海宁皮城:2021年半年度报告

海宁中国皮革城股份有限公司
Haining China Leather Market Co.，Ltd2021 年半年度报告
股票代码：002344股票简称：海宁皮城披露日期：2021年 8月 21 日第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张月明、主管会计工作负责人乔欣及会计机构负责人(会计主管人员)贝宇宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险和应对措施的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 9
第四节 公司治理 ........................................... 23
第五节 环境和社会责任 ........................................ 25
第六节 重要事项 ........................................... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 40
第八节 优先股相关情况 ........................................ 44
第九节 债券相关情况 ......................................... 45
第十节 财务报告 ........................................... 46
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 海宁中国皮革城股份有限公司本部、总部 指 本公司海宁本地市场中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《海宁中国皮革城股份有限公司章程》
皮革城进出口公司 指 海宁中国皮革城进出口有限公司，本公司控股子公司皮革城担保公司 指 海宁皮革城融资担保有限公司，本公司全资子公司经营管理公司 指 海宁中国皮革城经营管理有限公司，本公司全资子公司网络科技公司 指 海宁中国皮革城网络科技有限公司，本公司全资子公司大酒店公司 指 海宁皮都锦江大酒店有限公司，本公司全资子公司沭阳皮革发展公司 指 江苏沭阳海宁皮革发展有限公司，本公司控股子公司佟二堡皮革城公司 指 灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司，本公司全资子公司成都皮革城公司 指 成都海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司哈尔滨皮革城公司 指 哈尔滨海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司济南皮革城公司 指 济南海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司天津皮革城公司 指 天津海宁皮革城有限公司，本公司控股子公司郑州皮革城公司 指 郑州海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司时尚产业园 指 海宁斜桥皮革加工区
皮革城投资公司 指 海宁中国皮革城投资有限公司，本公司全资子公司武汉海潮公司 指 武汉海潮海宁皮革城有限公司，本公司全资子公司原译时尚公司 指 浙江原译时尚设计创意有限公司，本公司控股子公司皮皮贸易公司 指 海宁皮皮贸易有限公司，本公司控股子公司健康投资公司 指 海宁皮革城健康产业投资有限公司，本公司全资子公司报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日元、万元 指 人民币元、人民币万元第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海宁皮城 股票代码 002344
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 海宁中国皮革城股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海宁皮城
公司的外文名称（如有） Haining China Leather Market Co.Ltd公司的外文名称缩写（如HCLC
有）
公司的法定代表人 张月明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨克琪 朱雯婷
联系地址 海宁市海州西路 201 号 海宁市海州西路 201 号
电话 0573-87217777 0573-87217777
传真 0573-87217999 0573-87217999
电子信箱 pgc@chinaleather.com pgc@chinaleather.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期减
营业收入（元） 656523448.80 772641625.62 -15.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 210894663.16 158188800.03 33.32%归属于上市公司股东的扣除非经常性
119628394.94 141869050.16 -15.68%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 606672077.07 428144451.61 41.70%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.12 33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.12 33.33%
加权平均净资产收益率 2.70% 2.08% 0.62%本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末增减
总资产（元） 11808344405.70 11051688756.00 6.85%
归属于上市公司股东的净资产（元） 7901924577.59 7715399630.57 2.42%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部46445147.44
分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家14026173.72统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 41981557.62衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3758564.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目 43509.08
减：所得税影响额 14443693.90少数股东权益影响额（税后） 544990.25
合计 91266268.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务。二十多年以来，公司通过不断整合皮革产业价值链的上下游，市场功能逐渐从批零交易单一的皮衣销售，延伸至面辅料供应、时尚创业园、厂房租赁、设计研发、时尚发布、时装批发、总部商务、会展外贸、电子商务、融资担保、健康医疗等，在皮革制品设计、生产、营销和交易等环节，为商户提供一站式的全产业链服务。
报告期内，公司围绕“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业、推动线上线下融合、稳步推进健康产业”的经营战略，推进公司转型升级、优化市场业态。
深耕皮革主业，优化业态布局，科学推进各市场减闲增效工作，盘活闲置资产。加速线上融合进程，搭建直播产业基地，打造数“智”化线上销售服务平台，全面布局配套服务产业、提升服务内涵；深入产业培育，扩大品牌影响，举办线上线下融合的皮革毛皮时装类面辅料展；升级产业地推战略，深入对接多地服装批发市场，打造城市产业联盟；深化渠道下沉，创新推广形式，积极开拓江苏中部、安徽等地优质三四线城市区域，与电台主播、意见领袖等当地影响较大优质媒体开展深度合作；提升市场运营管理水平，加快市场信息化建设，提升管理服务水平，打造行业标杆。
继续锚定第二主业的方向，有条不紊推进康复、医疗、养老的大健康产业布局。全面调整康复医院的核心管理团队和组织及业务框架；颐和家园于2021年5月起接收住院病人，完成北区调价、硖石街道养老服务中心托管和职业技能等级认定。
继续做大做优专项业务。深入发展公司金融业务，海宁民间融资服务中心与皮城担保实现优势互补，为皮革企业提供多样化融资渠道。网络公司进一步健全皮革城大数据平台框架建设。创新多元业务的开拓，对公司内在价值和未来业绩的提升将产生积极意义。
公司将积极应对现有的行业环境的压力，不断优化产业结构，提升质量、研发、品牌、渠道等内在能量，提高市场竞争力，实现新时代可持续发展。
二、核心竞争力分析
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务，海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。
公司通过搭建皮革制品及秋冬服装线下B2B、B2C销售网络以及线上线下融合发展的智慧型市场，并打造集电商直播、电商供货、教育培训、智能仓储物流等配套服务于一体的电商产业链基地，提高皮革等秋冬产品流通效率；通过为上游生产企业提供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务，提高上游生产企业盈利能力；通过营造良好的购物环境以及有效的营销推广，促进皮革等秋冬产品的消费；通过党群服务中心建设，设立海宁皮革博物馆、会展中心，提升公司精神内涵和品牌文化传播能力；通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业，促进市场多元化，深化皮革、服装产业转型升级；通过布局大健康产业，开辟公司新的业务领域。
（一）产业集聚优势：
作为全球唯一一个提供全产业链服务的皮革专业市场，除建立现代化市场这个公共营销平台外，还通过设立设计基地、博物馆、加工区、面辅料市场、皮衣皮草保养中心、时装批发中心、物流区、网上营销交易平台、融资担保平台，提供电子商务、策划展会、市场信息化平台、融资担保以及住宿、餐饮、休闲娱乐、文化等一系列全方位配套服务设施，整合皮革产业价值链上下游，优化行业资源，引领皮革工业企业转型升级。公司所处的海宁是中国皮革之都，海宁及周边地区集聚了3000多家皮革生产企业，是全球最大的皮革生产基地之一。同时，公司持续推进金融服务业务、海宁皮革时尚小镇项目、健康产业项目和时装产业基地等创新业务建设，拓展公司产业的广度和深度。报告期内，公司积极落实疫情防控措施，维护市场稳定运营。同时，加速线上融合进程，着力构建电商生态，健全直播产业基地，完善线上配套服务。
（二）市场规模优势：
公司凭借丰富的厂商客户资源、独特的商业模式、厂商直销的商品价格优势进行异地扩张，建立连锁市场，扩大企业规模。面对经济新形势新挑战，公司积极调整，提出了“由重变轻”、“由内向外”的连锁新战略。目前已建立江苏沭阳、辽宁佟二堡、河南郑州、四川成都、湖北武汉、黑龙江哈尔滨、山东济南等连锁市场；同时放眼具备市场开发潜力的区市级及县市级小区域市场以及国际市场，实现精准地推，健全完善品牌输出轻资产模式，为公司未来发展开拓更为广阔的市场空间。
报告期内，成都海宁皮革城二期万朵城文商体旅综合体项目正在开发建设中。
（三）客户资源优势：
公司成立以来，与业内企业建立了稳固的合作共赢关系。皮革行业以中小企业为主，自身实力较为有限，公司为企业的发展壮大提供了平台。在帮助企业盈利的同时，也培养了高忠诚度的商户，为公司连锁全国储备了充足的优质客户资源。同时，皮革企业具备转型高端布装生产的先天优势，能较好支撑公司“叠加发展时装产业”新战略的实施。在20多年发展历程中，公司与企业商户共同成长，形成了长期信赖的同盟伙伴关系，为公司持续发展构筑了坚实的后盾。
（四）管理团队优势：
报告期内公司调整管理团队结构，管理责任进一步细化，推动各项事业再出新气象、再上新台阶。公司目前中高层管理人员大都从事皮革市场经营达五年以上，具有丰富的市场管理经验，对皮革产业和专业市场有着深刻理解。在公司深入实施转型新战略、创新发展的过程中，公司也高度重视人才培育和储备，不断完善人事选拔机制，并吸引外部优秀人才加盟，保证了高效管理团队的建立，以及运营模式的创新拓展。
报告期内，公司上述核心竞争力未发生重大变化。
三、主营业务分析概述报告期内，公司实现营业总收入66131.85万元（包括主营业务收入63063.83万元、其他业务收入2588.51万元等），同比下降14.98%。其中：物业租赁及管理方面，物业招租保持稳定态势，物业租赁及管理实现收入44617.89万元，同比增长0.19%，基本与上年同期持平；商铺及配套物业销售方面，时尚小镇等项目实现物业销售16774.52万元，同比下降43.45%；
持续推进健康产业发展，健康医疗服务实现收入1005.70万元，同比增长15.73%；酒店服务实现收入665.72万元，同比增长50.57%。
报告期内营业成本同比下降13.21%，销售费用同比下降22.57%，疫情期间相关税费减免政策到期、人工成本增加等致使管理费用同比增长19.40%，财务费用同比下降2092.56%。
综上，报告期内市场实体经营稳步回升，公司物业租赁及管理保持稳定，商铺及配套物业销售放缓收入减少，营业总收入有所下降；公司积极推进存量资产盘活、资金统筹管理、开展多元化投资，投资收益较快增长。公司实现利润总额27460.73万元，较上年同比增长22.56%；归属于上市公司股东的净利润21089.47万元，较上年同比增长33.32%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 656523448.80 772641625.62 -15.03%
营业成本 381913330.64 440057039.14 -13.21%
销售费用 27670082.31 35734493.92 -22.57%
管理费用 47057439.10 39412540.61 19.40%财务费用比上年同期
减少 1241.17 万元，财务费用 -11818602.24 593137.65 -2092.56% 下降-2092.56%，主要系报告期内利息收入增加所致。
所得税费用 65020770.44 66425629.29 -2.11%
研发投入比上年同期
增加 248.54 万元，增长 97.61%，系报告期内子公司为大型专业
研发投入 5031489.27 2546118.84 97.61% 市场、产业园区智慧化、信息化经营管理而实施的高新技术项目开发费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期
增加 17852.76 万元，经营活动产生的现金
606672077.07 428144451.61 41.70% 增长 41.70%，主要系流量净额报告期内公司及子公司主营业务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额比上年同期
增加 4.526.23 万元，投资活动产生的现金 增长 60.76%，主要系-29233105.20 -74495427.80 60.76%
流量净额 报告期内公司及子公司以现金方式购建长期资产支出较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额比上年同期
筹资活动产生的现金 减少 28357.27 万元，-9098882.91 274473817.12 -103.32%
流量净额 下降 103.32%，主要系报告期内公司偿还债务金额增加所致。
现金及现金等价物净
568340079.07 628139014.17 -9.52%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期 上年同期同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 656523448.80 100% 772641625.62 100% -15.03%分行业
市场开发及经营 613924100.32 93.52% 741985279.01 96.04% -17.26%
酒店服务 6657242.92 1.01% 4421376.65 0.57% 50.57%
健康医疗服务 10057030.17 1.53% 8689770.40 1.12% 15.73%
其他业务收入 25885075.39 3.94% 17545199.56 2.27% 47.53%分产品
物业租赁及管理 446178863.21 67.97% 445342012.95 57.65% 0.19%商铺及配套物业
167745237.11 25.55% 296643266.06 38.39% -43.45%销售
酒店服务 6657242.92 1.01% 4421376.65 0.57% 50.57%
健康医疗服务 10057030.17 1.53% 8689770.40 1.12% 15.73%
其他业务收入 25885075.39 3.94% 17545199.56 2.27% 47.53%分地区
内销 656523448.80 100.00% 772641625.62 100.00% -15.03%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减分行业市场开发及经
613924100.32 342549826.67 44.20% -17.26% -16.04% -0.81%营分产品物业租赁及管
446178863.21 248174724.08 44.38% 0.19% 11.23% -5.52%理商铺及配套物
167745237.11 94375102.59 43.74% -43.45% -48.95% 6.06%业销售分地区
内销 656523448.80 381913330.64 41.83% -15.03% -13.21% -1.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
参见“主营业务分析”中的概述相关内容。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例报告期内，货币资金较上年末增加176347084 117827096 58519.99 万元，增长 49.67%，主货币资金 14.93% 10.66% 4.27%
2.96 8.12 要系公司及子公司主营业务收到的现金增加所致。
报告期内，应收账款较上年末增加27403382.8
应收账款 0.23% 3179598.73 0.03% 0.20% 2422.38 万元，增长 761.85%，主3要系子公司应收销售款增加所致。
781861550. 756908100.存货 6.62% 6.85% -0.23%
41 29
748024371 760941706
投资性房地产 63.35% 68.85% -5.50%
8.83 9.69
168512666. 169713687.长期股权投资 1.43% 1.54% -0.11%
83 16
355766233. 373751667.固定资产 3.01% 3.38% -0.37%
32 01
在建工程 7660240.91 0.06% 7304277.61 0.07% -0.01%报告期内，使用权资产较上年末增207964093. 加 20796.41 万元，主要系年初执行使用权资产 1.76% 1.76%
46 新租赁准则，导致使用权资产增加所致。
报告期内，短期借款较上年末增加162126925. 100320913. 6180.60 万元，增长 61.61%，主要短期借款 1.37% 0.91% 0.46%
56 56 系公司及子公司银行短期借款增加所致。
报告期内，合同负债较上年末增加330560059. 153284060.合同负债 2.80% 1.39% 1.41% 17727.60 万元，增长 115.65%，主97 64要系子公司预售房款增加所致。
300282500. 300282500.长期借款 2.54% 2.72% -0.18%
00 00报告期内，租赁负债较上年末增加187728588.租赁负债 1.59% 1.59% 18772.86 万元，主要系年初执行新91租赁准则，导致租赁负债增加所致。
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债√ 适用 □ 不适用
单位：元计入权益本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额损益动金融资产
4.其他权益 20182818. 1636388.1 2182915
9952.72
工具投资 57 4 9.43
金融资产 20182818. 1636388.1 2182915
9952.72
小计 57 4 9.43
20182818. 1636388.1 2182915
上述合计 9952.72
57 4 9.43
金融负债 0.00 0.00其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 70000000.00 开具银行承兑汇票质押的定期存款
78669135.40 皮革城担保公司缴纳的贷款担保保证金
344416534.60 借款担保质押的定期存款
投资性房地产 2609408.26 公司为借入银行借款进行了抵押担保
合 计 495695078.26
六、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
14700000.00 6405456.05 129.49%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况√ 适用 □ 不适用
单位：元截至资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如的进 盈亏称 有） 有）展情况商业运营管理；
企业管理；
市场调认缴查；
出资
房地 曲水人民
产信 世纪
武汉 币
息咨 金源
荟宁 147询 ； 1470 方圆 -1318
商业 49.00 自有 无期 0 万
房屋 新设 0000 荟商 投资 0.00 465.8 否
管理 % 资金 限 元，出 .00 业管 2
有限 已出租； 理有
公司 资
日用 限公147
百 司
0 万
货、元纺织
品、服
装、鞋
帽、钟
表、眼
镜、化妆
品、文具用
品、体育用
品、珠宝首
饰、电
脑、通讯产品
（不含无线发射装置及卫星地面接收装
置）、数码产品批
发、零售；
广告设
计、制
作、发
布、代理；
电子设备租
赁；
机动车充电销售；
停车场服务。
合计 -- -- 0000 -- -- -- -- -- -- 0.00 465.8 -- -- --.00 2
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况17
单位：元营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润润
住宿、 茶座、酒吧、咖啡厅、游泳池、游艺室；中式
餐、西式餐供应；预包海宁皮都
装食品、卷锦江大酒 10000000 14942511 7622984. 7209629. -18018 -1813710.6
子公司 烟、雪茄烟店有限公 .00 .38 51 79 58.71 0零售；打字司复印；日用
百货、革皮制品、服装、鞋帽、针纺织品、五金、交电批发、零售海宁中国
物业管理、皮革城经 57147218 10479527 47043578 131183 11150433.0
子公司 房地产信 500000.00
营管理有 0.87 6.48 .97 37.21 2息咨询限公司市场开发建设和经灯塔佟二营管理，投堡海宁皮 35829400 1545118 1152157 66399277 230117 17010035.2
子公司 资管理，物革城有限 .00 875.46 900.17 .57 55.15 0业管理，房责任公司地产开发经营
海宁中国 各类商品
皮革城进 及技术的 2000000. 7529027. 7282263.子公司 6783.74 2622.25
出口有限 进出口业 00 59 59
公司 务增值电信业务；计算海宁中国机软件设
皮革城网 5000000. 27951714 11129019 7215417. 225653
子公司 计、开发； 1816723.42络科技有 00 .66 .97 38 0.42
服装批发、限公司零售；自有房屋出租；
物业管理房地产开
发、经营；
皮革服装、皮具生产、江苏沭阳销售；市场
海宁皮革 10180000 31684350 9841626. 6866907. 300183
子公司 的开发与 2751894.00
发展有限 .00 .97 14 51 0.99建设；物业公司管理；标准化厂房开发建设及租赁市场开发建设和经
成都海宁 营管理，投10000000 81330949 49051310 34468254 57816.1 -2789011.6
皮革城有 子公司 资管理，物0.00 2.62 3.05 .35 6 6
限公司 业管理，房地产开发经营市场开发建设和经
哈尔滨海 营管理，投10000000 1018679 26763260 39411365 323865
宁皮革城 子公司 资管理，物 2390227.520.00 938.68 0.11 .11 0.88
有限公司 业管理，房地产开发经营主要融资性担保业务；兼营非融资性担保业务，与海宁皮革担保业务
城融资担 20000000 53128298 25622817 4807533. 571835 52890072.8
子公司 有关的财
保有限公 0.00 1.44 9.31 35 48.45 3
务顾问、咨司询中介服务，按规定以自有资金进行投资对济南海济南海宁
宁皮革城 10000000 60803240 -1750583 5671338. -33822 -3382278.1
皮革城有 子公司
项目的投 0.00 0.91 6.51 96 78.15 5限公司
资、开发、建设、管理；以自有资产投资及投资咨
询（不含证券、期货、金融咨
询） ；物业管理；房地产开发与经营市场开发天津海宁
建设和经 10000000 75011967 75011962
皮革城有 子公司 21.32 15.99
营管理；物 0.00 .43 .10限公司业管理市场开发郑州海宁
建设和经 10000000 60320846 30366841 7108502. -70813 -7081340.2
皮革城有 子公司
营管理；物 0.00 2.21 .05 68 40.27 7限公司业管理
实业投资、股权投资、海宁中国 资产管理；
皮革城投 投资咨询 50000000 1070588 11770426 198071 10662616.4子公司资有限公 （证券、期 .00 829.98 2.58 26.65 9司 货除外），投资管理、信息咨询市场开发建设和经营管理，投武汉海潮资管理，物海宁皮革 50000000 88397374 -2538673 11143551 -13806 -13356404.子公司 业管理与
