威海广泰:2021年半年度财务报告

威海广泰空港设备股份有限公司
2021 年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 315310564.45 841738514.68结算备付金拆出资金
交易性金融资产 205177549.49 391373770.68衍生金融资产
应收票据 13994469.52 31124530.62
应收账款 1444424718.11 1153191120.39
应收款项融资 4939674.85 7389711.48
预付款项 152661643.72 100903764.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 72975028.20 64467822.65
其中：应收利息 136241.10应收股利买入返售金融资产
存货 1381458179.86 1339071751.81合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26629278.65 27132327.17
流动资产合计 3617571106.85 3956393313.96
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 126102721.61 104816925.92
其他权益工具投资 57409525.92 60226486.72其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 892331420.77 865301578.63
在建工程 60069275.82 43467849.38生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 159572564.01 165775810.95
开发支出 2044960.84 1574668.54
商誉 440269302.21 440269302.21
长期待摊费用 16335010.52 5315429.75
递延所得税资产 53963332.68 45470102.26
其他非流动资产 25239688.08 1913004.04
非流动资产合计 1833337802.46 1734131158.40
资产总计 5450908909.31 5690524472.36
流动负债：
短期借款 572781813.31 428570454.56
向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 469801585.44 520355616.94
应付账款 399556182.02 376235001.13预收款项
合同负债 160321332.17 608987357.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 24857652.96 54092780.06
应交税费 64014447.07 105831948.97
其他应付款 217392374.10 57556240.95
其中：应付利息应付股利 152731001.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20032083.34 40340770.78
其他流动负债 22592954.76 80521075.82
流动负债合计 1951350425.17 2272491246.54
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 93577297.54 78495026.26
递延收益 47513905.42 50206505.40
递延所得税负债 16448777.65 17279660.93其他非流动负债
非流动负债合计 157539980.61 145981192.59
负债合计 2108890405.78 2418472439.13
所有者权益：
股本 381827504.00 381827504.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1353327833.79 1343505794.13
减：库存股 55026906.80 60283776.23其他综合收益 36048097.03 38442513.71
专项储备 2965061.92 1962176.38
盈余公积 183189553.93 183189553.93一般风险准备
未分配利润 1392647714.64 1337233863.53
归属于母公司所有者权益合计 3294978858.51 3225877629.45
少数股东权益 47039645.02 46174403.78
所有者权益合计 3342018503.53 3272052033.23
负债和所有者权益总计 5450908909.31 5690524472.36
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：王海波2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 204125496.19 740210283.17
交易性金融资产 202972083.33 390059178.08衍生金融资产
应收票据 10335241.87 29312846.34
应收账款 885593537.02 728953590.81
应收款项融资 5880639.48
预付款项 137991732.42 103958044.21
其他应收款 163016655.90 32743696.12
其中：应收利息 136241.10应收股利
存货 637088030.98 656299412.11合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18193683.27 19853604.30
流动资产合计 2259316460.98 2707271294.62
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 1472463588.95 1446240737.04
其他权益工具投资 57409525.92 60226486.72其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 502447304.14 509443495.56
在建工程 60069275.82 37361462.06生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 74125591.64 75906265.72开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 28966396.44 23058071.43
其他非流动资产 2322153.00
非流动资产合计 2197803835.91 2152236518.53
资产总计 4457120296.89 4859507813.15
流动负债：
短期借款 376769729.98 388190710.83交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 334565489.40 352336332.50
应付账款 122657230.93 138190339.95预收款项
合同负债 29071417.78 184506228.16
应付职工薪酬 14883291.51 30525931.12
应交税费 35471875.32 61086306.06
其他应付款 356691929.62 499813526.72
其中：应付利息应付股利 152731001.60持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20032083.34 40340770.78
其他流动负债 4572133.72 23539643.53
流动负债合计 1294715181.60 1718529789.65
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 79984801.68 64984801.68
递延收益 36103450.60 38355555.40
递延所得税负债 10230054.85 10652598.97其他非流动负债
非流动负债合计 126318307.13 113992956.05
负债合计 1421033488.73 1832522745.70
所有者权益：
股本 381827504.00 381827504.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1475248619.96 1465426580.30
减：库存股 55026906.80 60283776.23其他综合收益 36048097.03 38442513.71
专项储备 2965061.92 1962176.38
盈余公积 183189553.93 183189553.93
未分配利润 1011834878.12 1016420515.36
所有者权益合计 3036086808.16 3026985067.45
负债和所有者权益总计 4457120296.89 4859507813.15
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 1429511393.36 1061871728.70
其中：营业收入 1429511393.36 1061871728.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1184507144.28 921679867.06
其中：营业成本 931795249.09 706042847.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 10813057.59 9010975.14
销售费用 77346982.75 71366992.65
管理费用 77113788.81 61790367.37
研发费用 82467951.95 60485404.67
财务费用 4970114.09 12983279.84
其中：利息费用 10067389.91 11713800.20利息收入 2443655.54 791179.33
