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八亿时空:八亿时空2021年半年度报告

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八亿时空:八亿时空2021年半年度报告

月牙儿 发表于 2021-8-18 00:00:00 浏览:  658 回复:  0 [显示全部楼层] 复制链接

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公司代码:688181 公司简称:八亿时空北京八亿时空液晶科技股份有限公司
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人赵雷、主管会计工作负责人张霞红及会计机构负责人(会计主管人员)谢惠声明:
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十二、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义............................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 5
第三节 管理层讨论与分析......................................... 8
第四节 公司治理............................................ 25
第五节 环境与社会责任 ........................................ 27
第六节 重要事项............................................ 28
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 39
第八节 优先股相关情况 ........................................ 45
第九节 债券相关情况.......................................... 45
第十节 财务报告............................................ 46载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
八亿时空、公司、本 指 北京八亿时空液晶科技股份有限公司公司、股份公司服务新首钢 指 本公司股东北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)上海檀英 指 本公司股东上海檀英投资合伙企业(有限合伙)
红星美凯龙 指 本公司股东红星美凯龙家居商场管理有限公司
丝路云和 指 本公司股东北京丝路云和投资中心(有限合伙)
上海乾刚 指 本公司股东上海乾刚投资管理合伙企业(有限合伙)
杭州沨行 指 本公司股东杭州沨行愿景股权投资合伙企业(有限合伙)
飞凯材料 指 本公司股东上海飞凯光电材料股份有限公司宁波光华 指 本公司股东宁波梅山保税港区光华八九八股权投资合伙企业(有限合伙)(曾用名:宁波梅山保税港区光华八九八盈科股权投资合伙企业(有限合伙))
北京五彩石 指 本公司员工持股平台北京五彩石投资管理中心(有限合伙)
北京金秋林 指 本公司员工持股平台北京金秋林投资管理中心(有限合伙)
京东方、BOE 指 京东方科技集团股份有限公司MERCK 指 德国默克集团,国际著名化学及制药公司,系国际三大 TFT 混晶供应商之一
JNC 指 JNC Corporation,为 Chisso 新设全资子公司,Chisso 将液晶材料相关业务全部转入 JNC,系国际三大 TFT 混晶供应商之一DIC 指 DIC Corporation,即日本 DIC 株式会社,国际著名化工集团,系国际三大 TFT 混晶供应商之一
LGD 指 LG Display Co.Ltd.,即 LG Display 株式会社IHS 指 Information Handling ServicesInc.&Markit Ltd,全球性信息咨询公司群智咨询 指 Sigmaintell,北京群智营销咨询有限公司和成显示 指 江苏和成显示科技有限公司
诚志永华 指 石家庄诚志永华显示材料有限公司,诚志股份控股子公司华星光电 指 深圳市华星光电技术有限公司
中电熊猫 指 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司、成都中电熊猫显示科技有限公司
台湾群创、群创 指 群创光电股份有限公司,注册地台湾地区惠科股份、HKC 指 惠科股份有限公司,曾用名惠科电子(深圳)有限公司友达 指 友达光电股份有限公司
NC 系统 指 用友 NC 产品,是面向集团企业的高端管理软件ERP 管理系统 指 Enterprise Resource Planning,即企业资源计划,指整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统
京东方“8425”战略 指 2017 年,京东方提出“8425 战略”,即:“推广 8K、普及 4K、替代 2K、用好 5G”
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2021 年 1-6 月
液晶 指 Liquid Crystal,一类具有液体流动性和固体各向异性的物质LCD 指 Liquid Crystal Display,液晶显示器,是一种采用液晶为显示材料的显示器,工作原理是利用液晶的物理特性,在通电时导通,使液晶排列变得有秩序;不通电时,排列变得混乱,阻止光线通过,控制光线的明暗变化,达到显示图像目的粗品单晶、粗单晶 指 配制混合液晶的组份原料的初始状态,纯度较低,不能直接使用精品单晶、液晶单体 指 粗品单晶经过精制提纯之后的状态,可直接使用配制混合液晶单体液晶 指 包括粗品单晶、精品单晶液晶中间体、中间体 指 制备液晶单体过程中形成的阶段性化合物混合液晶、混晶 指 由液晶单体混合配置而成,用于制作液晶显示器的液晶材料;亦称为液晶混合物
液晶化合物 指 液晶的组成物质、有机化合物,包括液晶中间体化合物和液晶单体化合物
正性液晶 指 针对液晶各向介电异性,平行介电常数大于垂直介电常数时,为正性液晶
负性液晶 指 针对液晶各向介电异性,平行介电常数小于垂直介电常数时,为负性液晶
纯化 指 指对液晶单体或混合液晶进行提纯的专用技术
反应收率 指 一般用于化学及工业生产,是指在化学反应或相关的化学工业生产中,投入单位数量原料获得的实际生产的产品产量与理论计算的产品产量的比值
TN 指 Twisted Nematic,扭曲向列型液晶STN 指 Super Twisted Nematic,超扭曲向列型液晶,可用于彩色显示TFT 液晶材料 指 Thin Film Transistor,薄膜晶体管型液晶显示用液晶材料IPS-TFT 指 In-Plane Switching 薄膜晶体管液晶显示,采用面内开关型液晶显示模式,包括 FFS 等PSVA 指 Polmer Stabilized Vertivally Aligned,一种聚合物稳定垂直排列技术PPB 指 Part Per Billion,化学中的浓度单位,十亿分之一RM 指 Reactive Monomer,反应型单体OLED 指 Organic Light-Emitting Diode,有机发光二极管Mini LED 指 Mini Light Emitting Diode,次毫米发光二极管B/L 指 Back Light,背光板PI 指 Polyimide,聚酰亚胺MPI 指 Modified Polyimide,改性聚酰亚胺光刻胶 指 Photoresist,又称光致抗蚀剂,是指通过紫外光、电子束、离子束、X射线等的照射或辐射,其溶解度发生变化的耐蚀剂刻薄膜材料电阻率 指 用来表示各种物质电阻特性的物理量
PHS 指 Polyhydroxystyrene,对羟基苯乙烯
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 北京八亿时空液晶科技股份有限公司
公司的中文简称 八亿时空
公司的外文名称 Beijing Bayi Space LCD Technology Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Bayi Space
公司的法定代表人 赵雷
公司注册地址 北京市房山区燕山东流水路20号院4号楼1至5层101
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 北京市房山区燕山东流水路20号院
公司办公地址的邮政编码 102502
公司网址 www.bayi.com.cn
电子信箱 byzq@bayi.com.cn
报告期内变更情况查询索引 不适用
二、 联系人和联系方式
董事会秘书(信息披露境内代表)
姓名 薛秀媛
联系地址 北京市房山区燕山东流水路20号院
电话 010-69762688
传真 010-69760560
电子信箱 byzq@bayi.com.cn
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用公司股票简况股票上市交易所
股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称及板块上海证券交易所
A股 八亿时空 688181 不适用科创板
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
(1-6月) 同期增减(%)
营业收入 423456280.59 283667859.27 49.28
归属于上市公司股东的净利润 103289867.09 84489424.69 22.25归属于上市公司股东的扣除非经常性
90772138.56 71671628.00 26.65损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 82730108.47 61780118.72 33.91
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1739090545.11 1687703159.89 3.04
总资产 2019224956.48 1936638182.92 4.26
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 增减(%)
基本每股收益(元/股) 1.07 0.88 21.59
稀释每股收益(元/股) 1.07 0.88 21.59扣除非经常性损益后的基本每股收
0.94 0.74 27.03益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 5.97 5.30 增加0.67个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净
5.24 4.50 增加0.74个百分点
资产收益率(%)
研发投入占营业收入的比例(%) 5.07 4.79 增加0.28个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
营业收入较上年同比增长 49.28%,主要系报告期内液晶面板需求量增长,客户液晶材料需求量增加,同时对公司的产品质量、供货和服务保持高度认可,订货规模持续扩大。
经营活动产生的现金流量净额较上年同比增长 33.91%,主要系报告期随着销售收入增长,销售商品收到的现金相应增加。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
非流动资产处置损益 -239196.54
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 2988659.58定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动11805402.72损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 220814.46
所得税影响额 -2257951.69
合计 12517728.53
九、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一) 主营业务公司主营业务为液晶显示材料的研发、生产和销售,主要产品为高性能薄膜晶体管 TFT (ThinFilm Transistor)等多种混合液晶材料,广泛应用于高清电视、智能手机、电脑、车载显示、智能仪表等终端显示器领域。
(二) 主要经营模式
公司根据液晶面板厂商对液晶材料的具体需求,定制研发客户所需的混合液晶产品,在通过客户测试认证后,采购基础化工原料、中间体和粗单晶等主要原材料,为具体客户定制生产具体液晶材料产品,根据客户的采购订单,连续向客户交付产品,收取货款。具体如下:
1、 研发模式针对液晶显示材料特别是高性能混合液晶材料这样一个被少数外国企业高度垄断的领域,以及显示材料功能持续高性能化和更新换代快的特点,公司采取以技术带动市场的研发战略,实施以自主研发为主的研发模式。具体体现在:
(1)前瞻性技术研发
公司通过加强与国内外行业专家的学术交流,及时掌握与跟进国际显示材料的发展动态与新产品发展趋势,确定研究方向,组织专项课题组,进行相关技术攻关、产品开发和专利申请,形成新产品、新项目储备。
(2)以客户需求为导向的产品研发
公司技术人员以客户对相关产品的具体性能指标需求为基础,拟定、审核并实施相关研发方案与计划,完成产品小试阶段的开发,经客户初步认证后进入中试阶段,中试达到稳定量产后,形成完整的工艺技术文件,以用于规模化生产。
2、 采购模式公司上游供应商为基础化学品生产厂商及其他液晶材料厂商,根据质量管理体系的要求,公司建立了完整的供应商选择及管控体系。依据《供应商评定标准》,在对上游企业的产品质量及保障体系、供货能力、价格、账期、服务等多方面考核后,确定合格供应商,形成《合格供方名录》,开展长期合作。公司采购部根据需求部门提供的《物品需求计划单》,从《合格供方名录》中的供应商订购原材料,并负责原材料质量的追踪、处理作业。仓储部负责物料的精确收发、保存和物料损耗等管理,并与采购部共同完成收验货;质检部负责对原料的进货品质进行验证,检验合格后方可办理入库;财务部按照采购合同的结款方式审核付款。公司根据合格供应商管理制度及精细化供应链管理模式进行采购。从产品质量、供货稳定性及价格等多方面综合考评,以保证原材料供应的稳定性及可靠性。
3、 生产模式公司生产模式主要为订单生产模式和备货生产模式。公司针对具体业务特点,依靠 NC 系统
(ERP 管理系统,涵盖供应链、财务、人力资源、资产管理等模块)实现生产信息化管理,做到
市场订单预测、库存采购联动、综合计划调度的快速响应和准确判断,保障供货并降低安全库存。
4、 销售模式液晶材料是针对具体客户的高度定制化产品。公司经下游面板厂商认证合格,入围其供应链体系后,即建立起长期稳定的合作关系,进入量产阶段。下游厂商一般根据其自身的生产计划安排向公司下达采购订单,公司根据客户订单,组织生产并按时交付产品。
5、 客户支持模式客户支持工作是以销售部牵头,多部门配合的团队作业模式,主要目的是为客户提供售前、售中、售后全方位的技术支持与服务。销售部负责客户整体商务对接,信息获取和各层面的技术、商务交流组织等;产品研发部负责客户新产品开发和现有产品性能品质改善;品管部负责客户质量环境管理体系相关的质量文件的提供和对接;技术支持部负责帮助客户解决公司产品使用过程中所遇到的问题或客户产品自身工艺的问题;商务部负责客户产品及样品订单的处理。
(三) 所处行业情况公司主要从事显示用液晶显示材料的研发、生产和销售。根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所属行业归类为“计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)”中的“电子专用材料制造(C3985)”,是国家战略性新兴产业的组成部分。液晶材料属于光电子材料,是生产 LCD 的核心材料之一,因此液晶材料又归类于液晶显示行业。
1、 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
(1)发展阶段
显示面板行业的特征是显示技术不断进步,生产装备水平不断提升,成本和售价不断降低。
国内优秀的面板生产企业如京东方、华星光电等,不断加强在技术、装备等方面的投入,逐渐占据全球竞争的优势地位,使得全球显示面板产业链持续向中国大陆转移。中国大陆已经成为全球新型显示产能和出货量最大的地区,是全球新型显示产业的制造基地。
随着国内新型显示面板产能的不断提升,对上下游产业的需求,尤其是材料的需求也大幅增长。然而由于发展起步较晚,技术壁垒高,研发难度大等原因,总体上来看中国新型显示产业所需的各类材料大量依靠进口,国产化率仍然不高。
随着国内相关企业的不断努力,液晶材料的国产化率也在逐步提升。以公司主要产品 TFT 混合液晶材料为例,经过多年的努力,公司在中间体制备、单晶合成与纯化、混配和液晶面板检测等环节上形成了完整的自有知识产权体系,公司在 TFT 型液晶材料上已实现多项技术突破,成为国内少数有能力生产高性能混合液晶材料的企业之一。
“十四五”期间,随着国内显示面板产能规模的不断扩大,关键材料国产化率将进一步提升,其中,液晶材料作为 TFT-LCD 中的核心材料,将继续处于快速发展阶段。
(2)基本特点
液晶材料属于技术高度密集型行业。高性能混合液晶材料的核心技术和专利长期被德国、日本等外资企业垄断。目前全球 TFT 液晶市场基本上由德国的 MERCK 和日本的 JNC、DIC 三家垄断,其中,MERCK 在高性能 TFT 液晶材料市场上处于领先地位。
TFT 混合液晶生产企业入围下游液晶面板厂商供应链体系,通常要经历面板厂商严苛的认证过程,认证过程一般需要经过三年以上的产品验证及导入过程,因此,液晶材料企业一旦进入下游液晶面板厂商的供应链体系,并形成批量供货,即表明其产品在品质、性能方面与竞争对手无较大差异。
近几年中国显示材料逐渐实现国产化突破,在指标和性能方面逐步向国际企业靠拢,依靠性价比优势和技术服务优势,逐渐取得客户的认可,材料的国产化率不断提升。
(3)主要技术门槛
液晶显示材料在制造过程中有三个主要环节,合成、纯化和混配,制造过程汇集了复杂的化学合成、纯化和混配工艺技术、物性检测分析,充分反映了技术高度密集型的行业属性。液晶材料对热稳定性、化学稳定性、电稳定性、光稳定性、电压保持率、粘度、电阻率等指标的要求很高,品质的稳定性直接关系到下游面板企业产品的综合性能。高性能 TFT 混合液晶位居液晶显示产业链的上游端,是液晶面板生产的核心材料,混合液晶的研发及制造工艺涉及显示与材料关系研究、化合物结构设计与合成、品质分析和标准建立等,形成了该行业的技术壁垒。
随着显示器件的普及和升级,显示面板响应速度、对比度、视角、透过率等关键指标要求不断提高,对液晶材料的电学特性、光学特性、热稳定性、化学稳定性等指标也随之提高。液晶材料性能及品质的优劣直接决定了液晶面板的整体显示性能,促使面板企业对于液晶材料供应商资质审核严格,认证周期相对较长。诚志永华、和成显示和本公司的崛起,逐步打破了液晶显示材料的国际垄断,突破了我国显示产业在高速发展过程中所面临的配套瓶颈,提升了我国液晶面板行业的自主创新能力。
2、公司所处的行业地位分析及其变化情况德国的 MERCK 和日本的 JNC、DIC 三家企业在高性能混合液晶材料方面竞争能力较强,拥有核心技术和专利,其中 MERCK在高性能 TFT 液晶材料市场上处于领先地位。公司自成立以来,一直致力于液晶材料的研究和开发。通过多年的艰苦奋斗和自主研发,公司产品线不断丰富,由最初的 TN/STN 系列液晶产品,到成功实现 TFT 高性能混合液晶材料的量产,打破了国际垄断。
公司是我国液晶显示材料国家标准的主要起草者,数项液晶材料产品走在国内前列并成功实现产业化。公司也是我国液晶面板龙头企业京东方国产 TFT 液晶材料的战略供应商,客户资源优势及市场影响力较为突出。近年来,为不断提升对重点客户的技术服务能力,公司自主开发了面板残像分析量测技术,并在产品品质、价格和服务等方面形成了综合性的竞争优势,市场份额不断提升。随着研发投入的不断增加,公司技术优势进一步强化,开发出适应行业技术发展趋势的各类高性能液晶材料,与京东方、惠科股份、台湾群创等显示行业核心企业的合作日趋深入。
受疫情带来的“宅经济”普及、奥运会召开、显示器件大尺寸化等因素的影响,全球显示面板需求持续紧张,尤其是 LCD TV 面板,出货数量与出货面积均呈现增长态势,群智咨询数据显示,2021 年上半年全球 LCD TV面板出货量为 131.5M,同比增长 3.8%,出货面积同比增长 11.4%。
虽然面板企业积极扩张产能,但是由于玻璃基板、驱动 IC 等材料短缺限制了面板的有效供应,造成供需环境不平衡,推动了面板价格持续上涨,LCD TV 面板进入了高利润的运营周期。
2021 年上半年,公司持续加强供应链管理和防疫措施,确保产品正常生产和交付,同时继续强化市场开拓,加大研发力度,积极开拓新的产品和市场,为增强企业保持后续竞争力做出努力。
报告期内,公司液晶材料出货量、销售收入和净利润仍然维持一定的增长,取得了令人满意的成绩。
3、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
(1)显示面板结构优化和技术升级速度不断加快
蓬勃发展的数字经济为新型显示产业创造出更多的市场机遇,新兴产品层出不穷,显示技术百花齐放,消费者对于新型显示高端产品需求不断增加,显示面板市场从价格竞争向价值竞争发展。群智咨询数据显示,2021 年,全球 50"以上产品份额将首次超 50%,带动全球电视市场平均尺寸增长 1.7 英寸,OLED、8K、高刷新率及 Mini LED B/L 等显示技术推动着全球电视技术不断创新。全球 TV 市场产品结构持续升级明显,电视厂商已经将销售重心逐渐向大尺寸电视市场倾斜,有望带动电视市场平均尺寸进一步快速提高。大尺寸化趋势同时推动电视朝着高分辨率方向发展。电视市场正从 4K 时代向 8K 时代迈进,8K 电视市场已成为最受瞩目的热点领域。
(2)中国大陆地区液晶材料供给能力稳步提升
全球 LCD 面板产业的转移经历了“美国起源—日本发展—韩国超越—台湾崛起—大陆发力”的过程。从 2009 年后,大陆 LCD 面板开始发力,全球液晶面板产能也由日韩及中国台湾转向中国大陆。根据群智咨询《全球 TV 面板市场 2020 年总结及 2021 年展望》报告,2020 年,中国大陆面板企业一方面积极推动产业并购重组,一方面持续增加对高世代面板产线的投资,带动高世代 LCD 面板产能高度向京东方等头部厂商聚集。根据群智咨询研究数据显示,2020 年中国面板厂出货面积份额已达到 54.7%。京东方(BOE)2020 年电视面板出货数量和面积稳占第一。其中武汉 G10.5 代线产品出货有序推进,同时完成中电熊猫南京 G8.5 代线和成都 G8.6 代线收购,在LCD TV 面板领域的话语权不断增强。惠科股份(HKC)通过积极的产能扩充不断提升自身的综合竞争力,2020 年 LCD TV 面板出货数量排名挤进前五。LCD TV 面板产能面积将有望进入全球前三。在韩厂 LCD 产能退出的预期下,惠科股份与品牌客户的合作不断增强,对品牌客户的出货比重显著提升,对稳固其 TV 面板出口起到一定的保障作用。液晶面板产能增长对中国大陆面板厂商竞争力提升起到了重要作用,同时也推动中国大陆面板厂商扩充产能的步伐。Omida 表示,中国面板厂近年持续扩张产能、提升技术,已跃居产业领导地位,加上韩厂产能重构、台厂投资保守,进一步推升中国面板市占,预估 2021 年全球 LCD 面板产能,京东方将再以 25.5% 居冠,其次为华星光电 TCL、LGD 的 13.8%、11.8%,群创、友达则各自拿下 11.5%、10.5%市占。中国液晶面板行业的异军突起,对液晶材料的需求大幅增长。在行业的共同努力下,我国液晶材料生产能力取得了长足进步,国产化率不断提升,2020 年我国混合液晶材料的国产化率达到 44%,较2019 年大幅提升 12 个百分点,预计未来仍将进一步提升,中国液晶材料产业正面临良好的发展机遇。
(3)全球市场对 OLED 显示面板需求继续增加
相较于液晶显示,OLED 技术在柔性化、色彩、对比度、响应速度、能耗等方面有一定的优势。伴随着智能手机的发展,小尺寸 OLED 的需求不断增长。在大尺寸的电视领域,目前主流仍然为液晶面板,但在高端的产品线上部分电视机生产企业也开始推出 OLED 面板的产品。群智咨询(Sigmaintell)预计,2021 年全球 OLED 电视出货规模达 634 万台,同比大增 77%,预计 2022年规模接近 1000 万台。IHS 预测,2017 年至 2025 年,OLED 电视的复合增长率将达到 32%。在未来一段时间内,液晶和 OLED 将发挥各自优势,满足消费者的不同需求。公司正不断努力,加强在 OLED 材料方面的布局,推进 OLED 材料的研发和产业化。2016 年公司成立 OLED 显示材料课题组,利用公司多年在液晶显示材料领域积累的核心技术,尤其是分子模拟和设计技术、微量杂质分析控制技术,开始布局 OLED 材料业务。公司与国内外多家 OLED 材料供应商建立合作关系,先行对 OLED 前端材料进行产品开发,积累了超过 300 种 OLED 化合物的开发经验,逐步形成了 OLED 制造技术的框架体系。在先期 OLED 技术积累的基础上,公司将继续推进电子传输材料、蓝光、绿光和红光客体染料和主体的研发,并对其性能和品质进行验证,重点提升 OLED显示材料的发光效率和使用寿命,逐步构建 OLED 显示材料的自主知识产权体系和完整的 OLED核心生产工艺,加快 OLED 显示材料的产业化步伐,尽快形成公司新的利润增长点。
二、 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司在电子材料领域尤其是液晶显示材料领域的核心技术体现在三个方面,包括研发技术、生产工艺和品质控制能力,三者缺一不可。
液晶显示材料的研发技术包括前期分子结构的设计和开发、中间体及粗品单晶的合成、精品单晶的纯化、混合液晶的配制等,公司已形成了以发明专利为支撑的自主知识产权体系。
液晶显示材料的生产工艺包括从原料投入到产品包装全过程的工艺路线、工艺流程、工艺步骤、工艺指标、操作要点、工艺控制等方面,这个行业的参与者只能通过长期积累形成自有的专有技术或核心技术,作为企业的“Knowhow”及商业机密,均不对外公开。
液晶显示材料的品质控制贯穿了从顾客需求、设计开发、供方选择、来料检验、生产制造、成品检验、客户使用等全流程,确保各环节过程能力满足客户需求。
有机电致发光材料一般情况下其熔点在 150℃以上,适用于液晶材料的短程分子蒸馏技术和高真空减压蒸馏技术对其不再适合,公司为其配套开发了高真空升华技术,并具备了工业化生产的技术能力。
报告期内,公司搭建完成混合液晶配方开发软件,该软件集配方物性计算、配方存储、测试数据存储为一体,可很好指导后续配方开发,同时又能保存配方开发过程的全部数据。
公司主要核心技术如下表所示:
序号 核心技术 技术特点
依据公司开发积累的上千种液晶化合物,利用相关软件进行数据分析整理,对新设计的液晶分子模拟 液晶化合物的介电各向异性、光学各向异性、熔点、清亮点等性能参数进行预估,从而1
和设计技术 提高开发的目的性和效率。公司自行设计的新型正性液晶,负性液晶以及 RM 单体完全突破国外知识产权的封锁。
液晶化合物合成必不可少的专门技术之一,公司建有专门的低温反应车间,采用液氮降2 低温反应技术 温,反应温度可达零下 120℃,有效控制了有机化学反应速度,反应收率大为提高,大大降低了生产成本。
新型催化剂偶联反应是公司自主研发技术之一。常规的偶联反应一般以钯系催化剂作为新型催化剂偶 偶联介质,公司经过多年的研究,开发出新型催化剂偶联反应技术。目前,公司近一半3
联反应技术 的偶联反应采用新型催化剂,反应条件温和,溶剂易于回收,不但降低了催化剂成本,而且合成的液晶单体化合物易于提纯,产品质量高。
针对不同加氢条件,选择不同型号的催化剂,优化加氢工艺,使产品顺反比以及不饱和4 加氢反应技术
化合物可控制在目标范围内,达到提高反应收率和品质的目的。
该技术是将液晶化合物在短时间内加热气化,高真空度下冷凝,其中溶剂和微量水分通短程分子蒸馏