城有限公 .00 8.30 1.69 .57 404.41 41咨询，房地司产信息咨询，房地产开发经营
服装设计、产品设计浙江原译及其活动
时尚设计 10000000 4267194. -3358000. -150915
子公司 创意策划； -150915.28
创意有限 .00 84 89 .28
服装、鞋公司
帽、箱包、皮革制品、日用百货、化妆用品、家居用品、工艺品、办公用品、眼镜、珠宝、钟表批发；
承办展示展览康复医疗
项目、医养结合项目
投资、咨询和管理；健康管理领
海宁皮革 域投资；财
城健康产 务顾问服 20000000 61418306 10104766 -10969.子公司 -10969.78
业投资有 务；健康咨 0.00 .89 .89 78
限公司 询；健康管理；健康产品销售；健康旅游；健康医务人员的管理及培训市场投资海宁皮革
开发、房地时尚小镇 1000000 1989546 1332140 16463196 492475 36483136.3
子公司 产开发、物投资开发 000.00 511.96 785.41 2.61 33.42 2
业管理、市有限公司场管理报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
郑州大明宫企业管理有限公司 新设
海宁皮城数据信息服务有限公司 新设
海宁皮城佰斯特文化传媒有限公司 新设
海宁万弘贸易有限公司 新设主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）异地开发项目风险。根据公司打造全国连锁市场的发展战略，公司将持续面临对异地项目的控制和管理以及与当
地文化习俗融合等方面的风险。公司将继续加强管理力量，不断健全和完善各项制度，严格异地项目的控制和监督，加强与项目所在地各方的交流和沟通，融入各地经济文化社会。
（2）人才脱节的风险。公司已进入转型升级期，随着公司各项创新业务的拓展，需要一大批专业人才。如果公司不能
吸引到或培养出足够的复合型专业人员以及相关领域专业人才，或发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员脱节的风险。
公司将有针对性的完善人力资源管理体系，发挥公司本部人力资源培训基地的功能，加大人才引进力度，解决好人才的瓶颈问题。
（3）同行业竞争加剧的风险。在皮革制品流通渠道上，专业市场取代传统百货和购物中心的趋势日益明显，同时在本
公司良好效益的示范下，各地大小皮革市场纷纷涌现，其中不少还打着“海宁皮革城”、“海宁皮草城”的字号，行业竞争加剧，且鱼目混珠，消费者难免良莠不分，使公司名称字号声誉受到影响，可能存在消费者难于区分从而影响消费意愿的风险。
公司将进一步发挥在品牌、客户资源、市场管理和营销推广等方面的优势，不断强化核心竞争力，同时继续开展海宁皮革城品牌维权，通过打收结合的策略和手段，化解竞争风险。
（4）网上交易分流的风险。与几乎所有实体贸易一样，皮革制品也同样面临着网上交易的分流。前几年，网上销售皮
装大多是在实体市场进货，对皮革城尚无明显影响，但随着网商实力的增强，其绕开实体市场直接从工厂进货的情况日益增多。尽管皮装标准化程度较低、体验式消费成分较大，公司认为未来实体消费仍将占据主流，但网上交易必然会分流相当部分的消费。如果公司的O2O建设和皮商圈B2B业务在运营上不能取得成功，则市场份额存在提升减慢甚至缩小的风险。公司将积极打造电商供货直播基地等线上销售模式，逐步探索网上网下融合发展的新模式。
（5）受行业波动影响的风险。公司系皮革服装行业资源的整合者和服务者，公司收入与皮革服装行业的经营情况密切相关，必然随行业波动而波动。近年来，面对宏观经济新常态、出口形势严峻、内需动力不足、用工成本上涨、环境约束突显和产业结构调整等多重挑战，皮革产品行业景气度有所下滑，部分皮革服装生产企业效益有所下滑，对公司租金上行带来了压力。2020年新冠肺炎疫情的爆发使全球经济陷入低迷，皮革行业也遭遇了前所未有的冲击，面对严峻复杂的国内外形势，皮革行业积极应对挑战，稳步推进复工复产，依托完善的产业链和快速响应的供应链等优势，努力化解疫情带来的风险冲击，主要运行指标降幅持续收窄，经济运行态势平稳回升。公司根据“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业，推动线上线下融合”的发展战略，谋求转型发展，应对新冠疫情，公司有效落实防控措施，确保全国市场无感染和安全事件发生，同时响应号召积极扶持企业，出台租金减免政策，加强与企业的粘性，疫情趋稳向好后，采取系列复工复市措施，开展线上线下多元化活动，保障市场平稳运营；同时，公司租赁年度与财务年度不一致，以及市场经营面积增加等因素，公司财务年度租赁收入能够保持相对稳定。
（6）创新业务发展的风险。随着公司创新业务的发展，由于其与公司主营业务的区别，可能将面临国家政策、相关法
律法规调整变化的政策风险，以及在业务经营管理中可能存在的管理风险，从而影响其业务的拓展。公司将及时掌握创新业务运作情况，严格按照相关法律法规，持续督促项目相关人员规范运营、防范各项风险，维护上市公司利益。
（7）疫情影响生产经营的风险。2020年初新型冠状病毒肺炎疫情爆发，截至本报告披露日，中国地区疫情又面临新的挑战，在短期内，市场经营面临着商户销售提升、市场客流引流等方面的困难，对市场租金收取和企业营业收入将造成一定的影响。公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对，尽力降低疫情对公司财务状况、经营成果产生的不利影响。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议巨潮资讯网
（http://www.cnin2020 年年度股东 2021 年 05 月 11 2021 年 05 月 12 fo.com.cn）公告编
年度股东大会 56.29%
大会 日 日 号为 2021-011 的《2020 年年度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用2019年1月18日，公司召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司2019年员工持股计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，计划实施公司2019年员工持股计划。2019年员工持股计划的股票来源为公司回购的股票，参加对象为公司及其控股公司在关键岗位工作并对公司经营业绩和持续发展有直接或较大影响的经营管理人员和业务骨干，总人数不超过73人（含），筹集资金总额上限4800万元。详见公司于2019年1月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2019年3月19日，公司召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于修订及其摘要的议案》、《关于修订的议案》，对公司2019年员工持股计划草案及其摘要、管理办法中管理模式的相关条款内容进行调整。详见公司于2019年3月21日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2019年4月15日，公司已办理完成2019年员工持股计划非交易过户。详见公司于2019年4月17日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
截至本报告披露日，公司2019年员工持股计划锁定期已届满，该账户持有股数未发生变化。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无参照重点排污单位披露的其他环境信息无未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司自成立以来，始终坚守着“建设一个市场、振兴一门产业、繁荣一片经济、富裕一方群众”的神圣使命，重视并加强企业文化建设，践行企业社会责任。本报告时间跨度为2021年1月1日至6月30日，披露了公司在维护投资者权益、促进员工发展、保障客户与合作伙伴利益、环境保护及力行社会公益慈善等方面所履行的社会责任。
一、公司综述
公司主营皮革专业市场的开发、租赁和服务，海宁中国皮革城是目前全球最具规模、中国最具影响力的皮革专业市场。
公司通过搭建皮革制品线下B2C销售网络以及网上网下融合发展的智慧型市场，提高皮革产品流通效率；通过为上游生产企业提供原材料采购、产品开发设计、低成本融资、担保等服务，提高上游生产企业盈利能力；通过营造良好的购物环境以及有效的营销推广，促进皮革产品的消费；通过党群服务中心建设，设立海宁皮革博物馆、会展中心，提升公司精神内涵和品牌文化传播能力；通过搭建设计基地、开发海宁皮革时尚小镇、打造时装产业，促进市场多元化，深化皮革产业转型升级；
通过布局大健康产业，开辟公司新的业务领域。二十多年来，公司通过一系列的深入管理及拓展，全面提升市场核心竞争力。
公司快速发展为股东创造价值的同时，积极承担对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及各利益相关方的社会责任，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督，重视并努力维护股东、债权人、员工、客户、消费者等利益相关方的良好关系，同时注重在社区公益事业、环保行动等方面提升企业的综合形象，在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。
本报告按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》要求，如实反映了公司主动履行社会责任的整体情况，是公司落实科学发展观，推动经济社会可持续发展，参与构建社会主义和谐社会的真实体现。
二、股东权益和债权人权益的保护
（一）建立权益保护的机制：
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求，建立了较为健全的公司治理结构，继续规范股东大会、董事会、监事会以及管理层等“三会一层”的运作，并不断完善，不断健全公司制度体系、诚信规范运作。
在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益，维护了投资者和公司利益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；严格按照中国证监会的有关要求召集、召开股东大会，并请律师出席见证。确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利，保障投资者的合法权益不受到侵害。
（二）建立投资者关系管理机制：
投资者关系管理是实现公司价值的重要途径之一，公司严格按照《投资者关系管理制度》的规定不断加强投资者关系管理工作，开展各种形式的投资者关系活动。公司通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台，促进投资者对公司的了解和认同，倡导理性投资，在投资公众中建立公司良好的诚信形象。
1、面向公众设立公开的公司邮箱（pgc@chinaleather.com）、公司电话以及公司官方网站（http://www.chinaleather.com），接受社会公众和投资者提问。公司及时更新公司官方网站内容，上传公司发生的重要新闻，让投资者和社会公众全面了解公司经营情况。通过投资者互动平台、投资者专线等方式与公司投资者保持了良好的沟通与联系，在不违反信息披露原则的前提下，尽力解答投资者的疑问，消除投资者的顾虑，进一步增进投资者对公司的了解。
本报告期内共计回答网上投资者及接听投资者来电约600余个。
2、做好投资者调研工作，在可披露信息范围内，真实完整地介绍公司相关经营情况，进一步加深投资者对公司的认知。
对于来公司实地调研的投资者，均能热情接待并做好相关资料的归档并披露工作。
3、公司积极举办投资者接待日活动，开展投资者网上业绩说明会，让投资者有机会与公司管理层近距离沟通，了解公司发展情况。
经过几年实践，公司已经基本建立了一个比较完善的投资者关系管理工作平台。公司把投资者关系管理作为一项长期工作，在面临的新情况、新问题中，不断创新和改进，时刻尽心尽力，踏实工作，进一步提升公司在资本市场的形象和竞争力。
三、消费者权益的保护
公司诚信经营，严格市场管理，把控商品质量，努力为客户提供合格的产品和优质的服务。通过设立消费者服务台、售后服务中心、消费者投诉中心等多种方式，实施“明折明扣制度”、推广“统一收银制度”等各种方式，保障消费者利益，创造顾客满意舒心的消费市场。
1、配套服务建设，筹建售后服务中心。设立售后保养一站式服务点，提升售后服务，便利消费者售后保养。
2、设立消费者投诉中心作为专门机构，配备了熟知业务、尽心尽职的专职管理人员，负责皮革城维护消费者权益工作以及处理消费者投诉等相关工作。实施消费者接待登记制度，保证了在处理消费者投诉时做到认真、及时、公正。报告期内总部市场消费者投诉站共接待纠纷43起，为消费者挽回损失11530元。
3、建立市场智能化服务体系，完善会员体系和售后服务，提高服务效率，提升消费者购物体验。
4、完善商户教育培训体系，提高市场从业人员素质，对经营户开展知识产权保护、消费者权益保护以及店铺营销、服务礼仪等方面的培训活动，为商户赋能并增强商户粘性。
5、统筹、完善皮革城市场服务台的功能。在市场内改造设立服务中心，形成咨询导购、投诉受理、便民服务、充值缴费、设备报修一条龙服务机制，提升服务效率和服务质量。
6、进一步改造市场硬件设施，不断改善购物环境。对照文明城市和星级景区创建标准提升经营环境，对公益广告、环境卫生、厕所等进行改造提升，完善导视导览、标牌标识，实施垃圾分类，提升消费者购物体验。
7、加强经营秩序管理。联合执法部门，对市场内产品进行抽检，针对特价销售、吊牌标识不规范、A货和傍名牌等进行了专项整顿，引导商户加入明折明扣、明码实价店。持续推进广场黄牛管控，遏制拉客行为。
四、环境保护
节能环保、可持续发展是一个企业的社会责任，也是企业发展的自身要求。公司饯行环境友好及能源节约型发展，认真落实各项节能环保措施，优化运行方式，减少经营活动对环境的破坏和影响，切实推进环境的可持续、和谐发展。
公司围绕节能降耗总体目标，积极开展市场改造、节能减排活动，报告期内对市场照明进行了节能化改造，积极实施垃圾分类。报告期内共投入114.75万元进行绿化工程、日常维护等环保项目建设。
公司投资的分布式光伏发电项目，是全国首个依照国网公司新政策并网的分布式太阳能光伏发电项目，所发电量全部由皮革城市场消化使用，报告期内发电量151万度，折标准煤186吨。
公司建立一整套电子化、网络化办公模式，充分利用现代信息技术手段，实行无纸化办公。公司全面运用钉钉系统，对公司业务流进行管理，实现投资发展、工程管理、财务管理、人力资源、日常办公等多种信息、多种资源整合及共享，实现手机端移动办公，提高了工作效率，也降低了日常经营过程中不必要的浪费。
公司积极倡导绿色办公，总部与下属公司之间通过视频电话会议进行交流，提高沟通效率，减少不必要的差旅资源的浪费。通过宣传、贯彻公司环境保护政策，倡导绿色办公、绿色出行理念，提高员工的环境意识。
五、积极参与社会公益事业
公司注重社会价值的创造，为构建和谐社会的良好环境，自觉履行社会责任，努力创造和谐的公共关系。20多年来，公司在不断发展壮大的同时，不忘反哺社会，努力践行公益事业目标。公司以扶贫济困、科教文卫支持等多种形式开展各项公益活动，积极投身社会公益慈善事业。公司在自身实现良好经济效益的同时，始终坚持合法经营、依法纳税，促进当地基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面给予重要支持，促进当地经济建设和社会发展，实现了公司发展与社会责任的双丰收。
1、报告期内，公司母公司纳税金额在海宁市名列前茅。
2、开展了“亭长制”、“路长制”、助学结对、文明创建、垃圾分类、光盘行动等志愿服务活动。
3、广泛参与社会服务。开展慈善捐款，扎实做好困难家庭走访慰问工作。
4、报告期内，海宁皮革博物馆接待引流120批3835人次，成为全省两新党建首个现场推进会举办地。
5、皮革城青年志愿者服务队积极投身社会公益服务活动，开展了义务献血、社区保洁行动、垃圾分类、公交站清洁等多项志愿服务活动，展现了公司员工关心社会、奉献社会的先锋精神。
六、履行社会责任存在的不足及自我完善
公司的成长与企业积极承担社会责任相辅相成、密不可分。公司致力于回报员工，确保员工的个人发展、收益和福利与公司发展同步增长；致力于回报股东，保护投资人的合法权利；致力于融入社会，积极回馈社会，实现公司可持续发展。回顾过去，公司已经在股东和债权人权益保护、劳资关系、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护、公益事业等方面取得了一定的成绩，得到了社会的肯定与认可。但公司在全面履行社会责任方面跟标杆企业相比还存在一些差距。
报告期内公司按照“巩固提升皮革主业、叠加发展时装产业，推动线上线下融合，稳步推进健康产业”的战略方针，全体员工齐心协力、努力干事，为又一轮创新发展翻开了新篇章。公司将持续落实《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》，不断完善企业社会责任管理体系，一如既往自觉承担对国家和社会的责任，积极维护公司股东、债权人、员工、商户、消费者权益保护；继续认真倾听接受社会意见、建议，接受社会各界的监督，并根据自身的实际情况，加大在社会公益事业方面提供人力、物力和财力支持的力度，回报社会、服务社会，并逐步完善企业社会责任监督管理体系的建设我们愿意时刻接受社会各界的监督，促进公司与社会、自然环境的协调、和谐、可持续发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无收购报告书或权益变动报告书中
无 无 无 无 无所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无海宁市财政
局、海宁市资产经营公
司、公司控股股东下属公司浙江金海洲建设开发有限公
司、海宁市海昌投资开发有限公
司、海宁市盐官景区综 关于同业竞履行中，报合开发有限 争、关联交 《关于避免首次公开发行或再融资时所作承 2008 年 07 告期内未
公司、海宁 易、资金占 同业竞争之 无诺 月 15 日 发生违反市城市发展 用方面的承 承诺函》承诺事项。
投资集团有 诺
限公司、海宁市城市建设开发投资
有限公司、公司控股股东的全资控股公司海宁市市场开发
服务中心、浙江卡森实业集团有限公司
股权激励承诺 无 无 无 无 无在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年作为本公司内，不转让董事、监事、其所持有的高级管理人本公司股员的张月份；在申报
明、孙伟、离任六个月
徐侃煦、章后的十二个
伟强、邬海月内通过证
凤、沈国甫、券交易所挂
丛培国、王牌交易出售
保平、杨大本公司股票
军、李宏量、 任职期间至 履行中，报数量占其所
金海峰、李 2010 年 01 申报离任六 告期内未其他对公司中小股东所作承诺 持有本公司
董华、黄咏 月 26 日 个月后的十 发生违反股票总数的
群、马丹丽、 二个月内 承诺事项。
比例不超过
王红晖、张50%。董监国兴、陈月高在任期届
凤、朱杰、满前离职
乔欣、杨克的，应当在琪以及离任其就任时确
的钱娟萍、定的任期内
史习民、何和任期届满
斌辉、凌金后六个月
松、周雷、内，继续遵孙宇民守下列限制
性规定：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。
承诺是否按时时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详不适用细说明未完成履行的具体原因及
下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
公司就湖南利 长沙市中 长沙市中级人
2021 年 08
多商贸有限公 1140 否 级人民法 民法院一审判 无 本报告
月 21 日
司不正当竞争 院一审判 决赔偿我司
及侵害商标权 决。 206 万元。
向法院提起诉讼呼和浩特市中
公司诉呼和浩 级人民法院一
特市瑞富祥海 呼和浩特 审判决赔偿我
宁皮草城有限 市中级人 司 41 万元，内 2021 年 08765 否 无 本报告
公司不正当竞 民法院二 蒙古自治区高 月 21 日
争及侵害商标 审判决。 级人民法院驳权纠纷 回上诉，维持原判。
包头市中级人公司诉包头市民法院判决赔
时代财富海宁 包头市中
偿我司 40 万
皮草城有限公 级人民法 2021 年 08
615 否 元，内蒙古自治 无 本报告司不正当竞争 院二审判 月 21 日区高级人民法
及侵害商标权 决。
院驳回上诉，维纠纷持原判。
公司诉广东商政投资有限公
司、深圳市易西广州市越 广州市越秀区特易初服饰有
秀区人民 人民法院一审 2021 年 08
限公司、广州岭 160.72 否 无 本报告法院一审 判决赔偿我司 月 21 日南集团控股股判决。 50 万元。
份有限公司不正当竞争及侵害商标权纠纷公司诉锦绣国
陕西省高 陕西省高级人家商贸城有限
级人民法 民法院二审判 赔偿款 40 万 2021 年 08
公司不正当竞 163 否 本报告
院二审判 决赔偿我司 40 已执行到位。 月 21 日争及其侵害商决。 万元。
标权纠纷除上述诉讼以外的，公司未达到重大诉讼披 2021 年 08
4932.55 否 无 无 无 本报告
露标准的其他 月 21 日诉讼的涉案总金额
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用托管情况说明
根据子公司海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心（以下简称海宁福利中心）签订的《关于海宁市社会福利中心公建民营委托经营合同》，海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理，合同期限为2018年10月25日至2028年10月24日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
1）根据公司与钱梦逸等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海洲街道海宁大道302号的皮革城大酒店部分楼层用于经营，租赁期限为2008年10月1日至2018年9月30日，协议到期后续租期限为2018年10月1日至2023年9月30日。
公司本期按照租赁协议确认租金支出228.81万元。
2）根据公司与许建阳等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海州街道海宁大道302号的皮革城A座三楼部分商铺用于经营，租赁期限为2021年7月1日至2024年6月30日。
3）根据武汉海潮公司与黄孝新等86位自然人以及浙江海派智能家居股份有限公司签订的租赁协议，公司向其租赁位于武汉市汉阳区龙阳大道188号武汉海宁皮革城部分商铺用于经营，租赁期限为2021年5月1日至2036年4月30日。武汉海潮公司本期按照租赁协议确认租金支出107.79万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保√ 适用 □ 不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）反担担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保露日期
有）成都鸿翔
2020 年
莱运文体 连带责
08 月 22 10000 0 是 否 是
产业有限 任担保日公司
报告期内审批的对外 报告期内对外担保实
0 0
担保额度合计（A1） 际发生额合计（A2）报告期末已审批的对报告期末实际对外担
外担保额度合计 10000 0
保余额合计（A4）
（A3）公司对子公司的担保情况反担担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保露日期
有）子公司对子公司的担保情况反担担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实际发报告期内审批担保额度合计
0 生额合计 0
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
10000 0
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）其中：
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情 无
况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财√ 适用 □ 不适用
单位：万元委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
其他类 自有资金 200 200 0 0
其他类 自有资金 44591 35819.5 0 0
合计 44791 36019.5 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用
单位：万元本 事受
年 未 项
托 报
度 来 概
机 报 告
计 是 是 述
构 参 预 告 期
受托 报 提 否 否 及
名 考 期 期 损
机构 资 起 终 资 酬 减 经 还 相
称 年 收 实 益
（或 产品 金 金 始 止 金 确 值 过 有 关（ 化 益 际 实受托 类型 额 来 日 日 投 定 准 法 委 查或 收 （ 损 际人） 源 期 期 向 方 备 定 托 询
受 益 如 益 收
类型 式 金 程 理 索
托 率 有 金 回
额 序 财 引
人 额 情（ 计 （姓 况
如 划 如
名）有） 有）海南皮
城 报
领 告
创 合 期
股 同 内
权 约 产
202 202
投 定 品
自 1 年 2 年
资 参 未
预期 502 有 01 01 其 12.0 610.基 基金 考 0 到 是 是
收益 9.5 资 月 月 他 0% 18
金 年 期，金 05 04
合 化 尚
日 日
伙 收 未
企 益 产
业 率 生
（ 损有 益限合
伙）
海 自 202 202 合 报
南 预期 896 有 1 年 2 年 其 同 12.0 108 告
基金 0 是 是
皮 收益 9 资 02 02 他 约 0% 8.24 期
城 金 月 月 定 内
领 09 08 参 产
创 日 日 考 品
股 年 未
权 化 到
投 收 期，资 益 尚
基 率 未
金 产
合 生
伙 损
企 益业
（有限合
伙）海南皮
城 报
领 告
创 合 期
股 同 内
权 约 产
202 202
投 定 品
自 1 年 2 年
资 参 未
预期 182 有 02 02 其 12.0 220.基 基金 考 0 到 是 是
收益 1 资 月 月 他 0% 95
金 年 期，金 10 09
合 化 尚
日 日
伙 收 未
企 益 产
业 率 生
（ 损有 益限合
伙）
海 合 报
202 202
南 自 同 告
1 年 2 年
皮 预期 100 有 其 约 12.5 126 期
基金 01 01 0 是 是
城 收益 00 资 他 定 0% 3.89 内
月 月
领 金 参 产
13 12
创 考 品
股 日 日 年 未
