博云新材:招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

招商证券股份有限公司
关于湖南博云新材料股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为湖南博云
新材料股份有限公司（以下简称“博云新材”或“公司”）非公开发行股票及持续督
导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对博云新材拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、本次募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南博云新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1468号）核准，公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）101789774股，发行价格为每股人民币6.20元。截至2021年7月14日止，公司已收到主承销商招商证券股份有限公司转入扣除部分保荐费及承销费后的股东认缴股款人民币628096598.80元。公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币631096598.80元，扣除与本次发行有关的费用人民币4936792.42元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币626159806.38元。上述募集资金到位情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字
[2021]35246号验资报告予以验证。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户。公司及实施募投项目的子公司湖南博云东方粉末冶金有限公司（以下简称“博云东方”或“子公司”）已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，共同监督募集资金的使用情况。二、募集资金投资项目情况
根据公司《关于2020年非公开发行A股股票预案（修订稿）》，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：万元项目名称 总投资金额 募集资金拟投入金额高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶
56109.66 56109.66硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目
补充流动资金 7000.00 7000.00
合计 63109.66 63109.66
注：“高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目”实施主体为公司子公司博云东方。
由于本次非公开实际募集资金净额少于拟投入募集资金，公司根据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，对募集资金投资项目实际募集资金投入金额进行调整，具体内容如下：
单位：万元预案中拟用募集 调整后拟投入募
项目名称 总投资金额
资金投入金额 集资金金额高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗
56109.66 56109.66 56109.66晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目
补充流动资金 7000.00 7000.00 6506.32
合计 63109.66 63109.66 62615.98
注：“高效精密硬质合金工模具与高强韧性特粗晶硬质合金掘进刀具麓谷基地产业化项目”实施主体为公司子公司博云东方。
三、募集资金使用和结余情况
截至2021年8月5日，公司尚未使用存放于募集资金专户的本次非公开发行股票募集资金，合计余额为62809.59万元（含利息）。
本次非公开发行股票募集资金投资项目的建设存在一定的实施周期，需要分期逐步投入募集资金，根据目前募投项目建设进度和资金投入计划的安排，预计公司部分募集资金在一定期间内将处于暂时闲置的状态。
四、本次使用部分闲置募集资金用于现金管理的概况
1、现金管理目的为提高资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，为公司和股东获取更多的投资回报，在确保不影响募集资金投资项目建设及公司正常经营的前提下，公司及子公司拟使用暂时闲置募集资金适时进行现金管理。
2、现金管理额度及期限公司及子公司拟使用闲置募集资金进行现金管理的余额不超过人民币
25000.00万元，使用期限自本事项经股东大会审议通过之日起不超过12个月，资金在上述额度有效期内可以滚动使用。
3、现金管理品种为控制风险，公司及子公司使用闲置募集资金进行现金管理的品种包括但不限于短期（投资期限不超过一年）低风险保本型理财产品和结构性存款等，不涉及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》规定的风险投资品种。期限不得超过十二个月，且必须符合以下条件：
（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
上述投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
4、资金来源公司及子公司进行现金管理所使用的资金为暂时闲置的募集资金，不挤占公司正常运营和募投项目建设资金，资金来源合法合规。
5、决策及实施方式根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的规定，本议案尚需提交公司股东大会审议，董事会提请股东大会授权董事会，董事会在授权范围内转授权公司董事长或其授权人士在上述额度内行使决策权并签署相关合同文件，公司财务部门负责组织实施。
6、信息披露公司将依据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定及时履行信息披露义务。
五、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
公司及子公司进行现金管理将选择安全性高、流动性好的低风险理财产品，但因金融市场受宏观经济影响，不排除该项投资受市场波动影响。公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，但投资的实际收益不可预期。
（二）风险控制措施
针对投资风险，拟采取措施如下：
1、公司财务部门根据与相关金融机构签署的协议，办理理财资金支付审批手续，并建立现金管理台账；及时分析和跟踪投资产品投向及进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；
2、公司审计部门负责对募集资金投资理财进行审计与监督，定期对所有投资产品进行全面检查、核实；
3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。
六、对公司及子公司的影响公司及子公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理是根据公司经营发
展和财务状况，在确保不影响公司募集资金投资进度、有效控制投资风险的前提下进行的，履行了必要的决策审批程序，有助于募集资金使用效率最优化。
不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金投资项目的正常进行和公司主营业务的正常发展。
通过对暂时闲置的募集资金适度、适时的现金管理，能增加公司现金资产收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
七、履行程序情况
（一）董事会意见2021年8月18日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币25000万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。在上述额度内，募集资金可在股东大会审议通过之日起12个月内滚动使用。
（二）监事会意见2021年8月18日，公司第六届监事会第十二次会议审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，监事会同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币25000万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。
（三）独立董事意见经审议，独立董事认为：公司及子公司本次拟使用最高额度不超过人民币25000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，审议程序符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》的相关规定。本次使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，有利于提高暂时闲置募集资金使用效率、降低财务成本，是在确保公司募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下进行的，未与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司及全体股东利益的情形。
八、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：
公司及子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项已经公司第六届董
事会第十九次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过，且独立董事已发表明
确同意的独立意见，依法履行了必要的决策程序。公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。
综上，本保荐机构对博云新材本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于湖南博云新材料股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
吴茂林 刁雅菲招商证券股份有限公司2021年8月18日