上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表十亐、 其他重要事项1、 分部报告本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了中国大陆和台湾两个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，由亍每个分部需要丌同的市场策略和生产计划而需要迕行单独的关联。
大陆分部主要业务为生产环保高性能耐腐蚀杅料、风电叶片用杅料，主要客户全在大陆境内；
台湾分部主要业务为在台湾地区生产环保高性能耐腐蚀杅料，幵销往台湾及境外。
(1) 报告分部的利润戒亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属亍各分部资产、负债、收入、贶用及经营成果，返些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属亍各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流劢资产，但丌包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属亍各分部的应付款、银行借款等，但丌包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣陋各个分部发生的贶用、归属亍各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属亍某一部分的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部乊间收入的转秱定价按照亍其他对外交易相似的条款计算。本集团没有将营业外收支及所得税贶用分配给各分部。
下述抦露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润、资产和负债时运用了下列数据，戒者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：
5-1-122上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 大陆分部
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
对外交易收入 1057123768.29 ? 921759097.77 ? 764157421.38
分部间交易收入 23344832.44 ? 19355899.31 ? 2335076.23
当期资产减值损失 (596797.88) ? (7724034.61) ? (567778.53)
折旧和摊销贶用 (20361773.36) ? (19411482.53) ? (10284177.89)
利息收入 842954.51 ? 4261640.18 ? 4622821.41
利息支出 (3370168.45) ? (918647.14) ? (1585150.25)
利润总额 78568814.42 ? 30705397.66 ? 53433502.16
所得税贶用 (16750871.39) ? (3625770.40) ? (14083666.39)
净利润 61817943.03 ? 27079627.26 ? 39349835.77
资产总额 1135932442.73 ? 1066586874.58 ? 1040206896.45
负债总额 349089544.65 ? 366968935.12 ? 331562958.31
其他项目 ? ? ? ? ?
- 主营业务收入 1080282359.57 ? 941017003.96 ? 766437850.88
- 主营业务成本 (880660774.82) ? (799765889.00) ? (617171858.95)
??
? 台湾分部
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
对外交易收入 288112952.85 ? 316316486.80 ? 259324920.17
分部间交易收入 54022394.78 ? 33414882.54 ? 12575342.86
当期资产减值损失 (297218.52) ? (441295.36) ? (592950.01)
折旧和摊销贶用 (2074796.81) ? (2223543.02) ? (2375763.51)
利息收入 102262.33 ? 72503.21 ? 35421.17
利息支出 (215038.66) ? (436589.60) ? (58493.25)
利润总额 26200374.22 ? 1126307.18 ? 16854042.47
所得税贶用 (5267499.73) ? (846792.24) ? (2862106.15)
净利润 20932874.49 ? 279514.94 ? 13991936.32
资产总额 191234000.79 ? 149738313.34 ? 155149672.28
负债总额 101396519.24 ? 84528902.54 ? 91694751.69
其他项目 ? ? ? ? ?
- 主营业务收入 342135347.63 ? 349731369.34 ? 271900263.03
- 主营业务成本 (277050847.29) ? (308576352.83) ? (223553895.61)
??
5-1-123上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 其他
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
对外交易收入 3485360.08 ? - ? 147982.91
分部间交易收入 - ? - ? -
当期资产减值损失 (609.08) ? - ? -
折旧和摊销贶用 (1426667.62) ? (59381.96) ? (57645.20)
利息收入 268438.88 ? 88872.78 ? 69139.36
利息支出 (18839.10) ? (23879.97) ? -
利润总额 (4134909.90) ? (2790403.08) ? (1673427.77)
所得税贶用 - ? - ? -
净利润 (4134909.90) ? (2790403.08) ? (1673427.77)
资产总额 49609728.91 ? 33928905.94 ? 28481119.11
负债总额 3351751.39 ? 7907780.26 ? 348967.83
其他项目 ? ? ? ? ?
- 主营业务收入 3485360.08 ? - ? 147982.91
- 主营业务成本 (3512768.05) ? - ? (120901.94)
??
? 分部间抵销
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
对外交易收入 - ? - ? -
分部间交易收入 (77367227.22) ? (52770781.85) ? (14910419.09)
当期资产减值损失 - ? - ? -
折旧和摊销贶用 - ? - ? -
利息收入 (18770.94) ? (23879.97) ? -
利息支出 18770.94 ? 23879.97 ? -
利润总额 (463889.42) ? (257080.45) ? (73138.34)
所得税贶用 115972.36 ? 64270.11 ? 18284.59
净利润 (347917.06) ? (192810.34) ? (54853.75)
资产总额 (30804607.42) ? (12114344.27) ? (8774802.75)
负债总额 30688635.06 ? (11921533.93) ? (8719949.00)
其他项目 ? ? ? ? ?
- 主营业务收入 (77367227.22) ? (52770781.85) ? (14910419.09)
- 主营业务成本 76903337.80 ? 52513701.40 ? 14837280.75
??
5-1-124上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 合计
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
对外交易收入 1348722081.22 ? 1238075584.57 ? 1023630324.46
分部间交易收入 - ? - ? -
当期资产减值损失 (894625.48) ? (8165329.97) ? (1160728.54)
折旧和摊销贶用 (23863237.79) ? (21694407.51) ? (12717586.60)
利息收入 1194884.78 ? 4399136.20 ? 4727381.94
利息支出 (3585275.27) ? (1355236.74) ? (1643643.50)
利润总额 100170389.32 ? 28784221.31 ? 68540978.52
所得税贶用 (21902398.76) ? (4408292.53) ? (16927487.95)
净利润 78267990.56 ? 24375928.78 ? 51613490.57
资产总额 1345971565.01 ? 1238139749.59 ? 1215062885.09
负债总额 484526450.34 ? 447484083.99 ? 414886728.83
其他项目 ? ? ? ? ?
- 主营业务收入 1348535840.06 ? 1237977591.45 ? 1023575677.73
- 主营业务成本 (1084321052.36) ? (1055828540.43) ? (826009375.75)
??
(2) 地区信息本集团按丌同地区列示的有关取得的对外交易收入的信息见下表。对外交易收入是按贩买产品的客户所在地迕行划分。
? 对外交易收入
国家戒地区 2019年度 ? 2018年度 ? 2017年度
? ? ? ? ? ?
中国大陆 1067063005.64 ? 930082935.70 ? 771487181.79
台湾地区 108351347.59 ? 116356160.54 ? 132126520.29
海外 173307727.99 ? 191636488.33 ? 120016622.38
? ? ? ? ? ?
合计 1348722081.22 ? 1238075584.57 ? 1023630324.46
??
5-1-125上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 主要客户
在本集团客户中，戔至 2019 年度、2018 年度及 2017 年度本集团来源亍单一客户集团收入占本集团总收入 10%戒以上的客户集团分别有 2个、1个及 1个，约占本集团总收入 31.6%、、15.7%及 14.4%。来自该等客户集团的收入金额列示如下：
客户 2019年度 ? 2018年度 ? 2017年度
? ? ? ? ? ?
客户 1 286002077.72 ? 194937681.71 ? 低亍集团总收入的 10%
客户 2 140851297.46 ? 低亍集团总收入的 10% ? 低亍集团总收入的 10%
客户 3 低亍集团总收入的 10% ? 低亍集团总收入的 10% ? 147907599.85
??
(4) 按产品类别的对外交易收入
项目 2019年度 ? 2018年度 ? 2017年度
? ? ? ? ? ?
环保高性能耐腐蚀杅料 551228189.15 ? 691656472.56 ? 575790118.19
风电叶片用杅料 656672318.91 ? 418922049.35 ? 299455881.11
其他 140821573.16 ? 127497062.66 ? 148384325.16
? ? ? ? ? ?
合计 1348722081.22 ? 1238075584.57 ? 1023630324.46
??
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据
(1) 应收票据分类：
2019年 2018年 2017年
种类 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
银行承兑汇票 - ? 299249627.41 ? 83863203.04
商业承兑汇票 13712779.89 ? 48839096.00 ? 27205532.09
? ? ? ? ? ?
小计 13712779.89 348088723.41 111068735.13
减：坏账准备 137127.80 - -合计 13575652.09 ? 348088723.41 ? 111068735.13
??上述应收票据均为一年内到期。
5-1-126上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 本报告期各期末本公司已质押的应收票据：
亍 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日本公司丌存在已质押的应收票据。
(3) 本报告期各期末本公司已背书丏在资产负债表日尚未到期的应收票据：：
2019年 2018年 2017年
承兑汇票 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
期末终止确讣金额 (银行承兑汇票) - ? 46350585.34 ? 68630865.19
期末未终止确讣金额 2849547.89 ? 166103224.19 ? 88663817.67
??
亍 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本公司将人民币 46350585.34 元及人民币68630865.19 元的未到期应收票据背书，本公司管理层讣为该等未到期票据所有权的风陌及回报已实质转秱，整体终止确讣该等应收票据及应付供货商款项。本公司对该等整体终止确讣的未到期应收票据的继续涉入秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本公司继续涉入所承受的可能最大损失为本公司已背书未到期应收票据款项亍 2018 年 12 月 31 日及 2017年 12 月 31 日分别为人民币 46350585.34 元及人民币 68630865.19 元。该等未到期应收票据陉期为一年以内。
(4) 应收票据按坏账准备计提斱法分类抦露
(4.1) 亍 2019 年 12月 31日应收票据的减值:
本集团按照未来 12 个月内预期信用损失计量应收票据坏账准备，根据历叱经验，丌同应收票据发生损失的情冴没有显著差异，因此按同一组合评估预期信用损失。
2019年 12月 31日
账面余额 ? 坏账准备 ?
类别 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据 - ? - ? - ? - ? -
按组合计提坏账准备的应收票据 13712779.89 ? 100 ? 137127.80 ? 100 ? 13575652.09
合计 ? 13712779.89 ? 100 ? 137127.80 ? 100 ? 13575652.09
(4.2) 亍 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本公司讣为所持有的应收票据丌会因银
行戒其他出票人违约而产生重大损失 敀计提的坏账准备金额为零。
5-1-127上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(5) 坏账准备的变劢情冴：
? 2019年度
原金融工具准则下的余额 -
首次执行新金融工具准则的调整金额 -
调整后的年初余额 -
本年计提 722315.85
本年转回 585188.05年末余额 137127.80
??
2、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分类如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
应收关联斱 15451755.89 ? 6920713.90 ? 54159536.72
应收第三斱 71525732.45 ? 100606883.81 ? 88160314.12
? ? ? ? ? ?
小计 86977488.34 ? 107527597.71 ? 142319850.84
减：坏账准备 3853822.19 ? 4019408.58 ? 291316.00? ? ? ? ? ?
合计 83123666.15 ? 103508189.13 ? 142028534.84
??
(2) 应收账款账龄分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
1年以内 (含 1年) 83389297.76 ? 105656462.11 ? 142044769.24
1年至 2年 (含 2年) 1717054.98 ? 1696054.00 ? 275081.60
2年至 3年 (含 3年) 1696054.00 ? 175081.60 ? -
3年以上 175081.60 ? - ? -
? ? ? ? ? ?
小计 86977488.34 ? 107527597.71 ? 142319850.84
减：坏账准备 3853822.19 ? 4019408.58 ? 291316.00? ? ? ? ? ?
合计 83123666.15 ? 103508189.13 ? 142028534.84
??账龄自应收账款确讣日起开始计算。
5-1-128上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3) 应收账款按坏账准备计提斱法分类抦露
(3.1) 亍 2019 年 12月 31日应收账款的减值：
? ? 2019年 12月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 (a) 3588190.58 ? 4 ? 3588190.58 ? 93 ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 ? 67937541.87 ? 78 ? 265631.61 ? 7 ? 67671910.26
- 组合 4 ? 15451755.89 ? 18 ? - ? - ? 15451755.89
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 83389297.76 ? 96 ? 265631.61 ? 7 ? 83123666.15单项金额丌重大但单独计提
了坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 86977488.34 ? 100 ? 3853822.19 ? 100 ? 83123666.15
??
(a) 2019年按单项计提坏账准备的计提理由：
? 2019 年 12 月 31 日
应收账款 (按单位) 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 计提理由
? ? ? ? ? ? ? ?
河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉公司 126440.00 ? 126440.00 ? 100% ? 债务人财务困难
积水可耐特 (河北) 环境科技有陉公司 1619895.60 ? 1619895.60 ? 100% ? 债务人财务困难
河北可耐特石油设备有陉公司 198800.00 ? 198800.00 ? 100% ? 债务人财务困难
河北可耐特玱璃钢有陉公司 1643054.98 ? 1643054.98 ? 100% ? 债务人财务困难
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 3588190.58 ? 3588190.58 ? ? ? ?
??
5-1-129上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3.2) 2018年度及 2017年度应收账款的减值：
在原金融工具准则下，有客观证明表明发生减值时才计提减值准备。
组合中，本公司对 2018年 12月 31日及 2017 年 12月 31日按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
? ? 2018年 12月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? 3588190.58 ? 3 ? 3588190.58 ? 89 ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 (a)(i) 96668375.23 ? 90 ? 80900.00 ? 2 ? 96587475.23
- 组合 4 (a)(ii) 6920713.90 ? 6 ? - ? - ? 6920713.90
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 103589089.13 ? 96 ? 80900.00 ? 2 ? 103508189.13单项金额丌重大但单独
计提了坏账准备的应收账款 ? 350318.00 ? 1 ? 350318.00 ? 9 ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 107527597.71 ? 100 ? 4019408.58 ? 100 ? 103508189.13
??