权 化 到
投 收 期，资 益 尚
基 率 未
金 产
合 生
伙 损
企 益业
（有限合
伙）海南皮
城 报
领 告
创 合 期
股 同 内
权 约 产
202 202
投 定 品
自 1 年 2 年
资 参 未
预期 100 有 02 02 其 12.5 126
基 基金 考 0 到 是 是
收益 00 资 月 月 他 0% 3.89
金 年 期，金 04 03
合 化 尚
日 日
伙 收 未
企 益 产
业 率 生
（ 损有 益限合
伙）
358 444
合计 -- -- -- -- -- -- 0 -- -- -- --
19.5 7.15委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同√ 适用 □ 不适用
合同 合同
涉及 涉及
资产 资产 截至
合同 评估 评估
合同 的账 的评 交易 报告
订立 合同 机构 基准 是否
订立 合同 面价 估价 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 名称 日 关联对方 标的 值 值 原则 （万 关系 的执 日期 索引方名 日期 （如 （如 交易名称 （万 （万 元） 行情称 有） 有）元） 元） 况（如 （如有） 有）中元建设集团股份有限公司杭海
（联海宁 城际合体
皮革 铁路牵头
时尚 皮革 2021 2021
人）
小镇 城站 年 03 公开 年 08
以及 无 2031 否 无 在建
投资 地下 月 08 招标 月 21嘉兴
开发 空间 日 日市中
有限 一期元幕
公司 装修墙有工程限公司
（联合体成
员）
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年12月28日与有限责任公司《RPKPROM》（俄罗斯工业有限责任公司）、有限责任公司《Gorizont》（地平线有限责任公司）以及 Sberbank（俄罗斯联邦储蓄银行）就莫斯科中国海宁皮革城项目开发签署了《合作意向书》，本公司与地平线有限责任公司拟于莫斯科投资设立一家管理公司负责莫斯科中国海宁皮革城项目运营事项，详细情况请见公司于2016年12月30日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署设立莫斯科中国海宁皮革城合作意向书的公告》。因莫斯科市场系公司首个海外拟试点市场，在运营模式等方面的经验有待提高，公司仍未与合作方就具体合作的形式、出资金额等重要问题达成一致，尚未与合作方签署正式合作协议。截止本报告披露之日，莫斯科中国海宁皮革城项目尚无其他进展。
2、公司于2020年6月24日与蓝城房产建设管理集团有限公司以及海宁市实业投资集团有限公司签订了《战略合作框架协议》，拟由上述三方或其指定下属子公司出资成立合资公司，就生态绿色、健康养老、医疗服务、农业旅游、教育培训、科创孵化等领域开展投资合作，详细情况请见公司于2020年6月29日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署战略合作框架协议的公告》。截止本报告披露之日，项目尚无其他进展。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、根据2020年1月6日召开的公司第四届董事会第二十七次会议决议，公司全资子公司海宁中国皮革城投资有限公司拟与鸿翔控股集团有限公司及浙江恒地实业发展有限公司共同出资设立合资公司，调整成都海宁皮革城二期项目开发内容和开发模式，将项目建设内容由创意总部楼等调整为万朵城文商体旅综合体项目，开发模式调整为合作开发。详细情况请见公司于2020年1月8日在指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第四届董事会第二十七次会议决议公告》和《关于调整成都海宁皮革城二期项目开发相关事宜的公告》。报告期内，上述合作项目已进行开发建设。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
11518 11518
一、有限售条件股份 0.09% 0 0 0 0 0 0.09%
68 68
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%11518 11518
3、其他内资持股 0.09% 0 0 0 0 0 0.09%68 68
其中：境内法人持0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%股
11518 11518
境内自然人持股 0.09% 0 0 0 0 0 0.09%
68 68
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%其中：境外法人持0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%股
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
12815 12815
二、无限售条件股份 99.91% 0 0 0 0 0 99.91%
93178 93178
12815 12815
1、人民币普通股 99.91% 0 0 0 0 0 99.91%93178 93178
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%12827 100.00 12827 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
45046 % 45046 %股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34087 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量量
海宁市资产 443581 4435812
国有法人 34.58% 0 0
经营公司 267 67海宁市市场
235538 2355388
开发服务中 国有法人 18.36% 0 0
800 00心有限公司宏达高科控
境内非国有法 30300 3030000
股股份有限 2.36% 0 0
人 000 0公司
中央汇金资 国有法人 1.16% 14926 0 0 1492620
产管理有限 200 0责任公司云南国际信托有限公司
－云南信
境内非国有法 12508 1250869
托·大西部丝 0.98% 0 0
人 691 1
绸之路 2 号集合资金信托计划
10641 1064124
陈炎表 境内自然人 0.83% -233000 0
240 0海宁中国皮革城股份有
境内非国有法 78720
限公司－第 0.61% 0 0 7872000
人 00一期员工持股计划65871
林文娟 境内自然人 0.51% 6587129 0 65871292964368
徐黎明 境内自然人 0.50% 370800 0 64368141459067
李晓珍 境内自然人 0.46% 0 0 590670000
公司以 10.70 元/股向“兴业财富资产管理有限公司”、“融通基金管理有限公司”、“汇添富基金管理股份有限公司”、“嘉实基金管理有限公司”、“西部证券股份有限公司”、战略投资者或一般法人因配售 “兴证证券资产管理有限公司”、“陈炎表”以及“平安大华基金管理有限公司”8 名新股成为前 10 名普通股股东的 特定对象非公开发行 162745046 股有限售条件流通股，上市日为 2016 年 12 月 26 日，情况（如有）（参见注 3） 该新增股份限售期为 12 个月。
上述公司前十名股东中，“陈炎表”和“云南国际信托有限公司－云南信托·大西部丝绸之路 2 号集合资金信托计划”为公司非公开发行对象相关认购产品。
公司前十名股东中，海宁市资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致上述股东关联关系或一致行动行动人，后者由前者全资控股；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是的说明否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决无
权、放弃表决权情况的说明前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
海宁市资产经营公司 443581267 人民币普通股 443581267海宁市市场开发服务中心有限
235538800 人民币普通股 235538800公司
宏达高科控股股份有限公司 30300000 人民币普通股 30300000中央汇金资产管理有限责任公
14926200 人民币普通股 14926200司
云南国际信托有限公司－云南
信托·大西部丝绸之路 2 号集合 12508691 人民币普通股 12508691资金信托计划
陈炎表 10641240 人民币普通股 10641240海宁中国皮革城股份有限公司
7872000 人民币普通股 7872000
－第一期员工持股计划
林文娟 6587129 人民币普通股 6587129
徐黎明 6436814 人民币普通股 6436814
李晓珍 5906700 人民币普通股 5906700
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件 前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售条件股东与前十名股东之间，海宁市普通股股东和前 10 名普通股股 资产经营公司与海宁市市场开发服务中心有限公司是一致行动人，后者由前者全资控东之间关联关系或一致行动的 股；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融自然人李晓珍通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
券业务股东情况说明（如有）（参
份 5838700 股，通过普通证券账户持有公司股份 68000 股。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：海宁中国皮革城股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1763470842.96 1178270968.12结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 27403382.83 3179598.73应收款项融资
预付款项 38803537.36 3130028.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 131834467.74 119761249.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 781861550.41 756908100.29
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 444968017.96 412035335.29
流动资产合计 3188341799.26 2473285279.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 220615178.43 240615178.43
长期股权投资 168512666.83 169713687.16其他权益工具投资
其他非流动金融资产 21829159.43 20182818.57
投资性房地产 7480243718.83 7609417069.69
固定资产 355766233.32 373751667.01
在建工程 7660240.91 7304277.61生产性生物资产油气资产
使用权资产 207964093.46
无形资产 18821561.37 19395753.62开发支出商誉
长期待摊费用 16369080.57 19073941.83
递延所得税资产 121995673.29 118799082.45
其他非流动资产 225000.00 150000.00
非流动资产合计 8620002606.44 8578403476.37
资产总计 11808344405.70 11051688756.00
流动负债：
短期借款 162126925.56 100320913.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 34700000.00 25000000.00
应付账款 127893372.35 283460472.97
预收款项 640126900.54 326791106.81
合同负债 330560059.97 153284060.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 8946899.75 25241491.99
应交税费 161668208.02 125048346.07
其他应付款 322921081.52 449414348.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 484473003.97 762881020.35
流动负债合计 2273416451.68 2251441760.44
非流动负债：
保险合同准备金 41459142.14 37031943.08
长期借款 300282500.00 300282500.00
应付债券 300000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债 187728588.91
长期应付款 117434952.84 128413058.40长期应付职工薪酬
预计负债 1308562.00 1308562.00
递延收益 640463356.85 572432572.49
递延所得税负债 23912851.71 24517356.25其他非流动负债
非流动负债合计 1612589954.45 1063985992.22
负债合计 3886006406.13 3315427752.66
所有者权益：
股本 1282745046.00 1282745046.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1620705702.57 1620705702.57
减：库存股 604003.05 604003.05其他综合收益专项储备
盈余公积 413443031.16 413443031.16一般风险准备
未分配利润 4585634800.91 4399109853.89
归属于母公司所有者权益合计 7901924577.59 7715399630.57
少数股东权益 20413421.98 20861372.77
所有者权益合计 7922337999.57 7736261003.34
负债和所有者权益总计 11808344405.70 11051688756.00
法定代表人：张月明 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：贝宇宁2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1130118686.87 517339644.04交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项 2476241.94 205008.00
其他应收款 3661808578.37 3632230406.30
其中：应收利息应收股利
存货 3363263.67 3363263.67合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 739739.67 15877.09
流动资产合计 4798506510.52 4153154199.10
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1977886202.48 1993464903.91其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1636388.14
投资性房地产 2051922251.77 2105469299.84
固定资产 221625342.21 231548997.08
在建工程 7660240.91 7926919.10生产性生物资产油气资产
使用权资产 9465000.00
无形资产 9129373.53 9448051.99开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 85939470.84 84686028.99其他非流动资产
非流动资产合计 4365264269.88 4432544200.91
资产总计 9163770780.40 8585698400.01
流动负债：
短期借款 157722140.57 96716128.57交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 14435313.52 41358001.64
预收款项 278146447.30 143780331.13
合同负债 8941097.14 6054756.21
应付职工薪酬 4837341.00 7188000.50
应交税费 61221125.82 53093935.42
其他应付款 1487281537.09 1163901897.14
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 344204938.20 643818570.76
流动负债合计 2356789940.64 2155911621.37
非流动负债：
长期借款
应付债券 300000000.00
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 13500000.00 13500000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 115685183.52 118043339.80递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 429185183.52 131543339.80
负债合计 2785975124.16 2287454961.17
所有者权益：
股本 1282745046.00 1282745046.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 2001129624.91 2001129624.91
减：库存股 604003.05 604003.05其他综合收益专项储备
盈余公积 413443031.16 413443031.16
未分配利润 2681081957.22 2601529739.82
所有者权益合计 6377795656.24 6298243438.84
负债和所有者权益总计 9163770780.40 8585698400.01
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 661318563.09 777868838.90
其中：营业收入 656523448.80 772641625.62利息收入
已赚保费 4795114.29 4589883.04
手续费及佣金收入 637330.24
二、营业总成本 500945312.09 574160823.36
其中：营业成本 381913330.64 440057039.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净
4414780.00 3912080.32额保单红利支出分保费用
税金及附加 46676793.01 51905412.88
销售费用 27670082.31 35734493.92
管理费用 47057439.10 39412540.61
研发费用 5031489.27 2546118.84
财务费用 -11818602.24 593137.65
其中：利息费用 13294822.05 8271201.73利息收入 21262299.76 9626865.84
加：其他收益 14069682.80 12389709.26投资收益（损失以“－”号95092037.15 8700091.79
填列）
其中：对联营企业和合营企6649766.89 4721659.84业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以9952.72“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”1329326.05 -6748972.63号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-22779.24号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 270874249.72 218026064.72
加：营业外收入 4080614.52 7220402.19减：营业外支出 347567.93 1189607.18四、利润总额（亏损总额以“－”号274607296.31 224056859.73
填列）
减：所得税费用 65020770.44 66425629.29五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209586525.87 157631230.44
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以209586525.87 157631230.44“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 210894663.16 158188800.03
2.少数股东损益 -1308137.29 -557569.59
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 209586525.87 157631230.44归属于母公司所有者的综合收
210894663.16 158188800.03益总额归属于少数股东的综合收益总
-1308137.29 -557569.59额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.12
（二）稀释每股收益 0.16 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张月明 主管会计工作负责人：乔欣 会计机构负责人：贝宇宁4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 176507417.09 195886320.59
减：营业成本 69503032.33 60727253.56税金及附加 18758212.44 16184360.22
销售费用 10016229.90 17807156.05
管理费用 18542415.19 16059519.95
研发费用
财务费用 -12241261.60 -1871238.84
其中：利息费用 3738604.97 2562138.74利息收入 11931817.06 6281696.70
加：其他收益 2510274.27 2746880.37投资收益（损失以“－”46970026.64 970897.02号填列）
其中：对联营企业和合营843258.75 -1266721.59企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-70121.80 150423.46号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”152926.91号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填121338967.94 91000397.41
列）
加：营业外收入 1683820.01 1365200.00减：营业外支出 46669.20 652937.32三、利润总额（亏损总额以“－”122976118.75 91712660.09号填列）
减：所得税费用 19054185.21 23772476.11四、净利润（净亏损以“－”号填103921933.54 67940183.98
列）
（一）持续经营净利润（净亏103921933.54 67940183.98损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 103921933.54 67940183.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现1131726138.38 823937717.29金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到原担保合同保费取得的现
5145029.50 4790556.55金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现704711.53金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 47966.62收到其他与经营活动有关的现
232064487.24 213146645.10金
经营活动现金流入小计 1368935655.12 1042627597.09
购买商品、接受劳务支付的现318681258.56 184169529.52金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
77684430.94 73092567.36现金
支付的各项税费 86412119.57 103227738.12支付其他与经营活动有关的现
279485768.98 253993310.48金
经营活动现金流出小计 762263578.05 614483145.48
经营活动产生的现金流量净额 606672077.07 428144451.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 507144457.34 291814593.59
取得投资收益收到的现金 20631342.00 17163838.36
处置固定资产、无形资产和其4800.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
50826000.00 15000000.00金
投资活动现金流入小计 578601799.34 323983231.95
购建固定资产、无形资产和其117223304.54 172278659.75他长期资产支付的现金
投资支付的现金 462610000.00 226200000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
28001600.00金
投资活动现金流出小计 607834904.54 398478659.75