加：其他收益 17565821.86 12828914.92投资收益（损失以“－”号6247287.38 6682969.21
填列）
其中：对联营企业和合营企4621309.69 3058384.53业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以2977549.49 29104.11“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-27711234.41 -14455909.46号填列）资产减值损失（损失以“-”-3140816.81号填列）资产处置收益（损失以“-”-24708.57 14718.05号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 240918148.02 145291658.47
加：营业外收入 2030931.99 715583.23减：营业外支出 1669353.34 3256729.26四、利润总额（亏损总额以“－”号241279726.67 142750512.44
填列）
减：所得税费用 32269632.72 13926021.63五、净利润（净亏损以“－”号填列） 209010093.95 128824490.81
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以209010093.95 128824490.81“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 208144852.71 128480079.99
2.少数股东损益 865241.24 344410.82
六、其他综合收益的税后净额 -2394416.68归属母公司所有者的其他综合收
-2394416.68益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-2394416.68综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-2394416.68价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 206615677.27 128824490.81归属于母公司所有者的综合收
205750436.03 128480079.99益总额归属于少数股东的综合收益总
865241.24 344410.82额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.55 0.34
（二）稀释每股收益 0.55 0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：于海洋 会计机构负责人：王海波4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 775421747.95 554971456.12
减：营业成本 451709813.06 369969875.87税金及附加 5922483.37 4735429.25
销售费用 54562203.33 43978844.51
管理费用 42020044.53 30884516.76
研发费用 44009898.94 31767731.77
财务费用 2098097.67 11585102.48
其中：利息费用 7372876.36 10808877.91利息收入 2287130.80 503894.92
加：其他收益 10832900.61 9635322.85投资收益（损失以“－”5228635.50 5603314.24号填列）
其中：对联营企业和合营2951966.12 2205400.77企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失2972083.33 20695.89以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-15404877.98 -2517536.79号填列）资产减值损失（损失以“-”-3140816.81号填列）资产处置收益（损失以“-”-44250.14 -12131.52号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填175542881.56 74779620.15
列）
加：营业外收入 736099.09 394665.48减：营业外支出 1525848.64 2839782.81三、利润总额（亏损总额以“－”174753132.01 72334502.82号填列）
减：所得税费用 26607767.65 6582415.44四、净利润（净亏损以“－”号填148145364.36 65752087.38
列）
（一）持续经营净利润（净亏148145364.36 65752087.38损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2394416.68
（一）不能重分类进损益的其
-2394416.68他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
-2394416.68允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 145750947.68 65752087.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现851956421.08 1053350067.53金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18874901.91 11708022.93收到其他与经营活动有关的现
17201826.92 22071102.81金
经营活动现金流入小计 888033149.91 1087129193.27
购买商品、接受劳务支付的现1209166784.52 909792841.20金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
180044222.48 142336643.89现金
支付的各项税费 144472240.48 80030747.54
支付其他与经营活动有关的现 133864266.73 99186404.37
金
经营活动现金流出小计 1667547514.21 1231346637.00
经营活动产生的现金流量净额 -779514364.30 -144217443.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7000500.00
取得投资收益收到的现金 6023624.20 6693623.55
处置固定资产、无形资产和其18000.00 101000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
810400000.00 1477196770.00金
投资活动现金流入小计 816441624.20 1490991893.55
购建固定资产、无形资产和其72061730.76 21797663.87他长期资产支付的现金
投资支付的现金 22622600.00 17000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
481300000.00 1109196770.00金
投资活动现金流出小计 575984330.76 1147994433.87
投资活动产生的现金流量净额 240457293.44 342997459.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11753274.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 535003414.00 315263588.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 546756688.80 315263588.00
偿还债务支付的现金 402023238.00 430382491.77
分配股利、利润或偿付利息支14305766.58 111737221.66付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现 10960.00 309.68
金
筹资活动现金流出小计 416339964.58 542120023.11
筹资活动产生的现金流量净额 130416724.22 -226856435.11
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1304100.75 -49332.53的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -409944447.39 -28125751.69
加：期初现金及现金等价物余547338259.05 165225227.98额
六、期末现金及现金等价物余额 137393811.66 137099476.29
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现520367337.27 435283197.80金
收到的税费返还 13308183.25 8541380.57收到其他与经营活动有关的现
5037027.82 11387305.89金
经营活动现金流入小计 538712548.34 455211884.26
购买商品、接受劳务支付的现613045854.29 353285931.71金支付给职工以及为职工支付的
88028748.69 73445292.76现金
支付的各项税费 88167957.72 37947504.65支付其他与经营活动有关的现
445865620.91 54352769.36金
经营活动现金流出小计 1235108181.61 519031498.48
经营活动产生的现金流量净额 -696395633.27 -63819614.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500.00
取得投资收益收到的现金 5973701.46 6199099.91