? ? 2017年 12月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 1 (a)(i) 88017898.12 ? 62 ? 148900.00 ? 51 ? 87868998.12
- 组合 4 (a)(ii) 54159536.72 ? 38 ? - ? - ? 54159536.72
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 142177434.84 ? 100 ? 148900.00 ? 51 ? 142028534.84单项金额丌重大但单独
计提了坏账准备的应收账款 ? 142416.00 ? - ? 142416.00 ? 49 ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 142319850.84 ? 100 ? 291316.00 ? 100 ? 142028534.84
??
5-1-130上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 组合中，本报告期各期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
(i) 组合 1
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：1 - 6 个月 (含 6个月) 95051444.30 ? - ? - ? 85865659.50 ? - ? -6月 - 1年(含 1 年) 1616930.93 ? 80900.00 ? 5.00% ? 1877157.02 ? 93883.68 ? 5.00%
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内小计 96668375.23 ? 80900.00 ? 0.08% ? 87742816.52 ? 93883.68 ? 0.11%
1至 2年 - ? - ? - ? 275081.60 ? 55016.32 ? 20.00%
2至 3年 - ? - ? - ? - ? - ? -
3年以上 - ? - ? - ? - ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 96668375.23 ? 80900.00 ? 0.08% ? 88017898.12 ? 148900.00 ? 0.17%
??
(ii) 组合 4
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
未逾期 6920713.90 ? - ? - ? 54159536.72 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 6920713.90 ? - ? - ? 54159536.72 ? - ? -
??
5-1-131上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(4) 本报告期计提、收回戒转回的坏账准备情冴：
? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
? ? ? ? ? ?
年初余额 4019408.58 ? 291316.00 ? 803297.58
本年计提 492381.61 ? 3913008.58 ? -
本年转回 657968.00 ? 184916.00 ? 344114.42
本年核销 - ? - ? 167867.16
? ? ? ? ? ?
年末余额 3853822.19 ? 4019408.58 ? 291316.00
??
(5) 按欠款斱归集的本报告期各期末余额前亐名的应收账款情冴：
? 2019 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?
枣强县联强玱璃钢有陉公司 11735111.01 ? 1-6个月 (含 6 个月) ? 13 ? 9659.83
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 10406445.78 ? 1-6个月 (含 6 个月) ? 12 ? -
潍坊市盛大树脂经销处及其关联公司 6051259.41 ? 1-6个月 (含 6 个月) ? 7 ? 4981.13
冀州中意复合杅料股仹有陉公司 3811675.00 ? 1-6个月 (含 6 个月) ? 4 ? 101441.18
726629.59 ? 6个月 - 1 年 (含 1年) ? 1 ? 19338.00
成都龙乊泉科技股仹有陉公司 4206893.15 ? 1-6个月 (含 6 个月) ? 5 ? 16323.48
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 36938013.94 ? ? ? 42 ? 151743.62
??
? 2018 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?
枣强县联强玱璃钢有陉公司 15444505.77 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 14 ? -
成都龙乊泉科技股仹有陉公司 9381390.92 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 9 ? -
潍坊市盛大树脂经销处及其关联公司 7151819.17 1 - 6 个月 (含 6 个月)? 7 -山东汇诺新杅料有陉公司及
其关联公司 6836825.00 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 6 ? -
冀州中意复合杅料股仹有陉公司 6597874.31 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 6 ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 45412415.17 ? ? ? 42 ? -
??
5-1-132上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表? 2017 年 12 月 31 日占应收账款
项目 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ?
成都龙乊泉科技股仹有陉公司 12279389.04 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 9 ? -
河北安泰可耐特冶金科技股仹有陉 10004209.32 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 7 ? -
公司及其关联公司 1027934.00 ? 6个月 - 1 年 (含 1年) ? 1 ? 51396.70
275081.60 ? 1 - 2 年 ? 1 ? 55016.32
上海固耐玱璃钢工秳有陉公司 7123482.62 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) 5 ? -
冀州中意复合杅料股仹有陉公司 6528728.50 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 5 ? -
苏州艾特斯环保设备有陉公司 5294033.71 ? 1 - 6 个月 (含 6 个月) ? 4 ? -
? ? ? ? ? ? ? ?
合计 42532858.79 ? ? ? 32 ? 106413.02
??
3、 应收款项融资2019年 2019年 2018年
项目 12月 31日 ? 1月 1日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
应收票据 324753840.04 ? 299249627.41 ? -
? ? ? ? ? ?
小计 324753840.04 ? 299249627.41 ? -
减：累计在其他综合收益中确讣的损失准备 - ? - ? -? ? ? ? ? ?
合计 324753840.04 ? 299249627.41 ? -
?
(1) 应收票据分类2019年
种类 12月 31日
? ?
银行承兑汇票 324753840.04
商业承兑汇票 -
? ?
合计 324753840.04
??上述应收票据均为一年内到期。
5-1-133上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 本报告期各期末本公司已质押的应收票据：
亍 2019年 12月 31日本公司丌存在已质押的应收票据。
(3) 年末集团已背书丏在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2019年
承兑汇票 12月 31日
? ?
期末终止确讣金额 (银行承兑汇票) 141283982.85
期末未终止确讣金额 135715956.94
?
亍 2019 年 12 月 31 日，本公司将人民币 141283982.85 元的未到期应收票据背书，本公司管理层讣为该等未到期票据所有权的风陌及回报已实质转秱，整体终止确讣该等应收票据及应付供货商款项。本公司对该等整体终止确讣的未到期应收票据的继续涉入秳度以出票银行无法向票据持有人结算款项为陉。本公司继续涉入所承受的可能最大损失为本公司已背书未到期应收票据款项亍 2019 年 12 月 31 日为人民币 141283982.85 元。该等未到期应收票据陉期为一年以内。
(4) 亍 2019 年 12 月 31 日，本公司按照未来 12 个月的预期信用损失计量应收票据坏账准备，本
公司讣为所持有的应收票据丌存在重大的信用风陌，丌会因银行戒其他出票人违约而产生重大损失，敀计提的坏账准备金额为零。
4、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
应收股利 - ? - ? 48243248.44
应收关联斱 295629.31 ? 193295.03 ? 1472563.53
应收第三斱 154711.98 ? 340753.64 ? 529574.55
? ? ? ? ? ?
小计 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
减：坏账准备 ? ? - ? -? ? ? ? ? ?
合计 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
??
5-1-134上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(2) 其他应收款账龄分析如下：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
1年以内 (含 1年) 178461.53 ? 477415.91 ? 50199886.52
1年至 2年 (含 2年) 218379.76 ? 11132.76 ? -
2年至 3年 (含 3年) 8000.00 ? - ? -?
3年以上 45500.00 ? 45500.00 ? 45500.00
? ? ? ? ? ?
合计 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
??账龄自其他收账款确讣日起开始计算。
(3) 其他应收款分类抦露
(3.1) 亍 2019 年 12月 31日其他应收款的减值：
? 2019年 12月 31日
? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 - ? - ? - ? - ? -
- 组合 3 154711.98 ? 34 ? - ? - ? 154711.98
- 组合 4 295629.31 ? 66 ? - ? - ? 295629.31
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 450341.29 ? 100 ? - ? - ? 450341.29单项金额丌重大但单独
计提了坏账准备的应收账款 - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 450341.29 ? 100 ? - ? - ? 450341.29
??
5-1-135上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(3.2) 2018年度及 2017年度其他应收款的减值：
? ? 2018年 12月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 (a)(i) 64129.66 ? 12 ? - ? - ? 64129.66
- 组合 3 (a)(ii) 276623.98 ? 52 ? - ? - ? 276623.98
- 组合 4 (a)(iii) 193295.03 ? 36 ? - ? - ? 193295.03
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 534048.67 ? 100 ? - ? - ? 534048.67单项金额丌重大但单独计提
了坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 534048.67 ? 100 ? - ? - ? 534048.67
??
? ? 2017年 12月 31日
? ? 账面余额 ? 坏账准备 ? ?
类别 注 金额 ? 比例 (%) ? 金额 ? 比例 (%) ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?单项金额重大幵单独计提了
坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -按信用风陌特征组合计提
坏账准备的应收账款* ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 组合 2 (a)(i) 25223.55 ? - ? - ? - ? 25223.55
- 组合 3 (a)(ii) 504351.00 ? 1 ? - ? - ? 504351.00
- 组合 4 (a)(iii) 49715811.97 ? 99 ? - ? - ? 49715811.97
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
组合小计 ? 50245386.52 ? 100 ? - ? - ? 50245386.52单项金额丌重大但单独计提
了坏账准备的应收账款 ? - ? - ? - ? - ? -
?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ??
合计 ? 50245386.52 ? 100 ? - ? - ? 50245386.52
??
注*：此类包括单独测试未发生减值的其他应收款。
5-1-136上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表(a) 组合中，本报告期各期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
(i) 组合 2
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
1年以内 64129.66 ? - ? - ? 25223.55 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 64129.66 ? - ? - ? 25223.55 ? - ? -
??
(ii) 组合 3
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
未超过合同期 276623.98 ? - ? - ? 504351.00 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 276623.98 ? - ? - ? 504351.00 ? - ? -
??
(iii) 组合 4
? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例 ? 账面余额 ? 坏账准备 ? 计提比例
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
未逾期 193295.03 ? - ? - ? 49715811.97 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 193295.03 ? - ? - ? 49715811.97 ? - ? -
??账龄自其他收账款确讣日起开始计算。
5-1-137上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表
(4) 其他应收款按款项性质分类情冴：
2019年 2018年 2017年
项目 12月 31日 ? 12月 31日 ? 12月 31日
? ? ? ? ? ?
应收股利 - ? - ? 48243248.44
关联斱代垫代付款 295629.31 ? 193295.03 ? 1472563.53
保证金戒押金 154711.98 ? 276623.98 ? 504351.00
员工暂借款 - ? 35000.00 ? -
其他 - ? 29129.66 ? 25223.55
? ? ? ? ? ?
小计 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
减：坏账准备 - ? - ? -? ? ? ? ? ?
合计 450341.29 ? 534048.67 ? 50245386.52
??
(5) 按欠款斱归集的本报告期各期末余额前亐名的其他应收款情冴：
? 2019年 12月 31日占应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 固定资产采贩款 ? 178461.53 ? 1-2年 ? 42 ? -
担保贶 ? 117167.78 ? 1年以内 ? 28 ? -
上海劦苏实业有陉公司 保证金戒押金 ? 75649.90 ? 1年以内 ? 18 ? -
李雅 (员工宿舍押金) 保证金戒押金 ? 21000.00 ? 3年以上 ? 5 ? -
上海典恒办公设备有陉公司 保证金戒押金 ? 18500.00 ? 3年以上 ? 4 ? -
国家电投集团北京电力有陉公司 保证金戒押金 ? 15062.08 ? 1年以内 ? 3 ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 425841.29 ? ? ? 100 ? -
??
? 2018年 12月 31日占应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 固定资产采贩款 ? 178461.53 ? 一年以内 ? 33 ? -
中华人民共和国上海海关 保证金戒押金 ? 132123.98 ? 一年以内 ? 25 ? -
中国电能成套产品公司 保证金戒押金 ? 91000.00 ? 一年以内 ? 17 ? -
斲杨柳(上纬杯竞赛) 员工暂支款 ? 35000.00 ? 一年以内 ? 7 ? -
中国石化销售有陉公司上海石油分公司 保证金戒押金 ? 25996.90 ? 一年以内 ? 5 ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 462582.41 ? ? ? 87 ? -
??
? 2017年 12月 31日占应收账款
单位名称 款项性质 ? 金额 ? 账龄 ? 总额比例 (%) ? 坏账准备
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 应收股利 ? 48243248.44 ? 一年以内 ? 96 ? -
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 固定资产采贩款 ? 1434963.53 ? 一年以内 ? 3 ? -
北京国电工秳招标有陉公司 固定资产采贩款 ? 345421.00 ? 一年以内 ? 1 ? -
中国石化国际事业有陉公司华南招标中心 保证金戒押金 ? 100030.00 ? 一年以内 ? - ? -
李雅 (员工宿舍押金) 保证金戒押金 ? 21000.00 ? 三年以上 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 ? ? 50144662.97 ? ? ? 100 ? -
??
5-1-138上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
? 2019 年 12 月 31 日 ? 2018 年 12 月 31 日 ? 2017 年 12 月 31 日
项目 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值 ? 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值 ? 账面余额 ? 减值准备 ? 账面价值
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
对子公司投资 437272551.78 ? - ? 437272551.78 ? 436528890.61 ? - ? 436528890.61 ? 413178396.50 ? - ?4 13178396.50
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 437272551.78 ? - ? 437272551.78 ?4 36528890.61 ? - ? 436528890.61 ?4 13178396.50 ? - ? 413178396.50
??
(2) 对子公司投资
2019年度 年初余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末余额 ? 本年计提减值准备 ? 减值准备年末余额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 (注) 193823909.34 ? 71355.52 ? - ? 193895264.86 ? - ? -
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 (注) 141390843.97 ? 57507.35 ? - ? 141448351.32 ? - ? -
上纬 (香港) 投资有陉公司 99826867.20 ? - ? - ? 99826867.20 ? - ? -
上纬兴业股仹有陉公司 (注) 1487270.10 ? 614798.30 ? - ? 2102068.40 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 436528890.61 ? 743661.17 ? - ? 437272551.78 ? - ? -
??
5-1-139上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表2018年度 年初余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末余额 ? 本年计提减值准备 ? 减值准备年末余额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 (注) 193776338.99 ? 47570.35 ? - ? 193823909.34 ? - ? -
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 (注) 141352505.74 ? 38338.23 ? - ? 141390843.97 ? - ? -
上纬 (香港) 投资有陉公司 76972147.20 ? 22854720.00 ? - ? 99826867.20 ? - ? -
上纬兴业股仹有陉公司 (注) 1077404.57 ? 409865.53 ? - ? 1487270.10 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 413178396.50 ? 23350494.11 ? - ? 436528890.61 ? - ? -
??
