博晖创新:北京博晖创新生物技术股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订说明的公告

证券代码：300318 证券简称：博晖创新 公告编号：临 2021-061北京博晖创新生物技术股份有限公司
关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）修订说明的公告
北京博晖创新生物技术股份有限公司（以下简称“上市公司”、“公司”）于2021 年 6 月 30 日披露了《北京博晖创新生物技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称“本次交易报告书”）。由于以 2020 年 12 月 31 日为审计基准日的财务数据即将超过 6 个月有效期，公司委托大华会计师事务所（特殊普通合伙）以 2021 年 3 月 31 日为审计基准日对拟购买资产上海博森管理咨询有限公司进行了加期审计。2021 年 8月 3 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《上海博森管理咨询有限公司模拟合并财务报表审计报告》（大华审字[2021]0015481 号）。
根据加期审计情况及审核要求，公司对本次交易报告书进行了相应的修订、补充和完善。本次交易报告书补充和修改的主要内容如下：
一、在本次交易报告书“第二节 交易各方基本情况”、“第八节 管理层讨论与分析”、“第九节 财务会计信息” 补充披露了上市公司 2021 年 1-3 月和 2021年 3 月 31 日的主要财务数据及财务指标。
二、在本次交易报告书“第二节 交易各方基本情况”中补充披露了珠海奥
森投资有限公司 2021 年 1-3 月和 2021 年 3 月 31 日的主要财务数据。
三、在本次交易报告书“第三节 交易标的基本情况”、“第八节 管理层讨论与分析”、“第九节 财务会计信息”中补充披露了上海博森管理咨询有限公司（以下简称“标的公司”）2021 年 1-3 月和 2021 年 3 月 31 日的主要财务数据及财务指标。
四、在本次交易报告书“重大事项提示”、“第一节 本次交易概述”、“第四节 发行股份情况”、“第八节 管理层讨论与分析”中补充披露了本次交易完成后对上市公司主要财务指标的影响。
证券代码：300318 证券简称：博晖创新 公告编号：临 2021-061五、在本次交易报告书“第三节 交易标的基本情况”中补充披露了 Newport
Europe 2021 年 1-3 月和 2021 年 3 月 31 日的主要财务数据。
六、在本次交易报告书“第三节 交易标的基本情况”中补充披露了标的公
司拥有的商标情况、主营业务情况、标的公司与上市公司之间会计政策产生的具体差异。
七、在本次交易报告书“第四节 发行股份情况”中补充披露了标的公司的
期间费用率、上市公司资产负债率与同行业的比较情况、标的公司与上市公司的货币资金余额、上市公司资产负债率。
八、在本次交易报告书“第五节 交易标的估值情况”中补充披露了标的公
司自有仪器及耗材收入情况、标的公司自有产品类下仪器及耗材销售数量和销售单价的预测依据及合理性、标的公司代理类仪器及耗材销售收入情况、标的公司代理销售收入的预测依据及合理性、北美工业大麻市场受疫情影响的情况、标的公司与境外同行业公司的毛利率对比情况、标的公司原材料的历史价格情况、标的公司主要产品价格以及毛利率变动趋势、标的公司未来年度毛利率预测依据及预测期内保持稳定的合理性、标的公司自有产品毛利率与境外可比上市公司的毛利率对比情况。
九、在本次交易报告书“第七节 本次交易的合规性分析”中补充披露了
Interchim 公司的实际经营情况、新冠疫情对 Interchim 公司未来年度持续盈利能力的影响、未来年度收益预测情况及可实现性、2021 年 1-3 月标的公司的营业收入和归属于母公司所有者的净利润。
十、在本次交易报告书“第八节 管理层讨论与分析”中补充披露了 2021年 1-3 月和 2021 年 3 月 31 日标的公司竞争对手的主要财务数据、标的公司主要销售区域的市场销售情况、标的公司与同行业可比公司自产产品的毛利率情况、标的公司与同行业可比公司的毛利率情况、Advion 与标的公司的共同客户情况、Advion 前五名直销客户情况、标的公司前五名客户情况、Advion 和标的公司在经销与直销模式下的销售收入。
十一、在本次交易报告书“第十节 同业竞争与关联交易”中补充披露了标
证券代码：300318 证券简称：博晖创新 公告编号：临 2021-061的公司的关联交易情况、David B. Patteson 的基本情况。
十二、在本次交易报告书“其他重要事项”中补充披露了本次交易对上市公司负债结构的影响。
特此公告。
北京博晖创新生物技术股份有限公司董事会
2021 年 8 月 5 日