投资活动产生的现金流量净额 -29233105.20 -74495427.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 860186.50
其中：子公司吸收少数股东投860186.50资收到的现金
取得借款收到的现金 631400000.00 624050000.00收到其他与筹资活动有关的现
96730000.00 11800000.00金
筹资活动现金流入小计 728990186.50 635850000.00
偿还债务支付的现金 565600000.00
分配股利、利润或偿付利息支38031964.13 25007182.88付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
134457105.28 336369000.00金
筹资活动现金流出小计 738089069.41 361376182.88
筹资活动产生的现金流量净额 -9098882.91 274473817.12
四、汇率变动对现金及现金等价物
-9.89 16173.24的影响
五、现金及现金等价物净增加额 568340079.07 628139014.17
加：期初现金及现金等价物余701988158.67 389981144.53额
六、期末现金及现金等价物余额 1270328237.74 1018120158.70
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现312300907.44 147829766.63金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
1586056917.38 927795339.25金
经营活动现金流入小计 1898357824.82 1075625105.88
购买商品、接受劳务支付的现13481178.22 7454232.48金支付给职工以及为职工支付的
16677290.81 17943916.85现金
支付的各项税费 32008820.67 62625260.61支付其他与经营活动有关的现
1290890091.26 752922982.75金
经营活动现金流出小计 1353057380.96 840946392.69
经营活动产生的现金流量净额 545300443.86 234678713.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46753722.44 197237618.61
取得投资收益收到的现金 14502514.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
11243189.17 5973780.45金
投资活动现金流入小计 72499426.57 203211399.06
购建固定资产、无形资产和其26465498.82 16073778.52他长期资产支付的现金
投资支付的现金 138000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
700000.00金
投资活动现金流出小计 27165498.82 154073778.52
投资活动产生的现金流量净额 45333927.75 49137620.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 630000000.00 323450000.00收到其他与筹资活动有关的现
11000000.00金
筹资活动现金流入小计 630000000.00 334450000.00
偿还债务支付的现金 565000000.00
分配股利、利润或偿付利息支32800321.11 24949725.89付的现金支付其他与筹资活动有关的现
10055000.00 661890.41金
筹资活动现金流出小计 607855321.11 25611616.30
筹资活动产生的现金流量净额 22144678.89 308838383.70
四、汇率变动对现金及现金等价物
-9.89 2.40的影响
五、现金及现金等价物净增加额 612779040.61 592654719.83
加：期初现金及现金等价物余517327987.14 299141984.99额
六、期末现金及现金等价物余额 1130107027.75 891796704.82
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
12
82 162 413 439 771 208 773604
一、上年期末 745 070 443 910 539 613 626
003.余额 04 570 031. 985 963 72.7 10005
6.0 2.57 16 3.89 0.57 7 3.340
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他12
82 162 413 439 771 208 773604
二、本年期初 745 070 443 910 539 613 626
003.余额 04 570 031. 985 963 72.7 10005
6.0 2.57 16 3.89 0.57 7 3.340
三、本期增减 186 186 186
-447变动金额（减 524 524 076950.少以“－”号 947. 947. 996.79
填列） 02 02 23
210 210 -13 209
（一）综合收 894 894 081 586
益总额 663. 663. 37.2 525.16 16 9 87
（二）所有者 860 860
投入和减少 186. 186.资本 50 50
860 860
1．所有者投
186. 186.入的普通股
50 50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-24 -24 -24
（三）利润分 369 369 369
配 716. 716. 716.14 14 14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-24 -24 -24
3．对所有者
369 369 369（或股东）的
716. 716. 716.分配
14 14 14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 12 162 604 413 458 790 204 792
余额 82 070 003. 443 563 192 134 233
745 570 05 031. 480 457 21.9 799
04 2.57 16 0.91 7.59 8 9.57
6.00上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 其 小股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债12
82 162 402 423 754 7575
604 3002
一、上年期末 745 070 433 991 519 222
003. 3173
余额 04 570 122. 917 904 216.0
05 .33
6.0 2.57 51 4.70 2.73 60
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他12
82 162 402 423 754 7575
604 3002
二、本年期初 745 070 433 991 519 222
003. 3173
余额 04 570 122. 917 904 216.0
05 .33
6.0 2.57 51 4.70 2.73 60
三、本期增减 133 133
-557 1332变动金额（减 819 819569.5 6151
少以“－”号 084. 084.9 4.74
填列） 33 33
（一）综合收 158 158 -557 1576
益总额 188 188 569.5 3123
800. 800. 9 0.44
03 03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-24 -24
-243
（三）利润分 369 3696971
配 715. 715.5.70
70 70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-24 -24
3．对所有者 -243
369 369（或股东）的 6971
715. 715.分配 5.70
70 70
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他12
82 162 402 437 767 7708
604 2946
四、本期期末 745 070 433 373 901 483
003. 5603
余额 04 570 122. 825 812 730.8
05 .74
6.0 2.57 51 9.03 7.06 00
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1282 260
2001 41344
一、上年期末 745 60400 152 629824
12962 3031.余额 046.0 3.05 973 3438.84
4.91 16
0 9.82
加：会计政策变更前期差错更正其他
1282 260
2001 41344
二、本年期初 745 60400 152 629824
12962 3031.余额 046.0 3.05 973 3438.84
4.91 16
0 9.82
三、本期增减 795变动金额（减 522 795522少以“－”号 17.4 17.40
填列） 0103
（一）综合收 921 103921
益总额 933. 933.5454
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-243
（三）利润分 697 -24369
配 16.1 716.144
1．提取盈余公积
-243
2．对所有者（或股东）的
16.1 716.14分配4
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥66
补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1282 268
2001 41344
四、本期期末 745 60400 108 637779
12962 3031.余额 046.0 3.05 195 5656.24
4.91 16
0 7.22上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
其他 所有者项目
优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债128
2001 4024 25268
一、上年期末 274 6040 621251
1296 3312 10277.余额 504 03.05 4068.05
24.91 2.51 68
6.00
加：会计政策变更前期差错更正其他128
2001 4024 25268
二、本年期初 274 6040 621251
1296 3312 10277.余额 504 03.05 4068.05
24.91 2.51 68
6.00
三、本期增减 43570 435704
变动金额（减 468.28 68.28少以“－”号
填列）
（一）综合收 67940 679401
益总额 183.98 83.98
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分 -24369 -243697
配 715.70 15.70
1．提取盈余公积
2．对所有者
-24369 -243697（或股东）的
715.70 15.70分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他128
2001 4024 25703
四、本期期末 274 6040 625608
1296 3312 80745.余额 504 03.05 4536.33
24.91 2.51 96
6.00
三、公司基本情况
海宁中国皮革城股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由海宁市资产经营公司、海宁市市场开发服务中心、宏达高科控股股份有限公司、浙江卡森实业集团有限公司和任有法等27位自然人在原海宁中国皮革城有限责任公司基础上发起设立，于2007年12月5日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代码为913300007154612490的营业执照，注册资本128274.50万元，股份总数128274.50万股（每股面值1元）。公司股票已于2010年1月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属商务服务业。经营范围：市场开发建设和经营管理，投资管理，物业管理，房地产开发经营，医疗机构筹建，养老服务，旅游服务。主要产品或提供的劳务：商铺及其配套物业的租赁与销售、酒店服务、商品流通、健康医疗服务及融资性担保业务等。
本财务报表业经公司2021年8月19日第五届董事会第八次会议批准对外报出。
本公司将灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司、海宁中国皮革城进出口有限公司和海宁皮都锦江大酒店有限公司等33家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报告附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司市场经营管理、酒店服务、商品流通、融资性担保业务及健康医疗业务服务经营周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准；市场和其他房产项目的营业周期从其开发建设至实现出租、出售，一般在12个月以上，具体周期根据项目的情况确定，以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
（1） 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3）不属于上述1）或2）的财务担保合同，以及不属于上述1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4）以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2） 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3）金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：(1)融工具的减值规定确定的损失准备金额；(2)认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4）金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
(1)收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
(2)金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债
的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1）金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收代偿款组合
其他应收款——合并范围内关联方
组合 参考历史信用损失经验，结合当前状其他应收款——应收政府款项组合 况以及对未来经济状况的预测，通过款项性质 违约风险敞口和未来12个月内或整
长期应收款——应收项目资金代垫
个存续期预期信用损失率，计算预期款组合信用损失
其他应收款——账龄组合 账龄
3）按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合 账龄 应收账款账龄与整个存续期预期信
用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状应收账款——合并范围内关联方组 况以及对未来经济状况的预测，通过合 款项性质 违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 预期信用
损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.001-2年 15.00
2-3年 30.00
3年以上 100.00
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收代偿款应收代偿款是指公司按担保合同约定到期后被担保人不能归还本息时，公司代为履行责任支付的代偿款。公司已计提了担保赔偿准备金，用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失。公司于资产负债表日，综合评估已计提的担保赔偿准备金以及在保业务发生代偿损失的可能性，并参照中国银行业监督管理委员会发布的《贷款风险分类指引》，采纳三个类别的分类系统对其进行风险分类，结合现时情况确定报告期各项组合计提减值准备的比例，具体提取比例如下：
类 别 计提比例(%)
次级类 30-50
可疑类 60-80
损失类 100
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）发出存货的计价方法
1）从事外贸业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算；从事宾馆服务业务的控股子公司发出库存材料采用先进
先出法核算、发出零售库存商品采用个别计价法核算，发出材料、设备采用先进先出法核算；从事服装批发和零售业务的控股子公司发出库存商品采用月末一次加权平均法核算；从事健康医疗业务的控股子公司发出库存商品采用个别计价法核算。
2）项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
3）发出开发产品按成本系数分摊法核算。
4）意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
5）如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2）包装物按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
1）初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2）资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置
组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5 2.71-9.50
专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75
其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40、50、70管理软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、维修基金核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
24、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务
很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
26、股份支付
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、担保合同准备金
（1）未到期责任准备金
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。资产负债表日，对上期末提取的未到期责任准备金予以转回，按当期融资性担保保费收入的50%重新提取未到期责任准备金。
（2）担保赔偿准备金
担保赔偿准备金，是指为尚未终止的融资性担保合同在被担保人到期无法偿还债务时向受益人赔付而提取的准备金。担保赔偿准备金按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取，担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取。
28、优先股、永续债等其他金融工具根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处
理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
29、收入收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；3）公司履约过程中所产出的商品具
有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
公司主要从事市场商铺及配套物业销售和经营、商品房销售、酒店经营、健康医疗及融资性担保服务等业务。
1）市场商铺及配套物业、商品房销售属于在某一时点履行履约义务，收入确认需满足以下条件：①取得了客户付款凭证或证明，如签订正式合规协议和开具发票等；②相关成本能够可靠计量；③开发项目已通过必要的外部验收；④办理必要的交接手续，如客户凭购买协议领取钥匙及签字确认等。
2）市场商铺及配套物业租赁和管理服务属于在某一时段履行履约义务，收入在租赁或管理服务协议生效后，根据协议约定金额在租赁或管理服务期限内分期确认收入。
3）酒店经营属于在某一时点履行履约义务，主要是提供住宿、餐饮、休闲娱乐、会议等综合性服务，在上述服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。
4）健康医疗服务属于在某一时点履行履约义务，收入主要包括门诊收入、病床收入和其他医疗服务收入，在服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。销售药品收入在公司将药品交付给购买方，且药品销售金额已确定，已经收回药款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入，药品相关成本能够可靠地计量。
5）融资担保服务主要包括向融资客户提供担保业务服务，评审服务及其他管理咨询服务。担保业务收入在担保合同成立并承担相应担保责任，与担保合同相关的经济利益能够流入，并与担保合同相关的净收入能够可靠计量时予以确认收入；评审服务及其他管理咨询服务，在服务提供后及取得了收款凭证或证明时确认相应的收入。
6）商品销售属于在某一时点履行履约义务，分为内外销两种情形，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同或订单约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
30、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1）公司能够满足政府补助所附的条件；2）公司能够收到政府补助。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；
2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
33、租赁
（1）公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2）租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
1）经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回
1）公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
2）公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准
则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
34、分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
35、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报告其他重要事项之终止经营的说明。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
单位：元资产负债表
项 目 2020年12月31日 新租赁准则调整影响 2021年1月1日
使用权资产 6761601.70 6761601.70
非流动资产合计 8578403476.37 6761601.70 8585165078.07
资产总计 11051688756.00 6761601.70 11058450357.70
租赁负债 6761601.70 6761601.70
非流动负债合计 1063985992.22 6761601.70 1070747593.92
负债合计 3315427752.66 6761601.70 3322189354.36
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1178270968.12 1178270968.12结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 3179598.73 3179598.73应收款项融资
预付款项 3130028.06 3130028.06应收保费
应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 119761249.14 119761249.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 756908100.29 756908100.29合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 412035335.29 412035335.29
流动资产合计 2473285279.63 2473285279.63
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 240615178.43 240615178.43
长期股权投资 169713687.16 169713687.16其他权益工具投资
其他非流动金融资产 20182818.57 20182818.57
投资性房地产 7609417069.69 7609417069.69
固定资产 373751667.01 373751667.01
在建工程 7304277.61 7304277.61生产性生物资产油气资产