2017年度 年初余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末余额 ? 本年计提减值准备 ? 减值准备年末余额
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上纬 (天津) 风电杅料有陉公司 (注) 193749383.64 ? 26955.35 ? - ? 193776338.99 ? - ? -
上纬 (江苏) 新杅料有陉公司 (注) 141352505.74 ? - ? - ? 141352505.74 ? - ? -
上纬 (香港) 投资有陉公司 56280887.20 ? 20691260.00 ? - ? 76972147.20 ? - ? -
上纬兴业股仹有陉公司 - ? 1077404.57 ? - ? 1077404.57 ? - ? -
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 391382776.58 ? 21795619.92 ? - ? 413178396.50 ? - ? -
??本公司子公司的相关信息参见附注七。
注：上纬天津、上纬江苏和上纬兴业的部分员工参不本集团员工持股计划 (附注十一)，以本公司的权益工具结算。本公司作为其投资者，按授予日权益工具的公允估值在等待期内确讣为对上纬天津和上纬江苏的长期股权投资成本。
5-1-140上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表6、 营业收入、营业成本? 2019年 ? 2018年 ? 2017年
项目 收入 ? 成本 ? 收入 ? 成本 ? 收入 ? 成本
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
主营业务 441854227.01 ? 338653437.68 ? 552657087.30 ? 449241674.14 ? 432309750.15 ? 359090701.08
其他业务 6409101.30 ? - ? 4110226.39 ? - ? 2867815.67 ? 692364.18
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
合计 448263328.31 ? 338653437.68 ? 556767313.69 ? 449241674.14 ? 435177565.82 ? 359783065.26
?
十七、 非经常性损益明细表
? 项目 2019年度 ? 2018年度 ? 2017年度
? ? ? ? ? ? ?
(1) 非流劢性资产处置损益 359281.65 ? 11309.99 ? 197901.13
(2) 计入当期损益的政府补劣 350179.98 ? 1912682.06 ? 2897451.76
(3) 委托他人投资戒管理资产的损益 463115.75 ? 3838605.49 ? 1958261.27
(4) 陋上述各项乊外的其他营业外 (支出) / 收入 (12105489.12) ? 463624.00 ? (8503.43)
? ? ? ? ? ? ?
? 小计 (10932911.74) ? 6226221.54 ? 5045110.73
? ? ? ? ? ? ?
(5) 所得税影响额 1952546.71 ? (1180814.30) ? (1237941.54)
? ? ? ? ? ? ?
? 合计 (8980365.03) ? 5045407.24 ? 3807169.19
?
注：(1) 至 (4) 项非经常性损益项目按税前金额列示。
5-1-141上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表十八、 净资产收益率及每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息抦露编报觃则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及抦露》(2010 年修订) 以及会计准则相关觃定计算的净资产收益率和每股收益
如下：
2019年加权平均净资产
报告期利润 收益率 (%) ? 基本每股收益 ? 秲释每股收益
? ? ? ? ? ?
归属亍公司普通股股东的净利润 9.5 ? 0.22 ? 0.22扣陋非经常性损益后归属亍
公司普通股股东的净利润 10.6 ? 0.24 ? 0.24
?2018年加权平均净资产
报告期利润 收益率 (%) ? 基本每股收益 ? 秲释每股收益
? ? ? ? ? ?
归属亍公司普通股股东的净利润 3.1 ? 0.07 ? 0.07扣陋非经常性损益后归属亍
公司普通股股东的净利润 2.5 ? 0.05 ? 0.05
?2017年加权平均净资产
报告期利润 收益率 (%) ? 基本每股收益 ? 秲释每股收益
? ? ? ? ? ?
归属亍公司普通股股东的净利润 6.0 ? 0.14 ? 0.14扣陋非经常性损益后归属亍
公司普通股股东的净利润 5.6 ? 0.13 ? 0.13
??
5-1-142上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-143上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-144上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-145上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-146上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-147上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-148上纬新杅料科技股仹有陉公司
2017年、2018 年及 2019年度财务报表5-1-149上纬新杅料科技股仹有陉公司2020年度财务报表审计报告
毕马威华振审字第 2100830号
上纬新杅料科技股仹有陉公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的上纬新杅料科技股仹有陉公司 (以下简称“上纬新杅”) 财务报表，包括 2020年 12月 31日的合幵及母公司资产负债表，2020年度的合幵及母公司利润表、合幵及母公司现金流量表、合幵及母公司股东权益变劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的觃定编制，公允反映了上纬新杅 2020年 12月 31日的合幵及母公司财务状冴以及 2020年度的合幵及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的(以下简称“审计准则”)的觃定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立亍上纬新杅，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第 1 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，讣为对本期的财务报表审计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行审计幵形成审计意见为背景，我们丌对返些事项单独发表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“亐、公司重要会计政策、会计估计”38所述的会计政策、“七、合幵财务报表项目注释”61。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
上纬新杅主要从事环保高性能耐腐蚀杅 不评价收入确讣相关的审计秳序中包括以下秳
料、风电叶片用杅料和新型复合杅料的 序：
研发、生产和销售。上纬新杅 2020年? 了解不营业收入确讣相关的关键财务报告内部度的合幵营业收入为人民币控制，幵评价其设计和运行有敁性；
1945961890.85元。
? 选取上纬新杅不客户签订的合同戒订单，检查自 2020年 1月 1日起，上纬新杅执行其主要条款，识别不控制权转秱相关的条款和《企业会计准则第 14号——收入 (修条件，评价上纬新杅营业收入确讣的会计政策订) 》(以下简称“新收入准则”)，产是否符合企业会计准则的要求；
品销售收入亍客户取得合同中所承诺的产品控制权时确讣。上纬新杅综合评估客户合同和业务安排，对亍采用直接销售戒通过经销商销售，其销售收入亍商品的控制权转秱给贩货斱时确讣。
第 2 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
三、关键审计事项 (续)
收入确认 (续)
请参阅财务报表附注“亐、公司重要会计政策、会计估计”38所述的会计政策、“七、合幵财务报表项目注释”61。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项其中，对亍向境内的非寄存库销售模式 ? 在抽样的基础上，根据丌同的销售模式，将本客户销售产品，上纬新杅根据不贩货斱 年度记彔的收入核对至相关的合同戒订单、出签订的销售合同戒订单，在将产品运至 库单、客户签收记彔、销售发票、报关单、提贩货斱指定交货地点，经签收后相关产 单戒寄卖单等支持性文件，以评价收入是否按品的控制权转秱给客户，确讣收入；对 照上纬新杅的会计政策予以确讣；
亍向境外的非寄存库销售模式客户销售
? 在抽样的基础上，对相关客户 2020年度的销售产品，上纬新杅根据销售合同戒订单，交易金额及亍 2020年 12月 31日的应收账款余
对出口产品按觃定办理出口报关手续，额实斲函证秳序；
取得提单后，相关产品的控制权转秱给? 选取临近资产负债表日前后记彔的销售交易，客户，确讣收入。对亍寄存库销售模检查相关支持性文件，以评价相关营业收入是式，上纬新杅亍每月按约定时间和斱式否已记彔亍恰当的会计期间；
不客户核对实际使用量，核对一致后确讣相关产品的控制权已转秱给客户，根 ? 检查资产负债表日后是否存在销售退回，选取据核对一致的使用数量按照合同约定的 项目不相关支持性文件迕行核对，以评价相关单价确讣收入。 营业收入是否已记彔亍恰当的会计期间；及由亍营业收入是上纬新杅的关键业绩指 ? 选取符合特定风陌标准的营业收入会计分彔，标乊一，从而存在管理层为了达到特定 检查相关支持性文件。
目标戒预期而操纵营业收入的固有风陌，我们将营业收入确讣识别为关键审计事项。
第 3 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
三、关键审计事项 (续)应收账款坏账准备的评估
请参阅财务报表附注“亐、重要会计政策、会计估计”12所述的会计政策、“七、合幵财务报表项目注释”5。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
亍 2020年 12月 31日，上纬新杅的合 不评价应收账款坏账准备的评估相关的审计秳幵资产负债表中的应收账款原值为人民 序中包括以下秳序：
币 695203761.58元，坏账准备为人? 了解不信用风陌控制、款项回收及预期信用损民币 8859182.88元。上纬新杅的应失估计相关的关键财务报告内部控制，幵评价收账款主要来自亍环保高性能耐腐蚀杅其设计和运行有敁性；
料和风电叶片用杅料业务。
? 评价上纬新杅的坏账准备会计政策是否符合企管理层基亍依据信用风陌特征划分的每业会计准则的要求；
类应收账款的预期信用损失率，按照相? 从应收账款账龄分析表中选取测试项目，检查当亍整个存续期内预期信用损失的金额相关的支持性文件（如客户签收记彔、提货单计量应收账款坏账准备，预期信用损失戒寄卖单等），幵结合集团授予客户的信用期率考虑了应收账款逾期账龄、历叱回款信息，评价应收账款逾期账龄的划分是否恰情冴、当前市场情冴、客户特定情冴和当；
前瞻性信息。该评估涉及重大的管理层判断和估计。 ? 了解管理层预期信用损失模型中所运用的关键参数和假设，包括管理层基亍客户信用风陌特征对应收账款迕行分组的基础、以及管理层预期信用损失率中包含的历叱违约数据等；
第 4 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
三、关键审计事项 (续)
应收账款坏账准备的评估 (续)
请参阅财务报表附注“亐、重要会计政策、会计估计”12所述的会计政策、“七、合幵财务报表项目注释”5。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
由亍应收账款坏账准备的确定存在固有 ? 通过检查管理层用亍作出估计的信息，包括测丌确定性以及涉及重大的管理层判断， 试历叱违约数据的准确性，评估管理层确定预我们将应收账款坏账准备识别为关键审 期信用损失率时是否已考虑当前市场情冴、客计事项。 户特定情冴及前瞻性信息对历叱损失率迕行调整，评价管理层预期信用损失估计的适当性；
? 基亍上纬新杅的应收账款预期信用损失模型重
新计算亍 2020年 12月 31日的坏账准备金额；
及
? 通过比较本年度应收账款实际损失不上一年度
预期信用损失，评价是否存在管理层偏向的迹象。
第 5 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
四、其他信息
上纬新杅管理层对其他信息负责。其他信息包括上纬新杅 2020年年度报告中涵盖的信息，但丌包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息发表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳中，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在审计过秳中了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现公允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上纬新杅的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项，幵运用持续经营假设，陋非上纬新杅计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督上纬新杅的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证，幵出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
第 6 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
在按照审计准则执行审计工作的过秳中，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风陌，设计和实斲审计秳序
以应对返些风陌，幵获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能发现由亍舞弊导致的重大错报的风陌高亍未能发现由亍错误导致的重大错报的风陌。
(2) 了解不审计相关的内部控制，以设计恰当的审计秳序，但目的幵非对内部控制的有敁性发表意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上纬新杅持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基亍戔至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致上纬新杅丌能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括抦露)，幵评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就上纬新杅中实体戒业务活劢的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，幵对审计意见承担全部责仸。
第 7 页， 共 8 页审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2100830号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们不治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项迕行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲。
从不治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期的报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述返些事项，陋非法律法觃禁止公开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
刘许友 (项目合伙人)
中国 北京 潘子建
第 8 页， 共 8 页二、 财务报表合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 上纬新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 246912555.33 150515692.80
应收票据 七、4 3863221.06 17990966.95
应收账款 七、5 686344578.70 438682587.18
应收款项融资 七、6 569445557.28 350961588.80
预付款项 七、7 10964068.08 3769207.66
其他应收款 七、8 3860910.95 2505286.39
其中：应收利息 0.00 0.00应收股利 0.00 0.00
存货 七、9 179861893.69 114122397.96
其他流动资产 七、13 24919127.04 18166026.80
流动资产合计 1726171912.13 1096713754.54
非流动资产：
固定资产 七、21 197834213.25 195424465.18
在建工程 七、22 19131072.09 3947306.05
无形资产 七、26 36440815.21 31977931.20
长期待摊费用 七、29 734217.33 0.00
递延所得税资产 七、30 7630016.80 12733737.04
其他非流动资产 七、31 0.00 5174371.00
非流动资产合计 261770334.68 249257810.47
资产总计 1987942246.81 1345971565.01
流动负债：
短期借款 七、32 91171851.17 25580196.24
应付票据 七、35 103179784.54 41586664.00
应付账款 七、36 661254416.73 358185003.62
应付职工薪酬 七、39 14562049.90 13635322.15
应交税费 七、40 6310348.25 15634167.89
其他应付款 七、41 43788628.05 26268053.12
其中：应付利息 0.00 0.00应付股利 0.00 0.00
其他流动负债 七、44 3133814.74 3637043.32
流动负债合计 923400893.38 484526450.34
非流动负债：
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 923400893.38 484526450.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 403200000.00 360000000.00
资本公积 七、55 319271779.30 280622764.17
减：库存股 0.00 0.00其他综合收益 七、57 5401550.11 8071559.18
专项储备 七、58 28978814.93 24012518.19
5-1-159
盈余公积 七、59 25155301.44 19157508.62
未分配利润 七、60 282533907.65 169580764.51归属于母公司所有者权益（或股东权 1064541353.43 861445114.67益）合计
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1064541353.43 861445114.67负债和所有者权益（或股东权 1987942246.81 1345971565.01益）总计
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-160母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:上纬新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 69230640.17 45793001.56
应收票据 2873221.06 13575652.09
应收账款 十七、1 224219716.88 83123666.15
应收款项融资 488805097.24 324753840.04
预付款项 1205916.42 1424201.72
其他应收款 十七、2 30037404.89 450341.29
其中：应收利息 0.00 0.00应收股利 27122758.15 0.00
存货 33168075.55 16224502.66
其他流动资产 1398869.05 2673525.15
流动资产合计 850938941.26 488018730.66
非流动资产：
长期股权投资 十七、3 488685551.78 437272551.78
固定资产 17665757.57 19560032.02
在建工程 2564350.47 562849.55
无形资产 20990226.04 15967356.03
长期待摊费用 734217.33 0.00
递延所得税资产 1040390.27 665899.95
其他非流动资产 0.00 5174371.00
非流动资产合计 531680493.46 479203060.33
资产总计 1382619434.72 967221790.99
流动负债：
应付票据 24048193.00 0.00
应付账款 450839042.44 195394570.25
应付职工薪酬 5474912.83 4949011.90
应交税费 1953258.97 6460004.53
其他应付款 8834233.19 6096172.43
其中：应付利息 0.00 0.00应付股利 0.00 0.00
其他流动负债 1958967.59 3187890.93
流动负债合计 493108608.02 216087650.04
非流动负债：
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 493108608.02 216087650.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 403200000.00 360000000.00
资本公积 350917583.52 317095740.21
减：库存股 0.00 0.00专项储备 3300094.36 1923180.16
盈余公积 18549877.80 12552084.98
5-1-161
未分配利润 113543271.02 59563135.60
所有者权益（或股东权益）合计 889510826.70 751134140.95负债和所有者权益（或股东权 1382619434.72 967221790.99益）总计
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-162合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 七、61 1945961890.85 1348722081.22
其中：营业收入 1945961890.85 1348722081.22二、营业总成本 1787614729.63 1236422825.11
其中：营业成本 七、61 1646648085.25 1084321052.36
税金及附加 七、62 5271478.41 4010258.83
销售费用 七、63 34128761.53 64452123.71
管理费用 七、64 64605655.86 54261417.35
研发费用 七、65 30144961.10 25439334.81
财务费用 七、66 6815787.48 3938638.05
其中：利息费用 6227145.40 3585275.27利息收入 870324.27 1194884.78
加：其他收益 七、67 2149186.09 630459.58投资收益（损失以“－”号填 七、68 1026028.27 0.00列）信用减值损失（损失以“-”号填 七、71 4522.72 -118493.42列）资产减值损失（损失以“-”号填 七、72 -2673070.44 -894625.48列）资产处置收益（损失以“－”号 七、73 59760.03 366738.49填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 158913587.89 112283335.28
加：营业外收入 七、74 417092.73 347827.91
减：营业外支出 七、75 7412984.39 12460773.87四、利润总额（亏损总额以“－”号填 151917696.23 100170389.32列）
减：所得税费用 七、76 32966760.27 21902398.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 118950935.96 78267990.56
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以 118950935.96 78267990.56“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以 0.00 0.00“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净 118950935.96 78267990.56亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号 0.00 0.00填列）
六、其他综合收益的税后净额 -2670009.07 4358332.36
（一）归属母公司所有者的其他综合 -2670009.07 4358332.36收益的税后净额