5 过低温冷凝除去,产品与杂质分离,从而实现分离与提纯。分子蒸馏系统采用二元泵真技术空体系,可达到较高真空度,真空体系稳定。
根据不同产品的分子大小、极性和官能团的不同而设计的物理分离技术,可以实现大批量产品的分离纯化,是一种可以实现工业化分离生产的关键技术。公司已掌握柱层析过6 柱层析技术
程的无水无氧操作技术,此项技术可以去除液晶化合物中的微量杂质,痕量的离子,是液晶单体品质提升的关键技术。
高真空减压蒸 在借鉴短程分子蒸馏技术的基础上,采用二元泵组合技术,完善了真空系统,最终提高7
馏技术 了高真空技术参数。此项技术可以对液晶化合物中离子和大分子量杂质进行有效的去除。
公司通过 GC、HPLC、GC-MS、HPLC-MS、ICP-MS 等分析方法和仪器,对产品及反应过程的杂质进行监控和辨识,实现全杂质控制,监测精度达到 PPB 级别。同时公司通过微量杂质分析
8 反应条件、反应稳定性、设备等反应过程的控制,减少、控制了特定杂质的产生,减少控制技术
了杂质的种类和数量,降低了杂质控制的复杂性,有效的提高了微量杂质的精细化控制和分离程度,提高了产品品质。
液晶混配核心技术主要是配方体系的设计和品质控制。调配过程中必须积累每种液晶化混合液晶配方 合物的物理性能和品质数据,掌握器件性能与混合液晶物理性能和品质的关系,通过自9
开发技术 己搭建的软件系统合理的调节配方体系,做到性能、品质和成本的优化,具有完全独立自主的知识产权,为下游客户提供质优价廉的混合液晶产品。
混合液晶生产过程中各个环节对混晶性能和品质的影响因素较多,包括:称量过程中的混合液晶生产 单体化合物顺序;溶解过程中的温度控制、搅拌速度、溶解时间;吸附过程中的吸附剂10
和管控技术 种类、吸附剂用量、吸附时间;过滤过程中的压力、滤膜材质;以及整个过程中的环境控制。公司通过对上述每个影响因素细节的研究及有效管控,实现工艺稳定、品质稳定。
自主开发设计面板残像分析量测技术,对可能造成面板残像的因素如取向剂、框胶、液面板残像分析
11 晶、IC 等进行预判,辅助面板客户解决残像问题。此技术已在国内主要面板厂商得到广量测技术泛应用。
通过对真空度、各段加热温度、加热速率等几项工艺参数条件进行探索,针对一系列高真空升华技
12 OLED 材料及其中间体形成了一套完整的提纯技术。杂质控制,水分、溶剂量和离子含术量等关键技术参数达到了预期目标。
公司自主研发的混合液晶材料现已覆盖智能手机、电脑、高清电视、车载显示和智能仪表等领域,并在以京东方为龙头的面板企业得到广泛应用,成功实现进口替代,推动了液晶材料国产化率的稳步提升。同时,公司高性能混合液晶已进入海外市场,供货规模持续扩大,公司产品多项性能指标已达国际先进水平,得到海内外知名面板厂商的认可,标志着本公司高性能 TFT 混合液晶技术水平已达国际先进水平,具备较强的竞争实力。
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内研发围绕着液晶材料、OLED 材料、聚酰亚胺材料和光刻胶材料四个方向进行,重点实施高透 FFS 液晶材料性能与品质控制研究和 OLED 材料的结构设计开发、工艺优化和产业化。
报告期内新申请发明专利 35 项,其中 OLED 材料 26 项、液晶材料 7 项、聚酰亚胺材料 2 项。
报告期内新获授权发明专利 28 项。
实施高透 FFS 液晶材料方向:开发新结构负性单体 16 种;高透 FFS 负性 TV 用液晶材料在京东方性能品质测试良好,客户进行中试验证工艺优化中,客户中试;快速响应高透 FFS 负性中小尺寸用液晶材料开发完成,性能与品质指标达到客户需求,正在等待客户测试。
正性液晶材料方向:电竞显示用液晶材料客户评测完成,有待量产。
其他液晶材料方向:二向色性液晶材料中试放大验证完成。
OLED 材料方向:报告期内加强 OLED 材料的新结构设计与开发力度,初步实现 OLED 材料的知识产权布局。高真空升华提纯技术提升,完成从小试到生产放大的工作,产品品质得到下游客户的认可,为公司下一步的发展奠定了基础。新开发中间体和单体 44 种,优化 5 类产品的生产工艺,与多家国内外 OLED 材料企业建立了业务和合作关系,已开始在海外实现稳定供货。
聚酰亚胺材料方向:PI 浆料(MPI)已经通过业内主要厂商的小试测试,性能指标基本达到国际水平,目前正在进行中试的准备工作。
光刻胶材料方向:光刻胶原料光酸和 PHS 树脂小试合成基本完成,目前正处于准备放量阶段。
248 纳米用 PHS 树脂原料的合成、纯化开发小试顺利,目前达到中试试验水平。
报告期内获得的知识产权列表
本期新增 累计数量
申请数(个) 获得数(个) 申请数(个) 获得数(个)
发明专利 35 28 457 179
实用新型专利 0 0 1 1
外观设计专利 0 0 0 0
软件著作权 0 0 0 0
其他 1 0 6 3
合计 36 28 464 183
3. 研发投入情况表
单位:万元本期数 上期数 变化幅度(%)
费用化研发投入 2148.28 1357.90 58.21
资本化研发投入 - - -
研发投入合计 2148.28 1357.90 58.21研发投入总额占营业收入比例
5.07 4.79 增加 0.28 个百分点
(%)
研发投入资本化的比重(%) - - -研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用报告期内,公司研发费用同比增长 58.21%,主要系报告期公司稳步推进液晶材料研发项目的同时,加快对 OLED、聚酰亚胺、光刻胶材料的研发进程,增加了相应的研发投入。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4. 在研项目情况
√适用 □不适用
单位:万元进展或
预计总投 本期投入 累计投
序号 项目名称 阶段性 拟达到目标 技术水平 具体应用前景
资规模 金额 入金额成果
对柔性 OLED 显示用无色透明耐高温
聚合物光学薄膜进行研究,设计新结构 文献调研完成,正在积无色透明聚酰亚单体,实现良好的透明化效果。利用实 累和摸索相关的核心 柔性 OLED 器1 胺薄膜及其材料 1006.00 199.90 923.10 进行中
验设备对开发出的材料进行测试,使各 技术,设计新型结构单 件盖板的开发
项性能和品质参数达到此产品的领先 体开发中。
水平。
研究与液晶材料能匹配使用的 ODF 框胶,解决 TFT-LCD 面板厂家在使用不文献调研完成,建立高高分子合成及框 同材料时的匹配性问题,带给客户更完 液晶显示面板2 421.00 62.58 510.71 中止 分子材料分析技术,搭胶研发 整的解决方案。并可在研发 ODF 框胶 的边框胶建边框胶评价体系。
的同时,开拓并建立高分子合成与分析的技术。
将对高性能调光薄膜用的性能优良的 显示、建筑门规模化生产线设 单体液晶开发完成,合液晶材料进行研究,合成多种结构液晶 窗、智能传感3 计和示范产品开 1500.00 52.96 824.62 进行中 成工艺优化待中试验单体材料,改进和优化工艺,以实现量 等领域的电控发(调光膜) 证。
产。 膜和温控膜新型高效率长寿 设计开发荧光(蓝光)和磷光发光材料 设计开发的中间体实
OLED 显示面
4 命 OLED 材料的 630.00 135.46 439.72 完成 (红绿光)体系的新分子结构、合成路 现可产业化,品质控制板中
研发和器件优化 线及优化工艺。 体系建立。
开发适用于FFS模式TV用负性液晶组
8K TV 用液晶组 开发出品质稳定液晶 高亮度 TV 液
5 1098.00 433.01 1141.62 进行中 合物的研究,提升液晶显示器的透过合物开发 组合物。 晶显示器率。
中小尺寸 FFS 模
开发出中小尺寸 FFS 模式液晶显示器 开发出品质稳定液晶 中小尺寸 FFS式液晶显示器用
6 1167.00 324.06 873.44 进行中 用快响应负性混合液晶材料开发,提升 组合物,使透过率提升 模式液晶显示快响应负性混合
液晶显示器的透过率。 10%以上。 器液晶材料开发
进行合成、纯化研究,利用各种分析检24-二苯基-135-
测设备材料进行系统测试,使各项指标 建立品质控制体系,建7 三嗪类 OLED 材 734.00 134.36 348.05 完成 OLED 材料
和品质参数达到要求,并优化工艺实现 立实现产业化。
料的开发合成工业化生产。
开发出同时具有大负
23-二氟苯乙醚 应用于显示器
对高性能负性液晶材料进行研究,合成 介电各向异性和大光8 类液晶单体的开 745.00 404.06 1006.16 完成 用负性液晶材
多种结构液晶单体材料。 学各向异性单体,应用发合成 料中于液晶组合物中。
进行合成、纯化研究,利用各种分析检苯并萘并噻吩类
测设备材料进行系统测试,使各项指标9 OLED 材料的开 498.00 32.95 40.31 进行中 小试开发阶段。 OLED 材料和品质参数达到要求,并优化工艺实现发合成工业化生产。
对高频用低介电聚酰亚胺进行研究,设PI 浆料(MPI)已经通
高频用低介电聚 计新结构单体,调试聚酰亚胺浆料配过业内主要厂商的小 手机天线和高
10 酰亚胺及其材料 923.00 34.92 34.92 进行中 方。利用实验设备对开发出的材料进行试测试,目前正在进行 频数据传输线的开发 测试,使各项性能和品质参数达到此产中试的准备工作。
品的领先水平。
研究与光刻胶性能与品质能匹配使用
光刻胶用树脂合 的高分子树脂,并顺利实现工业化生 高分子材料小试开发, 半导体芯片和11 1379.00 334.02 334.02 进行中
成及配方的开发 产。调试出特定用途的光刻胶,并建立 部分材料客户验证。 显示器应用验证体系。
合计 / 10101.00 2148.28 6476.67 / / / /
5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币基本情况
本期数 上期数
公司研发人员的数量(人) 93 80
研发人员数量占公司总人数的比例(%) 22.14 22
研发人员薪酬合计 1158.50 730.26
研发人员平均薪酬 12.46 9.13教育程度
学历构成 数量(人) 比例(%)
博士 6 6.45
硕士 28 30.11
本科 52 55.91
本科以下 7 7.53
合计 93 100.00年龄结构
年龄区间 数量(人) 比例(%)
50 岁以上 3 3.23
40-50 岁 15 16.13
30-40 岁 46 49.46
25-30 岁 23 24.73
25 岁以下 6 6.45
合计 93 100.00
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用报告期内,公司的核心竞争力主要体现在以下方面:
八亿时空始终坚持为客户创造价值,以“潜心做材料、百年求精品”为公司经营与发展的核心理念,以研发创新和人才为公司发展的根本。公司始终紧扣国际新材料的发展趋势与更新迭代节奏,瞄准国家在核心显示材料领域的短缺与空白,深入打造以研发创新为基础的核心竞争力,抓住机遇,加快新品推出与产业化的步伐,构建并强化自主知识产权体系,力争将公司建设成为具有全球影响力的电子材料平台企业。2021 年上半年,公司持续打造和强化公司的核心竞争力,具体如下:
1、研发和人才优势公司已经建立了完善的研发体制和高效的研发体系,能够有针对性、科学性和前瞻性地进行产品规划和技术研发;打造了具有较强研发实力的团队,制定了具有行业竞争力的核心技术人员激励和培养机制;研发投入持续增加;针对未来市场发展趋势有前瞻性预测和充分的技术储备,从而使公司具备了持续的科技创新能力。
(1)完善的研发机制是公司保持持续的科技创新能力的基础。
公司自成立以来,始终注重产品技术研发,结合公司实际情况和行业特点,建立了以市场需求为导向的研发机制和严谨周密的项目管理机制,公司产品技术研发工作始终以市场为导向,充分考虑当前市场需求和未来市场发展趋势,有效保证了公司技术持续创新。
(2)高素质人才是公司保持持续的科技创新能力的关键。
公司建立了科学系统的人员激励和培养机制,组建了具有较强研发实力的团队,鼓励研发人员技术创新,培养年轻员工快速成长。同时,公司制定了具有行业竞争力的核心技术人员激励机制,高精尖型研发人员人均薪酬显著高于同行业可比公司人均薪酬,有助于吸引和留住高素质人才。
(3)持续增加的研发投入是公司保持持续的科技创新能力的重要保障。
公司研发投入逐年大幅增长,2021 年上半年,公司研发投入 2148.28 万元,比去年同期增长58.21%,预期未来研发投入将继续增加。
(4)丰富的技术储备是公司保持持续的科技创新能力的驱动力。
2021 年上半年,公司针对未来市场发展趋势进行前瞻性预测,持续不断地进行新产品技术研发工作,目前有多个处于国内领先水平的项目在同时进行,有充分的技术储备。
2、生产运营优势公司核心产品高性能混合液晶材料对于生产运营本身提出了很高的要求,没有一流的品质管控水平,就无法保证最终产品的长期稳定可靠。公司经过多年努力,在合成、提纯和混配等三个方面均积累了大量的品质管控和生产运营经验,是公司的重要核心竞争力。电子化学品的生产对纯度、品质可靠性的要求非常高,且各个品种间具有一定的共性。公司长期积累的液晶材料的生产运营能力,可以在未来的各项业务中不断复制、借鉴和拓展,为包括高级中间体定制、其他高性能电子和半导体材料的研发和生产提供宝贵经验。
3、客户和服务优势经过多年的探索,公司自主开发了面板残像分析量测技术,对可能造成面板残像的因素如取向剂、框胶、液晶、IC 等进行预判,解决了长期以来困扰客户的相关技术难题。此技术已在国内主要面板厂商得到广泛应用,提高对客户技术服务水平的同时,进一步赢得客户信赖。
在产品及服务的整体优势下,公司成为国内最大的液晶面板龙头企业京东方的战略供应商,也为持续拓展其他大型面板厂商客户奠定了重要基础。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
2021 年上半年,全球面板行业呈现高景气,需求旺盛,面板价格持续上涨,对混合液晶材料需求也持续提升。公司上下为确保订单的高质量交付,付出了艰苦的努力,并取得了一定的成绩。
1、大型面板企业客户不断增加报告期内公司与包括京东方、惠科股份、台湾群创等传统大客户继续保持稳定良好的合作关系,订单持续增长。另外公司继续加强和其他大型面板企业的业务及技术合作,为未来的业务合作奠定好前期基础。
2、持续进行高质量的研发投入公司在北京石化新材料科技产业基地拥有具备国际一流水平的液晶材料研发与生产基地,在“硬件”和“软件”两个层面都迈上了更高台阶,进一步提升了公司的整体技术与制造水平,为持续开发新产品、开拓下游面板市场提供了有力保障。报告期内,公司投入资金和研发力量进行聚酰亚胺及光刻胶材料方面的研发,目前已经拥有相对完整的研发团队,并形成了一定的研发成果,已申请多项发明专利,为项目的进一步产业化奠定了较好的基础。2021 年上半年,公司研发投入 2148.28 万元,比去年同期增长 58.21%。
3、加强人才引进公司所在行业为电子专用材料制造行业,是新材料行业非常重要的一个子行业,下游主要包括平板显示、半导体和电子通讯,均是国家战略性的重要产业。电子专用材料制造行业的技术壁垒高,客户认证的周期长,国产化率普遍较低,存在大量的空白领域,未来拥有广阔的发展前景。
人才和技术是行业发展的关键。公司成功登陆资本市场后,在资金实力、人才吸引力方面均得到大幅提升。公司将持续优化企业人才结构作为支持企业未来发展的源动力,加大对科技型高素质研发人员的引进和培养。
4、持续关注新业务的拓展2021 年上半年,公司管理层持续关注除液晶材料外的其他电子材料的产业机会。重点关注包括 5G 用改性聚酰亚胺(MPI)及相关产业链、光刻胶及其原材料、OLED 材料、平板显示关键材料、半导体材料等产业的发展机遇,为未来的业务发展寻找关键人才、储备关键技术。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
1、技术升级迭代的风险
(1)在显示领域升级迭代的过程中,若公司产品研发创新跟不上市场对产品更新换代的需求
或持续创新不足、无法跟进行业技术升级迭代,可能会受到有竞争力的替代技术和竞争产品的冲击,将导致公司的产品无法适应市场需求,从而使得公司的经营业绩、盈利能力及市场地位面临下滑的风险。
(2)聚酰亚胺(PI)和光刻胶材料工艺技术发展迅速,若公司在研发上投入不足,产品升级
跟不上技术变革的步伐,新项目不能及时开发出新技术、新工艺并实现技术成果顺利转化为先进产品,会导致自身技术发展落后于行业内其他企业,从而影响公司在相关领域的竞争力。
2、客户较集中的风险报告期内,京东方是公司的第一大客户,公司对京东方的销售金额 26130.76 万元,占营业收入的比例为 61.71%,客户集中度较高。随着公司持续开拓其他大型客户的供货业务,客户集中度呈逐年下降趋势。
公司于 2015 年入围京东方供应链体系,成为其国产液晶材料的主要供应商,形成稳定的战略合作关系。公司 IPS-TFT 混合液晶已应用于京东方多条高世代液晶面板产线,报告期内公司对京东方的供货量持续大幅增长,京东方对公司的定期质量评级不断上升,被京东方替代或取消供货的风险较小。但若未来公司的研发创新跟不上京东方“8425”战略,不能够适应京东方技术创新的需求,不排除未来被替代或取消供货的可能,将对公司的经营业绩产生不利影响。
3、测试认证的风险、新客户开拓的风险公司致力于开拓大型面板厂商客户,在京东方、惠科股份和台湾群创的基础上,公司目前已在积极开拓其他大型面板厂商客户,由于大型面板厂商对合格供应商的认证严苛、认证周期长,公司未来能否进入更多的面板企业的供应链体系,尚存一定的不确定性。
4、产品价格下降的风险公司核心产品为高性能 TFT 混合液晶材料,公司主要客户为京东方、惠科股份、台湾群创等大型面板厂商。公司作为京东方等大型面板厂商的合格供应商,已与主要客户建立了稳定的合作关系,客户根据其自身的生产计划向公司下达采购订单,价格由双方协商议定。报告期内,公司对主要客户的供货规模持续扩大,公司在所获订单规模持续扩大的同时,适当降低对客户的销售价格。倘若未来产品价格持续下降,将对公司的经营业绩造成不利影响。
5、定制化生产及备货模式引致的存货跌价风险公司根据客户对于所需混合液晶产品的种类、性能和品质指标等具体需求定制混合液晶,并根据终端混合液晶的具体品种采购相应的原材料,制备相应种类的单体液晶和中间体等前端材料,生产模式具有显著的定制化特点,同时,由于从原材料至混合液晶的生产环节多,生产周期长达90-160 天,为保证及时向客户供货,公司需要提前进行备货并制备中间体、单体液晶等前端材料,从而形成期末较大存货。因此,公司业务客观上存在因客户需求发生变化、客户提货延迟甚至违约等因素导致的存货减值风险。
6、核心技术泄密与人员流失风险公司所在行业属于典型的技术密集型和人才密集型行业,核心技术及研发创新能力是这类企业的核心竞争力所在,而人才是企业核心竞争力的重要保障。多年来,公司通过吸引优秀科技人才加盟,在积累核心技术、新产品开发及产业化、构建自主知识产权体系的同时,打造出一支优秀、稳定的核心技术人员团队,对公司的科技创新及可持续发展发挥着至关重要的作用。虽然公司在人才培养、引进、激励与核心技术保密等方面形成了完整的管理体系,但在行业的市场化竞争环境中,客观上存在核心技术人员流失和核心技术泄密的风险。
7、研发的风险面板行业的技术不断发展更新,公司也不断加强在研发方面的投入,构建自己的知识产权体系,突破海外企业的专利封锁,研发与创新能力也成为液晶材料企业打造核心竞争力的重要基础。
此外,液晶材料以高性能化为趋势的升级换代也在始终考验着液晶材料企业的研发能力。就研发创新而言,客观上存在着研发投入大、未来研发成果不确定性的风险。
聚酰亚胺(PI)和光刻胶材料,二者均属高度技术密集型产业,长期被少数外国企业垄断,存在很高的技术门槛,如提升柔性显示基板用聚酰亚胺玻璃化转变温度和透光率两项重要性能指标以及将半导体用光刻胶的金属元素控制为 ppb 级别等技术开发难度大,公司需要持续积累和掌握相关技术,同时,聚酰亚胺(PI)和光刻胶材料均为公司在现有高性能混合液晶材料基础上拟开展研发的新材料,客观上存在着研发失败的风险。
8、安全生产风险公司生产过程中使用的少部分原材料具有易燃、有毒等化学性质,如操作不当或设备老化失修,可能发生火灾、人身伤害等安全生产事故,影响公司的生产经营,并可能造成一定的人身和经济损失。
六、 报告期内主要经营情况
2021 年上半年营业收入 42345.63 万元,较上年同期增长 49.28%;归属于上市公司股东的净利润 10328.99 万元,较上年同期增长 22.25%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 42345.63 28366.79 49.28
营业成本 22836.51 14640.33 55.98
销售费用 4373.95 2544.16 71.92
管理费用 1771.68 1185.29 49.47
财务费用 -1.13 -435.08 不适用
研发费用 2148.28 1357.90 58.21
经营活动产生的现金流量净额 8273.01 6178.01 33.91
投资活动产生的现金流量净额 -3418.58 -90149.31 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -2982.59 -6343.18 不适用
营业收入变动原因说明:主要系报告期内液晶面板需求量增长,客户液晶材料需求量增加,同时对公司的产品质量、供货和服务保持高度认可,订货规模持续扩大。
营业成本变动原因说明:主要系公司销售规模持续扩大,产品总成本随之增长。
销售费用变动原因说明:主要系报告期内公司继续加大市场推广力度及新业务的拓展,使得市场推广费用有所增加。
管理费用变动原因说明:主要系上年同期享受社保减免等因素而费用基数较低,本期随业务量的增长费用略有增加。
财务费用变动原因说明:主要系上年募集资金大额存单在本期转为结构性存款而利息收入减少。
研发费用变动原因说明:主要系报告期公司稳步推进液晶材料研发项目的同时,加快对 OLED、聚酰亚胺、光刻胶材料的研发进程,增加了相应的研发投入。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期随着销售收入增长,销售商品收到的现金相应增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期存在购买理财产品未到期,报告期购买与赎回理财产品基本持平。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系银行借款增加。
其他变动原因说明:无
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:万元本期期 上年期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
本期期末 上年期末
项目名称 总资产 总资产 年期末变 情况说明
数 数
的比例 的比例 动比例
(%) (%) (%)主要系报告期利用暂
货币资金 5847.13 2.90 31400.62 16.21 -81.38 时闲置募集资金购买银行理财产品。
主要系报告期预付供
预付款项 165.97 0.08 345.81 0.18 -52.01应商货款减少。
主要系报告期支付保
其他应收款 490.84 0.24 63.96 0.03 667.46证金增加。
主要系报告期新增日其他权益工具
5672.43 2.81 - - - 本 KyuluxInc.投资项投资目款。
主要系公司在建工
在建工程 2601.50 1.29 1272.10 0.66 104.5程投入增加所致。
使用权资产 2415.09 1.20 - - - 主要系 2021 年首次
执行新租赁准则。
主要系报告期银行借
短期借款 6505.68 3.22 3803.57 1.96 71.04款增加。
主要系报告期发放上
应付职工薪酬 835.10 0.41 1930.31 1.00 -56.74年度年终奖所致。
主要系 2021 年首次
执行新租赁准则,将一年内到期的
499.82 0.25 - - - 期末一年内到期的租非流动负债赁负债分类到一年内到期的非流动负债。
主要系 2021 年首次
租赁负债 1770.42 0.88 - - -执行新租赁准则。
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析√适用 □不适用
1.公司于 2021 年 2 月 1 日新设全资子公司上海八亿时空先进材料有限公司,注册资本 10000万元,公司持股比例 100%。主要经营范围为从事先进材料科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,电子专用材料、合成材料、显示器件的研发、销售,化工产品及原料(不含许可类化工产品)的研发、销售,货物进出口,技术进出口,进出口代理。
2.公司于 2021 年 2 月 1 日新设全资子公司浙江八亿时空先进材料有限公司,注册资本 1000万元,公司持股比例 100%。主要经营范围为从事液晶材料、有机发光材料、聚酰亚胺薄膜材料、光刻胶的研发、生产、销售;电子专用材料销售;电子专用材料制造;电子专用材料研发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。公司于 2021 年 7 月 27 日召开 2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于使用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的议案》,同意公司使用超募资金向全资子公司浙江八亿时空增资 47000 万元。具体内容详见公司于 2021 年 7 月 12 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于使用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的公告》(公告编号:2021-017)。公司已于 2021 年 8月 12 日完成工商变更登记,全资子公司浙江八亿时空的注册资本变更为 48000 万元。
3. 公司于 2021 年 5 月 8 日新设全资子公司海南八亿时空投资有限公司,注册资本 300 万元,公司持股比例 100%。主要经营范围为以自有资金从事投资活动;法律咨询;企业管理;财务咨询;市场调查(不含涉外调查);个人商务服务。
4. 公司于 2021 年 5 月 18 日向全资子公司北京八亿时空投资管理有限公司增资 4000 万元,并于 6 月 1 日完成工商变更登记,北京八亿时空投资管理有限公司注册资本变更为 14000 万元,公司持股比例 100%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:万元人民币对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动响金额
交易性金融资产 84112.81 106047.84 21935.03 1180.54
其他权益工具投资 - 5 672.43 5672.43 -
合计 84112.81 111720.27 27607.46 1180.54
2、 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(五) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(六) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期各项议案均审议通
2020 年年度
2021 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 2021 年 5 月 13 日 过,不存在否决议股东大会案的情况。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2020 年年度股东大会已经过公司聘请的律师事务所见证,股东大会的召集、召开程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定,出席会议的人员和召集人的资格合法有效,股东大会的表决程序和表决结果合法有效。股东大会的议案全部审议通过,不存在否决议案的情况。
