鸿达兴业:独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

鸿达兴业股份有限公司独立董事
关于公司第七届董事会第二十次会议相关事项
的独立意见
根据《在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的有关规定，作为鸿达兴业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审阅相关材料的基础上，就公司第七届董事会第二十次会议审议的相关事项，发表如下独立意见：
一、关于公司 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见我们作为鸿达兴业股份有限公司的独立董事，对《公司 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表独立意见如下：
经核查，2021 年上半年公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，也符合《公司募集资金管理制度》的有关规定，不存在募集资金违规存放或使用的情形。《公司 2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式：第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的相关规定，真实、准确、完整地披露了公司 2021 年上半年募集资金的存放及实际使用情况。
二、关于公司对外担保及关联方资金往来情况的专项说明和独立意见公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《公司 2021 年半年度报告全文及摘要》，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，我们作为公司独立董事，对公司 2021 年半年度对外担保及与关联方资金往来情况进行了认真核查，现发表如下意见：
（一）担保情况
1、2021 年上半年审批和实际发生的对外担保情况审批情况：
公司于 2021年 3月 3日召开的第七届董事会第十六次（临时）会议和 2021年 3 月 23 日召开的 2021年度第一次临时股东大会审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》，同意以下担保事项：
1、公司、全资子公司内蒙古乌海化工有限公司（以下简称“乌海化工”）、全资子公司西部环保有限公司（以下简称“西部环保”）为公司全资子公司内蒙
古中谷矿业有限责任公司（以下简称“中谷矿业”）向中国建设银行股份有限公
司乌海分行申请综合人民币授信额度 88556 万元提供担保，担保金额不超过88556 万元，担保期限不超过一年。
2、公司、乌海化工为中谷矿业向中国建设银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度 20000 万元提供担保，担保金额不超过 20000 万元，担保期限不超过一年。
3、公司、西部环保为中谷矿业向中国农业银行股份有限公司乌海海南支行申请综合人民币授信额度 15000 万元提供担保，担保金额不超过 18000 万元，担保期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年。
4、公司、乌海化工、西部环保为中谷矿业向中国工商银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度 32899 万元提供担保，担保金额不超过 32899万元，担保期限不超过一年。
5、公司、西部环保为中谷矿业向中国银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度 8000 万元提供担保，担保金额不超过 8000 万元，担保期限不超过一年。
6、公司、西部环保为乌海化工向中国农业银行股份有限公司乌海海南支行申请综合人民币授信额度 23000 万元提供担保，担保金额不超过 27600 万元，担保期限为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。主合同项下存在分期履行债务的，该主合同的保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年。
7、公司、中谷矿业为乌海化工向中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请综合人民币授信额度 20000 万元贷款展期业务提供担保，担保金额不超过20000 万元，担保期限不超过一年。
8、公司、西部环保为乌海化工向蒙商银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度 7882 万元提供担保，担保金额不超过 7882 万元，担保期限不超过一年。
9、公司、西部环保为乌海化工向中国银行股份有限公司乌海分行申请综合人民币授信额度 7500 万元提供担保，担保金额不超过 7500 万元，担保期限不超过一年。
10、乌海化工以其持有的内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司（以下简称“蒙华海电”）100%股权为蒙华海电向中国建设银行股份有限公司乌海分行申请综合
人民币授信额度 53950 万元提供质押担保，担保金额不超过 60000 万元，担保期限不超过一年。