2．将重分类进损益的其他综合收益 -2670009.07 4358332.36
（6）外币财务报表折算差额 -2670009.07 4358332.36
（二）归属于少数股东的其他综合收 0.00 0.00益的税后净额
七、综合收益总额 116280926.89 82626322.92
5-1-163
（一）归属于母公司所有者的综合收 116280926.89 82626322.92益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总 0.00 0.00额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.32 0.22
（二）稀释每股收益(元/股) 0.32 0.22
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-164母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 十七、4 597506847.76 448263328.31
减：营业成本 十七、4 500012649.39 338653437.68
税金及附加 1653848.23 1586875.63
销售费用 10471858.62 24339116.41
管理费用 29077992.92 25619509.77
研发费用 19274710.27 17878713.67
财务费用 -666395.68 259787.19
其中：利息费用 139703.06 1113989.15利息收入 806098.74 942461.39
加：其他收益 1851555.88 309453.37投资收益（损失以“－”号填 十七、5 27908730.75 0.00列）信用减值损失（损失以“-”号 55730.70 28458.59填列）资产减值损失（损失以“-”号 -2298636.53 -303693.43填列）资产处置收益（损失以“－”号 0.00 366930.49填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65199564.81 40327036.98
加：营业外收入 64090.89 3010.53减：营业外支出 301601.99 208252.74三、利润总额（亏损总额以“－”号填 64962053.71 40121794.77列）
减：所得税费用 4984125.47 4507338.78四、净利润（净亏损以“－”号填列） 59977928.24 35614455.99
（一）持续经营净利润（净亏损以 59977928.24 35614455.99“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以 0.00 0.00“－”号填列）
六、综合收益总额 59977928.24 35614455.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 不适用 不适用
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-165合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 946837266.15 817388778.33收到的税费返还 11334412.70 6895150.60收到其他与经营活动有关的现金 七、78（1) 2149186.09 630459.58经营活动现金流入小计 960320864.94 824914388.51
购买商品、接受劳务支付的现金 796423189.15 600539359.82支付给职工及为职工支付的现金 66445292.81 60987195.70
支付的各项税费 73480694.82 46421325.68支付其他与经营活动有关的现金 七、78（2) 83338071.28 72878844.77经营活动现金流出小计 1019687248.06 780826725.97
经营活动产生的现金流量净额 -59366383.12 44087662.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 224900000.00 80500000.00
取得投资收益收到的现金 1896352.54 1194884.78
处置固定资产、无形资产和其他长 74381.87 808681.90期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 226870734.41 82503566.68
购建固定资产、无形资产和其他长 30315907.73 16234574.48期资产支付的现金
投资支付的现金 224900000.00 80500000.00
投资活动现金流出小计 255215907.73 96734574.48
投资活动产生的现金流量净额 -28345173.32 -14231007.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 87756679.17 0.00
取得借款收到的现金 139315197.05 109568101.93收到其他与筹资活动有关的现金 七、78（5) 2000000.00 0.00筹资活动现金流入小计 229071876.22 109568101.93
偿还债务支付的现金 45690088.60 80651159.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现 457141.02 17509284.57金支付其他与筹资活动有关的现金 七、78（6) 15186452.39 0.00筹资活动现金流出小计 61333682.01 98160443.77
筹资活动产生的现金流量净额 167738194.21 11407658.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的 16004.64 133034.69影响
五、现金及现金等价物净增加额 80042642.41 41397347.59
加：期初现金及现金等价物余额 135835007.43 94437659.84六、期末现金及现金等价物余额 215877649.84 135835007.43
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-166母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 225901707.93 256386929.69收到其他与经营活动有关的现金 1851555.88 347018.12
经营活动现金流入小计 227753263.81 256733947.81
购买商品、接受劳务支付的现金 156010999.65 162999104.87支付给职工及为职工支付的现金 26178471.55 26021270.38
支付的各项税费 20661080.72 15838406.68
支付其他与经营活动有关的现金 26335427.18 28931560.56
经营活动现金流出小计 229185979.10 233790342.49
经营活动产生的现金流量净额 -1432715.29 22943605.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120000000.00 50000000.00
取得投资收益收到的现金 1287298.28 942461.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资 0.00 470763.41产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 121287298.28 51413224.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6802029.25 7234056.20产支付的现金
投资支付的现金 171413000.00 50000000.00
投资活动现金流出小计 178215029.25 57234056.20
投资活动产生的现金流量净额 -56927730.97 -5820831.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 87756679.17 0.00
取得借款收到的现金 0.00 19452850.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2000000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 89756679.17 19452850.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 17280000.00支付其他与筹资活动有关的现金 15186452.39 0.00
筹资活动现金流出小计 15186452.39 17280000.00
筹资活动产生的现金流量净额 74570226.78 2172850.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 -267.68
五、现金及现金等价物净增加额 16209780.52 19295356.24
加：期初现金及现金等价物余额 45790203.14 26494846.90六、期末现金及现金等价物余额 61999983.66 45790203.14
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-167合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权益 所有者权益合计实收资本
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本)
一、上年年末余额 360000000.00 280622764.17 8071559.18 24012518.19 19157508.62 169580764.51 861445114.67 0.00 861445114.67
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00二、本年期初余额 360000000.00 280622764.17 8071559.18 24012518.19 19157508.62 169580764.51 861445114.67 0.00 861445114.67三、本期增减变动金额（减少以“－” 43200000.00 38649015.13 -2670009.07 4966296.74 5997792.82 112953143.14 203096238.76 0.00 203096238.76号填列）
（一）综合收益总额 0.00 0.00 -2670009.07 0.00 0.00 118950935.96 116280926.89 0.00 116280926.89
（二）所有者投入和减少资本 43200000.00 38649015.13 0.00 0.00 0.00 0.00 81849015.13 0.00 81849015.13
1．所有者投入的普通股 43200000.00 28842718.03 0.00 0.00 0.00 0.00 72042718.03 0.00 72042718.03
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 7439741.10 0.00 0.00 0.00 0.00 7439741.10 0.00 7439741.10
4. 其他 0.00 2366556.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2366556.00 0.00 2366556.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 5997792.82 -5997792.82 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 5997792.82 -5997792.82 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 4966296.74 0.00 0.00 4966296.74 0.00 4966296.74
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 10909027.08 0.00 0.00 10909027.08 0.00 10909027.08
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 5942730.34 0.00 0.00 5942730.34 0.00 5942730.34
四、本期期末余额 403200000.00 319271779.30 5401550.11 28978814.93 25155301.44 282533907.65 1064541353.43 0.00 1064541353.43
5-1-168
项目 2019 年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计实收资本
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本)
一、上年年末余额 360000000.00 279665308.64 3713226.82 19495470.09 16019760.99 111761899.06 790655665.60 0.00 790655665.60
二、本年期初余额 360000000.00 279665308.64 3713226.82 19495470.09 16019760.99 111761899.06 790655665.60 0.00 790655665.60三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 957455.53 4358332.36 4517048.10 3137747.63 57818865.45 70789449.07 0.00 70789449.07号填列）
（一）综合收益总额 0.00 0.00 4358332.36 0.00 0.00 78267990.56 82626322.92 0.00 82626322.92
（二）所有者投入和减少资本 0.00 957455.53 0.00 0.00 0.00 0.00 957455.53 0.00 957455.53
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 957455.53 0.00 0.00 0.00 0.00 957455.53 0.00 957455.53
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 3137747.63 -20449125.11 -17311377.48 0.00 -17311377.48
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 3137747.63 -3137747.63 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17280000.00 -17280000.00 0.00 -17280000.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -31377.48 -31377.48 0.00 -31377.48
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 4517048.10 0.00 0.00 4517048.10 0.00 4517048.10
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 10929626.67 0.00 0.00 10929626.67 0.00 10929626.67
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 6412578.57 0.00 0.00 6412578.57 0.00 6412578.57
四、本期期末余额 360000000.00 280622764.17 8071559.18 24012518.19 19157508.62 169580764.51 861445114.67 0.00 861445114.67
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-169母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币2020年度项目
实收资本 (或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 360000000.00 317095740.21 1923180.16 12552084.98 59563135.60 751134140.95
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00二、本年期初余额 360000000.00 317095740.21 1923180.16 12552084.98 59563135.60 751134140.95
三、本期增减变动金额 43200000.00 33821843.31 1376914.20 5997792.82 53980135.42 138376685.75（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 59977928.24 59977928.24
（二）所有者投入和减少 43200000.00 33821843.31 0.00 0.00 0.00 77021843.31资本
1．所有者投入的普通股 43200000.00 28842718.03 0.00 0.00 0.00 72042718.03
3．股份支付计入所有者权 0.00 2612569.28 0.00 0.00 0.00 2612569.28益的金额
4. 其他 0.00 2366556.00 0.00 0.00 0.00 2366556.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 5997792.82 -5997792.82 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 5997792.82 -5997792.82 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 1376914.20 0.00 0.00 1376914.20
1．本期提取 0.00 0.00 3941316.60 0.00 0.00 3941316.60
2．本期使用 0.00 0.00 2564402.40 0.00 0.00 2564402.40
四、本期期末余额 403200000.00 350917583.52 3300094.36 18549877.80 113543271.02 889510826.70
5-1-170
项目 2019年度
实收资本 (或股本) 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 360000000.00 316138284.68 638394.81 9414337.35 44397804.72 730588821.56
二、本年期初余额 360000000.00 316138284.68 638394.81 9414337.35 44397804.72 730588821.56三、本期增减变动金额（减 0.00 957455.53 1284785.35 3137747.63 15165330.88 20545319.39少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 35614455.99 35614455.99
（二）所有者投入和减少资 0.00 957455.53 0.00 0.00 0.00 957455.53本
3．股份支付计入所有者权 0.00 957455.53 0.00 0.00 0.00 957455.53益的金额
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 3137747.63 -20449125.11 -17311377.48
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 3137747.63 -3137747.63 0.00
2．对所有者（或股东）的 0.00 0.00 0.00 0.00 -17280000.00 -17280000.00分配
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -31377.48 -31377.48
（五）专项储备 0.00 0.00 1284785.35 0.00 0.00 1284785.35
1．本期提取 0.00 0.00 4516855.47 0.00 0.00 4516855.47
2．本期使用 0.00 0.00 3232070.12 0.00 0.00 3232070.12
四、本期期末余额 360000000.00 317095740.21 1923180.16 12552084.98 59563135.60 751134140.95
蔡朝阳 谢珮甄 谢珮甄 (公司盖章)
法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人公司负责人
5-1-171
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上纬新材料科技股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”)，注册成立于2000年10月25日，注册地址为中国上海市松江区松胜路618号。公司总部地址为：中国上海市松江区松胜路618号。公司法定代表人：蔡朝阳，统一社会信用代码：9131000060742212X5，营业期限：2000年10月25日至不约定期限。
经中国证券监督管理委员会《关于同意上纬新材料科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2012 号）同意注册，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票43200000 股，每股发行价格 2.49 元，公司股票于2020年9月28日在上海证券交易所上市。本次公开发行股票后，公司注册资本由360000000元变更为403200000元，公司股份总数由360000000股变更为403200000 股。
公司经营范围：经营范围为“生产与研发胶粘剂、助剂、低收缩剂、热固性树脂，销售自产产品；从事与上述产品同类商品（不涉及成品油、不涉及易制毒等特种化工产品）的进出口及批发、佣金代理业务（拍卖除外）及其相关配套业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事环保高性能耐腐蚀材料、风电叶片用材料和新型复合材料的研发、生产和销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况详见附注八。本年度合并财务报表范围详细情况详见附注九。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础本集团财务报表以持续经营为编制基础。
本集团自2020年1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收入》
(参见附注五、38)，尚未执行财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
2. 持续经营
√适用 □不适用本集团自报告期末起12个月不存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2020年12月31日的合并财务状况和财务状况，2020年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
5-1-172此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用本集团将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小于12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本集团控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
(2)合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本集团最终控制方对其开始实施控制时纳入本集团合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5-1-173
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五、25) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注五、38的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
(a)本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认5-1-174时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b)本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5-1-175
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
5-1-176
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
按客户所属行业、公司性质、应收款项性质确定组合的依据 将应收款项分为 4 个组合
组合 1 第三方销售应收款项
组合 2 第三方非销售应收款项，除保证金或押金组合 3 保证金或押金
组合 4 关联方应收款项
?