处置固定资产、无形资产和其70000.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
791198900.00 1350024770.00金
投资活动现金流入小计 797172601.46 1356294369.91
购建固定资产、无形资产和其56850438.04 13745364.61他长期资产支付的现金
投资支付的现金 23622600.00 18000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
499000000.00 1053696770.00金
投资活动现金流出小计 579473038.04 1085442134.61
投资活动产生的现金流量净额 217699563.42 270852235.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11753274.80
取得借款收到的现金 359003414.00 275513588.00收到其他与筹资活动有关的现
110000000.00金
筹资活动现金流入小计 480756688.80 275513588.00
偿还债务支付的现金 382273238.00 400722491.77
分配股利、利润或偿付利息支11067259.30 111101380.51付的现金支付其他与筹资活动有关的现
10960.00 309.68金
筹资活动现金流出小计 393351457.30 511824181.96
筹资活动产生的现金流量净额 87405231.50 -236310593.96
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1310296.68 152954.77的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -392601135.03 -29125018.11
加：期初现金及现金等价物余501127510.31 129883044.69额
六、期末现金及现金等价物余额 108526375.28 100758026.58
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元项目 2021 年半年度
归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计益合
本 公积 储备 公积 权益 先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债381
134 602 384 183 133 322 461 327
82 196
一、上年期末 350 837 425 189 723 587 744 205
75 217
余额 579 76.2 13.7 553. 386 762 03.7 203
04. 6.38
4.13 3 1 93 3.53 9.45 8 3.2300
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他381
134 602 384 183 133 322 461 327
82 196
二、本年期初 350 837 425 189 723 587 744 205
75 217
余额 579 76.2 13.7 553. 386 762 03.7 203
04. 6.38
4.13 3 1 93 3.53 9.45 8 3.2300
三、本期增减 -52 -23 554 691 699
982 100 865变动金额（减 568 944 138 012 664203 288 241.少以“－”号 69.4 16.6 51.1 29.0 70.3
9.66 5.54 24
填列） 3 8 1 6 0
-23 208 205 206865
（一）综合收 944 144 750 615
241.益总额 16.6 852. 436. 677.24
8 71 03 27
-52 150 150
（二）所有者 982
568 789 789
投入和减少 203
69.4 09.0 09.0
资本 9.66
3 9 9
-25 -25
1．所有者投 533 533
0.00 0.00
入的普通股 01.4 01.4
3 3
2．其他权益工具持有者投入资本
123 123 123
3．股份支付
753 753 753计入所有者
41.0 41.0 41.0权益的金额
9 9 9
-27
270 270035
4．其他 356 356
68.0
8.00 8.000
-152 -152 -152
（三）利润分 731 731 731
配 001. 001. 001.60 60 60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-152 -152 -152
3．对所有者
731 731 731（或股东）的
001. 001. 001.分配
60 60 60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
100 100 100
（五）专项储
288 288 288备
5.54 5.54 5.54
180 180 180
1．本期提取 416 416 416
4.99 4.99 4.99
801 801 801
2．本期使用 279. 279. 279.45 45 45
（六）其他381
135 550 360 183 139 329 470 334
82 296
四、本期期末 332 269 480 189 264 497 396 201
75 506
余额 783 06.8 97.0 553. 771 885 45.0 850
04. 1.92
3.79 0 3 93 4.64 8.51 2 3.5300上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数项目
减： 其他 一般 未分 者权股 资本 专项 盈余 其 小 股东优 永
其 库存 综合 风险 配利益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债381
135 756 173 153 108 292 2966
82 156 4487
一、上年期末 759 080 899 425 540 159 479
75 553 9219
余额 194 19.3 95.6 762. 722 994 163.7
04. 8.63 .79
2.04 9 7 46 0.58 3.99 800
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其
他381
135 756 173 153 108 292 2966
82 156 4487
二、本年期初 759 080 899 425 540 159 479
75 553 9219
余额 194 19.3 95.6 762. 722 994 163.7
04. 8.63 .79
2.04 9 7 46 0.58 3.99 800
三、本期增减 272 282
101 2857变动金额（减 309. 115 259 3444468 0352
少以“－”号 68 62.3 41.2 10.82
8.66 .11
填列） 1 9
128 1281288
（一）综合收 480 480 34442449
益总额 079. 079. 10.82
0.81
99 99
（二）所有者
309. -309 -309.投入和减少
68 .68 68资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
309. -309 -309.4．其他
68 .68 68
-101 -101
-101
（三）利润分 268 2682685
配 517. 517
17.68
68 .68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-101 -101
3．对所有者 -101
268 268（或股东）的 2685
517. 517
分配 17.68
68 .68
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
101 101 1014
（五）专项储
468 468 688.备
8.66 8.66 66
169 169 1698
1．本期提取 889 889 899.9.70 9.70 70
684 6846842
2．本期使用 211. 211.11.04
04 04
（六）其他381
135 756 173 153 111 294 2995
82 258 4522
四、本期期末 759 083 899 425 261 982 049
75 022 3630
余额 194 29.0 95.6 762. 878 588 515.8
04. 7.29 .61
2.04 7 7 46 2.89 5.28 900
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元项目 2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计101
3818 1465 60283 38442 18318
一、上年期末 1962 642 302698
2750 42658 776.2 513.7 9553.余额 176.38 051 5067.45
4.00 0.30 3 1 93
5.36
加：会计政策变更前期差错更正其他101
3818 1465 60283 38442 18318
二、本年期初 1962 642 302698
2750 42658 776.2 513.7 9553.余额 176.38 051 5067.45
4.00 0.30 3 1 93
5.36
三、本期增减
-458变动金额（减 9822 -5256 -2394 1002 910174563
少以“－”号 039.66 869.43 416.68 885.54 0.71
7.24
填列）148
（一）综合收 -2394 145 145750
益总额 416.68 364. 947.6836
（二）所有者
9822 -5256 150789投入和减少资
039.66 869.43 09.09本
1．所有者投入 -2553 -2553
0.00
的普通股 301.43 301.43
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计 12375123753