11、公司为乌海化工与乌海市融资租赁有限公司开展 3300 万元的融资租赁交易提供担保，担保金额不超过 3300 万元（实际担保金额、期限等以担保合同为准）。
实际发生情况：
截至本独立意见出具之日，上述担保事项尚未签署相关担保合同。
2、截至 2021年 6月 30 日，公司及子公司累计对外担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 担保额度 实际发生 实际担保 担保 反担 是否 是否
担保额度 担保类型 担保期名称 相关公告 日期 金额 物（如 保情 履行 为关披露日期 有） 况（如 完毕 联方有） 担保
（无）
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
0 0
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）报告期末已审批的对报告期末实际对外担
外担保额度合计 0 0
保余额合计（A4）
（A3）公司对子公司的担保情况
反担 是否
担保额度 担保 是否
担保对象 实际发生 实际担保 保情 为关相关公告 担保额度 担保类型 物（如 担保期 履行名称 日期 金额 况（如 联方披露日期 有） 完毕
有） 担保自主合同（融资租赁合同，期限 42016 年07 2016 年09 连带责任 年）生效之日起，乌海化工 46650.92 28171.17 是 否
月 22 日 月 09 日 担保 至被担保的主债权诉讼时效届满之日止。
自保证合同生效之日始至融资租2017 年03 2017 年03 连带责任 赁合同（期限 4中谷矿业 30000 7227 否 否月 01 日 月 31 日 担保 年）项下债务履行期届满之日起满两年时止。
自主合同生效之日起至被担保的
2017 年12 2018 年02 连带责任中谷矿业 16400 16392 主债权（期限 3 是 否月 30 日 月 08 日 担保
年）诉讼时效届满之日止。
租赁合同约定的2018 年09 2018 年09 连带责任 债务履行期限（4乌海化工 10000 6353 否 否月 12 日 月 28 日 担保 年）届满之日起三年
2018 年10 2018 年10 连带责任 至 2020 年 10 月
中谷矿业 90000 88553 否 否
月 24 日 月 24 日 担保 26 日租赁合同约定的2019 年04 2019 年05 连带责任 债务履行期限（四中谷矿业 10000 7157 否 否月 23 日 月 15 日 担保 年）届满之日起三年
2019 年06 2019 年08 连带责任
乌海化工 16000 14000 1 年 否 否
月 25 日 月 20 日 担保
2019 年10 2019 年12 连带责任
中谷矿业 12000 9900 1 年 否 否
月 31 日 月 30 日 担保
2019 年08 2019 年12 连带责任
乌海化工 13000 12800 1 年 否 否
月 06 日 月 11 日 担保
2019 年10 2020 年02 连带责任
中谷矿业 8500 8000 1 年 否 否
月 31 日 月 19 日 担保
2019 年10 2020 年02 连带责任
乌海化工 8600 7500 1 年 否 否
月 31 日 月 19 日 担保
2019 年10 2020 年01 连带责任
西部环保 2400 1786 1 年 否 否
月 31 日 月 02 日 担保至主合同（融资租赁合同，期限三2020 年04 2020 年05 连带责任中谷矿业 10000 9645 年）项下债务履行否 否
月 28 日 月 20 日 担保期限届满之日起两年
2019 年10 2020 年06 连带责任
乌海化工 30000 29700 1 年 否 否
月 31 日 月 08 日 担保
2020 年06 2020 年07 连带责任
中谷矿业 18000 14798 1 年 否 否
月 17 日 月 07 日 担保
2020 年06 2020 年07 连带责任
乌海化工 27600 20400 1 年 否 否
月 17 日 月 07 日 担保
2020 年04 2020 年08 连带责任
乌海化工 36000 29600 1 年 否 否
月 28 日 月 15 日 担保
2020 年04 2020 年11 连带责任
乌海化工 30000 30000 1 年 否 否
月 28 日 月 25 日 担保
2020 年04 2020 年11 连带责任
乌海化工 20000 19500 1 年 否 否
月 28 日 月 19 日 担保
2020 年04 2020 年11 连带责任
乌海化工 27200 27100 1 年 否 否
月 28 日 月 09 日 担保至主合同项下债
2020 年06 2020 年12 连带责任
中谷矿业 32899 32899 务期限届满之次 否 否
月 17 日 月 09 日 担保日起两年
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 233737 保实际发生额合计 0
（B1） （B2）报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 665936 际担保余额合计 376918
（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况
反担 是否
担保额度 担保 是否
担保对象 实际发生 实际担保 保情 为关相关公告 担保额度 担保类型 物（如 担保期 履行名称 日期 金额 况（如 联方披露日期 有） 完毕
有） 担保
2015 年 1 担保合同生效之
2014 年12 连带责任
中谷矿业 180000 月 9 日 88553 日起至主合同项 否 否