使用权资产 6761601.70 6761601.70
无形资产 19395753.62 19395753.62开发支出商誉
长期待摊费用 19073941.83 19073941.83
递延所得税资产 118799082.45 118799082.45
其他非流动资产 150000.00 150000.00
非流动资产合计 8578403476.37 8585165078.07 6761601.70
资产总计 11051688756.00 11058450357.70 6761601.70
流动负债：
短期借款 100320913.56 100320913.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 25000000.00 25000000.00
应付账款 283460472.97 283460472.97
预收款项 326791106.81 326791106.81
合同负债 153284060.64 153284060.64卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 25241491.99 25241491.99
应交税费 125048346.07 125048346.07
其他应付款 449414348.05 449414348.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 762881020.35 762881020.35
流动负债合计 2251441760.44 2251441760.44
非流动负债：
保险合同准备金 37031943.08 37031943.08
长期借款 300282500.00 300282500.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 6761601.70 6761601.70
长期应付款 128413058.40 128413058.40长期应付职工薪酬
预计负债 1308562.00 1308562.00
递延收益 572432572.49 572432572.49
递延所得税负债 24517356.25 24517356.25其他非流动负债
非流动负债合计 1063985992.22 1070747593.92 6761601.70
负债合计 3315427752.66 3322189354.36 6761601.70
所有者权益：
股本 1282745046.00 1282745046.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1620705702.57 1620705702.57
减：库存股 604003.05 604003.05其他综合收益专项储备
盈余公积 413443031.16 413443031.16一般风险准备
未分配利润 4399109853.89 4399109853.89归属于母公司所有者权益
7715399630.57 7715399630.57合计
少数股东权益 20861372.77 20861372.77
所有者权益合计 7736261003.34 7736261003.34
负债和所有者权益总计 11051688756.00 11051688756.00调整情况说明无母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 517339644.04 517339644.04交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款应收款项融资
预付款项 205008.00 205008.00
其他应收款 3632230406.30 3632230406.30
其中：应收利息应收股利
存货 3363263.67 3363263.67合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15877.09 15877.09
流动资产合计 4153154199.10 4153154199.10
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1993464903.91 1993464903.91其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 2105469299.84 2105469299.84
固定资产 231548997.08 231548997.08
在建工程 7926919.10 7926919.10生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 9448051.99 9448051.99开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 84686028.99 84686028.99其他非流动资产
非流动资产合计 4432544200.91 4432544200.91
资产总计 8585698400.01 8585698400.01
流动负债：
短期借款 96716128.57 96716128.57交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 41358001.64 41358001.64
预收款项 143780331.13 143780331.13
合同负债 6054756.21 6054756.21
应付职工薪酬 7188000.50 7188000.50
应交税费 53093935.42 53093935.42
其他应付款 1163901897.14 1163901897.14
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 643818570.76 643818570.76
流动负债合计 2155911621.37 2155911621.37
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 13500000.00 13500000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 118043339.80 118043339.80递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 131543339.80 131543339.80
负债合计 2287454961.17 2287454961.17
所有者权益：
股本 1282745046.00 1282745046.00
其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 2001129624.91 2001129624.91
减：库存股 604003.05 604003.05其他综合收益专项储备
盈余公积 413443031.16 413443031.16
未分配利润 2601529739.82 2601529739.82
所有者权益合计 6298243438.84 6298243438.84
负债和所有者权益总计 8585698400.01 8585698400.01调整情况说明无
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除当增值税 13%、9%、6%、5%、1%[注 1]期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税 [注 2]物和其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除 30%房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%租金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
土地使用税 实际占用的土地面积 分地区每年 2-18 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
2、说明[注1]：海宁中国皮革城进出口有限公司（以下简称皮革城进出口公司）和浙江原译时尚设计创意有限公司（以下简称原译时尚公司）按13%的税率计缴；海宁皮革时尚小镇投资开发有限公司（以下简称时尚小镇公司）房地产销售、租赁和公司部分房地产项目租赁按9%的税率计缴；本公司及除上述以外子公司出售房产、租赁按5%的征收率计缴，物业服务、酒店服务及担保费按6%的税率计缴，销售电力按13%的税率计缴；海宁皮城康复医院有限公司及其子公司是税法规定的免征增值税企业 。
[注2]：根据公司及部分子公司经营所在地地方税务局相关规定，从事住宅及商用房开发与转让的土地增值税预缴率为1%-5%，在达到规定的清算条件后，可向当地税务机关申请土地增值税清算。
3、税收优惠根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），部分子公司符合小微企业普惠性税收标准，本年度应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；本年度应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195
号）有关规定，海宁中国皮革城经营管理有限公司和海宁时尚潮城文化创意有限公司本期通过高新技术企业认证，有效期3年，本期按15%的税率计缴企业所得税。
根据《财政部税务总局公告2019年第87号》，海宁皮都锦江大酒店有限公司本期享受增值税15%的加计抵免政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 73263.74 112060.50
银行存款 1270067314.00 701649824.60
其他货币资金 493330265.22 476509083.02
合计 1763470842.96 1178270968.12其他说明
期末其他货币资金包括公司及子公司持有或质押的存款、定期存款 414416534.60 元，存出投资款1659.12元；公司缴存的ETC保证金10000.00元；海宁中国皮革城网络科技有限公司支付宝提现未到账45276.10元；海宁皮革城融资担保有限公司（以下简称皮革城担保公司）缴存的贷款担保保证金78669135.40元，以及各支付宝账户187600.00元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 27418 27418 100.00
5.35%
准备的应收账款 1.59 1.59 %
其中：
按组合计提坏账 30499 100.00 30964 10.15 27403 48506 16710 317959
94.65% 34.45%
准备的应收账款 789.33 % 06.50 % 382.83 62.50 63.77 8.73
其中：
30499 100.00 30964 10.15 27403 51248 100.00 19452 317959
合计 37.96%
789.33 % 06.50 % 382.83 44.09 % 45.36 8.73
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄 1 年以内 28843563.37 1442178.18 5.00%
账龄 1-2 年 2350.16 352.52 15.00%
账龄 3 年以上 1653875.80 1653875.80 100.00%
合计 30499789.33 3096406.50 --
确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 28843563.37
1 至 2 年 2350.16
3 年以上 1653875.80
合计 30499789.33
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他单项计提坏账
274181.59 -274181.59准备按组合计提坏
1671063.77 1425342.73 3096406.50账准备
合计 1945245.36 1151161.14 3096406.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例融诚聚数供应链股份
26412344.74 86.60% 1320617.24
有限公司[注 1]海宁市预算会计核算
680060.20 2.23% 34003.01中心
IBRAHIM AL
SHAMSI TRADING 422126.50 1.38% 422126.50
L.L.C
卢小利 413345.25 1.36% 413345.25
拉法耶特百货（北京）
266498.59 0.87% 266498.59有限公司
合计 28194375.28 92.44%
（4）其他说明
[注1]：系子公司进行贸易业务产生的应收款项。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38507212.00 99.23% 2881835.52 92.07%
1 至 2 年 287975.31 0.74% 246192.54 7.87%
2 至 3 年 6350.05 0.02% 2000.00 0.06%
3 年以上 2000.00 0.01%
合计 38803537.36 -- 3130028.06 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额（元） 占预付款项余额的比例(%)
杭州巨欣钢铁有限公司[注1] 30000000.00 77.31
杭州元园物资有限公司[注1] 5000000.00 12.89
北京空间变换科技有限公司 1507095.00 3.88
阿里云计算有限公司 751520.52 1.94
国网四川省电力公司成都供电公司 301926.55 0.78
小 计 37560542.07 96.80
其他说明：
[注1]：系子公司进行贸易业务产生的预付款项。
4、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 131834467.74 119761249.14
合计 131834467.74 119761249.14
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款（含应收代偿款） 134147691.62 152624475.45
押金及保证金 20901377.58 21507306.28
暂借款（含备用金） 57480516.38 28963481.85
其 他 421005.26 262595.85
合计 212950590.84 203357859.43
2）明细情况
①类别明细情况
单位：元期末数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项计提坏账准备 42849808.84 20.12 18644885.30 43.51 24204923.54
其中：其他应收款 42849808.84 20.12 18644885.30 43.51 24204923.54按组合计提坏账准备 170100782.00 79.88 62471237.80 36.73 107629544.20
其中：其他应收款 170100782.00 79.88 62471237.80 36.73 107629544.20合 计 212950590.84 100.00 81116123.10 38.09 131834467.74（续上表）期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项计提坏账准备 38749808.84 19.05 18644885.30 48.12 20104923.54
其中：其他应收款 38749808.84 19.05 18644885.30 48.12 20104923.54按组合计提坏账准备 164608050.59 80.95 64951724.99 39.46 99656325.60
其中：其他应收款 164608050.59 80.95 64951724.99 39.46 99656325.60合 计 203357859.43 100.00 83596610.29 41.11 119761249.14
②期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
天津东泰世纪投资有限 31074808.84 18644885.30 60.00 经单独测试，预计可公司 部分收回
海宁市人民法院 11775000.00 经单独测试，未发现减值
小 计 42849808.84 18644885.30 43.51
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 72759323.30 15197638.31 20.89
其中：1年以内 59195010.93 2959750.54 5.001-2年 718028.93 107704.34 15.00
2-3年 1023000.01 306900.00 30.00
3年以上 11823283.43 11823283.43 100.00
应收代偿款组合 97341458.70 47273599.49 48.56
小 计 170100782.00 62471237.80 36.73
3）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1643442.57 18566.59 81934601.13 83596610.29
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 1316307.97 89137.75 -3885932.91 -2480487.19
2021年 6月 30日余额 2959750.54 107704.34 78048668.22 81116123.10损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 76283698.69
1 至 2 年 8059695.93
2 至 3 年 85709103.95
3 年以上 42898092.27
合计 212950590.84
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例成都鸿翔莱运文
暂借款 51897895.25 1 年以内 24.37% 2594894.76体产业有限公司天津东泰世纪投
应收暂付款 31074808.84 3 年以上 14.59% 18644885.30资有限公司
海宁市人民法院 保证金 11775000.00 1 年以内 5.53%
金小平 应收代偿款 8649424.65 2-3 年 4.06% 4324712.33
陈神怡 应收代偿款 7341667.00 1-2 年 3.45% 2936666.80
合计 -- 110738795.74 -- 52.00% 28501159.19
5、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 4870912.13 4005713.53 865198.60 4978939.77 4005713.53 973226.24
开发成本 598290373.34 598290373.34 482512299.01 482512299.01
开发产品 182344212.72 182344212.72 273093589.52 273093589.52
库存材料 361765.75 361765.75 328985.52 328985.52
合计 785867263.94 4005713.53 781861550.41 760913813.82 4005713.53 756908100.29
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 4005713.53 4005713.53
合计 4005713.53 4005713.53
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中含资本化利息金额1048514.92元。
（4）其他说明
1）存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工 预计总投资 期初数 期末数
时间 (万元) （元） （元）
成都皮革城二期健身中 2020年5月 2022年4月 78000.00 184691733.55 274659838.74心项目
哈尔滨海宁皮革城配套 未开工 [注1] [注1] 26917183.60 26917183.60商务楼项目
郑州海宁皮革城配套商 未开工 [注2] [注2] 27663601.12 27663601.12务楼项目
海宁皮革时尚小镇地下 2019年3月 [注3] 41300.00 219023320.95 244833290.09空间项目
杭海城际铁路皮革城站 2020年3月 [注4] 3958.08 24216459.79 24216459.79部分附属工程
小 计 482512299.01 598290373.34
[注1]：哈尔滨海宁皮革城项目包含皮革专业市场和配套商务楼，预计总投资额100000.00万元。截至2021年6月30日，皮革专业市场已竣工，配套商务楼暂未开工建设，期末余额主要系土地成本。
[注2]：郑州海宁皮革城工程项目包含皮革专业市场和配套商务楼，预计总投资额84600.00万元。截至2021年6月30日，皮革专业市场已竣工，配套商务楼暂未开工建设，期末余额主要系土地成本。
[注3]：截至2021年6月30日，土建工程已基本完成。
[注4]：截至2021年6月30日，土建工程已基本完成。
2） 存货——开发产品
单位：元项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
灯塔佟二堡皮革城二期原辅 2011年11月 4982450.11 4982450.11料市场
皮革城五期高楼 2013年7月 3363263.67 3363263.67
皮革城三期西区 2010年6月 7169274.37 7169274.37
哈尔滨海宁皮革城皮革专业 2014年8月 20345621.72 20345621.72市场
郑州皮革城项目 2016年7月 361732.15 361732.15
海宁皮革时尚小镇创意核心 2018年9月 244040521.87 85766926.69 158273595.18区一期工程
小 计 273093589.52 7169274.37 97918651.17 182344212.72
6、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 10000000.00
基金投资理财 365975870.00 326485000.00
预缴税金 15450754.56 14678805.51
待抵扣增值税进项 63541393.40 60871529.78
合计 444968017.96 412035335.29
其他说明：无7、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
项目资金代垫 237338522. 16723344.0 220615178. 257338522. 16723344.0 240615178.款 52 9 43 52 9 43
237338522. 16723344.0 220615178. 257338522. 16723344.0 240615178.合计 --
52 9 43 52 9 43坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
注：济南海宁皮革城有限公司（以下简称济南皮革城公司）应向山东海那公司收取的项目资金代垫款，详见本财务报告附注十三2（1）4）之说明。
8、长期股权投资单位：元被投资 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
单位 额(账 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他 额(账 备期末
面价 资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 面价 余额
值) 的投资 调整 股利或 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业海宁民间融资
81884 73021 60000 83186服务中
618.01 61.86 00.00 779.87心有限公司海宁卓睿企业
36113 84325 14502 22454管理咨
905.51 8.75 514.96 649.30询有限公司海宁市弄潮儿股权投
29665 89490. 12882 29625资合伙
271.59 25 7.04 934.80企业
（有限合伙）科睿微
（杭州）电
19194 19194子技术
45.22 45.22有限责任公司
[注 1]宁波中
皮电子 79305
商务有 95.21限公司浙江海宁国爱
文化传 22132
媒股份 420.00有限公司成都鸿
20130 -26667 19863翔莱运
446.83 8.15 768.68文体产
业有限公司武汉荟
宁商业 14700 -1318 13381
管理有 000.00 465.82 534.18限公司
16971 16851
14700 19194 66497 20631 30063
小计 3687.1 2666.8
000.00 45.22 66.89 342.00 015.21
6 3
16971 16851
14700 19194 66497 20631 30063
合计 3687.1 2666.8
000.00 45.22 66.89 342.00 015.21
6 3其他说明
[注1]：锐凌微南京电子科技有限公司与中科睿微（宁波）电子技术有限公司通过资产重组注册成立科睿微（杭州）电子技术有限责任公司。
9、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入
21829159.43 20182818.57当期损益的金融资产
合计 21829159.43 20182818.57
其他说明：无10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 7930058325.73 1646965182.09 9577023507.82
2.本期增加金额 25823752.93 25823752.93
（1）外购 20841302.82 20841302.82
（2）存货\固定资产\
4982450.11 4982450.11在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6813819.73 3232626.96 10046446.69
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至存货 6813819.73 3232626.96 10046446.69