入所有者权益 341.0
41.09
的金额 9
-2703 270356
4．其他
568.00 8.00
-152
（三）利润分 -152731731
配 001.60
001.60
1．提取盈余公积
-152
2．对所有者（或股东）的
001. 001.60分配60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储 1002 100288
备 885.54 5.54
1804 180416
1．本期提取
164.99 4.99
80127 801279.2．本期使用
9.45 45
（六）其他1011
3818 1475 55026 36048 18318
四、本期期末 2965 834 303608
2750 24861 906.8 097.0 9553.余额 061.92 878. 6808.16
4.00 9.96 0 3 9312上期金额
单位：元项目 2020 年半年度22
其他权益工具
其他 所有者
优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债381
1479 7560 1738 1534 84981
一、上年期末 827 15655 280792
5127 8019. 9995. 2576 4909.8
余额 504. 38.63 8419.44
28.21 39 67 2.46 600
加：会计政策变更前期差错更正其他381
1479 7560 1738 1534 84981
二、本年期初 827 15655 280792
5127 8019. 9995. 2576 4909.8
余额 504. 38.63 8419.44
28.21 39 67 2.46 600
三、本期增减变动金额（减 309.6 10146 -35516 -345020少以“－”号 8 88.66 430.30 51.32
填列）
（一）综合收 65752 657520
益总额 087.38 87.38
（二）所有者
309.6
投入和减少 -309.688资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
309.6
4．其他 -309.688
-10126
（三）利润分 -101268
8517.6
配 517.688
1．提取盈余公积
2．对所有者 -10126
-101268（或股东）的 8517.6
517.68
分配 8
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储 10146 101468
备 88.66 8.66
16988 169889
1．本期提取
99.70 9.70
68421 684211.0
2．本期使用
1.04 4
（六）其他381
1479 7560 1738 1534 81429
四、本期期末 827 25802 277342
5127 8329. 9995. 2576 8479.5
余额 504. 27.29 6368.12
28.21 07 67 2.46 600
三、公司基本情况公司概况
威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系经山东省体制改革办公室鲁体改函字[2002]40号文、山东省人民政府办公厅鲁政股字[2002]44号文批准，由威海广泰空港设备有限公司整体变更设立，公司于2002年8月30日在山东省工商行政管理局注册设立，注册资本2730万元。
2004年3月24日，经公司2003年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本2730万股为基数，每10股送3股，合计送红股819万股；同时威海广泰投资有限公司（现更名为“新疆广泰空港股权投资有限合伙企业”）（以下简称“广泰投资”）、李光太、民航烟台莱山机场旅客服务部（现更名为烟台国际机场集团航空食品有限公司）按照1.2:1的比例对公司现金增资651万股。增资后公司总股本变更为4200万股。
2006年4月24日，公司2005年度股东大会做出增资的决议。以2005年末总股本4200万股为基数，按10：
4的比例向全体股东送红股1680万股，在上述送红股的基础上，原股东广泰投资、李光太以及新股东孟岩以现金出资的方式，按照1.5：1的比例对公司增资470万股，现金增资后总股本增加至6350万股。
2007年1月5日，经中国证监会证监发行字[2007]1号文核准，公司于2007年1月16日发行了人民币普通
股（A）股2120万股，每股面值1.00元，每股发行价为8.7元，股票发行后总股本增加至8470万股。
根据2008年4月2日召开的2007年度股东大会决议，以2007年12月31日公司的总股本8470万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增7股，转增后总股本为14399万股。
2010年5月31日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】745号文核准，公司以16.59元/股的价格向自然人孙凤明发行3435805股股份购买北京中卓时代消防装备科技有限公司75%的股权股票发行后
总股本增加至14742.5805万股。
2011年8月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】715号文核准，公司以20.06元/股的价格公开增发2328.0159万股股份股票发行后总股本增加至17070.5964万股。
根据2011年9月17日召开的2011年第三次股东大会决议，以总股本17070.5964万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为30727.0735万股。
2015年6月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1083号文核准，公司以11.52元/股的价格非公开增发5381.9442万股股份股票发行后总股本增加至36109.0177万股。
2016年8月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1052号文核准，公司以26.04元/股的价格非公开增发2073.7327万股股份股票发行后总股本增加至38182.7504万股。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，设股东大会、董事会、监事会，下设管理委员会、战略投资发展中心、审计监察部、董事会办公室、人力资源中心、财务管理中心、运营管理中心、信息化管理中心、工程技术中心、行政管理中心、工程建设中心、采购中心等职能中心及空港设备事业部、消防装备事业部、消防报警事业部、军工事业部、国际业务事业部等。
公司注册地址办公地址均为山东省威海市环翠区黄河街16号。
本公司主要从事机场设备、港口设备、机载设备、船舶设备、特种设备及配套产品的开发、设计、生产、销售、维修及相关服务、技术培训、技术咨询、检测、安装和租赁；机场工程承包和施工，医用气体设备工程安装，建筑机电安装；专用汽车、挂车、改装车的开发、设计、生产、销售及相关服务、技术培训、技术咨询、检测和维修；医疗器械的生产、经营；公路养护设备、环保车辆和设备，汽车、汽车底盘及零配件、通讯设备、金属结构、空调设备、灯光设备、电子产品、机电设备、仪器仪表、建筑装饰材料、高低压配电柜的研发、销售、服务；消防器材、安全技术防范产品、社会公共安全设备及器材的销售、服务、技术培训、技术咨询；金属包装容器、罐体的研发、设计、生产、销售、服务；柴油（闭杯闪点≤60℃）、煤油、汽油的不带有储存设施的经营（禁止储存）（有效期限以许可证为准）；油田设备及零部件的研发、生产、加工、销售、服务；无人驾驶航空器（民用航空器除外）的生产；无人驾驶航空器及其配套设备的开发、销售、技术咨询、技术服务；无人驾驶航空器的测绘、喷洒、检测、巡视服务；机械设备租赁；自有房地产经营活动；物业管理；空气分离设备、空气净化设备、制氧设备的开发、生产、销售、安装和维修；备案范围内的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月21日决议批准报出。
本公司合并范围包括全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司、威海广泰科技开发有限公司、广泰空港设备香港有限公司、北京中卓时代消防装备科技有限公司、威海广泰特种车辆有限公司、威海广泰房地产开发有限公司、北京广泰联合商贸有限公司、德瑞欣特种装备检测有限公司、山东德欣电机有限公司、营口新山鹰报警设备有限公司及其全资子公司营口赛福德电子技术有限公司、营口营成电子设备有限公司、威海市广泰职业培训学校、威海广泰医疗科技有限公司、广泰医疗设备有限公司；控股子公司天津全华时代航天科技发展有限公司及其控股子公司全华时代（天津）信息技术有限公司，威海怡昕商贸有限公司、威海广泰应急救援保障装备制造有限公司。
本公司本期合并范围比上期增加2家，详见本章节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事航空产业、消防产业及其他产业经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定，详见本附注、39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注、43“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况及2021上半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司广泰空港设备香港有限公司为离岸公司，以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项、应收退税款；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
应收账款
应收账款组合 1：空港地面设备客户及其他应收账款组合 2：消防车及装备客户应收账款组合 3：消防报警设备客户合同资产组合
合同资产组合1：空港地面设备客户及其他合同资产组合2：消防车及装备客户合同资产组合3：消防报警设备客户③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