月 30 日 担保下债务履行期限届满之日后两年
止（2022 年 12 月26 日）
2020 年03 2020 年 3
蒙华海电 60000 53939 质押 1 年 否 否
月 10 日 月 6 日
2020 年08 2020 年11 连带责任
乌海化工 30000 30000 1 年 否 否
月 27 日 月 25 日 担保
2020 年06 2020 年12 连带责任
中谷矿业 32899 32899 1 年 否 否
月 17 日 月 9 日 担保
2020 年06 2020 年12 连带责任
中谷矿业 32899 32899 1 年 否 否
月 17 日 月 10 日 担保
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 411892 保实际发生额合计 0
（C1） （C2）报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 747690 际担保余额合计 238290
（C3） （C4）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发报告期内审批担保额度合
645629 生额合计 0
计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余
1413626 615208
度合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
64.04%资产的比例
3、结论公司建立了《公司对外担保管理制度》，就对外担保事项的决策权限、审核程序、日常管理和持续风险控制等进行了详细规定。上述对外担保已按照《公司章程》、《公司对外担保管理制度》和其他相关规定履行了必要的审议程序和信息披露义务。
截至2021年6月30日及本意见出具之日，公司对外担保余额均为公司为全资子公司提供担保或子公司之间担保。除上述担保事项外，公司及子公司没有为股东、实际控制人及其他关联方、其他任何法人单位、非法人单位或个人提供担保。
截至 2021 年 6 月 30日，因全资子公司乌海化工、中谷矿业、西部环保、蒙华海电部分短期借款到期未能按时偿还，上述部分担保逾期，因此，部分相关债权人提起诉讼或申请执行。截至本意见出具之日，上述被担保方已就部分债务与债权人达成和解方案，同时正在与其他债权人积极沟通，争取达成合理可行的调解或和解方案。公司全力保障生产经营稳定，努力提高经营效益，积极筹措资金偿还债务。目前上述被担保方生产经营情况正常，销售渠道稳定安全，货款回收有保障，上述担保事项的财务风险处于可控范围。
作为公司独立董事，我们将持续关注公司及子公司担保事项的履行情况，督促公司及子公司采取有效措施尽快偿还逾期借款，并积极履行诉讼判决，降低诉讼风险。
（二）关联方资金往来情况
1、经营性资金往来
（1）日常关联交易往来公司于 2021年 3月 29日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过《关于确认公司及子公司 2020 年度日常关联交易和预计 2021 年度日常关联交易的议案》，预计 2021年度 1月 1日至 2021 年 12 月 31 日期间公司与关联方发生日常关联交易金额合计不超过 18100 万元。
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日期间，公司（含子公司）实际发生如下日常关联交易：
关联交 公司/子公 2021年1-6月实
关联交易对方 交易事项 2021年度预计金额
易类别 司 际发生金额（元）内蒙古盐湖镁钾
乌海化工 采购原盐 不超过 5000万元 13288179.53有限责任公司
采购原 内蒙古盐湖镁钾
中谷矿业 采购原盐 不超过 6500万元 13351719.98
辅材料 有限责任公司
小计 不超过 11500万元 26639899.51
乌海市海外建筑 接受建筑劳务
乌海化工 不超过 500万元 1267200.00
有限公司 服务接受劳
务 内蒙古中科 乌海市海外建筑 接受建筑劳务
装备有限公 不超过 2000万元
有限公司 服务司
小计 不超过 2500万元 1267200.00广东塑料交
广东兴业国际实 租赁办公场
租赁房 易所股份有 不超过 460万元 1280457.00
业有限公司 地、仓库屋、场 限公司地
小计 不超过 460万元 1280457.00
内蒙古盐湖镁钾 销售液碱/盐
乌海化工 不超过 100万元
有限责任公司 酸等产品
江苏金材科 内蒙古盐湖镁钾 销售 PVC制品
不超过 100万元
技有限公司 有限责任公司 和 PVC生态屋销售商
江苏金材科 广东兴业国际实 销售 PVC制品
品 不超过 200万元 技有限公司 业有限公司 和 PVC生态屋
乌海市海外建筑 销售熟料、水西部环保 不超过 1240万元
有限公司 泥
小计 不超过 1640万元乌海鸿达电
提供劳 内蒙古盐湖镁钾 提供物流运子商务有限 不超过 2000万元
有限责任公司 输、交易服务务/服 责任公司务
小计 不超过 2000万元
合计 不超过 18100万元 29187556.512021年上半年实际发生的上述日常关联交易因公司子公司生产经营需要而发生，未超过经公司董事会审批的额度，关联交易价格公允，不存在损害上市公司利益的情形。
（2）其他关联交易往来
2021年1-6月，公司及子公司除因上述日常关联交易发生的与关联方往来外，未与关联方发生其他关联交易往来。
2、非经营性资金往来经核查，2021年1-6月公司及子公司与关联方未发生非经营性资金往来。
独立董事：崔毅、温和、廖锐浩二○二一年八月十六日