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明□适用 √不适用公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10 股送红股数(股) 不适用
每 10 股派息数(元)(含税) 不适用
每 10 股转增数(股) 不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用公司主营业务为液晶材料的研发生产和销售。公司主营业务不属于国家规定的重污染行业。
产品生产过程中产生的尾气,经过尾气处理装置后,达标排放;生产过程中产生的污水和生活污水,经过污水处理系统处理后,达标排放;生产过程产生的固体废弃物和危险废弃物,定期交金隅红树林、北京生态岛处理;使用的设备均采用低噪声设备,噪声稍高的设备采用独立的设备间运行;公司每年聘请第三方对废气、废水、噪声等进行监测,确保达标。公司的生产经营活动未造成环境污染情形。其余的生活垃圾、厨余垃圾独立放置,由当地环卫部门统一清运。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用如未能及如未能及
是否有 是否及 时履行应
承诺 承诺 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格 说明未完
类型 内容 说明下一
限 履行 成履行的步计划具体原因
股份 公司控股股东、实际 (1)自发行人上市之日起 36 个月内,不转 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 控制人赵雷 让或者委托他人管理本人已直接或间接持有 自公司上市之日
的发行人首次公开发行股票前已发行的股 起 36 个月份,也不提议由发行人回购本人直接或间接持有的该部分股份。(2)公司上市后六个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有的公司首次公与首次公
开发行股票前已发行的股份的 锁定期自动开发行相延长六个月。(3)上述锁定期满后,本人作关的承诺
为发行人的董事、高级管理人员,在发行人任职期间每年转让的直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持发行人股份总数的百
分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的发行人股份。(4)在本人被认定为发行人控股股东、实际控制人期间及担任董事、高级管理人员期间,将向发行人申报本人直接或间接持有的发行人的股份及其变动情况。
本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失。
股份 其他持有 5%以上股 (1)自发行人上市之日起 12 个月内,不转 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 份的股东服务新首 让或者委托他人管理本企业已直接或间接持 自公司上市之日
钢、上海檀英 有的发行人首次公开发行股票前已发行的股 起 12 个月份,也不提议由发行人回购本企业直接或间接持有的该部分股份。(2)本企业在作为持有发行人 5%以上股份的股东期间,将向公司申报本企业直接或间接持有的公司的股份及其变动情况。
本企业同意承担并赔偿因违反上述承诺而给发行人造成的一切损失。
股份 其他持有 5%股份的 (1)自发行人上市之日起 12 个月内,不转 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 股东刘彦兰 让或者委托他人管理本人已直接或间接持有 自公司上市之日
的发行人首次公开发行股票前已发行的股 起 12 个月份,也不提议由发行人回购本人直接或间接持有的该部分股份。
(2)本人在作为持有发行人 5%以上股份的股东期间,将向公司申报本人直接或间接持有的公司的股份及其变动情况。
本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给发行人造成的一切损失。
股份 担任公司董事、高级 (1)自发行人上市之日起 12 个月内,不转 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 管理人员的股东葛思 让或者委托他人管理本人已直接或通过间接 自公司上市之日
恩、储士红、于海龙、 持有的发行人首次公开发行股票前已发行的 起 12 个月张霞红、薛秀媛、钟 股份,也不提议由发行人回购本人直接或间恒 接持有的该部分股份。(2)公司上市后六个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,本人持有的公司首次公开发行股票前已发行股份的锁定期自动延长六个月。(3)前述第 1 至 2 项锁定期届满后,本人作为发行人的董事/高级管理人员,在发行人任职期间每年转让的直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持发行人股份总数
的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的发行人股份。(4)本人在任职期间,将向公司申报本人直接或间接持有的公司的股份及其变动情况。
本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失。
股份 担任公司监事的股东 自发行人上市之日起 12 个月内,不转让或 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 田会强、董焕章 者委托他人管理本人已直接或间接持有的发 自公司上市之日行人首次公开发行股票前已发行的股份,也 起 12 个月不提议由发行人回购本人直接或间接持有的该部分股份。(2)前述锁定期届满后,本人作为发行人的监事,在发行人任职期间每年转让的直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持发行人股份总数的百分之二十五;
离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的发行人股份。(3)本人在任职期间,将向公司申报本人直接或间接持有的公司的股份及其变动情况。
本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失。
股份 担任公司核心技术人 自发行人上市之日起 12 个月内和离职后6 个 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用
限售 员的股东储士红、田 月内,不转让或者委托他人管理本人已直接 自公司上市之日会强、于海龙、陈卯 或间接持有的发行人上市前已发行的股份, 起 12 个月和离职先、邢文丽、高立龙、 也不提议由发行人回购本人直接或间接持有 后 6 个月内刘俊、王杰、郭云鹏、 的该部分股份。(2)前述锁定期届满后的四王俊军 年内,本人作为发行人的核心技术人员,每年转让直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份不超过公司上市时本人所持发行人上市前股份总数的百分之二十五,减持比例可以累积使用。(3)本人在任职期间,将向公司申报本人直接或间接持有的公司的股份及其变动情况。
本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失。
股份 其他持有 0.5%以上、 自发行人上市之日起 12 个月内,不转让或者 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 5%以下股份的机构 委托他人管理本企业已直接或间接持有的发 自公司上市之日
股东红星美凯龙、丝 行人首次公开发行股票前已发行的股份,也 起 12 个月路云和、上海乾刚、 不提议由发行人回购本企业直接或间接持有杭州沨行、飞凯材料、 的该部分股份。
宁波光华、北京金秋 本企业同意承担并赔偿因违反上述承诺林、北京五彩石 而给发行人造成的一切损失。
股份 其他持有 0.5%以上、 自发行人上市之日起 12 个月内,不转让或者 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用限售 5%以下股份的股东 委托他人管理本人已直接或间接持有的发行 自公司上市之日
佟士凌、董文永、郭 人首次公开发行股票前已发行的股份,也不 起 12 个月春华、廖俊、林杰、 提议由发行人回购本人直接或间接持有的该李根林、赖 灿伟、姜 部分股份。
天孟、陈海光 本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给发行人造成的一切损失。
其他 公司控股股东、实际 发行前 5%以上股东持股意向和减持意向的 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用控制人赵雷 承诺:(1)在发行人首次公开发行股票并在 锁定期满后的两上海证券交易所科创板上市(以下简称“本 年内次发行及上市”)后,本人在锁定期满后的两年内,每年减持股份数量不超过本人在本次发行及上市前所持发行人股份数量的 10%
(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,该等股票数量将相应调整)。(2)所持股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整);锁定期满两年后减持的,减持价格应符合相关法律法规规定。(3)本人的减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所
相关规定的方式。(4)本人在减持所持有的公司股份时,将根据本承诺函及相关法律、法规及规范性文件的 规定确定减持数量、减持价格和减持方式,严格执行减持程序并履行相应的信息披露义务。(5)若本人未履行上述承诺,减持公司股份所得收益归公司所有。
本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。本人同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的一切损失。
其他 其他持有 5%以上股 发行前 5%以上股东持股意向和减持意向的 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用
份的股东服务新首钢 承诺:(1)在发行人首次公开发行股票并在 锁定期满后的两上海证券交易所科创板上市(以下简称“本 年内次发行及上市”)后,本企业在锁定期满后的两年内,如拟减持现已持有的公司股份,每年减持股份数量不超过本企业在本次发行
及上市前所持发行人股份数量的 50%,若在减持公司股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持数量应不超过本企业在本次发行及上市前所
持发行人股份经相应调整后数量的 50%。(2)本企业在锁定期满后的两年内,如拟减持现已持有的公司股份,减持价格不低于本次发行价格,若在减持公司股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持价格应不低于公司本次发行价格经相应调整后的价格。(3)本企业的减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。(4)本企业在减持所持有的公司股份时,将根据相关法律、法规及规范性文件的规定确定减持数量、减持价格和减持方式,执行减持程序并履行相应的信息披露义务。
其他 其他持有 5%以上股 发行前 5%以上股东持股意向和减持意向的 2020 年 1 月 6 日; 是 是 不适用 不适用
份的股东刘彦兰、上 承诺:(1)在发行人首次公开发行股票并在 锁定期满后的两海檀英 上海证券交易所科创板上市(以下简称“本 年内次发行及上市”)后,本人/本企业在锁定期满后的两年内,如拟减持现已持有的公司股份,每年减持股份数量不超过本人/本企业在本次发行及上市前所持发行人股份数量的80%,若在减持公司股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持数量应不超过本人/本企业在本次发行及上市前所持发行人股份经相应调整后
数量的 80%。(2)本人/本企业在锁定期满后的两年内,如拟减持现已持有的公司股份,减持价格不低于本次发行价格,若在减持公司股票前,公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持价格应不低于公司本次发行价格经相应调整后的
价格。(3)本人/本企业的减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方
式。(4)本人/本企业在减持所持有的公司股份时,将根据相关法律、法规及规范性文件的规定确定减持数量、减持价格和减持方式,执行减持程序并履行相应的信息披露义务。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币募集资金总额 97791.11 本年度投入募集资金总额 16850.52
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 22674.99
变更用途的募集资金总额比例(%)项目截至期末
项目达 可行
累计投入 截至期末
已变更项 截至期末 截至期末 到预定 本年度 是否达 性是
募集资金承 调整后投 本年度投 金额与承 投入进度
承诺投资项目 目,含部分 承诺投入 累计投入 可使用 实现的 到预计 否发诺投资总额 资总额 入金额 诺投入金 (%)变更(如有) 金额① 金额② 状态日 效益 效益 生重
额的差额 ④=②/①
期 大变
③=②-①化
年产 100 吨显
示用液晶材料 无 30975.00 30975.00 30975.00 2841.65 8666.12 -22308.88 27.98 2021年 不适用 不适用 否二期工程超募资金投向永久补充流动
无 13000.00 13000.00 13000.00 13000.00 13000.00 0.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否资金上海先进材料
无 10000.00 10000.00 10000.00 1008.87 1008.87 -8991.13 10.09 不适用 不适用 不适用 否研发项目
合计 - 53975.00 53975.00 53975.00 16850.52 22674.99 -31300.01 - - - -
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 按计划进度实施。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
截至 2019 年 12 月 31 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为26882622.68 元。2020 年 4 月 19 日经公司第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意公司使用募集资募集资金投资项目先期投入及置换情况
金 26882622.68 元置换预先投入的自筹资金。公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,不存在变相改变公司募集资金用途的情形,不影响募集资金投资计划的正常进行,也不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2020 年 12 月 30 日,公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下,使用额度不超过人民币 9.4 亿元(含 9.4 亿元)的部分暂时闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品,上对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况述额度自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效,在前述额度和期限范围内,资金可循环滚动使用。
截至 2021 年 6 月 30 日,公司使用暂时闲置募集资金 7.83 亿元(含上海子公司闲置超募资金 0.85亿元)购买的理财产品尚未到期,相关协议正在履行中。
公司于 2021 年 4 月 19 日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议,2021 年 5月 12 日召开 2020 年年度股东大会,均审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金人民币 13000 万元用于永久补充流动资金,占超募资金用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
总额的比例为 19.46%。
截至 2021 年 6 月 30 日,公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为 13000 万元。公司在超募资金永久补充流动资金后未进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
募集资金结余的金额及形成原因 无
公司于 2020 年 9 月 21 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议,2020 年 10月 12 日召开 2020 年第二次临时股东大会,均审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司开展新项目的议案》。同意公司使用超募资金 10000 万元投资设立上海全资子公司,募集资金其他使用情况 由上海全资子公司开展“先进材料研发项目”。
2021 年 2 月 1 日,上海八亿时空先进材料有限公司取得《营业执照》,完成了工商注册登记手续,注册资本 10000 万元。2021 年 2 月 22 日,超募资金 10000 万元存入上海全资子公司募集资金专户。
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表单位:股本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后公发积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)转股股
一、有限售条 74327482 77.04 -54669799 -54669799 19657683 20.38件股份
1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0.002、国有法人 74531 0.07 -73900 -73900 631 0.00持股
3、其他内资 74252951 76.97 -54595899 -54595899 19657052 20.38持股
其中:境内非 32326701 33.51 -32326701 -32326701 0 0.00国有法人持股
境内 41926250 43.46 -22269198 -22269198 19657052 20.38自然人持股
4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条 22145532 22.96 54669799 54669799 76815331 79.62件流通股份
1、人民币普 22145532 22.96 54669799 54669799 76815331 79.62通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他三、股份总数 96473014 100.00 0 0 96473014 100.00
2、 股份变动情况说明√适用 □不适用
1、2021 年 1 月 6 日,公司首次公开发行部分限售股上市流通,本次上市流通的限售股股份数量共计 54595899 股。
2、除上述解除限售情形外,报告期内公司战略投资者首正泽富创新投资(北京)有限公司根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定通过转融通方式出借所持有限售
条件股份 964100 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增 报告期
期初限售 报告期解除 解除限售
股东名称 加限售股 末限售 限售原因
股数 限售股数 日期
数 股数
北京服务新首钢股 10470310 10470310 0 0 首发限售 2021/1/6权创业投资企业(有限合伙)
刘彦兰 4700000 4700000 0 0 首发限售 2021/1/6
上海檀英投资合伙 4290000 4290000 0 0 首发限售 2021/1/6企业(有限合伙)
红星美凯龙家居商 3220000 3220000 0 0 首发限售 2021/1/6场管理有限公司
佟士凌 3000000 3000000 0 0 首发限售 2021/1/6
董文永 2500000 2500000 0 0 首发限售 2021/1/6
丝路华创投资管理 2447815 2447815 0 0 首发限售 2021/1/6(北京)有限公司-北京丝路云和投资中心(有限合伙)
杭州沨行愿景股权 2145000 2145000 0 0 首发限售 2021/1/6投资合伙企业(有限合伙)
上海乾刚投资管理 2145000 2145000 0 0 首发限售 2021/1/6合伙企业(有限合伙)
郭春华 2035700 2035700 0 0 首发限售 2021/1/6
廖俊 1900000 1900000 0 0 首发限售 2021/1/6
上海飞凯光电材料 1555209 1555209 0 0 首发限售 2021/1/6股份有限公司
宁波梅山保税港区 1555176 1555176 0 0 首发限售 2021/1/6光华八九八股权投资合伙企业(有限合伙)
李根林 1200000 1200000 0 0 首发限售 2021/1/6
林杰 1200000 1200000 0 0 首发限售 2021/1/6
赖灿伟 997000 997000 0 0 首发限售 2021/1/6
北京金秋林投资管 985600 985600 0 0 首发限售 2021/1/6
理中心(有限合伙)
北京五彩石投资管 921400 921400 0 0 首发限售 2021/1/6
理中心(有限合伙)
葛思恩 835250 835250 0 0 首发限售 2021/1/6
钟恒 739656 739656 0 0 首发限售 2021/1/6
姜天孟 539656 539656 0 0 首发限售 2021/1/6
陈海光 529656 529656 0 0 首发限售 2021/1/6
萍乡市勤道汇盛股 289000 289000 0 0 首发限售 2021/1/6权投资基金(有限合伙)
深圳市勤道资本管 289000 289000 0 0 首发限售 2021/1/6
理有限公司-深圳市勤道聚鑫投资合
伙企业(有限合伙)
方坤 240000 240000 0 0 首发限售 2021/1/6
刘妙如 225000 225000 0 0 首发限售 2021/1/6
田会强 208812 208812 0 0 首发限售 2021/1/6
储士红 208812 208812 0 0 首发限售 2021/1/6
肖静 166000 166000 0 0 首发限售 2021/1/6
李红薇 123000 123000 0 0 首发限售 2021/1/6
林旭海 114000 114000 0 0 首发限售 2021/1/6
上海昀诚企业管理 113000 113000 0 0 首发限售 2021/1/6咨询中心(有限合伙)
杭德余 100000 100000 0 0 首发限售 2021/1/6
宇文浩 100000 100000 0 0 首发限售 2021/1/6
高国喜 100000 100000 0 0 首发限售 2021/1/6
吴冰 98000 98000 0 0 首发限售 2021/1/6
何婧 80000 80000 0 0 首发限售 2021/1/6
倪丽芳 79000 79000 0 0 首发限售 2021/1/6
陈嘉琤 50000 50000 0 0 首发限售 2021/1/6
董佩兰 41000 41000 0 0 首发限售 2021/1/6
张雪英 28656 28656 0 0 首发限售 2021/1/6
姚渝 27000 27000 0 0 首发限售 2021/1/6
郑可忠 20000 20000 0 0 首发限售 2021/1/6
周丹 16000 16000 0 0 首发限售 2021/1/6
易建松 11000 11000 0 0 首发限售 2021/1/6
张有利 9000 9000 0 0 首发限售 2021/1/6
何福元 9000 9000 0 0 首发限售 2021/1/6
邱忠乐 8000 8000 0 0 首发限售 2021/1/6
尚军章 7000 7000 0 0 首发限售 2021/1/6
赵静明 4000 4000 0 0 首发限售 2021/1/6
孔小凤 4000 4000 0 0 首发限售 2021/1/6
刘宴平 3000 3000 0 0 首发限售 2021/1/6
王岳林 3000 3000 0 0 首发限售 2021/1/6
王涛 3000 3000 0 0 首发限售 2021/1/6
张帆 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
钱祥丰 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
程凉 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
李常高 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
北京金汇丰华国际 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6贸易有限公司
杨静 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
刘崇耳 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
郑佳 1000 1000 0 0 首发限售 2021/1/6
首创证券八亿时空 1898191 1898191 0 0 首发限售 2021/1/6员工参与科创板战略配售集合资产管理计划
合计 54595899 54595899 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 9463
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 不适用
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数(户) 不适用存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
□适用 √不适用
单位:股前十名股东持股情况
包含转融通 质押、标记或冻持有有限
股东名称 报告期内 期末持股 比例 借出股份的 结情况 股东售条件股(全称) 增减 数量 (%) 限售股份数 股份 性质 份数量
量 数量 状态境内
赵雷 0 19657052 20.38 19657052 19657052 无 0 自然人北京服务新首钢
股权创业投资企 0 10470310 10.85 0 10470310 无 0 其他业(有限合伙)上海檀英投资合
伙企业(有限合 0 4290000 4.45 0 4290000 无 0 其他
伙)境内
刘彦兰 -1491441 3208559 3.33 0 3208559 无 0 自然人杭州沨行愿景股
权投资合伙企业 0 2145000 2.22 0 2145000 无 0 其他(有限合伙)