④债权投资债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑤其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑥长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
11、应收票据见本章节，10“金融工具”适用金融工具准则。
12、应收账款见本章节，10“金融工具”适用金融工具准则。
13、应收款项融资见本章节，10“金融工具”适用金融工具准则。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本章节，10“金融工具”适用金融工具准则。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、开发成本、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。
16、合同资产合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节五、10金融工具。
17、合同成本18、持有待售资产本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商
誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资20、其他债权投资21、长期应收款22、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本章节五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5% 2.375-4.85%
机器设备 年限平均法 5-18 3-5% 5.28-19.40%
运输设备 年限平均法 4-10 3-5% 9.50-24.25%
其他 年限平均法 3-5 3-5% 19.00-32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见章节五、31“长期资产减值”。
26、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章节五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括车辆检测费、绿化花木费、装饰维修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）售后保修费
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（3）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于销售商品、提供劳务及其他。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
可变对价
本公司部分与客户之间的合同存在销售返利以及其他导致约定的对价金额发生变化的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。
对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司未考虑合同中存在的重大融资成分。
在向客户转让商品与客户支付相关款项之间存在时间间隔时，本公司还考虑合同承诺的对价金额与现销价格之间的差额是否由于向客户或本公司提供融资利益以外的其他原因所导致的，来判断合同中是否包含重大融资成分。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人/代理人
本公司向客户销售商品，客户同时也是该商品制造中使用的关键材料的供应商。本公司自客户方取得材料控制权后，通过提供重要服务将材料与其他商品及服务整合成某组合产出转让给客户。本公司在该交易安排中被认定为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。
对于国内销售，本公司以产品出库并经客户验收后，客户取得货物控制权，本公司确认销售商品收入；对于出口销售，本公司根据合同约定将产品报关并取得提单时由购货方取得货物控制权，本公司确认销售商品收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法原租赁准则
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
新租赁准则（2021年1月1日起）
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照 《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司按照《企业会计准则 第8号--资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法原租赁准则
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（二十四）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
新租赁准则（2021年1月1日起）
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）应收账款预期信用损失本公司按照相当于应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司以共同风险为特征，将应收款项分为不同组别，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计变更期间的利润和应收款项的账面价值。
（2）存货的可变现净值
本公司在资产负债表日对存货进行跌价估计，当有证据或事项显示存货的账面价值高于其可变现净值时，将对该等存货计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司在估计可变现净值时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费等的预测。若本公司的估计结果与实际情况存在差异，该差异将对计提的存货跌价准备金额产生影响。
（3）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（7）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司于 2021年 4月 17日召开第六届董《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 事会第二十六次会议、第六届监事会第 详见巨潮资讯网《关于会计政策变更的[2018]35 号） 二十七次会议，审议通过了《关于会计 公告》（公告编号：2021-029）政策变更的议案》2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号-租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。本公司于2021年起执行上述新租赁准则，并依据上述新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明暂未涉及新租赁准则相关业务。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、5%、6%、9%或 13%城市维护建设税 应纳流转税额 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%或 25%教育费附加 应纳增值税 3%
地方教育费附加 应纳增值税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
威海广泰空港设备股份有限公司 15%
北京中卓时代消防装备科技有限公司 15%
威海广泰空港电源设备有限公司 20%
威海广泰科技开发有限公司 25%
威海广泰特种车辆有限公司 15%
威海广泰房地产开发有限公司 25%
广泰空港设备香港有限公司 16.5%
营口新山鹰报警设备有限公司 15%
北京广泰联合商贸有限公司 25%
天津全华时代航天科技发展有限公司 15%
德瑞欣特种装备检测有限公司 20%
山东德欣电机有限公司 20%
威海市广泰职业培训学校 20%
营口营成电子设备有限公司 20%
威海广泰医疗科技有限公司 20%
广泰医疗设备有限公司 20%
威海怡昕商贸有限公司 20%
威海广泰应急救援保障装备制造有限公司 20%
2、税收优惠税收优惠及批文
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202037003178，认定有效期三年，2020年12月18日至2023年12月18日威海广泰空港设备股份有限公司适用企业所得税率为15%。
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司威海广泰特种车辆有限公司（以下简称“广泰特车”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201937000558，认定有效期三年，2019年11月28日至2022年11月28日广泰特车适用企业所得税率为15%。
（3）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司北京中卓时代消防装备科技有限公司（以下简称“北京中卓”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201811000110，认定有效期三年，2018年7月19日至2021年7月19日北京中卓适用企业所得税率为15%。
（4）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司（以下简称“营口新山鹰”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201821000812，认定有效期三年，2018年11月30日至2021年11月30日营口新山鹰适用企业所得税率为15%。