4.期末余额 7949068258.93 1643732555.13 9592800814.06
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1684465099.71 279753222.97 1964218322.68
2.本期增加金额 127075429.32 20752400.10 147827829.42
（1）计提或摊销 127075429.32 20752400.10 147827829.42
3.本期减少金额 2065858.38 811313.94 2877172.32
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至存货 2065858.38 811313.94 2877172.32
4.期末余额 1809474670.65 299694309.13 2109168979.78
三、减值准备
1.期初余额 3388115.45 3388115.45
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3388115.45 3388115.45
四、账面价值
1.期末账面价值 6136205472.83 1344038246.00 7480243718.83
2.期初账面价值 6242205110.57 1367211959.12 7609417069.69
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 1837641688.48 正在办理中
小 计 1837641688.48其他说明无
11、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 355766233.32 373751667.01
合计 355766233.32 373751667.01
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 419836489.64 285111084.36 7798553.76 32309459.81 745055587.57
2.本期增加金
780548.84 26451.04 132524.79 939524.67额
（1）购置 780548.84 26451.04 132524.79 939524.67
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金
427128.55 83229.93 510358.48额
（1）处置或
427128.55 83229.93 510358.48报废
4.期末余额 420624318.48 284710406.85 7798553.76 32358754.67 745484753.76
二、累计折旧
1.期初余额 152835352.99 186937648.17 6508013.56 25022905.84 371303920.56
2.本期增加金
8133957.30 8985920.79 210179.21 1569383.14 18899440.44额
（1）计提 8133957.30 8985920.79 210179.21 1569383.14 18899440.44
3.本期减少金
405772.12 79068.44 484840.56额
（1）处置或
405772.12 79068.44 484840.56报废
4.期末余额 160969310.29 195517796.84 6718192.77 26513220.54 389718520.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
259647728.19 89192610.01 1080360.99 5845534.13 355766233.32值
2.期初账面价
267001136.65 98173436.19 1290540.20 7286553.97 373751667.01值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 27454583.67 正在办理中
小 计 27454583.67其他说明无
12、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 7660240.91 7304277.61
合计 7660240.91 7304277.61
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值数智化转型智慧停车管理系
7090699.63 7090699.63 7090699.63 7090699.63统及数字化安防客流项目道路绿化改造
569541.28 569541.28 213577.98 213577.98工程
合计 7660240.91 7660240.91 7304277.61 7304277.61
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额数智化转型智慧停车管11000
理系 7090 7090
000.0
统及 699.63 699.630数字化安防客流项目
道路
绿化 77600 21357 35596 56954
改造 0.00 7.98 3.30 1.28工程11776
7304 35596 7660
合计 000.0 -- -- --
277.61 3.30 240.910
13、使用权资产单位：元项目 房屋建筑物 合计
1.期初余额 6761601.70 6761601.70
2.本期增加金额 203513580.65 203513580.65
4.期末余额 210275182.35 210275182.35
2.本期增加金额 2311088.89 2311088.89
（1）计提 2311088.89 2311088.89
4.期末余额 2311088.89 2311088.89
1.期末账面价值 207964093.46 207964093.46
2.期初账面价值 6761601.70 6761601.70
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报告附注五36（1）之说明。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 24240370.50 3012252.65 27252623.15
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 24240370.50 3012252.65 27252623.15
二、累计摊销
1.期初余额 5670126.41 2186743.12 7856869.53
2.本期增加
393286.15 180906.10 574192.25金额
（1）计提 393286.15 180906.10 574192.25
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6063412.56 2367649.22 8431061.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
18176957.94 644603.43 18821561.37价值
2.期初账面
18570244.09 825509.53 19395753.62价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
15、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额经营租入固定资
19073941.83 2704861.26 16369080.57产改良支出
合计 19073941.83 2704861.26 16369080.57其他说明无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1738593.42 434648.36 477203.94 118320.36
担保赔偿准备金 26758361.41 6689590.35 26758361.41 6689590.35
预提土地增值税 459485738.29 114871434.58 447964686.97 111991171.74
合计 487982693.12 121995673.29 475200252.32 118799082.45
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债长期资产计税基础差
95651406.84 23912851.71 98069425.00 24517356.25异
合计 95651406.84 23912851.71 98069425.00 24517356.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 121995673.29 118799082.45
递延所得税负债 23912851.71 24517356.25
17、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产购置款 225000.00 225000.00 150000.00 150000.00
合计 225000.00 225000.00 150000.00 150000.00
其他说明：
无
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证借款 4404784.99 3604784.99
信用借款 157722140.57 96716128.57
合计 162126925.56 100320913.56
短期借款分类的说明：
保证借款由海宁皮革城健康产业投资有限公司与海宁市康宁投资有限公司提供连带责任保证。
19、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 34700000.00 25000000.00
合计 34700000.00 25000000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付工程款 121211256.57 262991741.35
应付商品及材料款 6682115.78 20468731.62
合计 127893372.35 283460472.97
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
账龄超过1年的重要应付账款主要系本公司及子公司根据工程合同和项目建设进度暂估的应付工程款等。
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
预收租赁合同款 639764451.54 326758606.81
担保费 362449.00 32500.00
合计 640126900.54 326791106.81
22、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
物业服务 30702882.54 21804451.40
预售物业 268819869.33 100972433.04
工程代建款 28315172.11 28315172.11
其 他 2722135.99 2192004.09
合计 330560059.97 153284060.64报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25234680.19 57059242.34 73376804.96 8917117.57
二、离职后福利-设定
6811.80 3673295.06 3650324.68 29782.18提存计划
三、辞退福利 1403597.75 1403597.75
合计 25241491.99 62136135.15 78430727.39 8946899.75
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴24689487.19 47433534.13 63600312.17 8522709.15和补贴
2、职工福利费 136647.00 5051308.62 5176530.62 11425.003、社会保险费 123391.55 2632115.96 2610087.68 145419.83其中：医疗保险123391.55 2500020.30 2478703.57 144708.28费工伤保险
93736.54 93024.99 711.55费生育保险
38359.12 38359.12费
4、住房公积金 44563.00 1804148.00 1822774.00 25937.005、工会经费和职工教240591.45 138135.63 167100.49 211626.59育经费
合计 25234680.19 57059242.34 73376804.96 8917117.57
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4514.16 3351737.95 3329458.24 26793.872、失业保险费 2297.64 321557.11 320866.44 2988.31合计 6811.80 3673295.06 3650324.68 29782.18
其他说明：
应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
24、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 1758952.11 10650136.69
企业所得税 138078059.50 85272958.38
个人所得税 414834.34 1272737.11
城市维护建设税 293651.06 1252776.41
土地增值税 9140749.42 5801523.59
房产税 10881706.75 19113267.55
土地使用税 838427.77 737694.16
教育费附加 128553.43 330685.57
地方教育附加 85338.87 220320.39
地方水利建设基金等 2232.75 4830.37
印花税 45702.02 391415.85
合计 161668208.02 125048346.07
其他说明：
无
25、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 322921081.52 449414348.05
合计 322921081.52 449414348.05
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
经营保证金[注] 198355663.39 242973592.46
暂借款 47036112.90 100406236.49
未支付的经营款项 9038748.38 37056933.87
维修基金 30191860.24 26475798.05
工程保证金 17217017.00 24721578.19
应付暂收款 17044285.24 16614073.52
其 他 4037394.37 1166135.47
合计 322921081.52 449414348.05
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明
[注]：本公司及子公司收到客户缴纳的商铺经营保证金、担保保证金及购房订金等。
账龄超过1年的重要其他应付款主要系部分子公司向其少数股东借入的财务资助款，以及本公司及子公司向商户收取的经营保证金和维修基金。
26、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预提土地增值税 461839772.13 449913830.34
短期融资券 304767000.00
待转销项税额 22633231.84 8200190.01
合计 484473003.97 762881020.35
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
2020 年
度第一 30000 30000 30476 30503
2020/4/ 27053
期超短 0000.0 270 日 0000.0 7000.0 7534.2
23 4.25
期融资 0 0 0 5券
30000 30476 3050327053
合计 -- -- -- 0000.0 7000.0 7534.2
4.25
0 0 5
其他说明：
无
27、担保合同准备金单位：元项 目 期末数 期初数
担保赔偿准备 37007181.73 32592401.73
未到期责任准备 4451960.41 4439541.35
合 计 41459142.14 37031943.08
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 300282500.00 300282500.00
合计 300282500.00 300282500.00
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
无
29、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
中期票据 300000000.00
合计 300000000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
海宁中 30000 2021 年 30000 30000 30000
国皮革 0000.0 6 月 30 2 年 0000.0 0000.0 0000.0
城股份 0 日 0 0 0
有限公
司 2021年度第一期中期票据
30000 30000 30000
合计 -- -- -- 0000.0 0000.0 0000.0
0 0 0
30、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
租赁负债 187728588.91 6761601.70
合计 187728588.91 6761601.70其他说明
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报告附注五36（1）之说明。
31、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
长期应付款 97434952.84 108413058.40
专项应付款 20000000.00 20000000.00
合计 117434952.84 128413058.40
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
受托管理福利中心待结算款项[注 1] 704952.84 704952.84
扶贫增收项目专项借款[注 2] 96730000.00 107708105.56
合 计 97434952.84 108413058.40
其他说明：
[注1]：系海宁皮革城健康产业有限公司受托经营管理海宁市社会福利中心待结算款项，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
[注2]：系根据时尚小镇公司与海宁市袁花镇镇西股份经济合作社等85家合作社签订的借款托管协议，时尚小镇公司向上述经济合作社（作为海宁市低收入家庭受托贷款方）借入的扶贫项目专项借款。
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因产业综合体建设
20000000.00 20000000.00资金
合计 20000000.00 20000000.00 --
其他说明：
无
32、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 1308562.00 1308562.00
合计 1308562.00 1308562.00 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：详见本财务报告附注或有事项之说明。
33、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与资产相关的政
政府补助 572432572.49 79481361.50 11450577.14 640463356.85府补助
合计 572432572.49 79481361.50 11450577.14 640463356.85 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关佟二堡皮
革城二期 15603772 15236408 与资产相
367364.33
项目产业 .43 .10 关发展基金佟二堡皮
革城三期 20850297 3963778. 20453920 与资产相
项目产业 9.09 64 0.45 关发展基金
皮革城六
10952842 1774136. 10775428 与资产相期项目补
4.34 52 7.82 关助资金中国皮革城“智慧市 1650000. 1650000. 与资产相场”项目补 00 00 关助资金郑州皮革
66555000 1305000. 65250000 与资产相城项目扶.00 00 .00 关持资金佟二堡皮
革城三期 32498955 31915622 与资产相
583333.33
项目建设 .53 .20 关基金公共服务
1733602. 1322067. 与资产相
平台建设 411534.84
62 78 关补助资金皮革城四
期、五期、 5131312. 4958827. 与资产相172484.92
六期项目 84 92 关补助资金时尚小镇
12682071 54588868 2435675. 17897390 与资产相项目财政
6.67 .00 64 9.03 关补助
2018 年度服务业竞
2921428. 2891416. 与资产相
争性分配 30011.98
57 59 关项目财政奖励
旅游项目 1126380. 1104294. 与资产相
22085.88
专项补助 40 52 关残疾人服
务能力提 与资产相
360000.00 20000.00 340000.00
升工程补 关助款时尚创业
园项目基 24892493 24527322 与资产相
365171.06
础设施配 .50 .44 关套补助
57243257 79481361 11450577 64046335
小 计
2.49 .50 .14 6.85
其他说明：
政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报告附注七60之说明。
34、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
128274504 128274504股份总数
6.00 6.00
其他说明：
无
35、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1620348303.24 1620348303.24
其他资本公积 357399.33 357399.33
合计 1620705702.57 1620705702.57其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
36、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 604003.05 604003.05
合计 604003.05 604003.05其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
37、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 413443031.16 413443031.16
合计 413443031.16 413443031.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无38、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4399109853.89 4239919174.70
调整后期初未分配利润 4399109853.89 4239919174.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 210894663.16 158188800.03应付普通股股利 24369716.14 24369715.70
期末未分配利润 4585634800.91 4373738259.03
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 630638373.41 360476037.50 755096426.06 424943353.37
其他业务 25885075.39 21437293.14 17545199.56 15113685.77
合计 656523448.80 381913330.64 772641625.62 440057039.14
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 970686960.51 元。
其他说明收入按主要类别的分解信息
单位：元报告分部 市场开发及经营 健康医疗 酒店服务
主要产品类型 613924100.32 10057030.17 6657242.92
小 计 613924100.32 10057030.17 6657242.92收入确认时间
在某一时点转让 167745237.11 10057030.17 6657242.92
在某一时段内提供 446178863.21
小 计 613924100.32 10057030.17 6657242.92（续上表）
报告分部 水电取暖费 其他 小 计
主要产品类型 19312732.62 6572342.77 656523448.80
小 计 19312732.62 6572342.77 656523448.80收入确认时间
在某一时点转让 1409271.32 185868781.52
在某一时段内提供 19312732.62 5163071.45 470654667.28
小 计 19312732.62 6572342.77 656523448.80
40、已赚担保费单位：元项 目 本期数 上年同期数
担保业务收入 4807533.35 4790556.55
减：提取未到期责任准备金 12419.06 200673.51合 计 4795114.29 4589883.04
41、手续费及佣金收入单位：元项 目 本期数 上年同期数
评审费收入 254451.18
咨询服务费收入 382879.06
合 计 637330.24
42、提取担保合同准备金净额单位：元项 目 本期数 上年同期数
提取担保赔偿准备金 4414780.00 3912080.32
合 计 4414780.00 3912080.32
43、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 787880.90 488568.63