境内
郭春华 0 2035700 2.11 0 2035700 无 0 自然人中国工商银行股
份有限公司-汇
添富科创板 2 年 1196918 1971047 2.04 0 1971047 无 0 其他定期开放混合型证券投资基金上海乾刚投资管理合伙企业(有 -188000 1957000 2.03 0 1957000 无 0 其他限合伙)境内
廖俊 0 1900000 1.97 0 1900000 质押 1900000 自然人
首创证券-南京
银行-首创证券八亿时空员工参
-287330 1610861 1.67 0 1610861 无 0 其他与科创板战略配售集合资产管理计划前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量股东名称
的数量 种类 数量人民币普
北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙) 10470310 10470310通股人民币普上海檀英投资合伙企业(有限合伙) 4290000 4290000通股人民币普
刘彦兰 3208559 3208559通股人民币普
杭州沨行愿景股权投资合伙企业(有限合伙) 2145000 2145000通股人民币普
郭春华 2035700 2035700通股
中国工商银行股份有限公司-汇添富科创板 2 人民币普
1971047 1971047年定期开放混合型证券投资基金 通股人民币普
上海乾刚投资管理合伙企业(有限合伙) 1957000 1957000通股人民币普
廖俊 1900000 1900000通股
首创证券-南京银行-首创证券八亿时空员工 人民币普
1610861 1610861
参与科创板战略配售集合资产管理计划 通股人民币普
佟士凌 1507864 1507864通股
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决无权的说明
截止本公告披露之日,公司前十名股东中,上海檀英投资合伙企业(有限合伙)与上海乾刚投资管理合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人均为上海正心谷投上述股东关联关系或一致行动的说明
资管理有限公司(原上海盛歌投资管理有限公司)。除此之外,公司未接到上述股东有存在关联关系或一致行动协议的声明。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件可上市交
数量 市交易股易时间份数量
1 赵雷 19657052 2023/01/06 0 上市之日
起 36 个月
2 首正泽富创新投资(北京)有限公司 964731 2022/01/06 0 上市之日
起 24 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 无截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截止报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
√适用 □不适用报告期内,公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员通过公司员工持股平台间接持有股份的变动情况如下:
单位:股持股 减持前 报告期内 减持后
姓名 职务
平台 间接持有股份 减持股份 间接持有股份
葛思恩 董事 30000 30000 0北京
董事会秘书、金秋
薛秀媛 副总经理 35300 8000 27300林
储士红 核心技术人员 40700 40700 0
陈卯先 核心技术人员 50000 12000 38000
王杰 核心技术人员 50000 12500 37500
董事、财务总张霞红 监、副总经理 36300 9000 27300监事、核心技北京 田会强 术人员 79700 38700 41000五彩
石 钟恒 副总经理 75300 75300 0
刘俊 核心技术人员 39300 9000 30300
王俊军 核心技术人员 25000 6000 19000
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
□适用 √不适用
3.第二类限制性股票
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 优特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位: 北京八亿时空液晶科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 七、1 58471257.94 314006244.23结算备付金拆出资金
交易性金融资产 七、2 1060478415.91 841128054.80衍生金融资产
应收票据 七、4 9119585.02 7608557.11
应收账款 七、5 194088011.35 175959112.40
应收款项融资 七、6 215892.92 608304.99
预付款项 七、7 1659706.39 3458109.41应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 4908360.86 639558.14
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 七、9 222824164.40 224555743.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 1531334.66 1008676.41
流动资产合计 1553296729.45 1568972361.25
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 56724300.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 七、21 268929183.39 274046455.04
在建工程 七、22 26014994.45 12721038.58
生产性生物资产油气资产
使用权资产 七、25 24150892.65
无形资产 七、26 37497912.48 38024439.45开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 6135589.19 6472787.05
其他非流动资产 七、31 46475354.87 36401101.55
非流动资产合计 465928227.03 367665821.67
资产总计 2019224956.48 1936638182.92
流动负债:
短期借款 七、32 65056837.50 38035722.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 七、36 131652197.66 133482735.34预收款项
合同负债 七、38 16827.44 5398.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 8350976.98 19303096.35
应交税费 七、40 16423642.41 19214443.30
其他应付款 七、41 1637227.22 1731594.21
其中:应付利息应付股利 360.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 4998196.70
其他流动负债 七、44 7681511.91 7229839.88
流动负债合计 235817417.82 219002829.53
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债 七、47 17704229.55长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 七、51 21417858.92 24029718.50
递延所得税负债 七、30 5194905.08 5902475.00
其他非流动负债
非流动负债合计 44316993.55 29932193.50
负债合计 280134411.37 248935023.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 七、53 96473014.00 96473014.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 七、55 1210762717.36 1210762717.36
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 七、59 45370597.71 45370597.71一般风险准备
未分配利润 七、60 386484216.04 335096830.82归属于母公司所有者权益
1739090545.11 1687703159.89(或股东权益)合计少数股东权益所有者权益(或股东权1739090545.11 1687703159.89
益)合计负债和所有者权益(或2019224956.48 1936638182.92股东权益)总计
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 50672515.09 313124986.72
交易性金融资产 838835829.43 804128054.80衍生金融资产
应收票据 9119585.02 7608557.11
应收账款 十七、1 194088011.35 175959112.40
应收款项融资 215892.92 608304.99
预付款项 1597617.01 3458109.41
其他应收款 十七、2 1212747.79 639558.14
其中:应收利息应收股利
存货 222824164.40 224555743.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1464343.21 1008676.41
流动资产合计 1320030706.22 1531091103.74
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十七、3 242500000.00 38000000.00
其他权益工具投资 56724300.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 268511484.27 274046455.04
在建工程 25709292.56 12721038.58生产性生物资产油气资产
使用权资产 9477300.55
无形资产 37497912.48 38024439.45开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 6133969.85 6472787.05
其他非流动资产 38809154.87 36401101.55
非流动资产合计 685363414.58 405665821.67
资产总计 2005394120.80 1936756925.41
流动负债:
短期借款 65056837.50 38035722.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 131555167.96 133432735.34预收款项
合同负债 16827.44 5398.23
应付职工薪酬 6928957.14 19102472.46
应交税费 16412858.64 19166728.30
其他应付款 1637227.22 1731594.21
其中:应付利息应付股利 360.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2181233.51
其他流动负债 7681511.91 7229839.88
流动负债合计 231470621.32 218704490.64
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债 5406422.14长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 21417858.92 24029718.50
递延所得税负债 5159258.46 5902475.00
其他非流动负债
非流动负债合计 31983539.52 29932193.50
负债合计 263454160.84 248636684.14
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 96473014.00 96473014.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 1210762717.36 1210762717.36
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 45370597.71 45370597.71
未分配利润 389333630.89 335513912.20所有者权益(或股东权1741939959.96 1688120241.27
益)合计负债和所有者权益(或2005394120.80 1936756925.41股东权益)总计
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠合并利润表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 423456280.59 283667859.27
其中:营业收入 七、61 423456280.59 283667859.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 315719911.81 195141145.71
其中:营业成本 七、61 228365117.83 146403271.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 七、62 4426942.74 2215171.61
销售费用 七、63 43739511.42 25441628.46
管理费用 七、64 17716814.38 11852852.63
研发费用 七、65 21482791.27 13579013.82
财务费用 七、66 -11265.83 -4350792.63
其中:利息费用 978940.13 20936.20利息收入 1236792.27 4084250.22
加:其他收益 七、67 3128729.02 3410233.23
投资收益(损失以“-”号填七、68 4740517.16 2250197.83
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以七、70 7064885.56 9418569.85“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号七、71 -1077416.28 -810690.10
填列)资产减值损失(损失以“-”号七、72 -2529944.51 -3240267.41
填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 119063139.73 99554756.96
加:营业外收入 七、74 155475.04 80588.48
减:营业外支出 七、75 313926.56 68030.18四、利润总额(亏损总额以“-”号填118904688.21 99567315.26
列)
减:所得税费用 七、76 15614821.12 15077890.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 103289867.09 84489424.69
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以103289867.09 84489424.69“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
103289867.09 84489424.69(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 103289867.09 84489424.69
(一)归属于母公司所有者的综合
103289867.09 84489424.69收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 1.07 0.88
(二)稀释每股收益(元/股) 1.07 0.88
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 423456280.59 283667859.27
减:营业成本 十七、4 228365117.83 146403271.82
税金及附加 4401880.24 2215171.61
销售费用 43739511.42 25441628.46
管理费用 16093812.25 11852852.63
研发费用 19929330.00 13579013.82
财务费用 506753.27 -4350792.63
其中:利息费用 978940.13 20936.20利息收入 717840.94 4084250.22
加:其他收益 3128729.02 3410233.23投资收益(损失以“-”号填十七、5 4579202.09 2250197.83
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以6922299.08 9418569.85“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号-1058845.36 -810690.10
填列)资产减值损失(损失以“-”号-2529944.51 -3240267.41
填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 121461315.90 99554756.96
加:营业外收入 155475.04 80588.48减:营业外支出 313796.54 68030.18三、利润总额(亏损总额以“-”号填121302994.40 99567315.26
列)
减:所得税费用 15580793.84 15077890.57四、净利润(净亏损以“-”号填列) 105722200.56 84489424.69
(一)持续经营净利润(净亏损以105722200.56 84489424.69“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 105722200.56 84489424.69
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现437142024.29 289442514.22金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 500684.96收到其他与经营活动有关的
七、78 6315220.49 5028974.73现金
经营活动现金流入小计 443457244.78 294972173.91
购买商品、接受劳务支付的现195444706.75 149583689.59金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的
55071998.53 39840742.56现金
支付的各项税费 45507703.76 18940376.07支付其他与经营活动有关的
七、78 64702727.27 24827246.97现金
经营活动现金流出小计 360727136.31 233192055.19经营活动产生的现金流
82730108.47 61780118.72量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1594000000.00 305270000.00
取得投资收益收到的现金 10404030.67 2250197.83
处置固定资产、无形资产和其 200.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1604404230.67 307520197.83
购建固定资产、无形资产和其41365716.10 12373294.50他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1597224300.00 1196640000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1638590016.10 1209013294.50投资活动产生的现金流
-34185785.43 -901493096.67量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 27000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27000000.00
偿还债务支付的现金 19950000.00
分配股利、利润或偿付利息支52813618.86 33112434.27付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的
七、78 4012268.55 10369400.00现金
筹资活动现金流出小计 56825887.41 63431834.27筹资活动产生的现金流
-29825887.41 -63431834.27量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
2.74 0.53物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18718438.37 -903144811.69
加:期初现金及现金等价物余39752819.57 1037809888.36额
六、期末现金及现金等价物余额 58471257.94 134665076.67
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 437142024.29 289442514.22收到的税费返还 500684.96
收到其他与经营活动有关的现金 5796269.16 5028974.73
经营活动现金流入小计 442938293.45 294972173.91
购买商品、接受劳务支付的现金 195444706.75 149583689.59支付给职工及为职工支付的现金 54470722.44 39840742.56
支付的各项税费 45470078.76 18940376.07
支付其他与经营活动有关的现金 61586055.59 24827246.97
经营活动现金流出小计 356971563.54 233192055.19
经营活动产生的现金流量净额 85966729.91 61780118.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1554000000.00 305270000.00
取得投资收益收到的现金 10242715.60 2250197.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资 200.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1564242915.60 307520197.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资 33001736.36 12373294.50产支付的现金
投资支付的现金 1577224300.00 1196640000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1610226036.36 1209013294.50
投资活动产生的现金流量净额 -45983120.76 -901493096.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 27000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27000000.00
偿还债务支付的现金 19950000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52813618.86 33112434.27支付其他与筹资活动有关的现金 2369040.00 10369400.00
筹资活动现金流出小计 55182658.86 63431834.27
筹资活动产生的现金流量净额 -28182658.86 -63431834.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2.74 0.53
五、现金及现金等价物净增加额 11800953.03 -903144811.69
加:期初现金及现金等价物余额 38871562.06 1037809888.36六、期末现金及现金等价物余额 50672515.09 134665076.67
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2021 年半年度归属于母公司所有者权益少
其他权益工 其 一 数
项目 减 具 他 专 般 股
: 所有者权益合计实收资本 (或 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他 权
先 续 存
他 收 备 准 益
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 335096830.82 1687703159.89 1687703159.89
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 335096830.82 1687703159.89 1687703159.89
三、本期增减变动
金额(减少以“-” 51387385.22 51387385.22 51387385.22号填列)
(一)综合收益总
103289867.09 103289867.09 103289867.09额
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 -51902481.87 -51902481.87 -51902481.87
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股-51902481.87 -51902481.87 -51902481.87
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 386484216.04 1739090545.11 1739090545.11
2020 年半年度归属于母公司所有者权益少
其他权益工 其 一 数减
项目 具 他 专 般 股
: 所有者权益合计实收资本(或 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 储 险 他 权
先 续 存
他 收 备 准 益
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 216443058.03 1551960371.63 1551960371.63
加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 216443058.03 1551960371.63 1551960371.63