（5）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司的全资子公司营口赛福德电子技术有限公司（以下简称“营口赛福德”）被认定为高新技术企业，证书编号：
GR201821000693，认定有效期三年，2018年11月30日至2021年11月30日营口赛福德适用企业所得税率为15%。
（6）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司控股子公司天津全华时代航天科技发展有限公司（以下简称“天津全华”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR202012000342，认定有效期三年，2020年10月28日至2023年10月28日天津全华适用企业所得税率为15%。
（7）威海广泰空港电源设备有限公司、德瑞欣特种装备检测有限公司、山东德欣电机有限公司、北
京广泰联合商贸有限公司、营口营成电子设备有限公司、威海广泰医疗科技有限公司、广泰医疗设备有限公司、威海市广泰职业培训学校、威海怡昕商贸有限公司、威海广泰应急救援保障装备制造有限公司符合小型微利企业税收优惠条件，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 155536.72 265926.13
银行存款 126238274.94 547072332.92
其他货币资金 188916752.79 294400255.63
合计 315310564.45 841738514.68
其他说明
其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金、保函及信用证保证金等。
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
205177549.49 391373770.68益的金融资产
其中：
债务工具投资 205177549.49 391373770.68
其中：
合计 205177549.49 391373770.68
其他说明：
3、衍生金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 13994469.52 31124530.62
合计 13994469.52 31124530.62
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 14553 100.00 55858 13994 32266 100.00 114156 31124
3.84% 3.54%
准备的应收票据 057.63 % 8.11 469.52 097.81 % 7.19 530.62
其中：
14553 100.00 55858 13994 32266 100.00 114156 31124
商业承兑汇票 3.84% 3.54%
057.63 % 8.11 469.52 097.81 % 7.19 530.62
14553 100.00 55858 13994 32266 100.00 114156 31124
合计 3.84% 3.54%
057.63 % 8.11 469.52 097.81 % 7.19 530.62
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 14553057.63 558588.11 3.84%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他商业承兑汇票
1141567.19 582979.08 558588.11坏账准备
合计 1141567.19 582979.08 558588.11
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
商业承兑票据 9376772.95
合计 9376772.95
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 2289435.19
合计 2289435.19
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 20204 19107 94.57 10974 92970 92970 100.00
1.26% 0.73%
准备的应收账款 472.02 024.82 % 47.20 00.00 00.00 %
其中：
按组合计提坏账 15776 98.74 13431 8.51% 14433 12699 99.27% 116733 9.19% 115319
准备的应收账款 45244. % 7973.4 27270. 24951. 831.09 1120.39
40 9 91 48
其中：
92939 86181 74989
空港地面设备客 58.16 67574 62320 687575
3573.1 7.27% 9567.1 6150.9 58.61% 8.31%
户及其他 % 005.97 817.34 333.59
6 9 3
38956 36659 26436
消防车及装备客 24.38 22961 15460 248905
0503.0 5.89% 9124.5 5305.2 20.67% 5.85%
户 % 378.54 294.95 010.34
5 1 9
25869 21490 25566
消防报警设备客 16.19 43782 16.92 38952 216710
1168.1 8579.2 3495.2 19.99% 15.24%
户 % 588.98 % 718.80 776.46
9 1 6
15978 15342 14444 12792 12603
100.00 100.00 115319
合计 49716. 4998.3 9.60% 24718. 21951. 0831.0 9.85%
% % 1120.39
42 1 11 48 9
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由预计可收回金额少于
单位 1 9230000.00 9230000.00 100.00%账面价值预计可收回金额少于
单位 2 10974472.02 9877024.82 90.00%账面价值
合计 20204472.02 19107024.82 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：空港地面设备客户及其他单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 642843225.37 22370944.25 3.48%
半年-1 年 137337106.53 7649676.83 5.57%
1-2 年 76870202.37 10354416.27 13.47%
2-3 年 49493814.12 14036445.69 28.36%
3-4 年 16300974.98 7255563.96 44.51%
4-5 年 2095036.99 1453746.17 69.39%
5 年以上 4453212.80 4453212.80 100.00%
合计 929393573.16 67574005.97 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：消防车及装备客户单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 237791882.27 7609340.23 3.20%
半年-1 年 70750786.96 2992758.29 4.23%
1-2 年 47124553.03 4820841.77 10.23%
2-3 年 31561393.65 6391182.21 20.25%
3-4 年 1730502.50 583698.49 33.73%
4-5 年 601384.64 563557.55 93.71%
5 年以上 100.00%
合计 389560503.05 22961378.54 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：消防报警设备客户单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 67548508.86 3411199.70 5.05%
半年-1 年 61197201.32 2533564.13 4.14%
1-2 年 41958694.82 4321745.57 10.30%
2-3 年 56469454.51 10909898.61 19.32%
3-4 年 12921867.74 4228035.12 32.72%
4-5 年 12139391.00 11922095.91 98.21%
5 年以上 6456049.94 6456049.94 100.00%
合计 258691168.19 43782588.98 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1221729450.41
1 至 2 年 168534208.14
2 至 3 年 139659142.28
3 年以上 67926915.59
3 至 4 年 30953345.22
4 至 5 年 16191512.63
5 年以上 20782057.74
合计 1597849716.42
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账
126030831.09 27753871.95 359704.73 153424998.31准备
合计 126030831.09 27753871.95 359704.73 153424998.31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
应收账款 359704.73
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
单位 3 货款 139224.14 无法收回 经管理层审批核 否
销经管理层审批核
单位 4 货款 92000.00 无法收回 否销经管理层审批核
单位 5 货款 67000.00 无法收回 否销经管理层审批核
单位 6 货款 30000.00 无法收回 否销经管理层审批核
单位 7 货款 16500.00 无法收回 否销经管理层审批核
单位 8 货款 8000.00 无法收回 否销经管理层审批核
单位 9 货款 3983.59 无法收回 否销经管理层审批核