除应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有) 等追索行动；或
- 金融资产逾期超过 90 天。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
- 债务人涉入经济纠纷相关的诉讼；
5-1-177预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入所有者权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少所有者权益。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照未来 12 个月内预期信用损失金额计量损失准备。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五“10、金融工具”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见附注五“10、金融工具”。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五“10、金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、库存商品及发出商品。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品、库存商品及发出商品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
(2)发出商品的计价方法发出商品的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
5-1-178
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)长期股权投资投资成本确定
(a)通过企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；
资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本集团按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
5-1-179
(b)其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本集团享有的部分确认为当
期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
22. 投资性房地产
□适用 √不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产指本集团为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24 确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
- 固定资产处于处置状态；
- 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20年 1% - 10% 4.50% - 4.95%
机器设备 年限平均法 2 - 15年 1% - 10% 6.00% - 49.50%
电子设备、器具及家具 年限平均法 3 - 5年 0% - 10% 18.00% - 33.33%运输工具 年限平均法 5 - 8年 1% - 10% 11.25% - 19.80%
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
5-1-180
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注五、25) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备 (参见附注五、30) 在资产负债表内列示
25. 借款费用
√适用 □不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销)：
- 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注五、
30) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
5-1-181
各项无形资产的摊销年限分别为：
项目 摊销年限
土地使用权 50 - 60 年
专利权 15 年
商标权 15 年
软件 3 - 5 年本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
本集团内部研究开发项目的支出于发生时计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注五、30) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产
- 在建工程
- 无形资产
- 长期股权投资
- 长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注五、43
（1）) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
5-1-182
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照当地有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
? 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
? 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
5-1-183
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)实施股份支付计划的相关会计处理
? 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可解除限售的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的持有权益工具的职工人数变动等后续信息对可解除限售的权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。本集团内发生的股份支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司按照授予日权益工具公允估值在等待期确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本集团最终控制方的权益工具时，本集团作为结算企业将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
? 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
? 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
? 本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
? 本集团已将该商品的实物转移给客户；
? 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
5-1-184
? 客户已接受该商品或服务等。
本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为其他流动负债——合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(a)销售商品收入
根据合同约定，当产品按照合同约定方式交付时客户取得商品的控制权，与此同时本集团确认收入。
对于境内销售 (包括经销和直销)，本集团根据销售合同，将产品运至约定交货地点，由买方签收后，商品的控制权转移给客户，确认收入。对于出口销售，本集团根据销售合同，将出口产品按规定办理出口报关手续，取得提单后，商品的控制权转移给客户，确认收入。对于寄存库销售模式，本集团于每月按约定时间和方式与客户核对实际使用量后，客户对实际使用的商品负有现时付款义务、已取得商品的法定所有权、已取得商品所有权上的主要风险与报酬，核对一致后确认相关产品的控制权已转移给客户，公司根据核对一致的使用数量按照合同约定的单价确认收入。
(b)提供劳务收入提供劳务收入按照合同履约进度确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
5-1-185
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(2)专项储备
本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。
本集团使用专项储备时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，待相关资产达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(3)所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
5-1-186
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(4) 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
(5) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本集团的关联方。
(6)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品的性质、生产过程的性质、产品的客户类型、销售产品的方式、生产产品受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(7)主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(i)附注七、30 - 递延所得税资产的确认；
(ii)附注十一 - 公允价值的披露
(iii)附注十三 - 股份支付
5-1-187
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2017 年 7月 5 日，财政部发 经董事会审议通过 本次调整是本集团根据财政部布了《企业会计准则第 14 号 修订发布的新收入准则进行的—收入（2017 年修订）》 合理变更，使本集团的会计政（财会【2017】 22 号）（以 策符合相关法律法规的规定。
下简称“新收入准则”）。要 本集团依规定从 2020 年 1 月 1求境内上市企业自 2020 年 1 日起执行新收入准则，对本集月 1 日起执行新收入准则。 团财务状况、经营成果和现金本公司于 2020 年 1 月 1 日 流量均无重大影响。
执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
其他说明：
本集团自 2020 年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定：
- 《企业会计准则第 14 号——收入 (修订) 》(“新收入准则”)
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号——收入》及《企业会计准则第 15 号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。
在原收入准则下，本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
在新收入准则下，本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
在满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
- 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
- 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
采用新收入准则对本集团财务报表除以下变化外无重大影响：
对于销售商品，本集团要求部分客户支付预付款，在原收入准则下，本集团将该款项金额确认为预收款项，作为其他流动负债列示。在新收入准则下，本集团将已收客户对价而应向客户转让商品的义务确认为合同负债，仍在其他流动负债科目列示。
对于运输费用，在原收入准则下，本集团计入销售费用。在新收入准则下，本集团将不构成单项履约义务的运输活动相关成本作为合同履约成本，最终结转为主营业务成本。
本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数，未对 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额造成重大影响，未对比较财务报表数据进行调整。
5-1-188
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
本集团自 2020 年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关规定：
-《企业会计准则解释第 13 号》(财会 [2019] 21 号) (“解释第 13 号”)
-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2020]10 号)
(1) 解释第 13 号
解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。
此外，解释第 13 号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司) 的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。
解释第 13 号自 2020 年 1月 1 日起施行，采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。
(2) 财会[2020]10 号
财会[2020]10 号对于满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法，则不需要评估是否发生租赁变更，也不需要重新评估租赁分类。
财会[2020]10 号自 2020 年 6 月 24 日起施行，可以对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整，采用上述规定未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
六、 税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物 本年度适用税率 13%9%6%
为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 5%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2%
印花税 按照税法规定的计税比例和 0.3‰ 0.5‰ 1‰计税基础计提
土地使用税 按实际占用的土地面积计征 每平方米每年税额
5-1-189
人民币 1.5元 2 元 3元
房产税 按照房产原值一次减除 30％ 1.2%后的余值计征
营业税 (台湾地区) 按台湾地区税制规定计算的 5%销售货物为基础计算销项税额，扣减进项税后之余额，为当期应纳营业税额。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
本公司 (“上纬上海”) 适用的所得税税率为 25%，本公司自 2018 年起享有高新技术企业的所得税优惠税率，于 2019 年度、2020 年度按优惠税率 15%执行。
本公司之子公司上纬 (天津) 风电材料有限公司 (“上纬天津”) 和上纬 (江苏) 新材料有
限公司 (“上纬江苏”) 适用的所得税税率为 25%。
本公司之子公司上纬 (香港) 投资有限公司 (“上纬香港”) 位于香港，所得税税率为16.5%。
本公司之子公司 Swancor Ind (M) SDN. BHD. (“上纬马来西亚”) 位于马来西亚，所得税税率为 24%。
本公司之子公司上纬兴业股份有限公司 (“上纬兴业”) 位于台湾，所得税税率为 20%；盈余期后未作分配者，加征 5%所得税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司于 2018 年 11月 2日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局及国家税务总局上海市税务局颁发的编号为 GR201831000001 的高新技术企业证书，获主管税务机关批准自 2018 年度至 2020 年度减按 15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 69468.40 81714.54
银行存款 215808181.44 135753292.89
其他货币资金 31034905.49 14680685.37
合计 246912555.33 150515692.80
其中：存放在境外的款项总额 75624458.99 55571376.81其他说明本集团其他货币资金系为开具银行承兑汇票及保函而向银行质押的银行存款。
2、 交易性金融资产□适用 √不适用
5-1-190
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 3902243.50 18172693.89
银行承兑票据 0.00 0.00
减：坏账准备 39022.44 181726.94合计 3863221.06 17990966.95上述应收票据均为一年内到期。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 0.00 1687743.50
合计 0.00 1687743.50
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
比例(%) 比例(%)
按组合计提坏账准备 3902243.50 100 39022.44 1 3863221.06 18172693.89 100 181726.94 1 17990966.95
其中：
商业承兑汇票 3902243.50 100 39022.44 1 3863221.06 18172693.89 100 181726.94 1 17990966.95
合计 3902243.50 / 39022.44 / 3863221.06 18172693.89 / 181726.94 / 17990966.95
本集团按照未来 12 个月内预期信用损失计量应收票据坏账准备，根据历史经验，不同应收票据发生损失的情况没有显著差异。
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
5-1-191
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
按组合计提坏账准 3902243.50 39022.44 1备的应收票据
合计 3902243.50 39022.44 1按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
参见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收票据 181726.94 39022.44 181726.94 0.00 39022.44
合计 181726.94 39022.44 181726.94 0.00 39022.44
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
5-1-192
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内 679206566.60
1 年至 2 年 8075338.32
2 年至 3 年 5976721.06
3 年以上 1945135.60
小计 695203761.58
减：坏账准备 8859182.88合计 686344578.70
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
账面价值 账面价值
计提 计提
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
比例(%) 比例(%)
按单项计提坏账 7609690.58 1 7609690.58 100 0.00 36097378.58 8 36097378.58 100 0.00准备
按组合计提坏账 687594071.00 99 1249492.30 0.2 686344578.70 439806515.60 92 1123928.42 0.3 438682587.18准备
其中：
- 组合 1 671364449.10 97 1249492.30 0.2 670114956.80 435220061.89 91 1123928.42 0.3 434096133.47
- 组合 4 16229621.90 2 0.00 / 16229621.90 4586453.71 1 0.00 / 4586453.71
合计 695203761.58 100 8859182.88 / 686344578.70 475903894.18 100 37221307.00 / 438682587.18
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河北安泰可耐特冶金 7609690.58 7609690.58 100 债务人财务困难科技股份有限公司及其关联公司
合计 7609690.58 7609690.58 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
注： 河北安泰可耐特冶金科技股份有限公司及其关联公司账面余额为河北安泰可耐特冶金科技股份有限公司及其关联公司衡水劲松复合材料有限公司、河北可耐特石油设备有限公司和河北可耐特玻璃钢有限公司合并计算。
5-1-193
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1 671364449.10 1249492.30 0.2
组合 4 16229621.90 0.00 /
合计 687594071.00 1249492.30 0.2
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用按组合计提坏账准备的应收账款
(i) 组合 1
应收账款预期信用损失的评估：本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与预期信用损失率为基础计算其预期信用损失。
根据本集团的历史经验，组合 1 中，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
2020 年 12月 31 日
违约损失率 期末账面余额 期末减值准备
未逾期 0.09% 661821596.88 623089.12
逾期 1 - 90天 0.66% 7775241.45 51596.43
逾期 91 - 180 天 16.72% 1428997.30 238903.30
逾期 181 - 270 天 75.37% 11002.93 8292.91
逾期超过 271 天 100.00% 327610.54 327610.54
合计 671364449.10 1249492.30
违约损失率基于过去的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
5-1-194
(ii) 组合 4
于 2020 年 12 月 31 日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量应收账款的减值准备，根据本集团的历史信用损失经验，并综合考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况等信息，本集团关联方应收账款 (组合 4)无显著回收风险，故计提的坏账准备金额为零。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 37221307.00 798843.46 660661.68 28500305.90 0.00 8859182.88
合计 37221307.00 798843.46 660661.68 28500305.90 0.00 8859182.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 核销金额
实际核销的应收账款 28500305.90其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币应收账款 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 交易产生
中航惠腾风电 货款 28495208.00 债务人破产 董事会审批 否设备股份有限公司