三、本期增减变动
金额(减少以“-” 49759139.65 49759139.65 49759139.65号填列)
(一)综合收益总
84489424.69 84489424.69 84489424.69额
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 -34730285.04 -34730285.04 -34730285.04
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3.对所有者(或股-34730285.04 -34730285.04 -34730285.04
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 266202197.68 1601719511.28 1601719511.28
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2021 年半年度
其他权益工具 减: 专其他
项目 实收资本 (或 优 永 库 项
其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 先 续 存 储
他 收益
股 债 股 备
一、上年期末余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 335513912.20 1688120241.27
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 335513912.20 1688120241.27三、本期增减变动金额(减53819718.69 53819718.69少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 105722200.56 105722200.56
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 -51902481.87 -51902481.87
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
-51902481.87 -51902481.87配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 96473014.00 1210762717.36 45370597.71 389333630.89 1741939959.96
2020 年半年度
其他权益工具 减: 专其他
项目 实收资本 (或 优 永 库 项
其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股本) 先 续 存 储
他 收益
股 债 股 备
一、上年期末余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 216443058.03 1551960371.63
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 216443058.03 1551960371.63三、本期增减变动金额(减49759139.65 49759139.65少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 84489424.69 84489424.69
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 -34730285.04 -34730285.04
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
-34730285.04 -34730285.04配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 96473014.00 1210762717.36 28281582.24 266202197.68 1601719511.28
公司负责人:赵雷 主管会计工作负责人:张霞红 会计机构负责人:谢惠三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京八亿时空液晶科技股份有限公司(以下简称“公司”)前身为北京八亿时空液晶材料科
技有限公司(以下简称“有限公司”),系于 2004 年 7 月 9 日经北京市工商行政管理局批准,注册资本为 200 万元。统一社会信用代码为 9111030476502352X0,注册地:北京市房山区燕山东流水路 20 号院 4 号楼 1 至 5 层 101。
2010 年 7 月 18 日,股份公司召开创立大会并作出决议,同意有限公司整体变更为股份有限公司,注册资本及实收资本均为人民币 500 万元。公司经历次股权变更及增资后,截至 2018 年12 月,注册资本增至 72354760.00 元。根据公司 2019 年第二次临时股东大会决议,同意公司首次公开发行不超过 24118254 股人民币普通股股票。2019 年 12 月 5 日公司经中国证券监督管理委员会出具《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2019]2696 号)核准,并经上海证券交易所同意,向社会公开发行人民币普通股 24118254股,每股面值 1.00 元,发行后公司注册资本为人民币 96473014.00 元,折股份总数 96473014股。公司 2020 年 1 月 6 日于科创板正式上市。
本公司及子公司经营范围为:有机发光材料研发和产业化;在薄膜晶体管液晶材料技术北京市工程实验室内研究、生产扭曲向列相、面内转换和垂直排列薄膜晶体管液晶材料;研发、生产、销售显示用液晶材料;技术推广;技术开发;销售电子产品;货物进出口、技术进出口、代理进出口。投资管理、项目投资、投资咨询。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本财务报表及财务报表附注业经公司第四届董事会第十次会议于 2021 年 8 月 16 日批准。
2. 合并财务报表范围·
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“ 九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“ 八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、23,附注五、29,附注五、29 和附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资
的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(6)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
? 以摊余成本计量的金融资产;
? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;
? 《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产;
? 租赁应收款;
? 财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,
处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收票据? 应收票据组合 1:银行承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合 1:应收企业客户? 应收账款组合 2:应收关联方C、合同资产? 合同资产组合 1:产品销售对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
? 其他应收款组合 1:押金、备用金及其他? 其他应收款组合 2:关联方组合对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
? 发行方或债务人发生重大财务困难;
? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、10.金融工具。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本节五、10.金融工具。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、外购半成品、库存商品、发出商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、自制半成品、外购半成品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)周转材料的摊销方法本公司周转材料采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制
下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见本节五、30.长期资产减值。
22. 投资性房地产不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5% 9.50%-3.17%
机器设备 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%
电子设备及其他 年限平均法 3-10 5% 31.67%-9.50%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本节五、30.长期资产减值。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本节五、30.长期资产减值。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
公司发生的初始直接费用;
公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“23 固定资产”部分内容有关折旧政策,对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“30 长期资产减值”部分所述原
则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 50 年 直线法 -
软件 5 年 直线法 -
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本节五、30.长期资产减值。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济
利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益;
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;
D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(6))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
本公司境内销售收入确认的具体方法如下:
本公司境内销售业务在货物交付到买方指定地点,客户签收后确认收入;或运送至客户指定仓库,客户实际领用后根据领用记录确认收入。
②本公司境外销售收入确认的具体方法如下:
本公司境外销售业务在货物装运完毕并办理完成相关报关手续,按报关单中记载的出口日期确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不
是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司作为出租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
(2)本公司作为承租人
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;
发生的初始直接费用,计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司选择不分拆,并将各租赁部分及与其相关的非 租赁部分合并为租赁。
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化,且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的,本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
本公司作为承租人1、本公司作为一般承租人的会计处理见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计 “28使用权资产”和“34 租赁负债”。2、短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法,计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
3、租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
售后租回交易
公司按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“38 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见第十节财务报告之五、重要会
计政策及会计估计“10 金融工具”。
作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据
前述第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“42、租赁”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会
计估计“10 金融工具”。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名
会计政策变更的内容和原因 审批程序
称和金额)
根据中华人民共和国财政部于 第四届董事会第七次会议 详见其他说明2018 年 12 月修订发布的 《企业会 审议通过计准则第 21 号——租赁》以及《关于修订印发的通知》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市
并采 用国际财务报告准则或企业
会计准则编制财务报表的企业,自2019 年 1 月 1 日 起施行;其他执
行企业会计准则的企业自 2021 年
1 月 1 日起施行。 根据新租赁准则的要求,公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。
其他说明:
公司自2021年 1月 1日起实施新租赁准则《企业会计准则第 21 号——租赁》进行会计处理,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异调整2021 年年初留存收益。执行新租赁准则预计不会对财务报表产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产:
货币资金 314006244.23 314006244.23结算备付金拆出资金
交易性金融资产 841128054.80 841128054.80衍生金融资产
应收票据 7608557.11 7608557.11
应收账款 175959112.40 175959112.40
应收款项融资 608304.99 608304.99
预付款项 3458109.41 3458109.41应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 639558.14 639558.14
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 224555743.76 224555743.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1008676.41 876070.93 -132605.48
流动资产合计 1568972361.25 1568839755.77 -132605.48
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 274046455.04 274046455.04
在建工程 12721038.58 12721038.58生产性生物资产油气资产
使用权资产 633895.72 633895.72
无形资产 38024439.45 38024439.45开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 6472787.05 6472787.05
其他非流动资产 36401101.55 36401101.55
非流动资产合计 367665821.67 368299717.39 633895.72
资产总计 1936638182.92 1937139473.16 501290.24
流动负债:
短期借款 38035722.22 38035722.22向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 133482735.34 133482735.34预收款项
合同负债 5398.23 5398.23卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 19303096.35 19303096.35
应交税费 19214443.30 19214443.30
其他应付款 1731594.21 1731594.21
其中:应付利息应付股利 360.00 360.00应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 265211.00 265211.00
其他流动负债 7229839.88 7229839.88
流动负债合计 219002829.53 219268040.53 265211.00
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债 236079.24 236079.24长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 24029718.50 24029718.50
递延所得税负债 5902475.00 5902475.00其他非流动负债
非流动负债合计 29932193.50 30168272.74 236079.24
负债合计 248935023.03 249436313.27 501290.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 96473014.00 96473014.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 1210762717.36 1210762717.36
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 45370597.71 45370597.71一般风险准备
未分配利润 335096830.82 335096830.82归属于母公司所有者权益
1687703159.89 1687703159.89(或股东权益)合计少数股东权益
所有者权益(或股东权益)
1687703159.89 1687703159.89合计负债和所有者权益(或1936638182.92 1937139473.16 501290.24股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据财政部于 2018 年 12 月修订印发的《企业会计准则第 21 号——租赁》的通知,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2019 年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业,自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则,按照新租赁准则的要求,调整 2021 年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。执行新租赁准则预计不会对财务报表产生重大影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产:
货币资金 313124986.72 313124986.72
交易性金融资产 804128054.80 804128054.80衍生金融资产
应收票据 7608557.11 7608557.11
应收账款 175959112.40 175959112.40
应收款项融资 608304.99 608304.99
预付款项 3458109.41 3458109.41
其他应收款 639558.14 639558.14
其中:应收利息应收股利
存货 224555743.76 224555743.76合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1008676.41 876070.93 -132605.48
流动资产合计 1531091103.74 1530958498.26 -132605.48
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 38000000.00 38000000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 274046455.04 274046455.04
在建工程 12721038.58 12721038.58生产性生物资产油气资产
使用权资产 633895.72 633895.72
无形资产 38024439.45 38024439.45开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 6472787.05 6472787.05
其他非流动资产 36401101.55 36401101.55
非流动资产合计 405665821.67 406299717.39 633895.72
资产总计 1936756925.41 1937258215.65 501290.24
流动负债:
短期借款 38035722.22 38035722.22交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 133432735.34 133432735.34预收款项
合同负债 5398.23 5398.23
应付职工薪酬 19102472.46 19102472.46
应交税费 19166728.30 19166728.30
其他应付款 1731594.21 1731594.21
其中:应付利息应付股利 360.00 360.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债 265211.00 265211.00
其他流动负债 7229839.88 7229839.88
流动负债合计 218704490.64 218969701.64 265211.00
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债 236079.24 236079.24长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 24029718.50 24029718.50
递延所得税负债 5902475.00 5902475.00其他非流动负债
非流动负债合计 29932193.50 30168272.74 236079.24
负债合计 248636684.14 249137974.38 501290.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 96473014.00 96473014.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积 1210762717.36 1210762717.36
减:库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 45370597.71 45370597.71
未分配利润 335513912.20 335513912.20所有者权益(或股东权1688120241.27 1688120241.27
益)合计负债和所有者权益(或1936756925.41 1937258215.65 501290.24股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
根据财政部于 2018 年 12 月修订印发的《企业会计准则第 21 号——租赁》的通知,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2019 年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业,自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则,按照新租赁准则的要求,调整 2021 年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。执行新租赁准则预计不会对财务报表产生重大影响。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、6%城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%教育费附加 应纳流转税额 3%、2%企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率(%)
北京八亿时空液晶科技股份有限公司 15
浙江八亿时空先进材料有限公司 20
海南八亿时空投资有限公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司 2019 年高新技术企业资格复审通过,取得证书编号为 GR201911003802 证书,2019至 2021 年度享受高新技术企业税收优惠,按 15%的税率缴纳企业所得税。
根据国家税务总局《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告 2021 年第 8 号),自 2021 年 1 月 1 日起,2022 年 12 月 31 日止,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 12.5%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号),自 2019 年起至 2021 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司浙江八亿时空先进材料有限公司、海南八亿时空投资有限公司本年度符合小型微利企业,享受小型微利企业税收优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 50815.06 31397.46
银行存款 58420442.88 313974846.77
合计 58471257.94 314006244.23
其中:存放在境外的款 - -项总额
其他说明:

2、 交易性金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1060478415.91 841128054.80益的金融资产
其中:
权益工具投资 126000000.00 37000000.00
银行理财产品 934478415.91 804128054.80
合计 1060478415.91 841128054.80
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9119585.02 7608557.11
商业承兑票据 - -
合计 9119585.02 7608557.11
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7602605.38 7649431.02
商业承兑票据 - -
合计 7602605.38 7649431.02
说明:部分用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。部分用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑,贴现不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币账龄 期末账面余额
1 年以内小计 203473952.12
1 至 2 年 1130126.91
2 至 3 年 1020404.00
3 年以上 399230.00
合计 206023713.03
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比例 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%)按单项
计提坏 1424394.00 0.69 1424394.00 100.00 - 1451994.00 0.78 1451994.00 100.00 -账准备
其中:
应收企 -
1424394.00 0.69 1424394.00 100.00 - 1451994.00 0.78 1451994.00 100.00业客户按组合
计提坏 204599319.03 99.31 10511307.68 5.14 194088011.35 185386855.07 99.22 9427742.67 5.09 175959112.40账准备
其中:
应收企
204599319.03 99.31 10511307.68 5.14 194088011.35 185386855.07 99.22 9427742.67 5.09 175959112.40业客户
合计 206023713.03 / 11935701.68 / 194088011.35 186838849.07 / 10879736.67 / 175959112.40
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收企业客户 1424394.00 1424394.00 100.00 预期无法收回
合计 1424394.00 1424394.00 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见 “第十节财务报告五、10 金融工具”
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收企业客户单位:元 币种:人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 203473952.12 10173697.61 5.00
1 至 2 年 1125366.91 337610.07 30.00
合计 204599319.03 10511307.68 5.14
按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
详见 “第十节财务报告五、10 金融工具”
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期变动金额
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 收回或转回 其他变动核销按单项计提
1451994.00 - 27600.00 - - 1424394.00坏账准备按组合计提
9427742.67 1083565.01 - - - 10511307.68坏账准备
合计 10879736.67 1083565.01 27600.00 - - 11935701.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 141989854.37 元,占应收账款期末余额合计数的比例 68.92%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 7099492.72 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
应收票据 215892.92 608304.99
其中:银行承兑汇票 215892.92 608304.99应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1635206.39 98.52 3419189.81 98.87
1 至 2 年 24500.00 1.48 38919.60 1.13
合计 1659706.39 100.00 3458109.41 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 589723.88 元,占预付款项期末余额合计数的比例 35.53%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 4908360.86 639558.14
合计 4908360.86 639558.14
其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币账龄 期末账面余额
1 年以内小计 4664875.99
1 至 2 年 40200.00
2 至 3 年 6900.00
3 年以上 221050.00
合计 4933025.99
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 4360876.91 344100.00备用金 267000.00 2000.00
其他 305149.08 296672.00
合计 4933025.99 642772.00
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 合计
预期信用损 用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
失 减值) 减值)
2021年1月1日余额 3213.86 - - 3213.862021年1月1日余额
- - - -在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 21451.27 - - 21451.27
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -2021年6月30日余
24665.13 - - 24665.13额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提坏 3213.86 21451.27 - - - 24665.13账准备
合计 3213.86 21451.27 - - - 24665.13
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币占其他应收款期末坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例期末余额
(%)
第一名 保证金 2680000.00 1 年以内 54.33 13400.00
第二名 押金 985937.13 1 年以内 19.99 4929.69
第三名 押金 333000.00 1 年以内 6.75 1665.00
第四名 押金 200000.00 3 年以上 4.05 1000.00
第五名 备用金 200000.00 1 年以内 4.05 1000.00
合计 / 4398937.13 / 89.17 21994.69
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 约成本减值准备
原材料 16015871.30 652415.84 15363455.46 14456335.86 516759.96 13939575.90
在产品 52621525.37 - 52621525.37 38616482.64 - 38616482.64
自制半成品 83474206.91 5944047.70 77530159.21 80409456.45 6622224.67 73787231.78
外购半成品 18723685.10 6696921.56 12026763.54 33442655.07 6261487.67 27181167.40
库存商品 42907173.58 3657977.86 39249195.72 53772791.61 3744021.90 50028769.71
发出商品 12056624.89 - 12056624.89 12975057.41 77527.64 12897529.77
周转材料 13976440.21 - 13976440.21 8104986.56 - 8104986.56
合计 239775527.36 16951362.96 222824164.40 241777765.60 17222021.84 224555743.76
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 516759.96 210571.80 - 74915.92 - 652415.84
在产品 - - - - - -
自制半成品 6622224.67 334563.40 - 1012740.37 - 5944047.70
外购半成品 6261487.67 1402717.83 - 967283.94 - 6696921.56
库存商品 3744021.90 582091.48 - 668135.52 - 3657977.86
发出商品 77527.64 - - 77527.64 - -
合计 17222021.84 2529944.51 - 2800603.39 - 16951362.96
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
租赁费 1081403.47 613741.67
多交或预缴的增值税额 54491.45 136506.13
预缴其他税费 395439.74 125823.13
合计 1531334.66 876070.93
其他说明:

14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
非上市权益工具投资 56724300.00 -
合计 56724300.00 -
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币指定为以公允价
本期确认 其他综合收 其他综合收
累计利 值计量且其变动
项目 的股利收 累计损失 益转入留存 益转入留存
得 计入其他综合收
入 收益的金额 收益的原因益的原因对被投资单位不控制或不具有重
Kyulux Inc. - - - - 大影响,且属于 -非交易性的权益工具投资。
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 268929183.39 274046455.04
固定资产清理 - -
合计 268929183.39 274046455.04
其他说明:

固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计其他
一、账面原值:
1.期初余额 182747408.44 165371584.20 5381183.91 7322337.19 360822513.74
2.本期增加
- 11069014.87 25345.13 568768.27 11663128.27金额
(1)购置 - 10130856.32 25345.13 568768.27 10724969.72
(2)在建
- 938158.55 - - 938158.55工程转入
3.本期减少
- 515138.30 - 60640.24 575778.54金额
(1)处置
- 515138.30 - 60640.24 575778.54或报废
4.期末余额 182747408.44 175925460.77 5406529.04 7830465.22 371909863.47
二、累计折旧
1.期初余额 17527530.26 63944162.61 1605167.03 3699198.80 86776058.7
2.本期增加
3108290.28 12321127.94 267591.39 844016.77 16541026.38金额
(1)计提 3108290.28 12321127.94 267591.39 844016.77 16541026.38
3.本期减少
- 295422.48 - 40982.52 336405.00金额
(1)处置
- 295422.48 - 40982.52 336405.00或报废
4.期末余额 20635820.54 75969868.07 1872758.42 4502233.05 102980680.08
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加
- - - - -金额
(1)计提 - - - - -
3.本期减少
- - - - -金额
(1)处置
- - - - -或报废
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面
162111587.90 99955592.70 3533770.62 3328232.17 268929183.39价值
2.期初账面
165219878.18 101427421.59 3776016.88 3623138.39 274046455.04价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 26014994.45 12721038.58
合计 26014994.45 12721038.58
其他说明:
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 20 吨有机电致
603113.19 - 603113.19 188679.24 - 188679.24
发光材料-工程建设
年产 100吨显示用
液晶材料 17825325.52 - 17825325.52 12532359.34 - 12532359.34
二期工程-工程建设上海先进
材料研发 270756.14 - 270756.14 - - -项目浙江上虞
电子材料 34945.75 - 34945.75 - - -基地项目
其他零星 7280853.85 - 7280853.85 - - -
合计 26014994.45 - 26014994.45 12721038.58 - 12721038.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期 工程累 其中: 本期利本期转入 利息资
期初 本期增加金 其他 期末 计投入 工程 本期利 息资本
项目名称 预算数 固定资产 本化累 资金来源
余额 额 减少 余额 占预算 进度 息资本 化率
金额 计金额
金额 比例(%) 化金额 (%)
年产 20 吨有机电
致发光材料-工程 56500000.00 188679.24 414433.95 - - 603113.19 1.07 1.07% - - 自有资金建设
年产 100 吨显示
用液晶材料二期 128200000.00 12532359.34 6221415.99 928449.81 - 17825325.52 14.63 14.63% - - 募集资金
工程-工程建设上海先进材料研
35220000.00 - 270756.14 - - 270756.14 0.77 0.77% - - 募集资金发项目
浙江上虞电子材 自有资金及
132000000.00 - 34945.75 - - 34945.75 0.03 0.03% - -
料基地项目 募集资金
合计 351920000.00 12721038.58 6941551.83 928449.81 - 18734140.60 / / - - / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 633895.72 633895.72
2.本期增加金额 25026290.37 25026290.37
3.本期减少金额 - -
4.期末余额 25660186.09 25660186.09
二、累计折旧
1.期初余额 - -
2.本期增加金额 1509293.44 1509293.44
(1)计提 1509293.44 1509293.44
3.本期减少金额 - -
(1)处置 - -
4.期末余额 1509293.44 1509293.44
三、减值准备
1.期初余额 - -
2.本期增加金额 - -
(1)计提 - -
3.本期减少金额 - -
(1)处置 - -
4.期末余额 - -
四、账面价值
1.期末账面价值 24150892.65 24150892.65
2.期初账面价值 633895.72 633895.72
其他说明:

26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 43960200.00 2220137.17 46180337.17
2.本期增加金额 - 140884.96 140884.96
(1)购置 - 140884.96 140884.96
(2)内部研发 - - -
(3)企业合并增加 - - -
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 43960200.00 2361022.13 46321222.13
二、累计摊销
1.期初余额 7033632.00 1122265.72 8155897.72
2.本期增加金额 439602.00 227809.93 667411.93
(1)计提 439602.00 227809.93 667411.93
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 7473234.00 1350075.65 8823309.65
三、减值准备
1.期初余额 - - -
2.本期增加金额 - - -
(1)计提 - - -
3.本期减少金额 - - -
(1)处置 - - -
4.期末余额 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 36486966.00 1010946.48 37497912.48
2.期初账面价值 36926568.00 1097871.45 38024439.45
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 28911729.77 4335593.17 28104972.37 4215745.86
递延收益 1880787.53 282118.13 2273158.87 340973.83
购入摊销年限小于税法 10119185.93 1517877.89 6892784.40 1033917.66
规定的资产
销售折扣 - - 5880998.00 882149.70
合计 40911703.23 6135589.19 43151913.64 6472787.05
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
项目 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税应纳税暂时性差异
负债 差异 负债
购入摊销年限大于 29968353.87 4495253.08
26559227.00 3983884.05税法规定的资产
计提公允价值变动 5128054.80 769208.22
确认递延所得税负 7978415.91 1211021.03债
计提的利息收入 - - 4253424.67 638013.70
合计 34537642.91 5194905.08 39349833.34 5902475.00
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 2812854.57 414548.38
合计 2812854.57 414548.38
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2025 年 414548.38 414548.38
2026 年 2398306.19
合计 2812854.57 414548.38 /
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备预付工程
46475354.87 - 46475354.87 36401101.55 - 36401101.55设备款
合计 46475354.87 - 46475354.87 36401101.55 - 36401101.55
其他说明:

32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
保证借款 35029587.50 33030791.66
信用借款 30027250.00 5004930.56
合计 65056837.50 38035722.22
短期借款分类的说明:
2020 年 10 月 21 日,与华夏银行股份有限公司北京中关村支行签订流动资产借款合同,借款200 万元,实际放款日期 2020 年 10 月 28 日,由本公司法定代表人赵雷及张淑霞提供连带责任保证;2020 年 10 月 21 日与中信银行股份有限公司北京出国中心支行签订综合授信合同,授信额度为 20000 万元,用途为日常经营周转,截止到 2021 年 6 月 30 日已借款 3100 万元,由本公司法定代表人赵雷及张淑霞提供连带责任保证。2021 年 6 月 15 日与中国建设银行北京石景山支行签订人民币流动资金贷款合同,借款金额 200 万元,实际放款日期 2021 年 6 月 17 日,由本公司法定代表人赵雷及张淑霞提供连带责任保证。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
35、 应付票据□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
货款 106776783.16 107392362.79
设备工程款 1770074.15 5110060.47
费用款 22726355.58 19734923.11
其他 378984.77 1245388.97
合计 131652197.66 133482735.34
(2). 账龄超过 1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
货款 16827.44 5398.23
合计 16827.44 5398.23
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19303096.35 41316947.04 52882339.88 7737703.51
二、离职后福利-设定提存
- 3811332.66 3198059.19 613273.47计划
三、辞退福利 - 11453.50 11453.50 -
四、一年内到期的其他福 - - - -利
合计 19303096.35 45139733.20 56091852.57 8350976.98
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
18686710.57 34957078.22 46521945.95 7121842.84补贴
二、职工福利费 - 1622292.23 1622292.23 -
三、社会保险费 419007.60 2435061.23 2453656.14 400412.69
其中:医疗保险费 387969.90 2358498.25 2358182.44 388285.71工伤保险费 - 76562.98 64436.00 12126.98
生育保险费 31037.70 - 31037.70 -
四、住房公积金 2223.00 1854308.00 1849386.00 7145.00
五、工会经费和职工教育
195155.18 448207.36 435059.56 208302.98经费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
合计 19303096.35 41316947.04 52882339.88 7737703.51
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 3652048.64 3050579.68 601468.962、失业保险费 - 159284.02 147479.51 11804.513、企业年金缴费 - - - -合计 - 3811332.66 3198059.19 613273.47
其他说明:
√适用 □不适用
辞退福利说明:公司因解除双方劳动关系支付辞退福利,按照《劳动法》规定计算应支付金额。
40、 应交税费√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 6522970.12 8345781.47
企业所得税 8610955.48 9144648.04
个人所得税 351735.36 571084.30
城市维护建设税 485206.47 614631.47
教育费附加 346576.06 439022.48
印花税 96490.80 96596.40
其他 9708.12 2679.14
合计 16423642.41 19214443.30
其他说明:

41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
应付利息 - -
应付股利 - 360.00
其他应付款 1637227.22 1731234.21
合计 1637227.22 1731594.21
其他说明:
无应付利息
□适用 √不适用应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
普通股股利 - 360.00
合计 - 360.00其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
未付费用 1423027.22 1229834.21
保证金及押金 214200.00 501400.00
合计 1637227.22 1731234.21
(2). 账龄超过 1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的租赁负债 4998196.70 265211.00
合计 4998196.70 265211.00
其他说明:
公司自 2021 年 1 月 1 日起,执行新租赁准则,将期末一年内到期的租赁负债分类至一年内到期的非流动负债。
44、 其他流动负债√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额应收票据背书无法终止确
7649431.02 7206557.11认部分
待转销项税额 32080.89 23282.77
合计 7681511.91 7229839.88
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
应付租赁款 22702426.25 501290.24
减:一年内到期的租赁负债 -4998196.70 -265211.00合计 17704229.55 236079.24
其他说明:
公司自 2021 年 1 月 1 日起,执行新租赁准则,将期末一年内到期的租赁负债分类至一年内到期的非流动负债。
48、 长期应付款项目列示
□适用 √不适用长期应付款
□适用 √不适用专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 24029718.50 - 2611859.58 21417858.92 政府补助
合计 24029718.50 - 2611859.58 21417858.92 /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期新增补助 本期计入营业外 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
金额 收入金额 收益金额
高性能 FFS 模式 TFT-TV显
示器用混合液晶材料的新技 1118410.87 - - 247163.20 - 871247.67 与资产相关的政府补助术应用示范薄膜晶体管液晶材料技术北
京市工程实验室创新能力建 1154748.07 - - 145208.10 - 1009539.97 与资产相关的政府补助设项目
PSVA 模式显示器用混合液
350000.00 - - 70000.00 - 280000.00 与资产相关的政府补助晶材料的研究超高亮显示用液晶材料的研
256210.00 - - 98880.00 - 157330.00 与资产相关的政府补助发薄膜晶体管液晶显示(TFT-LCD)用高能混合液 9513196.63 - - 1477684.02 - 8035512.61 与资产相关的政府补助晶材料的研发和产业化项目北京市高精尖产业发展资金
8052585.01 - - 369310.78 - 7683274.23 与资产相关的政府补助拨款项目
高亮度 TV 用液晶材料开发 39666.67 - - 7000.00 - 32666.67 与资产相关的政府补助
负性 IPS 液晶材料的研发与
487000.00 - - 80000.00 - 407000.00 与资产相关的政府补助产业化课题经费
IPS 模式车载显示器用混合
645733.32 - - 57133.34 - 588599.98 与资产相关的政府补助液晶材料的研究课题经费
液晶材料的规模化制备及示
361908.00 - - - - 361908.00 与资产相关的政府补助范应用
新型高效率长寿命OLED材
2050259.93 - - 59480.14 - 1990779.79 与资产相关的政府补助料的研发和器件优化
合计 24029718.50 - - 2611859.58 - 21417858.92 与资产相关的政府补助
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本次变动增减(+、一)期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 96473014.00 - - - - - 96473014.00
其他说明:

54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 1210762717.36 - - 1210762717.36
合计 1210762717.36 - - 1210762717.36其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益□适用 √不适用
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45370597.71 - - 45370597.71
合计 45370597.71 - - 45370597.71
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 335096830.82 216443058.03调整期初未分配利润合计数(调增+,- -调减-)
调整后期初未分配利润 335096830.82 216443058.03
加:本期归属于母公司所有者的净利103289867.09 170473073.30润
减:提取法定盈余公积 - 17089015.47提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 51902481.87 34730285.04
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 386484216.04 335096830.82
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 422583000.13 227612177.36 283266657.06 146023278.21
其他业务 873280.46 752940.47 401202.21 379993.61
合计 423456280.59 228365117.83 283667859.27 146403271.82
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:

62、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1794467.40 467314.06
教育费附加 1281762.43 333795.76
房产税 1069872.31 1069872.31
土地使用税 42311.99 42311.99
车船使用税 1150.00 4399.28
印花税 223221.80 207604.20
其他 14156.81 89874.01
合计 4426942.74 2215171.61
其他说明:
各项税金及附加的计缴标准,详见本节“六、税项”
63、 销售费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4640360.05 6464709.33
业务招待费 2476032.35 1588554.01
咨询服务费 14385.00 94339.62
市场推广费 35351035.19 15432570.89
交通运输费 432501.26 511697.27
差旅费 144802.76 210293.39
办公租金 295400.79 327104.48
包装费 47647.71 383167.79
办公费 201263.01 290567.99
折旧及摊销费 117633.16 138623.69
其他 18450.14 -
合计 43739511.42 25441628.46
其他说明:

64、 管理费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8610489.39 4855383.90
厂区维护建设费 714304.04 283534.53
折旧及摊销费 2338390.17 2303771.23
咨询服务费 2276532.85 1467863.69
办公费 1115102.06 537002.95
业务招待费 1163594.64 560988.93
交通运输费 152248.75 94965.29
低值耗材 9488.55 68038.52
会务费 252917.31 1407022.82
办公租金 505390.09 120772.24
差旅费 124521.87 56986.56
其他 453834.66 96521.97
合计 17716814.38 11852852.63
其他说明:

65、 研发费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
人工费 11585046.17 7302563.28
材料费 1852792.19 1412268.40
咨询服务费 1916803.46 1291052.48
折旧费 3775574.17 2192764.11
检测费 1081542.91 721282.40
差旅费 183215.95 108433.76
办公费 357702.02 217768.36
水电燃气费 194664.72 184836.89
其他 535449.68 148044.14
合计 21482791.27 13579013.82
其他说明:

66、 财务费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 978940.13 20936.20
减:利息资本化 - -利息收入 -1236817.29 -4084250.22
汇兑损益 144858.13 -348833.19
减:汇兑损益资本化 - -手续费及其他 101753.20 61354.58
合计 -11265.83 -4350792.63
其他说明:

67、 其他收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关政府补助 2611859.58 3179932.28
与收益相关政府补助 376800.00 109000.00
个税手续费返还 140069.44 121300.95
合计 3128729.02 3410233.23
其他说明:
政府补助的具体信息,详见本节“七、84.政府补助”。
68、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 4740517.16 2250197.83
合计 4740517.16 2250197.83
其他说明:

69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 7064885.56 9418569.85
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
合计 7064885.56 9418569.85
其他说明:

71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -1055965.01 -810512.26
其他应收款坏账损失 -21451.27 -177.84
合计 -1077416.28 -810690.10
其他说明:

72、 资产减值损失√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 - -
二、存货跌价损失及合同履约成本
-2529944.51 -3240267.41减值损失
三、长期股权投资减值损失 - -
四、投资性房地产减值损失 - -
五、固定资产减值损失 - -
六、工程物资减值损失 - -
七、在建工程减值损失 - -
八、生产性生物资产减值损失 - -
九、油气资产减值损失 - -
十、无形资产减值损失 - -
十一、商誉减值损失 - -
十二、其他 - -
合计 -2529944.51 -3240267.41
其他说明:

73、 资产处置收益□适用 √不适用
74、 营业外收入√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额非流动资产处置利得
- 53097.35 -合计
其中:固定资产处置- 53097.35 -利得
其他 155475.04 27491.13 155475.04
合计 155475.04 80588.48 155475.04计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额非流动资产处置损
239196.54 1172.57 239196.54失合计
其中:固定资产处置239196.54 1172.57 239196.54损失
罚款及滞纳金 4730.02 1457.61 4730.02
其他 70000.00 65400.00 70000.00
合计 313926.56 68030.18 313926.56
其他说明:

76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15985193.18 15669356.66
递延所得税费用 -370372.06 -591466.09
合计 15614821.12 15077890.57
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 118904688.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 17835703.23
子公司适用不同税率的影响 -177489.52
调整以前期间所得税的影响 -
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 276595.41使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
537235.46异或可抵扣亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列) -2891250.74
其他 34027.28
所得税费用 15614821.12
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
押金、保证金 13800.00 3241850.00往来款 170173.93 46110.13
政府补助及奖励 525273.61 243737.18
利息收入 5490241.95 1476177.29
其他 115731.00 21100.13
合计 6315220.49 5028974.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 61032877.64 24622080.77
往来款 250800.00 106245.87
押金、保证金 3305050.00 5800.00银行手续费 49399.63 26262.72
其他 64600.00 66857.61
合计 64702727.27 24827246.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
上市相关服务费用 - 10369400.00
偿还租赁负债支付的金额 4012268.55 -
合计 4012268.55 10369400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 103289867.09 84489424.69
加:资产减值准备 2529944.51 3240267.41信用减值损失 1077416.28 810690.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产16541026.38 15947562.17性生物资产折旧
使用权资产摊销 1509293.44 -
无形资产摊销 667411.93 661167.02
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期-
资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填239196.54 -51924.78
列)公允价值变动损失(收益以“-”号填-7064885.56 -9418569.85
列)
财务费用(收益以“-”号填列) 1123798.26 -327896.99
投资损失(收益以“-”号填列) -4740517.16 -2250197.83递延所得税资产减少(增加以“-”337197.86 -315774.74号填列)递延所得税负债增加(减少以“-”-707569.92 -275691.35号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -798365.15 -62766695.65经营性应收项目的减少(增加以“-”-22215635.23 -9781706.63号填列)经营性应付项目的增加(减少以“-”-9058070.80 41819465.15号填列)其他
经营活动产生的现金流量净额 82730108.47 61780118.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 58471257.94 134665076.67
减:现金的期初余额 39752819.57 1037809888.36加:现金等价物的期末余额 - -减:现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 18718438.37 -903144811.69
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 58471257.94 39752819.57
其中:库存现金 50815.06 31397.46可随时用于支付的银行存款 58420442.88 39721422.11
二、现金等价物 - -
其中:三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 58471257.94 39752819.57
其中:母公司或集团内子公司使用 - -受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率余额货币资金
其中:美元 6.09 6.4601 39.34欧元 - - -
港币 - - -应收账款
其中:美元 2136937.00 6.4601 13804826.77欧元 - - -
港币 - - -应付账款
其中:美元 206790.00 6.4601 1335884.08欧元 - - -
港币 - - -
其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
83、 套期□适用 √不适用
84、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业发展扶持资金 100000.00 其他收益 100000.00
个税手续费返还 140069.44 其他收益 140069.44
北京市人社局培训补贴 246000.00 其他收益 246000.00
稳岗补贴 30800.00 其他收益 30800.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
2021 年 2 月 1 日本公司设立全资子公司浙江八亿时空先进材料有限公司,纳入本期合并范围。
2021 年 2 月 1 日本公司设立全资子公司上海八亿时空先进材料有限公司,纳入本期合并范围。
2021 年 5 月 8 日本公司设立全资子公司海南八亿时空投资有限公司,纳入本期合并范围。
6、 其他□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式北京八亿时空投资
北京 北京 商务服务 100.00 设立管理有限公司浙江八亿
计算机、通信和时空先进
浙江绍兴 浙江绍兴 其他电子设备 100.00 设立材料有限制造业公司上海八亿
时空先进 科技推广和应
上海 上海 100.00 设立
材料有限 用服务业公司海南八亿
时空投资 海南 海南 资本市场服务 100.00 设立有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、应付账款、其他应付款、短期借款、其他流动负债(不含递延收益)。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 68.92%(2020 年:70.97%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的89.17%(2020 年:46.02%)。
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下:
单位:万元 币种:人民币项 目 期末数 期初数浮动利率金融工具
金融资产 5847.13 31400.62
其中:货币资金 5847.13 31400.62金融负债 6505.68 3803.57
其中:短期借款 6505.68 3803.57合 计 12352.81 35204.19汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。
于 2021 年 6 月 30 日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
外币负债 外币资产
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
美元 1335884.08 844061.06 13804866.11 10068022.55本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
其他价格风险
其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
本公司密切关注价格变动对本公司风险的影响。
2、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或增加银行借款以提高负债水平。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2021 年 6 月30 日,本公司的资产负债率为 13.87%(2020 年 12 月 31 日:12.85%)。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产 1060478415.91 1060478415.91
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融 1060478415.91 1060478415.91资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资 56724300.00 56724300.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资 215892.92 215892.92持续以公允价值计量的
1060694308.83 56724300.00 1117418608.83资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
单位:元 币种:人民币内 容 期末公允价值 估值技术 输入值
交易性金融资产 1060478415.91 现金流量折现法 预期利率
应收款项融资 215892.92 现金流量折现法 预期利率
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权,被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本节九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
赵雷 控股股东及实际控制人
张淑霞 控股股东及实际控制人配偶
钟恒 高级管理人员其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
赵雷、张淑霞 9950000.00 2019/5/24 2020/1/8 是赵雷、张淑霞 10000000.00 2019/5/24 2020/1/8 是赵雷、张淑霞 31000000.00 2020/10/21 2021/10/20 否赵雷、张淑霞 2000000.00 2020/10/28 2021/10/28 否赵雷、张淑霞 2000000.00 2021/6/17 2022/6/16 否关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 260.96 206.10
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 钟恒 30000.00 150.00 - -
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币账龄 期末账面余额
1 年以内小计 203473952.12
1 至 2 年 1130126.91
2 至 3 年 1020404.00
3 年以上 399230.00
合计 206023713.03
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
按 单 项
计 提 坏 1424394.00 0.69 1424394.00 100.00 - 1451994.00 0.78 1451994.00 100.00 -账准备
其中:
应 收 企
1424394.00 0.69 1424394.00 100.00 - 1451994.00 0.78 1451994.00 100.00 -业客户
按 组 合
计 提 坏 204599319.03 99.31 10511307.68 5.14 194088011.35 185386855.07 99.22 9427742.67 5.09 175959112.40账准备
其中:
应 收 企
204599319.03 99.31 10511307.68 5.14 194088011.35 185386855.07 99.22 9427742.67 5.09 175959112.40业客户
合计 206023713.03 / 11935701.68 / 194088011.35 186838849.07 / 10879736.67 / 175959112.40
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收企业客户 1424394.00 1424394.00 100.00 预期无法收回
合计 1424394.00 1424394.00 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收企业客户单位:元 币种:人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 203473952.12 10173697.61 5.00
1 至 2 年 1125366.91 337610.07 30.00
合计 204599319.03 10511307.68 5.14
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期变动金额
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销变动按单项计提
1451994.00 - 27600.00 - - 1424394.00坏账准备按组合计提
9427742.67 1083565.01 - - - 10511307.68坏账准备
合计 10879736.67 1083565.01 27600.00 - - 11935701.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 141989854.37 元,占应收账款期末余额合计数的比例 68.92%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 7099492.72 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 1212747.79 639558.14
合计 1212747.79 639558.14
其他说明:
□适用 √不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币账龄 期末账面余额
1 年以内小计 950692.00
1 至 2 年 40200.00
2 至 3 年 6900.00
3 年以上 221050.00
合计 1218842.00
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 664150.00 344100.00
备用金 257000.00 2000.00
其他 297692.00 296672.00
合计 1218842.00 642772.00
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信用期信用损失
生信用减值) 减值)
2021年1月1日余额 3213.86 - - 3213.862021年1月1日余额
- - - -在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 2880.35 - - 2880.35
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
2021年6月30日余额 6094.21 - - 6094.21
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动回
按组合计提 - - -
3213.86 2880.35 6094.21坏账准备
合计 3213.86 2880.35 - - - 6094.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币占其他应收款期末坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例期末余额
(%)
第一名 押金 333000.00 1 年以内 27.32 1665.00
第二名 押金 200000.00 3 年以上 16.41 1000.00
第三名 备用金 200000.00 1 年以内 16.41 1000.00
第四名 押金 50000.00 1 年以内 4.10 250.00
第五名 备用金 30000.00 1 年以内 2.46 150.00
合计 / 813000.00 / 66.70 4065.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 242500000.00 - 242500000.00 38000000.00 - 38000000.00
合计 242500000.00 - 242500000.00 38000000.00 - 38000000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本
本期计 减值准期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末减
准备 余额少北京八亿时空投
38000000.00 100000000.00 - 138000000.00 - -资管理有限公司浙江八亿时空先
- 4000000.00 - 4000000.00 - -进材料有限公司上海八亿时空先
- 100000000.00 - 100000000.00 - -进材料有限公司海南八亿时空投
- 500000.00 - 500000.00 - -资有限公司
合计 38000000.00 204500000.00 - 242500000.00 - -
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 422583000.13 227612177.36 283266657.06 146023278.21
其他业务 873280.46 752940.47 401202.21 379993.61
合计 423456280.59 228365117.83 283667859.27 146403271.82
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 4579202.09 2250197.83
合计 4579202.09 2250197.83
其他说明:

6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -239196.54计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享 2988659.58 政府补助受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 11805402.72 理财收益性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 220814.46
所得税影响额 -2257951.69
合计 12517728.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
5.97 1.07 1.07利润扣除非经常性损益后归属于
5.24 0.94 0.94公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
董事长:赵雷董事会批准报送日期:2021 年 8 月 16 日修订信息
□适用 √不适用
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