单位 10 货款 2997.00 无法收回 否销
合计 -- 359704.73 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
单位 11 278846551.30 17.45% 9703859.99
单位 12 47244000.00 2.96% 1833126.52
单位 13 32340741.88 2.02% 4552259.18
单位 14 26627250.00 1.67% 4124735.89
单位 15 25542000.00 1.60% 888861.60
合计 410600543.18 25.70%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4939674.85 7389711.48
合计 4939674.85 7389711.48应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且符合终止确认的条件，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 147284342.16 96.48% 94511688.02 93.67%
1 至 2 年 4277458.55 2.80% 5698724.90 5.65%
2 至 3 年 1044904.17 0.68% 663751.24 0.66%
3 年以上 54938.84 0.04% 29600.32 0.03%
合计 152661643.72 -- 100903764.48 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项性质 预付账款 账龄 占预付账款期末余额合计
期末余额 数的比例
单位1 货款 38549723.00 一年以内 25.25%
单位2 货款 16339912.62 一年以内 10.70%
单位3 货款 14547976.60 一年以内 9.53%
单位4 货款 8144206.99 一年以内 5.33%
单位5 货款 7636732.08 一年以内 5.00%
合计 85218551.29 55.82%
其他说明：
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收利息 136241.10
其他应收款 72975028.20 64331581.55
合计 72975028.20 64467822.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
理财产品收益 136241.10
合计 136241.10
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 71449210.74 59648897.87
员工借款 4454135.83 1264811.30
押金 292736.88 237986.88
往来款 2022440.24 2266038.52
应收退税款 6415963.62
其他 2033258.17 1234295.48
合计 80251781.86 71067993.67
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 4181524.69 2554887.43 6736412.12
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 238162.04 302179.50 540341.54
2021 年 6 月 30 日余额 4419686.73 2857066.93 7276753.66损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 59954397.86
1 至 2 年 8277840.37
2 至 3 年 2426585.25
3 年以上 9592958.38
3 至 4 年 6983524.73
4 至 5 年 280676.14
5 年以上 2328757.51
合计 80251781.86
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏
6736412.12 540341.54 7276753.66账准备
合计 6736412.12 540341.54 7276753.66
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
单位 1 保证金 6308100.00 三到四年 7.86% 1397874.96
单位 2 保证金 3776752.99 一年以内 4.71% 178744.16
单位 3 保证金 3503431.00 一年以内 4.37% 141394.89
单位 4 保证金 2854500.00 一年以内 3.56% 77927.85
单位 5 保证金 1937750.00 一年以内 2.41% 99328.58
合计 -- 18380533.99 -- 22.90% 1895270.44
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 421282282.36 4175204.58 417107077.78 412698840.82 4171737.91 408527102.91
在产品 691309148.76 862935.14 690446213.62 541450766.76 862935.14 540587831.62
库存商品 280040931.13 6136042.67 273904888.46 336045106.06 6777033.72 329268072.34
开发成本 25547543.17 25547543.17
开发产品 38334243.06 3193041.29 35141201.77
1392632362. 1381458179. 1354076499. 1339071751.合计 11174182.39 15004748.06
25 86 87 81
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4171737.91 3466.67 4175204.58
在产品 862935.14 862935.14
库存商品 6777033.72 3137350.14 3778341.19 6136042.67
开发产品 3193041.29 3193041.29
合计 15004748.06 3140816.81 6971382.48 11174182.39
存货种类 计提存货跌价准备的具体依据 本期转销存货跌价准备的原因
原材料 存货成本与可变现净值孰低
在产品 存货成本与可变现净值孰低
库存商品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售
开发产品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
预缴税费 4761918.88 5560464.94
待抵扣进项税 2143513.68 2339508.32
抵债资产 19723846.09 19232353.91
合计 26629278.65 27132327.17
其他说明：
14、债权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资单位：元累计在其他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业深圳市机场空
10763 98716 11750港设备
778.03 0.00 938.03维修有限公司
10763 98716 11750小计
778.03 0.00 938.03
二、联营企业广泰空港国际
70734 22622 32457 59581 90644融资租
153.75 600.00 73.18 14.00 412.93赁有限公司保定市玄云涡
喷动力 23010 38837 23398
设备研 283.99 6.51 660.50发有限公司
PICTO 30871 30871
RINC 0.15 0.15
94053 22622 36341 59581 114351小计
147.89 600.00 49.69 14.00 783.58
10481 12610
22622 46213 59581
合计 6925.9 2721.6
600.00 09.69 14.00
2 1其他说明
18、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
上市股权 57409525.92 60226486.72非上市股权
合计 57409525.92 60226486.72分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因出于战略目的
威海银行 42409525.92 而计划长期持有
其他说明：
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 892331420.77 865301578.63
合计 892331420.77 865301578.63
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 871085172.51 270903985.27 22349427.81 55293699.67 1219632285.26
2.本期增加金
30563937.64 23602756.81 57268.79 1678303.41 55902266.65额
（1）购置 29948835.24 4276174.94 57268.79 1510977.71 35793256.68
（2）在建工
615102.40 19326581.87 167325.70 20109009.97程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少金
3496079.79 340010.69 292804.45 706285.67 4835180.60额
（1）处置或
340010.69 292804.45 706285.67 1339100.81报废
（2）减少子公司
（3）其他
3496079.79 3496079.79减少