合计 / 28495208.00 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本集团本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 462799491.44 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 67%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
5-1-195
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收票据 569445557.28 350961588.80
合计 569445557.28 350961588.80
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
应收票据 350961588.80 1634790260.97 1416306292.49 569445557.28
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2020 年 12 月 31 日，本集团不存在已质押的应收票据。
于 2020 年 12 月 31 日集团已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2020 年 12月 31 日
期末终止确认金额 (银行承兑汇票) 181965784.64
期末未终止确认金额 46430002.18
于 2020 年 12 月 31 日，票据贴现情况参见附注七、32 中。
于 2020 年 12 月 31 日集团已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
2020 年 12月 31 日
期末终止确认金额 (银行承兑汇票) 166572178.03
期末未终止确认金额 297697787.06于 2020 年 12 月 31 日，本集团将人民币 166572178.03 元的未到期应收票据背书（2019年 12 月 31日：人民币 91359086.27 元），本集团管理层认为该等未到期票据所有权的风险及回报已实质转移，整体终止确认该等应收票据及应付供货商款项。本集团对该等整体终止确认的未到期应收票据的继续涉入程度以出票银行无法向票据持有人结算款项为限。本集团继续涉入所承受的可能最大损失为本集团已背书未到期应收票据款项于 2020 年 12月 31 日分别为人民币
166572178.03 元（2019 年 12月 31日：人民币 91359086.27 元）。该等未到期应收票据限期为一年以内。
5-1-196
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10964068.08 100.00 3769207.66 100.00
合计 10964068.08 100.00 3769207.66 100.00
账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为人民币 5089244.64元，占预付账款期末余额合计数的比例为 46.42%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收关联方 2366556.00 0.00
应收第三方 1494354.95 2505286.39
小计 3860910.95 2505286.39
减：坏账准备 0.00 0.00合计 3860910.95 2505286.39
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5-1-197应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内小计 2654480.83
1 年至 2 年 669498.82
2 年至 3 年 265128.79
3 年以上 271802.51
小计 3860910.95
减：坏账准备 0.00合计 3860910.95
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方承诺补偿款 2366556.00 0.00
保证金或押金 1168544.82 1392006.33
员工暂借款 5627.50 18464.72
其他 320182.63 1094815.34
减：坏账准备 0.00 0.00合计 3860910.95 2505286.39
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
5-1-198
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
本集团本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为 3029041.45 元，占其他应收款期末余额合计数的比例为 78%。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 97598486.70 789261.65 96809225.05 62834643.00 841184.14 61993458.86
在产品 778733.37 0.00 778733.37 993176.48 15488.38 977688.10
库存商品 73413111.76 3067463.49 70345648.27 35316153.04 818850.16 34497302.88
发出商品 11928287.00 0.00 11928287.00 16653948.12 0.00 16653948.12
合计 183718618.83 3856725.14 179861893.69 115797920.64 1675522.68 114122397.96
5-1-199
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 841184.14 704165.56 0.00 756088.05 0.00 789261.65
在产品 15488.38 0.00 0.00 15488.38 0.00 0.00
库存商品 818850.16 2401985.45 0.00 153372.12 0.00 3067463.49
发出商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 1675522.68 3106151.01 0.00 924948.55 0.00 3856725.14
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用其他说明无
5-1-200
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 16184123.62 12745237.67
应收退税款 4689697.33 661762.82
待抵扣营业税 (台湾地区) 4045306.09 2231517.56
上市费用 0.00 2527508.75
合计 24919127.04 18166026.80其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5-1-201
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5-1-202
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 197834213.25 195424465.18
固定资产清理 0.00 0.00
合计 197834213.25 195424465.18
其他说明：
□适用 √不适用固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币电子设备、器具及项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计家具
一、账面原值：
1.期初余额 157164688.05 160334236.20 5981293.12 18304863.06 341785080.43
2.本期增加金额 749697.86 16686377.11 382931.87 11006964.02 28825970.86
（1）购置 570434.90 906903.55 190896.48 9559182.73 11227417.66
（2）在建工程转入 179262.96 15779473.56 192035.39 1447781.29 17598553.20
3.本期减少金额 992813.83 1321741.49 441216.71 225457.54 2981229.57
（1）处置或报废 0.00 843739.61 435897.44 146360.67 1425997.72
(2)外币报表折算
992813.83 478001.88 5319.27 79096.87 1555231.85差额
4.期末余额 156921572.08 175698871.82 5923008.28 29086369.54 367629821.72
二、累计折旧
1.期初余额 40440701.94 91841005.73 4310973.44 9767934.14 146360615.25
2.本期增加金额 8057771.27 12253702.88 697610.25 3896059.81 24905144.21
（1）计提 8057771.27 12253702.88 697610.25 3896059.81 24905144.21
3.本期减少金额 53840.78 835952.72 414535.25 165822.24 1470150.99
（1）处置或报废 0.00 774857.80 413230.78 142135.08 1330223.66
(2)外币报表折算 53840.78 61094.92 1304.47 23687.16 139927.33差额
4.期末余额 48444632.43 103258755.89 4594048.44 13498171.71 169795608.47
四、账面价值
1.期末账面价值 108476939.65 72440115.93 1328959.84 15588197.83 197834213.25
2.期初账面价值 116723986.11 68493230.47 1670319.68 8536928.92 195424465.18
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5-1-203
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 19131072.09 3947306.05
合计 19131072.09 3947306.05
其他说明：
□适用 √不适用在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
房屋及建 640712.35 0.00 640712.35 273602.58 0.00 273602.58筑物
机器设备 15996680.35 0.00 15996680.35 2618946.26 0.00 2618946.26
其他设备 2493679.39 0.00 2493679.39 1054757.21 0.00 1054757.21
合计 19131072.09 0.00 19131072.09 3947306.05 0.00 3947306.05
5-1-204
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币工程累本期其
项目 本期转入固定资 计投入 工程 资金
预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额
名称 产金额 占预算 进度 来源金额
比例(%)
上 纬 上
海 技 改 募集
30000000.00 0.00 1755202.82 0.00 0.00 1755202.82 5.9 5.9%
一 期 项 资金目
上 纬 天
津 自 动 募集
5500000.00 0.00 196000.00 0.00 0.00 196000.00 3.6 3.6%
化 改 造 资金项目
上 纬 兴募集
业 整 改 50000000.00 565218.00 10924402.62 0.00 0.00 11489620.62 22.98 22.98%资金专案
预 浸 料
0.00 0.00 2254769.23 0.00 0.00 2254769.23 / / 自筹设备
其 他 零
星 整 改 0.00 3382088.05 17651944.57 17598553.20 0.00 3435479.42 / / 自筹项目
合计 85500000.00 3947306.05 32782319.24 17598553.20 0.00 19131072.09 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产□适用 √不适用
5-1-205
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 专利权 商标权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 20284706.99 15145956.00 2474170.00 548594.58 38453427.57
2.本期增加金额 0.00 5174371.00 0.00 1313268.57 6487639.57
(1)购置 0.00 5174371.00 0.00 1313268.57 6487639.57
3.本期减少金额 177981.69 0.00 0.00 539.83 178521.52
(1)外币报表折算差额 177981.69 0.00 0.00 539.83 178521.52
4.期末余额 20106725.30 20320327.00 2474170.00 1861323.32 44762545.62
二、累计摊销
1.期初余额 2900330.28 2860902.80 343634.73 370628.56 6475496.37
2.本期增加金额 396579.13 1210955.94 164944.67 90295.76 1862775.50
（1）计提 396579.13 1210955.94 164944.67 90295.76 1862775.50
3.本期减少金额 16316.81 0.00 0.00 224.65 16541.46
(1)外币报表折算差额 16316.81 0.00 0.00 224.65 16541.46
4.期末余额 3280592.60 4071858.74 508579.40 460699.67 8321730.41
四、账面价值
1.期末账面价值 16826132.70 16248468.26 1965590.60 1400623.65 36440815.21
2.期初账面价值 17384376.71 12285053.20 2130535.27 177966.02 31977931.20
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
5-1-206
29、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
经营租赁改良支出 0.00 967832.04 233614.71 734217.33
合计 0.00 967832.04 233614.71 734217.33
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
坏账准备 8898205.32 1722063.01 37403033.94 8853366.65
存货跌价准备 3856725.14 673225.15 1675522.68 320049.77
预提费用 2011322.40 404328.47 2626810.89 537496.87
未实现集团内部销售损 1849571.92 462392.98 1327453.39 331863.35益
子公司可抵扣亏损 17563814.05 4368007.19 10763841.59 2690960.40
合计 34179638.83 7630016.80 53796662.49 12733737.04
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 7740937.50 7677538.28
合计 7740937.50 7677538.28
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
按照附注五、43.(3)所载的会计政策，由于本集团之部分子公司不是很可能获得用于抵扣有关亏
损的未来应税利润，因此于 2020 年 12月 31 日本集团尚未对人民币 7740937.50 元的累计可抵扣亏损确认递延所得税资产（2019 年 12 月 31日：人民币 7677538.28元）。于 2020 年 12 月31 日，未确认递延所得税资产的累计税务亏损人民币 7395699.24 元将于 2026 年到期，人民币 345238.26 无到期期限。
5-1-207
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付专利款 0.00 0.00 0.00 5174371.00 0.00 5174371.00
合计 0.00 0.00 0.00 5174371.00 0.00 5174371.00
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
第三方信用借款 44741848.99 6091905.65
票据贴现 (注) 46430002.18 19488290.59
合计 91171851.17 25580196.24
短期借款分类的说明：
注： 于 2020 年 12 月 31 日，本集团已贴现未到期且未终止确认的银行承兑汇票人民币46430002.18 元短期借款（2019 年 12月 31 日：人民币 19488290.59 元）。
于 2020 年 12 月 31 日，本集团终止确认的已贴现未到期票据金额分别为人民币181965784.64 元（2019 年 12月 31日：人民币 90515390.03 元）。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
5-1-208
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 103179784.54 41586664.00
合计 103179784.54 41586664.00
上述余额均为一年内到期的应付票据。本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
第三方供应商 661254416.73 358185003.62
合计 661254416.73 358185003.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5-1-209
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13371925.21 65924670.38 65255516.63 14041078.96
二、离职后福利-设定提存计 263396.94 1447350.18 1189776.18 520970.94划
合计 13635322.15 67372020.56 66445292.81 14562049.90
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11573068.32 58017796.14 57756339.98 11834524.48
二、职工福利费 1202248.05 2190741.45 2198905.50 1194084.00
三、社会保险费 357848.12 3881675.25 3465813.61 773709.76
其中：医疗保险费 150885.99 2778045.69 2609105.31 319826.37工伤保险费 206962.13 934886.93 687965.67 453883.39
生育保险费 0.00 168742.63 168742.63 0.00
四、住房公积金 0.00 1834457.54 1834457.54 0.00
八、职工奖励及福利基金 238760.72 0.00 0.00 238760.72
合计 13371925.21 65924670.38 65255516.63 14041078.96
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 263396.94 1418712.87 1161138.87 520970.942、失业保险费 0.00 28637.31 28637.31 0.00合计 263396.94 1447350.18 1189776.18 520970.94
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 4546.92 4497424.12
企业所得税 5864743.31 10320346.46
个人所得税 158888.92 113587.83
城市维护建设税 3596.55 228826.72
其他 278572.55 473982.76
合计 6310348.25 15634167.89
其他说明：
无
5-1-210
41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
其他应付款 43788628.05 26268053.12
合计 43788628.05 26268053.12
其他说明：
□适用 √不适用应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付关联款项 1936329.00 241787.70
运输费 15134589.01 7950832.95
工程设备款 9262262.65 3247197.80
中介服务费 2047391.39 1369716.30
阜宁县财政局代付款 5215920.00 5215920.00
其他 10192136.00 8242598.37
合计 43788628.05 26268053.12
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债□适用 √不适用
5-1-211
44、 其他流动负债其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
合同负债——销售商品 1786495.48 0.00
待转销项税额 162409.76 0.00
预收款项 0.00 3637043.32
合同负债——销售返利 1184909.50 0.00
合计 3133814.74 3637043.32
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
5-1-212
□适用 √不适用
47、 租赁负债□适用 √不适用
48、 长期应付款项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
5-1-213
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）项目 期初余额 期末余额
发行新股 小计
股份总数 360000000.00 43200000.00 43200000.00 403200000.00
其他说明：
2020 年 9月 28 日，公司于上海证券交易所公开发行每股面值为人民币 1 元的普通股43200000 股，认购价为每股人民币 2.49 元，募集资金净额为人民币 72042718.03 元，其中计入股本金额为人民币 43200000.00 元，计入资本公积金额为人民币 28842718.03元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 277124535.20 28842718.03 0.00 305967253.23其他资本公积
- 股份支付 3498228.97 7439741.10 0.00 10937970.07
- 其他 0.00 2366556.00 0.00 2366556.00
合计 280622764.17 38649015.13 0.00 319271779.30其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年资本溢价的变动原因参见附注七、53 股本。本年其他资本公积—股份支付的变动原因
参见附注十三、股份支付。
2020 年 7 月 5 日，本集团直接控股股东 Swancor Ind. Co. Ltd.向公司出具《关于同意补偿事项的确认函》，确认将由其就本集团关联方员工间接认购公司股份价格（9.82 元/股）与同期第三方投资人金风投控入股的公允价格（12.26 元/股）之间的差额部分对公司进行补偿，合计补偿金额 2366556.00 元。上述补偿款本公司于 2020年度计入资本公积—其他。
56、 库存股□适用 √不适用
5-1-214
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生金额
期初 期末
项目 税后归属于母公司
余额 余额
二、将重分类进损益的其 8071559.18 -2670009.07 5401550.11他综合收益
外币财务报表折算差额 8071559.18 -2670009.07 5401550.11