教育费附加 379168.79 219934.24
房产税 26480005.98 29877768.20
土地使用税 3349992.81 3387648.57
车船使用税 6480.00 6480.00
印花税 361784.07 273431.14
土地增值税 14876154.23 17503451.88
地方教育附加 247682.23 145268.22
残疾人保障金 2862.00
水资源税 187644.00
合计 46676793.01 51905412.88
其他说明：无44、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
市场推广宣传费 11193034.13 11093912.87
业务经费 12600818.89 21681932.14
职工薪酬 3605277.47 2861011.87
其 他 270951.82 97637.04
合计 27670082.31 35734493.92
其他说明：无45、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29133388.98 22519216.21
折旧及摊销 6386525.77 7242958.85
办公经费 6029817.67 5290125.04
中介费 4368461.51 3854538.74
业务招待费 372474.17 162471.08
其 他 766771.00 343230.69
合计 47057439.10 39412540.61
其他说明：无46、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4619828.45 2261693.97
折旧及摊销费 11904.12 1406.00
其 他 399756.70 283018.87
合计 5031489.27 2546118.84
其他说明：无47、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13294822.05 8271201.73
利息收入 -21262299.76 -9626865.84
汇兑损益 -4060035.24 1731281.76
其 他 208910.71 217520.00
合计 -11818602.24 593137.65
其他说明：无48、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 11450577.14 9330476.52
与收益相关的政府补助 2575596.58 3022816.46
其他 43509.08 36416.28
合 计 14069682.80 12389709.26
49、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6649766.89 4721659.84
处置长期股权投资产生的投资收益 46470665.36
理财产品收益 41971604.90 3978431.95
合计 95092037.15 8700091.79
其他说明：无50、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损
9952.72益的金融资产
合计 9952.72
其他说明：无51、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1329326.05 -6748972.63
合计 1329326.05 -6748972.63
其他说明：无52、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 -22779.24
合 计 -22779.24
53、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
赔、罚款收入 3585741.01 7200998.05 3585741.01无需支付款项 450000.00 450000.00
其 他 44873.51 19404.14 44873.51
合计 4080614.52 7220402.19 4080614.52
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：无54、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 900000.00
赔、罚款支出 318107.69 111612.06 318107.69地方水利建设基金 644.55
处置非流动资产损失 25517.92 3714.00 25517.92
无法收回的款项 158940.94
其 他 3942.32 14695.63 3942.32
合计 347567.93 1189607.18 347567.93
其他说明：无55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 68821865.82 70678266.46
递延所得税费用 -3801095.38 -4252637.17
合计 65020770.44 66425629.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 274607296.31
按法定/适用税率计算的所得税费用 68651824.09
子公司适用不同税率的影响 -3356138.87
调整以前期间所得税的影响 14755.47
非应税收入的影响 1278938.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -13741678.84使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -712189.85本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
12885260.04亏损的影响
所得税费用 65020770.44其他说明无
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到应付暂收款 29062815.03 50168846.77
收到经营保证金及购房订金 29124853.60 21299973.00
收回往来款 28898569.28 32755910.70
收到工程保证金 938377.26 4945322.95
收到政府补助 81457207.65 2095393.62收回不符合现金及现金等价物定义的
54264041.02 89713363.39其他货币资金
收到利息收入 6129250.84 8844998.31
收到赔、罚款收入 2064756.12 3171775.01其 他 124616.44 151061.35
合计 232064487.24 213146645.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用 46691604.22 40679970.39
归还经营保证金及购房订金 49500355.29 35884588.28
支付工程保证金 257654.77 16748568.20
支付企业及员工往来款 1178388.10 7514176.07支付不符合现金及现金等价物定义的
57754983.19 103108554.41其他货币资金
付现的管理费用 10719258.21 9541672.65
归还应付暂收款 108405018.23 36576606.74
付现的研发费用 399756.70 283018.87
其 他 4578750.27 3656154.87
合计 279485768.98 253993310.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到山东海那公司归还项目代垫资金 20000000.00 15000000.00收到鸿翔莱运与成都皮革城二期项目
30826000.00相关款项
合计 50826000.00 15000000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付鸿翔莱运与成都皮革城二期项目
28001600.00相关款项及暂借款
合计 28001600.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到成都鸿翔莱运公司二期建设款 11800000.00
收到扶贫项目借款 96730000.00
合计 96730000.00 11800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付扶贫项目借款利息 3816466.90 5369000.00
存款质押 331000000.00
支付扶贫项目借款 107380000.00
偿还租赁负债本金和利息 23260638.38
合计 134457105.28 336369000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 209586525.87 157631230.44
加：资产减值准备 3097873.01 10861726.46固定资产折旧、油气资产折耗、148286432.81 146396679.74生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 21326118.19 18319988.60
长期待摊费用摊销 2704861.26 3379627.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 22779.24列）固定资产报废损失（收益以25517.92 3714.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-9952.72“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填7518300.04 9614876.12
列）投资损失（收益以“－”号填-95092037.15 -8700091.79
列）递延所得税资产减少（增加以-3196590.84 -3752810.25“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-604504.54 -499826.92“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-22351531.53 165040492.13
填列）经营性应收项目的减少（增加86084264.11 -18265982.26以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少 249296800.64 -51907951.31以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 606672077.07 428144451.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 1270328237.74 1018120158.70
减：现金的期初余额 701988158.67 389981144.53加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 568340079.07 628139014.17
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 1270328237.74 701988158.67
其中：库存现金 73263.74 112060.50可随时用于支付的银行存款 1270067314.00 701649824.60
可随时用于支付的其他货币资金 187660.00 226273.57
三、期末现金及现金等价物余额 1270328237.74 701988158.67
其他说明：
2021年1-6月现金流量表中现金期末数为1270328237.74元，资产负债表中货币资金期末数为1763470842.96元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金 493085670.00 元，ETC保证金10000.00元，存出投资款1659.12元和支付宝提现未到账45276.10元。
2021年1-6月现金流量表中现金期初数为701988158.67元，资产负债表中货币资金期末数为1178270968.12元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金476223471.55元，ETC保证金10000.00元，存出投资款1656.90元和支付宝提现未到账47681.00元。
58、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 70000000.00 开具银行承兑汇票质押的定期存款
货币资金 78669135.40 皮革城担保公司缴纳的贷款担保保证
金
货币资金 344416534.60 借款担保质押的定期存款
投资性房地产 2609408.26 公司为借入银行借款进行了抵押担保
合计 495695078.26 --
其他说明：无59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 22.49 6.4601 145.28欧元 0.49 7.6862 3.77港币
应收账款 -- --
其中：美元 138007.08 6.4601 891539.53欧元港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币短期借款
其中：欧元 12010000.00 7.6862 92311262.00其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额佟二堡皮革城二期项目产业
367364.33 其他收益 367364.33发展基金佟二堡皮革城三期项目产业
3963778.64 其他收益 3963778.64发展基金
皮革城六期项目补助资金 1774136.52 其他收益 1774136.52
郑州皮革城项目扶持资金 1305000.00 其他收益 1305000.00佟二堡皮革城三期项目建设
583333.33 其他收益 583333.33基金
公共服务平台建设补助资金 411534.84 其他收益 411534.84
皮革城四期、五期、六期项172484.92 其他收益 172484.92目补助资金
时尚小镇项目财政补助 2435675.64 其他收益 2435675.64
2018 年度服务业竞争性分
30011.98 其他收益 30011.98配项目财政奖励
旅游项目专项补助 22085.88 其他收益 22085.88残疾人服务能力提升工程补
20000.00 其他收益 20000.00助款时尚创业园项目基础设施配
365171.06 其他收益 365171.06套补助
企业稳定岗位补贴 16525.30 其他收益 16525.30灯塔市商务局促销费用补助
85400.00 其他收益 85400.00款
春节不打烊奖励 40000.00 其他收益 40000.00
小微企业高校招生补助 1532.00 其他收益 1532.00建筑企业应对疫情稳增长项
303500.00 其他收益 303500.00目补贴
以工代训补贴 7500.00 其他收益 7500.00
减租减息减支补助资金 1480200.00 其他收益 1480200.00
阶段性减免企业社会保险费 12474.97 其他收益 12474.97
增值税加计扣除 628464.31 其他收益 628464.31
合 计 14026173.72 14026173.72
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（万元） 出资比例(%)
郑州大明宫企业管理有限公司 新设 2021年3月 100.00 100.00
海宁皮城数据信息服务有限公司 新设 2021年4月 225.00 75.00
海宁皮城佰斯特文化传媒有限公司 新设 2021年5月 100.00 100.00
海宁万弘贸易有限公司 新设 2021年5月 300.00 100.00
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接灯塔佟二堡海
宁皮革城有限 灯塔市 灯塔市 综合类 100.00% 设立责任公司海宁中国皮革
城进出口有限 海宁市 海宁市 商品流通 74.50% 设立公司海宁皮都锦江
大酒店有限公 海宁市 海宁市 服务业 100.00% 设立司海宁中国皮革
城经营管理有 海宁市 海宁市 服务业 100.00% 设立限公司海宁中国皮革
城网络科技有 海宁市 海宁市 综合类 100.00% 设立限公司
成都海宁皮革 成都市 成都市 综合类 100.00% 设立
城有限公司哈尔滨海宁皮
哈尔滨市 哈尔滨市 综合类 100.00% 设立革城有限公司海宁皮革城融
资担保有限公 海宁市 海宁市 金融业 100.00% 设立司济南海宁皮革
济南市 济南市 综合类 100.00% 设立城有限公司天津海宁皮革
天津市 天津市 综合类 80.00% 设立城有限公司郑州海宁皮革
郑州市 郑州市 综合类 100.00% 设立城有限公司江苏沭阳海宁非同一控制下
皮革发展有限 宿迁市 宿迁市 综合类 70.00%企业合并公司海宁中国皮革
城投资有限公 海宁市 海宁市 投资业 100.00% 设立司武汉海潮海宁
皮革城有限公 武汉市 武汉市 综合类 100.00% 设立司浙江原译时尚
设计创意有限 海宁市 海宁市 商品流通 40.00% 45.00% 设立公司海宁皮皮贸易
海宁市 海宁市 商品流通 42.00% 10.00% 设立有限公司海宁皮革城健
康产业投资有 海宁市 海宁市 投资业 100.00% 设立限公司重庆市大渡口区海宁皮革发
重庆市 重庆市 综合类 100.00% 设立
展有限公司[注
1]海宁皮革城康复医疗投资管
海宁市 海宁市 投资业 63.95% 设立
理有限公司[注
2]海宁皮城康复
医院有限公司 海宁市 海宁市 医疗服务 63.95% 设立
[注 3]
海宁道合市场
海宁市 海宁市 综合类 51.00% 设立管理有限公司成都海皮商业
管理有限公司 成都市 成都市 服务业 100.00% 设立
[注 4]海宁皮革时尚同一控制下企
小镇投资开发 海宁市 海宁市 综合类 70.00% 30.00%业合并有限公司海宁时尚潮城
文化创意有限 海宁市 海宁市 综合类 100.00% 设立
公司[注 5]海宁颐和医养
健康管理有限 海宁市 海宁市 医疗服务 100.00% 设立
公司[注 6]海宁同兴智慧
园区管理有限 海宁市 海宁市 服务业 100.00% 设立
公司[注 7]灯塔佟二堡电
商网络科技有 灯塔市 灯塔市 综合类 100.00% 设立
限公司[注 8]浙江海宁皮城
物流有限公司 海宁市 海宁市 批发业 100.00% 设立
[注 9]海宁皮城严选
供应链有限公 海宁市 海宁市 批发业 100.00% 设立
司[注 9]郑州大明宫企
业管理有限公 郑州市 郑州市 综合类 100.00% 设立
司[注 10]海宁皮城数据
信息服务有限 海宁市 海宁市 服务业 75.00% 设立
公司[注 11]海宁皮城佰斯
特文化传媒有 海宁市 海宁市 服务业 100.00% 设立
限公司[注 12]海宁万弘贸易
有限公司[注 海宁市 海宁市 商品流通 100.00% 设立
13]
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
[注1]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。
[注2]：系海宁皮革城健康产业投资有限公司控股子公司。
[注3]：系海宁皮革城康复医疗投资管理有限公司全资子公司。
[注4]：系海宁中国皮革城经营管理有限公司全资子公司。
[注5]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。
[注6]：系海宁皮革城健康产业投资有限公司全资子公司。
[注7]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。
[注8]：系灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司全资子公司。
[注9]：系海宁中国皮革城网络科技有限公司全资子公司。
[注10]：系郑州海宁皮革城有限公司全资子公司。
[注11]：系海宁皮革城融资担保有限公司控资子公司。
[注12]：系海宁中国皮革城网络科技有限公司全资子公司。
[注13]：系海宁中国皮革城投资有限公司全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额天津海宁皮革城有限
20.00% 3.20 15002392.42公司江苏沭阳海宁皮革发
30.00% 825568.20 11505383.85展有限公司
小 计 825571.40 26507776.27
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
天津海宁
75011 75011 75011 75011皮革
967.4 967.4 5.33 5.33 946.1 946.1城有
3 3 1 1限公司江苏沭阳
海宁 30529 31684 21842 21842 31355 32812 25722 25722
1155 1456
皮革 196.1 350.9 724.8 724.8 437.8 208.8 476.6 476.6
154.78 770.94
发展 9 7 3 3 7 1 7 7有限公司
76167 30529 10669 21842 21842 76468 31355 10782 25722 25722小
122.2 196.1 6318. 730.1 730.1 717.0 437.8 4154. 476.6 476.6计
1 9 40 6 6 5 7 92 7 7
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量天津海宁
皮革城有 15.99 15.99 21.32 31.19 31.19 31.19限公司江苏沭阳
海宁皮革 6866907. 2751894. 2751894. 3061954. 7474213. 3103918. 3103918. 7122236.发展有限 51 00 00 67 84 28 28 22公司
6866907. 2751909. 2751909. 3061975. 7474213. 3103949. 3103949. 7122267.小 计
51 99 99 99 84 47 47 41
其他说明：无2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方法海宁卓睿企业
海宁市 海宁市 金融业 40.00% 权益法核算管理咨询有限
公司海宁民间融资
服务中心有限 海宁市 海宁市 金融业 40.00% 权益法核算公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
海宁卓睿企业管理咨 海宁民间融资服务中 海宁卓睿企业管理咨 海宁民间融资服务中
询有限公司 心有限公司 询有限公司 心有限公司
流动资产 26242635.42 220192085.57 64715402.03 221835753.21
非流动资产 54570.34 824576.90 87594.04 208463.29
资产合计 26297205.76 221016662.47 64802996.07 222044216.50
流动负债 160582.50 32023091.78 4518232.29 41108707.34
非流动负债 21557119.73 16754462.86
负债合计 160582.50 53580211.51 4518232.29 57863170.20归属于母公司股东权
26136623.26 167436450.96 60284763.78 164181046.30益按持股比例计算的净
10454649.30 66974580.37 24113905.51 65672418.52资产份额
调整事项 12000000.00 16212199.50 12000000.00 16212199.50
--商誉 16212199.50 16212199.50
--其他 12000000.00 12000000.00对联营企业权益投资
22454649.30 83186779.87 36113905.51 81884618.02的账面价值
营业收入 4003698.68 36057412.62 3041702.70 27647945.94
净利润 2108146.88 18255404.66 2384403.83 15618765.63
综合收益总额 2108146.88 18255404.66 2384403.83 15618765.63本年度收到的来自联
14502514.96 6000000.00 6000000.00营企业的股利其他说明无
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --投资账面价值合计 62871237.66 51715163.64
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -3660541.06 -12147789.66
--综合收益总额 -3660541.06 -12147789.66其他说明无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要自货币资金和应收款项。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款92.44% （截至2020年12月31日，该比例为45.22%）源于前五大客户，比例较期初有所增长，但相对整体而言，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
3. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收代偿款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中尚未逾期且未发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
单位：元项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 11775000.00 11775000.00
小 计 11775000.00 11775000.00（续上表）
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 7675000.00 7675000.00
小 计 7675000.00 7675000.00