其他综合收益合计 8071559.18 -2670009.07 5401550.11其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 24012518.19 10909027.08 5942730.34 28978814.93
合计 24012518.19 10909027.08 5942730.34 28978814.93其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本集团依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号) 的规定按上年度适用公司实际营业收入的 0.5% - 4%提取安全生产费用，并按规定使用。
本集团使用专项储备时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，待相关资产达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19157508.62 5997792.82 0.00 25155301.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》第 166 条，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上时，可以不再提取。
5-1-215
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 169580764.51 111761899.06调整期初未分配利润合计数（调增+， 0.00 0.00调减－）
调整后期初未分配利润 169580764.51 111761899.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 118950935.96 78267990.56减：提取法定盈余公积 5997792.82 3137747.63其他 0.00 31377.48
应付普通股股利 0.00 17280000.00
期末未分配利润 282533907.65 169580764.51
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
其他说明：
截至 2020 年 12月 31 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含本集团的子公司提取的盈余公积金额分别为人民币 28407723.93 元（2019 年 12月 31 日：人民币 19456371.57元）。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1945908303.94 1646648085.25 1348535840.06 1084321052.36
其他业务 53586.91 0.00 186241.16 0.00
合计 1945961890.85 1646648085.25 1348722081.22 1084321052.36
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团收入合同期限预计均不超过一年，因此采用了新收入准则允许的实际操作简化处理方法，相关剩余履约义务的信息未予披露。
5-1-216
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1564417.74 1293199.70
教育费附加 1247581.05 981809.27
房产税 1210404.40 937760.70
印花税 1021139.79 616135.27
其他 227935.43 181353.89
合计 5271478.41 4010258.83
其他说明：
无
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12568001.98 15134296.71
运输费用 0.00 33973431.16
差旅费 1743223.16 3521000.31
业务招待及推广费 2581431.89 2608879.89
专业服务费用 1079671.36 1296453.27
广告宣传费 861682.62 1141639.77
其他费用 15294750.52 6776422.60
合计 34128761.53 64452123.71
其他说明：
本年运输费用的变动原因参见附注五、44.(1)中。
5-1-217
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28615885.91 18641037.55
折旧和摊销费用 5535546.53 3543572.52
安全生产费 10909027.08 10929626.67
专业服务费 5386338.80 6244501.06
资讯服务费 1228999.71 2736060.25
租金支出 1010888.94 2237324.00
差旅费 1059533.87 1565995.16
业务招待费 1714618.68 1154094.80
其他费用 9144816.34 7209205.34
合计 64605655.86 54261417.35
其他说明：
无
65、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13320221.16 11953862.87
折旧和摊销费用 4436568.04 4741387.76
材物料费用 1813018.32 1151701.82
检验测试费 4757292.78 2206127.65
样品费用 407602.63 1045307.15
专业服务费用 1132328.37 660686.22
水电费 962648.11 845417.28
其他费用 3315281.69 2834844.06
合计 30144961.10 25439334.81
其他说明：
无
66、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
贷款及票据贴现的利息支出 6227145.40 3585275.27
利息收入 -870324.27 -1194884.78
汇兑损益 266331.64 1180688.95
其他 1192634.71 367558.61
合计 6815787.48 3938638.05
其他说明：
无
5-1-218
67、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2007919.59 350179.98
个税手续费返还 141266.50 280279.60
合计 2149186.09 630459.58
其他说明：
无
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1026028.27 0.00
合计 1026028.27 0.00
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益□适用 √不适用
71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -142704.50 181726.94
应收账款坏账损失 138181.78 -63233.52
合计 -4522.72 118493.42
其他说明：
无
5-1-219
72、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 2673070.44 894625.48
合计 2673070.44 894625.48
其他说明：
无
73、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 59760.03 366738.49
合计 59760.03 366738.49
其他说明：
无
74、 营业外收入营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额
其他 417092.73 347827.91 417092.73计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额
对外捐赠 30000.00 209363.00 30000.00
税收滞纳金 21830.31 3813649.79 21830.31
停工损失 7153165.53 8408771.33 7153165.53
非流动资产处置 95774.09 7456.84 95774.09损失合计
其中：固定资产 95774.09 7456.84 95774.09处置损失
其他 112214.46 21532.91 112214.46
合计 7412984.39 12460773.87 7412984.39
5-1-220
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27842760.66 23473378.52
汇算清缴差异 20279.37 -801333.76
递延所得税的变动 5103720.24 -769646.00
合计 32966760.27 21902398.76
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 151917696.23
按法定税率计算的所得税费用 37311549.39
母公司适用不同税率的影响 -3783929.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1664908.99未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 10460.87
研发费用加计扣除的影响 -2256508.79
汇算清缴差异的影响 20279.37
所得税费用 32966760.27
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1938582.63 350179.98
代扣代缴个税返还 210603.46 280279.60
合计 2149186.09 630459.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
5-1-221
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 4526538.69 6096694.41
专业服务费 8193485.74 10135778.92
燃料费 7878736.08 7433735.20
业务招待费 4471219.77 3856329.30
安全生产费 5942730.34 6412578.57
租金支出 5925721.62 4625638.41
修缮费及杂项购置 3906732.24 5720737.39
运输及关杂费 19121824.55 10211444.75
检测试验费 5350166.10 2555213.67
其他 18020916.15 15830694.15
合计 83338071.28 72878844.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2000000.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金相关费用 15186452.39 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
5-1-222
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 118950935.96 78267990.56
加：信用减值损失 -4522.72 118493.42资产减值准备 2673070.44 894625.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 24905144.21 22245621.83生物资产折旧
无形资产摊销 1862775.50 1617615.96
长期待摊费用摊销 233614.71 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 21392.19 -359281.65产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 573111.84 -59979.32
投资损失（收益以“－”号填列） -1026028.27 0.00递延所得税资产减少（增加以“－”号 5103720.24 -769646.00填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -68412566.17 -18336813.55经营性应收项目的减少（增加以“－” -504446727.75 -85746502.06号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－” 364147878.98 38301751.47号填列）
股份支付费用 7439741.10 957455.53经营性使用受限的货币资金的减少（增 -16354220.12 2439282.77加以“－”号填列）
专项储备的增加 4966296.74 4517048.10
经营活动产生的现金流量净额 -59366383.12 44087662.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
销售商品取得应收票据背书予供应商 903966131.92 573206344.09
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物期末余额 215877649.84 135835007.43
减：现金及现金等价物期初余额 135835007.43 94437659.84现金及现金等价物净增加额 80042642.41 41397347.59
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
5-1-223
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 215877649.84 135835007.43
其中：库存现金 69468.40 81714.54可随时用于支付的银行存款 215808181.44 135753292.89
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券 0.00 0.00投资
三、期末可随时变现的现金余额 215877649.84 135835007.43
其中：母公司或集团内子公司使 0.00 0.00用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31034905.49 票据保证金及采购保证金
应收票据 1687743.50 已背书票据
应收款项融资 344127789.24 已背书及贴现票据
合计 376850438.23 /
其他说明：
无
5-1-224
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率余额货币资金
其中：美元 1273692.47 6.5249 8310716.00欧元 88549.36 8.0250 710608.61
人民币 10468842.51 1.0000 10468842.51
澳元 18.71 5.0163 93.85应收账款
其中：美元 6908811.75 6.5249 45079305.79欧元 7674495.20 8.0250 61587823.98
澳元 599360.00 5.0163 3006569.57其他应收款
其中：美元 9333.72 6.5249 60901.59预付账款
其中：美元 242359.15 6.5249 1581369.22应付账款
其中：美元 2553385.76 6.5249 16660586.75人民币 1961455.09 1.0000 1961455.09其他应付款
其中：美元 9315.72 6.5249 60784.14其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
本集团重要境外经营实体为上纬兴业股份有限公司和 Swancor Ind (M) SDN BHD，其境外主要经营地分别在台湾和马来西亚，记账本位币分别为新台币和林吉特。选择依据是主要业务收支的计价和结算币种。
83、 套期□适用 √不适用
5-1-225
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
上海市市级企业技术 400000.00 其他收益 400000.00中心专项补贴
天津人力资源和社会 23644.28 其他收益 23644.28保障局稳岗补贴
松江区产业转型升级 560000.00 其他收益 560000.00
发展专项资金(自主品
牌建设项目) 补贴
企业职工职业培训补 60800.00 其他收益 60800.00贴
2020 年第二批中小企 350000.00 其他收益 350000.00业发展专项补助
人才薪酬扶持政府补 104802.00 其他收益 104802.00助收入
人资局人才发展基金 2976.00 其他收益 2976.00补助
开发区安全生产创建 12000.00 其他收益 12000.00达标奖
政府专项补贴 224032.07 其他收益 224032.07
小微企业主要地方经 191728.28 其他收益 191728.28济贡献补贴
阜宁生态环境局绿色 8600.00 其他收益 8600.00金融奖补资金
税收返还 69336.96 其他收益 69336.96
政府专项补助 2000000.00 资本公积 0.00
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
5-1-226
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
5-1-227
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上纬 (天 天津 天津 风力发电叶 100% 0% 所有者投入
津) 风电 片材料的
材料有限 生产、加工公司 和销售
上纬 (江 江苏 江苏 风力发电叶 100% 0% 购买
苏) 新材 片材料、料有限公 环保高性能
司 耐腐蚀材料
的生产、加工和销售
上纬 (香 香港 香港 股权投资 100% 0% 设立
港) 投资有限公司
Swancor 马来西亚 马来西亚 环保高性能 0% 100% 购买
Ind (M) 耐腐蚀材料
SDN BHD 的生产、加工和销售
上纬兴业 台湾 台湾 风力发电叶 0% 100% 设立
股份有限 片材料、公司 环保高性能耐腐蚀材料
的生产、加工和销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
5-1-228
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
5-1-229
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
- 信用风险
- 流动性风险
- 利率风险
- 汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本报告期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本报告期发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
1、 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
对于应收款项，本集团已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限 (通常是 1 - 6 个月) 。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) 。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于 2020 年 12 月 31 日，本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收账款总额的 65%(2019 年 12月 31 日：59%)。
2、 流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各自子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本集团董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动
利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
2020 年末折现合同现金流量：
一年内或 资产负债表账面
项目 1 年至 2 年 2 - 5 年 合计
实时偿还 价值
短期借款 93156224.07 0.00 0.00 93156224.07 91171851.17
应付票据 103179784.54 0.00 0.00 103179784.54 103179784.54
应付账款 661254416.73 0.00 0.00 661254416.73 661254416.73
其他应付款 43788628.0453 4378788086.206802. 80.50 5 0.00
合计 901379053.39 0.00 0.00 901379053.39 899394680.49
5-1-230
3、 利率风险固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。
(1) 本集团于 12月 31 日持有的计息金融工具如下：
2020 年 2019 年
项目 年利率 金额 年利率 金额
固定利率金融工具：
金融资产
- 银行存款 / 0.00 2.27% - 3.88% 4710824.47
- 其他货币资金 0.30% - 1.10% 31034905.49 0.30% - 1.10% 14680685.37金融负债
- 短期借款 1.30% - 4.50% -91171851.17 1.30% - 3.05% -25580196.24
合计 -60136945.68 -6188686.40
浮动利率金融工具：
金融资产
- 银行存款及其他货币资金 0% - 1.725% 215808181.44 0% - 2.25% 131042366.73
合计 215808181.44 131042366.73
(2) 敏感性分析
截至 2020 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本集团股东权益及净利润分别增加人民币 1718200.65 元（2019 年 12 月 31 日：人民币1065261.89 元）。
对于本报告期资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率带息金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。本公司于资产负债表日持有的固定利率带息金融工具是以摊余成本计量的金融资产和金融负债，市场利率的变化不会使本公司由于该些金融工具面临公允价值利率风险。
4、汇率风险对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收款项及应付款项，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
5-1-231
(1) 本集团于各报告期末的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2020年 2019年
项目 外币余额 折算人民币余额 外币余额 折算人民币余额货币资金
- 美元 1273692.47 8310716.00 2095044.50 14615449.44
- 欧元 88549.36 710608.61 1677.78 13112.69
- 人民币 10468842.51 10468842.51 5753865.05 5753865.05
- 澳元 18.71 93.85 18.71 91.39应收账款
- 美元 6908811.75 45079305.79 4731093.41 33005053.85
- 欧元 7674495.20 61587823.98 648317.82 5066927.92
- 澳元 599360.00 3006569.57 0.00 0.00预付账款
- 美元 242359.15 1581369.22 0.00 0.00其他应收款
- 美元 9333.72 60901.59 0.00 0.00应付账款
- 美元 2553385.76 16660586.75 1010950.99 7052596.30
- 人民币 1961455.09 1961455.09 970100.00 970100.00其他应付款
- 美元 9315.72 60784.14 110181.39 768647.41
(2) 本集团适用的本位币对外币的汇率分析如下：
平均汇率
外币对人民币 2020 年 2019 年
美元 6.7506? 6.9197
欧元 7.9203 7.8314
澳元 4.9503 4.8547平均汇率
外币对新台币 2020 年 2019 年
人民币 4.3039 4.3860
美元 29.0534 30.3496
欧元 34.0876 34.3482
澳元 21.3054 21.2923平均汇率
外币对港币 2020 年 2019 年