（二）流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、发行中期票据、提供融资性担保等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 462409425.56 484638371.45 174892121.45 309746250.00
应付票据 34700000.00 34700000.00 34700000.00短期融资券
应付账款 127893372.35 127893372.35 127893372.35
其他应付款 322921081.52 322921081.52 322921081.52
长期应付款 117434952.84 144035702.84 29673000.00 113657750.00 704952.84
应付债券 300000000.00 322020000.00 11010000.00 311010000.00
小 计 1365358832.27 1436208528.16 701089575.32 734414000.00 704952.84（续上表）
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 400603413.56 426439705.66 111551955.66 314887750.00
应付票据 25000000.00 25000000.00 25000000.00
短期融资券 304767000.00 305037534.25 305037534.25
应付账款 283460472.97 283460472.97 283460472.97
其他应付款 449414348.05 449414348.05 449414348.05
长期应付款 128413058.40 162983452.84 30738000.00 21476000.00 110769452.84应付债券
小 计 1591658292.98 1652335513.77 1205202310.93 336363750.00 110769452.84
（三）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4404784.99元（2020年12月31日以浮动利率计息的银行借款人民币3604784.99元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本财务报告附注项目注释之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）其他非流动金融
21829159.43 21829159.43资产
其中：权益工具投资 21829159.43 21829159.43二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息权益工具投资按照公司享有净资产份额计算，账面余额与公允价值相近。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
海宁市资产经营 海宁市 国有资产投资开 200000 万元 34.58% 52.94%
公司 发本企业的母公司情况的说明
海宁市资产经营公司系海宁市人民政府国有资产监督管理办公室管理的国有控股公司，其直接持有本公司34.58%的股权，其持有股权的海宁市市场开发服务中心持有本公司18.36%的股权，故其共计持有本公司52.94%的表决权。
本企业最终控制方是海宁市人民政府。
其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
海宁卓睿企业管理咨询有限公司 联营企业
成都鸿翔莱运文体产业有限公司 联营企业
宁波中皮在线股份有限公司（以下简称中皮在线公司） 联营企业
海宁国际皮革皮毛交易有限公司 中皮在线公司之子公司其他说明无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额海宁卓睿企业管理咨询有限
服务费 529873.33公司
小 计 529873.33
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入海宁国际皮革皮毛交易有限
房产 34922.50 33259.53公司
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明无
（3）关联方资金往来
1）2020年11月，根据皮革城投资公司、鸿翔控股集团有限公司（以下简称鸿翔控股公司）、浙江恒地实业发展有限公司（以下简称浙江恒地公司）及成都鸿翔莱运文体产业有限公司（以下简称鸿翔莱运公司）签订的同比例借款合同，皮革城投资公司、鸿翔控股公司、浙江恒地公司按各自认缴出资比例为鸿翔莱运公司轮滑中心项目开发建设提供资金支持。截至2021年6月30日，皮革城投资公司应收鸿翔莱运公司本息合计51897895.25元。
2）公司期初应付海宁卓睿企业管理咨询有限公司资金58764021.48元，本期减少35449903.13元，截至2021年6月30日，公司应付其资金余额为23314118.35元。
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3628603.00 3622954.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备成都鸿翔莱运文
其他应收款 51897895.25 2594894.76 27706139.25 1385306.96体产业有限公司
小 计 51897895.25 2594894.76 27706139.25 1385306.96
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额海宁国际皮革皮毛交易有限
预收款项 197338.33 232260.83公司海宁卓睿企业管理咨询有限
其他应付款 23314118.35 58764021.48公司
小 计 23511456.68 58996282.31
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
（1）根据公司与钱梦逸等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海洲街道海宁大道302号的皮革城大酒店部
分楼层用于经营，租赁期限为2008年10月1日至2018年9月30日，协议到期后续租期限为2018年10月1日至2023年9月30日。公司本期按照租赁协议确认租金支出2288056.80元。
（2）根据重庆皮革城公司与重庆钰茂地产有限责任公司（以下简称钰茂地产公司）于2016年5月份签订的《房屋租赁合同》，以及2018年8月签订的《补充协议》，重庆皮革城公司租用钰茂地产公司坐落于重庆市大渡口区春晖路街道的重庆香港城购物中心西区包括连廊部分39604.58平方米商铺用于经营，协议租赁期限为2016年4月1日至2021年3月31日。公司本期按照租赁合同确认租金支出2952713.77元。
（3）2020年11月，根据武汉海潮海宁皮革城有限公司（以下简称武汉皮革城公司）与曲水世纪金源方圆荟商业管理有限公司（以下简称曲水世纪金源公司）签订的《关于武汉皮革城与世纪金源设立合资公司的合资协议》，武汉皮革城公司与曲水世纪金源公司共同出资设立武汉荟宁商业管理有限公司（以下简称武汉荟宁公司）负责武汉皮革城市场购物中心项目的改造
及后期经营，武汉荟宁公司已于2020年11月27日办妥工商设立登记手续。
根据武汉皮革城公司与武汉荟宁公司签订了《武汉皮革城整体物业租赁合同》，武汉荟宁公司承租武汉皮革城整体市场用于购物中心经营使用，租赁期限为2021年10月1日至2036年4月30日。武汉荟宁公司按照合同约定支付武汉皮革城公司租金及综合服务费，并共计享受12个月市场培育免租期。2021年4月起，武汉皮革城公司将陆续停业转入商业综合体改造。依据协议，武汉皮革城公司预计实施总额不超过5000万元的商业综合体改造，超出部分由武汉荟宁公司承担。
（4） 2020年8月，根据本公司、鸿翔控股公司、浙江恒地公司、皮革城投资公司及鸿翔莱运公司等各方签订的相关协议，各方就合作开发成都皮革城二期健身中心项目达成约定。项目建设开发和资金将由鸿翔莱运公司负责，项目开发完成后，成都皮革城公司将按照鸿翔莱运方资金及其他投入结算二期项目收益。为弥补公司前期投入，外部合作方在合作开始后的两年内向公司及子公司支付6331.50万元，本期公司及子公司已收到1350.00万元，累计已收到3150.00万元。根据上述各方于2020年12月签订的备忘录，为加快项目推进，成都皮革城公司先行提供1亿元用于项目开发建设，并将计收相关资金收益。
（5）根据皮革城投资公司与海南皮城领创股权投资基金合伙企业（有限合伙）签订的基金认购协议，皮革城投资公司认购
其设立的皮城领创-股权投资创业基金。预计年化收益率为12%/年，具体以实际运营收益为准。皮城领创-股权投资创业基金主要从事股权投资。皮城领创-股权投资创业基金投资项目的本金及收益的兑付由项目关联公司及实控人提供担保。截至2021年6月30日，皮革城投资公司已认购基金金额为358195000.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①2017年10月，灯塔佟二堡皮装大市场有限公司以其与吴应杰、陈品旺签订的《佟二堡中国裘皮城房屋转让协议》不含厅内257个摊位为由向辽阳市仲裁委员会提出仲裁申请，请求吴应杰、陈品旺以及灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司向其归还占有的257个摊位。2020年1月15日，辽阳市仲裁委员会做出终局裁决，要求吴应杰、陈品旺以及灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司向灯塔佟二堡皮装大市场有限公司归还占有的257个摊位。2020年2月，灯塔佟二堡海宁皮革城有限责任公司申请撤销仲裁裁决。2020年5月27日，辽阳市中级人民法院举行了听证会。2021年7月19日，该撤销仲裁裁决案件被辽阳市中级人民法院驳回。截至本财务报告批准报出之日，公司正通过其他法律途维护公司合法权益。
②2020年10月，石绍武以武汉皮革城公司违反与其签订的《商铺租赁协议》之约定为由，向湖北省武汉市汉阳区人民法院提起诉讼请求公司支付其损失235.16万元。截至本财务报告批准报出之日，湖北省武汉市汉阳区人民法院尚未作出一审判决。
公司已根据法律顾问预计的可能赔偿损失，计提相应预计负债。
2）公司及子公司为非关联方提供的担保事项：
①公司及子公司为以按揭方式购置商铺及住宅的业主在取得房产权证之前提供阶段性连带保证担保。截至2021年6月30日，公司及子公司提供保证担保的余额为3868.49万元。
②皮革城担保公司主要为海宁皮革城市场经营户提供融资性担保。截至2021年6月30日，皮革城担保公司提供借款担保的余额为65918.00万元。
3）根据本公司与天津东泰公司于2013年11月签订的《关于天津市东丽区天一MALL-1块地之合作协议书》，双方决定共同开发建设天津海宁中国皮革城项目，并由双方共同出资设立的项目公司即天津皮革城公司负责项目的具体实施。该项目相关工程建设支出，在实施转让之前，将由天津皮革城公司提供资金并通过天津东泰公司设立工程专用账户对外进行支付。截至2021年6月30日，天津皮革城公司已累计向天津东泰公司支付土地受让款等3467.25万元。
由于天津皮革城项目无法继续推进，双方计划终止天津皮革城合作项目并清算合资项目公司天津皮革城公司。截至2021年6月30日，天津皮革城公司已完成清算鉴证，并由海宁众信税务师事务所出具了鉴证报告（海众税师审字〔2019〕2315号），天津皮革城公司依据鉴证报告确认应收天津东泰公司款项为3107.48万元，天津皮革城公司清算注销程序和剩余财产分配尚待双方进一步沟通协调。该应收账款实际可回收金额存在不确定性，公司已按照预计损失金额计提坏账准备。
4）根据本公司与山东海那公司于2019年1月签订的《关于山东省济南市槐荫区海那城地块之合作协议书补充协议书》和《补充协议书备忘录》，双方合作开发的济南皮革城项目物业一半将由本公司直接持有，其余归山东海那公司持有。山东海那公司将于2023年7月1日前分期归还本公司前期预先垫付的项目合作开发资金343076680.51元（按照5%年利率，自2019年7月1日起对剩余未偿付本金计息）。山东海那公司本期未按协议约定归还上述款项，截至2021年6月30日，本公司累计收到上述项目代垫款本息80417123.27元，有50000000.00元逾期本金未收回，尚待双方进一步沟通协调。对尚未收到本金263076680.51元，以及相关未实现融资收益25738157.99元和减值准备16723344.09元列报于长期应收款项目。该应收账款实际可回收金额存在不确定性，公司已按照预计损失金额计提坏账准备。
根据双方补充协议约定，在山东海那公司未偿付完毕项目资金代垫款前，山东海那公司抵押其持有的济南皮革城项目物业确保合同的履行。山东海那公司已将其持有的济南皮革城项目物业抵押给皮革城担保公司，并已办妥相关抵押手续。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明无
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对市场开发及经营业务、房地产开发业务及商品流通业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项 目 主营业务收入(含担保 主营业务成本 资产总额 负债总额
服务)
市场开发及经营 614400290.80 342549826.67 9255710386.04 1389499877.85
酒店服务 6814058.97 5948816.21 14942511.38 7319526.87
商品流通 11902368.86 7871959.73
融资性担保服务 4795114.29 531282981.44 275054802.13
股权投资 1070588829.98 952884567.40
健康医疗服务 10057030.17 12453585.10 36324735.17 77668598.61
分部间抵销 633006.53 476190.48 -887592592.83 -1175707073.54
合 计 635433487.70 360476037.50 11808344405.70 3886006406.13
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）土地增值税事项
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，土地增值税实行四级超额累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%。增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的，免缴土地增值税。
公司除按当地税务局规定的预征率计缴土地增值税外，还对已达到规定相关的清算条件但尚未清算的房地产开发项目，以及已确认销售收入，但未达到规定相关的清算条件的房地产开发项目按应缴纳的土地增值税与已实际预缴的土地增值税之间的差额进行预提。公司本期合计预提的土地增值税差额为11925941.79元。截至2021年6月30日，公司及子公司累计预提的土地增值税差额为461839772.13元。
（2）重要的租赁事项
1）根据公司与许建阳等14位自然人签订的租赁协议，公司向其租赁位于海宁市海州街道海宁大道302号的皮革城A座三楼部分商铺用于经营，租赁期限为2021年7月1日至2024年6月30日。
2）根据武汉海潮公司与黄孝新等86位自然人以及浙江海派智能家居股份有限公司签订的租赁协议，公司向其租赁位于武汉市汉阳区龙阳大道188号武汉海宁皮革城部分商铺用于经营，租赁期限为2021年5月1日至2036年4月30日。武汉海潮公司本期按照租赁协议确认租金支出1077932.34元。
（3）受托运营和管理海宁市社会福利中心事项根据海宁皮革城健康产业有限公司与海宁市社会福利中心（以下简称海宁福利中心）签订的《关于海宁市社会福利中心公建民营委托经营合同》，海宁福利中心将其资产委托给海宁皮革城健康产业有限公司运营和管理，合同期限为2018年10月25日至2028年10月24日。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3661808578.37 3632230406.30
合计 3661808578.37 3632230406.30
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂借款 3659189874.49 3631232602.18
押金及保证金 2027585.90 1987411.50
应收暂付款 1988867.56 318295.40
其 他 19725.00
合计 3663206327.95 3633558034.08
2）明细情况
①类别明细情况
单位：元种 类 期末数
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)单项计提坏账准备
其中：其他应收款按组合计提坏账准备 3663206327.95 100.00 1397749.58 0.04 3661808578.37
其中：其他应收款 3663206327.95 100.00 1397749.58 0.04 3661808578.37合 计 3663206327.95 100.00 1397749.58 0.04 3661808578.37（续上表）
种 类 期初数
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)单项计提坏账准备
其中：其他应收款按组合计提坏账准备 3633558034.08 100.00 1327627.78 0.04 3632230406.30
其中：其他应收款 3633558034.08 100.00 1327627.78 0.04 3632230406.30合 计 3633558034.08 100.00 1327627.78 0.04 3632230406.30
②采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 4139347.59 1397749.58 33.77
其中：1年以内 2859057.69 142952.88 5.001-2年 29992.00 4498.80 15.00
3年以上 1250297.90 1250297.90 100.00
合并范围内关联方组合 3659066980.36
小 计 3663206327.95 1397749.58 0.04
3）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 57771.83 5287.05 1264568.90 1327627.78
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 85181.05 -788.25 -14271.00 70121.80
2021年 6月 30日余额 142952.88 4498.80 1250297.90 1397749.58损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 794906666.05
1 至 2 年 109375462.32
2 至 3 年 349703548.95
3 年以上 2409220650.63
合计 3663206327.95
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
其中账龄 1 年以
内 513914900.00元，1-2 年海宁中国皮革城投 15000000.00元，暂借款 934606002.53 25.51%
资有限公司 2-3 年
81000000.00元，3 年以上
324691102.53元
其中账龄 1-2 年
21824195.32元，2-3 年
武汉海潮海宁皮革 暂借款及垫付费
720876106.83 210850748.95 19.68%
城有限公司 用元，3 年以上488201162.56元
其中账龄 1 年以
内 2020000.00
济南海宁皮革城有 暂借款及代垫费 元，1-2 年609263677.53 16.63%
限公司 用 27000000.00元，3 年以上
580243677.53元
哈尔滨海宁皮革城 暂借款及垫付费
583613253.79 3 年以上 15.93%
有限公司 用
其中账龄 1-2 年
23300000.00元，郑州海宁皮革城有 暂借款及代垫费 2-3 年
484892156.32 13.24%
限公司 用 50000000.00元，3 年以上
411592156.32 元
合计 -- 3333251197.00 -- 90.99%
2、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1955431553. 1955431553. 1955431553. 1955431553.对子公司投资
18 18 18 18
对联营、合营30385244.51 7930595.21 22454649.30 58897072.86 20863722.13 38033350.73企业投资
1985816797. 1977886202. 2014328626. 1993464903.合计 7930595.21 20863722.13
69 48 04 91
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备灯塔佟二堡
海宁皮革城 276860000. 276860000.有限责任公 00 00司江苏沭阳海
宁皮革发展 6108000.00 6108000.00有限公司海宁中国皮
革城进出口 1490000.00 1490000.00有限公司海宁皮都锦
10000000.0 10000000.0江大酒店有
0 0限公司海宁中国皮
革城经营管 -100303.33 -100303.33理有限公司海宁中国皮
革城网络科 4924480.71 4924480.71技有限公司
成都海宁皮 100000000. 100000000.革城有限公 00 00司哈尔滨海宁
100000000. 100000000.皮革城有限
00 00公司海宁皮革城
200000000. 200000000.融资担保有
00 00限公司济南海宁皮
83507968.0 83507968.0革城有限公
0 0司天津海宁皮
80000000.0 80000000.0革城有限公
0 0司郑州海宁皮
256412920. 256412920.革城有限公
00 00司海宁中国皮
50000000.0 50000000.0革城投资有
0 0限公司武汉海潮海
50000000.0 50000000.0宁皮革城有
0 0限公司浙江原译时
尚设计创意 4000000.00 4000000.00有限公司海宁皮皮贸
2100000.00 2100000.00易有限公司海宁皮革城
11100000.0 11100000.0健康产业投
0 0资有限公司海宁道合市
场管理有限 1530000.00 1530000.00公司海宁皮革时
尚小镇投资 717498487. 717498487.开发有限公 80 80司
195543155 195543155合计
3.18 3.18
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业海宁卓睿企业
36113 84325 14502 22454管理咨
905.51 8.75 514.96 649.30询有限公司科睿微
（杭州）电
19194 19194子技术
45.22 45.22有限责任公司
[注 1]宁波中
皮在线 79305
股份有 95.21限公司
38033 19194 84325 14502 22454 79305小计
350.73 45.22 8.75 514.96 649.30 95.21
38033 19194 84325 14502 22454 79305合计
350.73 45.22 8.75 514.96 649.30 95.21
（3）其他说明
[注1]：锐凌微南京电子科技有限公司与中科睿微（宁波）电子技术有限公司通过资产重组注册成立科睿微（杭州）电子技术有限责任公司。
3、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171128384.08 68441739.82 194167731.63 60077978.17
其他业务 5379033.01 1061292.51 1718588.96 649275.39
合计 176507417.09 69503032.33 195886320.59 60727253.56
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 287087544.44 元。
其他说明：
收入按主要类别的分解信息
单位：元报告分部 市场开发及经营 展位费 品牌使用费 水电费及其他 小 计
主要产品类型 171128384.08 1513328.30 529873.33 3335831.38 176507417.09
小 计 171128384.08 1513328.30 529873.33 3335831.38 176507417.09收入确认时间
在某一时点转让 24977280.95 27134.32 25004415.27
在某一时段内提供 146151103.13 1513328.30 529873.33 3308697.06 151503001.82
小 计 171128384.08 1513328.30 529873.33 3335831.38 176507417.09
4、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 843208.75 -1266721.59
处置长期股权投资产生的投资收益 46126817.89
理财产品投资收益 2237618.61
合计 46970026.64 970897.02
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 46445147.44计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 14026173.72量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期 41981557.62
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
3758564.51出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 43509.08
减：所得税影响额 14443693.90少数股东权益影响额 544990.25
合计 91266268.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
2.70% 0.16 0.16润扣除非经常性损益后归属于公
1.53% 0.09 0.09司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
海宁中国皮革城股份有限公司
董事长：张月明2021年8月21日