美元 7.7707 7.8100
人民币 1.1511 1.1287报告日中间汇率
外币对人民币 2020 年 2019 年
美元 6.5249 6.9762
欧元 8.0250 7.8155
澳元 5.0163 4.8843
5-1-232报告日中间汇率
外币对新台币 2020 年 2019 年
人民币 4.3085 4.2992
美元 28.1125 29.9923
欧元 34.5756 33.6006
澳元 21.6127 20.9987报告日中间汇率
外币对港币 2020 年 2019 年
美元 7.7526 7.7877
人民币 1.1882 1.1163报告日中间汇率
外币对马来西亚令吉 2020 年 2019 年
美元 4.0344 4.1070
(3) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于各资产负债表日记账本位币对外币汇率变动使人民币升值 5%将导致对股东权益和净利润的情况分析如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润
2020 年 12月 31 日
美元 -1498724.98 -1498724.98
欧元 -2491937.33 -2491937.33
人民币 413570.72 413570.72
澳元 -120266.54 -120266.54
合计 -3697358.13 -3697358.13
股东权益 净利润
2019 年 12月 31 日
美元 -1677171.19 -1677171.19
欧元 -203201.65 -203201.65
人民币 254769.53 254769.53
澳元 -3.66 -3.66
合计 -1625606.97 -1625606.97
于资产负债表日，在假定其他变量保持不变的前提下，记账本位币对外币的汇率变动使人民币贬值 5%将导致本集团股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设本报告期资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。
5-1-233
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
应收款项融资 0.00 569445557.28 0.00 569445557.28
持续以公允价值计量的资产 0.00 569445557.28 0.00 569445557.28总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
本公司向供应商背书票据以结算应付款项或向银行进行票据贴现。由于应收票据到期期限短，资金时间价值因素对公允价值的影响不重大，因此，本公司认为其公允价值与账面价值一致。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
5-1-234
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
Swancor Ind. 萨摩亚 投资控股公司 美金 710.00 64.05 64.05
Co. Ltd.本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是上纬国际投资控股股份有限公司。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注：
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
5-1-235
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上纬企业股份有限公司 (注) 同母系子公司
上伟 (江苏) 碳纤复合材料有限公司 同母系子公司
上伟碳纤复合材料股份有限公司 同母系子公司
上纬新能源股份有限公司 同母系子公司
蔡朝阳 本集团之关键管理人员本集团之关键管理人员之关系密切蔡孝毅的家庭成员本集团之关键管理人员之关系密切徐静铃的家庭成员本集团之关键管理人员之关系密切的家庭成员
Friendly Capital Co. Ltd.控制的企业本集团之关键管理人员之关系密切的家庭成员上海毅纬德酒业有限公司控制的企业
阜宁上质咨询服务合伙企业 (有限合伙) 本集团之关键管理人员控制的企业
阜宁上信咨询服务合伙企业 (有限合伙) 本集团之关键管理人员控制的企业
阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有限合伙) 本集团之关键管理人员控制的企业
Strategic Capital Holding Limited 本公司股东、同母系子公司金风投资控股有限公司 持有本公司 10%股份的股东其他说明
注： 上纬企业股份有限公司于 2020 年 4月 14 日注销。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上伟 (江苏) 碳纤复合 购买原材料及商品 0.00 901382.59材料有限公司
上纬企业股份有限公司 接受劳务 0.00 278405.78
合计 0.00 1179788.37
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上伟 (江苏) 碳纤复 出售商品 40239396.34 6561255.98合材料有限公司
上伟碳纤复合材料股 出售商品 789508.12 0.00份有限公司
上伟 (江苏) 碳纤复 提供劳务 0.00 151050.00合材料有限公司
合计 41028904.46 6712305.98
5-1-236
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上伟 (江苏) 碳纤复合 房屋 7798.15 18673.02材料有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上纬企业股份有限公司 房屋 0.00 4384531.20
上纬国际投资控股股份 房屋 2833420.80 0.00有限公司
蔡朝阳 房屋 30676.80 30096.00
徐静铃 房屋 120000.00 120000.00
上纬企业股份有限公司 软件 0.00 3350880.00
合计 2984097.60 7885507.20关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用本公司作为被担保方
□适用 √不适用关联担保情况说明
5-1-237
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上纬企业股份有限公司 预付专利购买款 0.00 5174371.00
上纬国际投资控股股份 购买无形资产 1936329.00 0.00有限公司
合计 1936329.00 5174371.00
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1197.19 541.59
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Swancor Ind. Co. 承诺补偿款 2366556.00 0.00
Ltd.上海毅纬德酒业有限公 其他 25920.00 0.00司
本集团与关联方发生的股份支付关联交易，详见附注十三。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上伟 (江苏) 碳纤复 15890979.99 0.00 2678972.00 0.00应收账款合材料有限公司
上伟碳纤复合材料股 338641.91 0.00 0.00 0.00应收账款份有限公司
预付账款 徐静玲 60000.00 0.00 0.00 0.00
Swancor Ind. Co. 2366556.00 0.00 0.00 0.00其他应收款
Ltd.其他非流动资 上纬企业股份有限公 0.00 0.00 5174371.00 0.00
产-预付款项 司
合计 18656177.90 0.00 7853343.00 0.00
5-1-238
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上纬国际投资控股股份 1936329.00 0.00其他应付款有限公司
其他应付款 上纬企业股份有限公司 0.00 241787.70
合计 1936329.00 241787.70
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况√适用 □不适用
本集团部分员工于 2020年 6 月和 2020 年 12 月参与了本集团最终控制方上纬国际投资控股
股份有限公司（以下简称“上纬投控”）针对上纬投控及其子公司员工的股权激励计划，详见附注十三、2。
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
根据本公司股东会于 2016 年 3 月 29 日审议批准的增资，本公司通过 Friendly CapitalCo. Ltd.、阜宁上质咨询服务合伙企业 (有限合伙) 、阜宁上信咨询服务合伙企业 (有限合伙)和阜宁上诚咨询服务合伙企业 (有限合伙) 等 4 家持股平台公司实行一项员工持股计划。本集团的高级管理人员及其他职工和本集团关联方部分员工以支付人民币 9.82 元的对价入伙上述持股
平台公司以间接获得本公司限制性股本份额（“股份支付计划”）。限制性股本份额的等待期为授予日至本集团实际上市时点止。本集团针对该股份支付计划计算的授予日股份支付的公允价值在等待期内计入损益。
根据本公司最终控制方上纬国际投资控股股份有限公司（以下简称“上纬投控”）董事会于
2020 年 6 月 18 日审议批准的决议，上纬投控向上纬投控及其子公司员工实行一项股份期权激励计划。据此，本集团部分高级管理人员及其他职工无需支付对价获得 428000 份股份期权以认购上纬投控股份，每项股份期权赋予持有人认购一股上纬投控普通股的权利。股份期权可于 2020年 6 月 19 日至 2020 年 6 月 20 日行权，以每股新台币 72.26 元（折合人民币 17.09 元）的价格认购上纬投控股份。
根据本公司最终控制方上纬国际投资控股股份有限公司（以下简称“上纬投控”）董事会于
2020 年 12 月 30 日审议批准的决议，上纬投控向上纬投控及其子公司员工实行一项股份期权激励计划。据此，本集团部分高级管理人员及其他职工无需支付对价获得 390000 份股份期权以认购上纬投控股份，每项股份期权赋予持有人认购一股上纬投控普通股的权利。股份期权可于2020 年 12 月 31 日行权，以每股新台币 82.34 元（折合人民币 19.11 元）的价格认购上纬投控股份。
(1)授予日权益工具公允价值的确定方法如下：
5-1-239本公司授予的股份支付授予日权益工具公允价值为本公司同期引入的第三方战略投资者入股
价格与员工支付的现金对价之差，每一限制性股本份额 (股改后) 公允价值人民币 1.66 元。
对本集团而言，本公司最终控制方上纬投控授予的股份支付为以权益结算的股份支付，该股票期权的公允价值是通过布莱克 - 肖尔斯模型并考虑股票期权的条件作出估算，于 2020 年 6 月18 日审议批准的股份支付，每股期权在授予日的公允价值为人民币 2.98 元；于 2020 年 12 月 30日审议批准的股份支付，每股期权在授予日的公允价值为人民币 15.81 元。
(2)对解除限售日权益工具数量的确定依据:
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的持有权益工具的职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计解除限售的权益工具数量。在解除限售日，最终预计解除限售权益工具的数量与实际解除限售工具的数量一致。
(3)本集团 2020 年以股份支付换取的职工服务总额分别为人民币 7439741.10 元(2019 年：
957455.53 元)其他说明2020 年 7 月 5 日，本公司直接控股股东 Swancor Ind. Co. Ltd.向公司出具《关于同意补偿事项的确认函》，确认将由其就本集团关联方员工间接认购公司股份价格（9.82 元/股）与同期第三方投资人金风投控入股的公允价格（12.26 元/股）之间的差额部分对公司进行补偿，合计补偿金额 2366556.00 元。上述补偿款计入公司于 2020年度计入资本公积。
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承担
项目 年末余额 年初余额
已签订的正在或准备履行的固定资产采 18429831.05 3726090.35购合同
（2）租赁承担
根据不可撤销的有关经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项 目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 2101053.89 397569.25
资产负债表日后第 2 年 472037.11 380569.25
资产负债表日后第 3 年 52254.87 349355.14
资产负债表日后第 3 年以上 55541.59 8500.00
合 计 2680887.46 1135993.64
5-1-240
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币拟分配的利润或股利 32256000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 32256000.00
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
5-1-241
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
其他说明：
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了中国大陆和台湾两个报告分部。
每个报告分部为单独的业务分部，由于每个分部需要不同的市场策略和生产计划而需要进行单独的关联。
大陆分部主要业务为生产环保高性能耐腐蚀材料、风电叶片用材料，主要客户全在大陆境内；台湾分部主要业务为在台湾地区生产环保高性能耐腐蚀材料，并销往台湾及境外。
(1)报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一部分的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照于其他对外交易相似的条款计算。本集团没有将营业外收支及所得税费用分配给各分部。
(2)地区信息本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入的信息见下表。对外交易收入是按购买产品的客户所在地进行划分。
对外交易收入
国家或地区 2020 年度 2019 年度
中国大陆 1608385457.81 1067063005.64
台湾地区 124761812.50 108351347.59
海外 212814620.54 173307727.99
合计 1945961890.85 1348722081.22
(3)按产品类别的对外交易收入
项目 2020 年度 2019 年度
环保高性能耐腐蚀材料 515268071.05 551228189.15
风电叶片用材料 1263265219.92 656672318.91
新型复合材料及其他 167428599.88 140821573.16
合计 1945961890.85 1348722081.22
5-1-242
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币2020 年 12月 31 日
项目 大陆分部 台湾分部 其他分部 分部间抵销 合计
资产总额 1518177259.90 305521828.14 195801888.88 31558730.11 1987942246.81
负债总额 809612023.12 140698233.20 4519998.42 31429361.36 923400893.38
主营业务收入 1598726669.30 440016924.66 20871532.52 113706822.54 1945908303.94
主营业务成本 1365118512.02 374891381.09 19827539.67 113189347.53 1646648085.25
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内 224537723.15
1 年至 2 年 0.00
2 年至 3 年 1717054.98
3 年以上 1871135.60
小计 228125913.73
减：坏账准备 3906196.85合计 224219716.88账龄自应收账款确认日起开始计算。
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
比例(%) 比例(%)
按单项计提坏账 3588190.58 2 3588190.58 100 0.00 3588190.58 4 3588190.58 100 0.00准备
按组合计提坏账 224537723.15 98 318006.27 / 224219716.88 83389297.76 96 265631.61 / 83123666.15准备
其中：
- 组合 1 82287775.08 36 318006.27 0.4 81969768.81 67937541.87 78 265631.61 0.4 67671910.26
- 组合 4 142249948.07 62 0.00 / 142249948.07 15451755.89 18 0.00 / 15451755.89
合计 228125913.73 100 3906196.85 / 224219716.88 86977488.34 100 3853822.19 / 83123666.15
5-1-243
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币期末余额及期初余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河北安泰可耐特冶金 3588190.58 3588190.58 100 债务人财务困难科技股份有限公司及其关联公司
合计 3588190.58 3588190.58 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：
单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
- 组合 1 82287775.08 318006.27 0.4
- 组合 4 142249948.07 0.00 /
合计 224537723.15 318006.27 0.4
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
组合分类请见五、10.(6)。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 3853822.19 318006.27 265631.61 0.00 0.00 3906196.85
合计 3853822.19 318006.27 265631.61 0.00 0.00 3906196.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
5-1-244
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 162825467.38 元，占应收账款期末余额合计数的比例 71%。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面余额 期初账面余额
应收股利 27122758.15 0.00
其他应收款 2914646.74 450341.29
小计 30037404.89 450341.29
减：坏账准备 0.00 0.00合计 30037404.89 450341.29
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5-1-245应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额上纬（天津）风电材料有限公司 27122758.15 0.00
合计 27122758.15 0.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内 2755185.21
1 年至 2 年 126961.53
2 年至 3 年 0.00
3 年以上 32500.00
合计 2914646.74
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方承诺补偿款 2366556.00 0.00
担保费 421940.84 295629.31
保证金或押金 126149.90 154711.98
小计 2914646.74 450341.29
减：坏账准备 0.00 0.00合计 2914646.74 450341.29
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
5-1-246
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2896146.74 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 99%。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 488685551.78 0.00 488685551.78 437272551.78 0.00 437272551.78
对联营、合营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 488685551.78 0.00 488685551.78 437272551.78 0.00 437272551.78
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
上纬 (天津) 风电 193895264.86 5500000.00 0.00 199395264.86 0.00 0.00材料有限公司
上纬 (江苏) 新材 141448351.32 0.00 0.00 141448351.32 0.00 0.00料有限公司
上纬 (香港) 投资 99826867.20 0.00 0.00 99826867.20 0.00 0.00有限公司
上纬兴业股份有限 2102068.40 45913000.00 0.00 48015068.40 0.00 0.00公司
合计 437272551.78 51413000.00 0.00 488685551.78 0.00 0.00
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
5-1-247
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 586367499.21 500012649.39 441854227.01 338653437.68
其他业务 11139348.55 0.00 6409101.30 0.00
合计 597506847.76 500012649.39 448263328.31 338653437.68
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司收入合同期限预计均不超过一年，因此采用了新收入准则允许的实际操作简化处理方法，相关剩余履约义务的信息未予披露。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27122758.15 0.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益 785972.60 0.00
合计 27908730.75 0.00
其他说明：
无
6、 其他□适用 √不适用
5-1-248
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额
非流动资产处置损益 -36014.06计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 2007919.59准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1026028.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6900117.57
所得税影响额 1208723.51
合计 -2693460.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 12.6 0.32 0.32利润
扣除非经常性损益后归属于 12.9 0.33 0.33公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
5-1-249
5-1-250
5-1-251
5-1-252
5-1-253
5-1-254
5-1-255
5-1-256
5-1-257
5-1-258
5-1-259
5-1-260
5-1-261
5-1-262
5-1-263
5-1-264
5-1-265
5-1-266
5-1-267
5-1-268
5-1-269
5-1-270
5-1-271
5-1-272