4.期末余额 898153030.36 294166731.39 22113892.15 56265717.41 1270699371.31
二、累计折旧
1.期初余额 158220758.01 145060374.17 14986376.18 36063198.27 354330706.63
2.本期增加金
11543947.47 10033332.01 1409218.40 2214781.01 25201278.89额
（1）计提 11543947.47 10033332.01 1409218.40 2214781.01 25201278.89
（2）企业合并增加
（3）其他增加
3.本期减少金
265764.57 225795.44 672474.97 1164034.98额
（1）处置或
265764.57 225795.44 672474.97 1164034.98报废
（2）减少子公司
（3）其他减少
4.期末余额 169764705.48 154827941.61 16169799.14 37605504.31 378367950.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
728388324.88 139338789.78 5944093.01 18660213.10 892331420.77值
2.期初账面价
712864414.50 125843611.10 7363051.63 19230501.40 865301578.63值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
二厂综合生产厂房 42298341.17 竣工未决算
二厂综合厂房-成品车库 7642171.14 竣工未决算其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 60069275.82 43467849.38
合计 60069275.82 43467849.38
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
羊亭工厂 2#厂
59773016.37 59773016.37 33188256.89 33188256.89房
VOCS 废气治
4264150.18 4264150.18理工程生产二厂涂装
车间VOC废气 3864259.58 3864259.58处理环保改造
工程
其他 296259.45 296259.45 2151182.73 2151182.73
合计 60069275.82 60069275.82 43467849.38 43467849.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额羊亭
78000 33188 26584 59773
工厂 76.63 76.63
000.0 256.8 759.4 016.3 其他
2#厂 % %
0 9 8 7房
VOCS
12000 11632
废气 4264 7368
000.0 602.4 其他
治理 150.18 452.28
0 6工程生产二厂涂装车间
VOC 6500 3864 2401 6265其他
废气 000.00 259.58 719.21 978.79处理环保改造工程
2151 8217 2210 7862 29625
其他 其他
182.73 890.93 428.72 385.49 9.45
96500 43467 44572 20109 600697862
合计 000.0 849.3 821.9 009.9 275.8 -- -- --
385.49
0 8 0 7 2
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余
167466443.23 9159093.53 134043631.14 22526987.75 292452.83 333488608.48额
2.本期增
402746.90 402746.90加金额
（1）购
402746.90 402746.90置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少
549000.00 2037610.97 2586610.97金额
（1）处
549000.00 2037610.97 2586610.97置
（2）减少子公司
（3）其他减少
4.期末余
167466443.23 9159093.53 133494631.14 20892123.68 292452.83 331304744.41额
二、累计摊销
1.期初余
37871608.75 5324062.70 106860954.39 17363718.86 292452.83 167712797.53额
2.本期增
1740806.72 758342.88 2953891.38 1152952.86 6605993.84加金额
（1）计
1740806.72 758342.88 2953891.38 1152952.86 6605993.84提
（2）企业合并增加
（3）其他增加
3.本期减
549000.00 2037610.97 2586610.97少金额
（1）处
549000.00 2037610.97 2586610.97置
（2）减少子公司
（3）其他减少
4.期末余
39612415.47 6082405.58 109265845.77 16479060.75 292452.83 171732180.40额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增
加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
（3）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）减少子公司
（3）汇率变动
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账
127854027.76 3076687.95 24228785.37 4413062.93 159572564.01面价值
2.期初账
129594834.48 3835030.83 27182676.75 5163268.89 165775810.95面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额其他
支出 形资产 损益充电式便
227314.70 227314.70携制氧机延长制氧
机寿命的 186513.21 186513.21装置
制氧机降 169354.90 169354.90
噪装置及产品制造工艺一种移动
804847.93 804847.93氧舱
其他 186637.80 470292.30 656930.10
1574668. 2044960.合计 470292.30
54 84其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的北京中卓时代
消防装备科技 4389177.83 4389177.83有限公司营口新山鹰报
警设备有限公 345793999.36 345793999.36司天津全华时代
航天科技发展 223781187.58 223781187.58有限公司营口营成电子
2546436.39 2546436.39设备有限公司
合计 576510801.16 576510801.16
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置的事项天津全华时代
航天科技发展 136241498.95 136241498.95有限公司
合计 136241498.95 136241498.95商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）北京中卓时代消防装备科技有限公司商誉
本公司于2010年6月收购北京中卓时代消防装备科技有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的北京中卓时代消防装备科技有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合并形成的商誉分配至该资产组，以该资产组预计未来现金流量的现值作为包含商誉的资产组可收回金额。
经测试，该资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（2）营口新山鹰报警设备有限公司商誉
本公司于2015年6月收购营口新山鹰报警设备有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的营口新山鹰报警设备有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合并形成的商誉分配至该资产组。根据上半年业绩和下半年业务市场的预计情况，经测试，该资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（3）天津全华时代航天科技发展有限公司商誉
本公司于2016年9月5日收购天津全华时代航天科技发展有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的天津全华时代航天科技发展有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合并形成的商誉分配至该资产组。根据上半年业绩和下半年业务市场的预计情况，经测试，该资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（4）营口营成电子设备有限公司商誉
本公司于2019年9月末收购营口营成电子设备有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
合并形成的商誉已分配至相关的资产组或资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。以该资产组预计未来现金流量的现值作为包含商誉的资产组可收回金额。根据上半年业绩和下半年业务市场的预计情况，经测试，该资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车辆检测费 3698979.35 3043086.71 3249234.83 3492831.23
绿化花木费 1099999.96 299999.96 800000.00
装饰维修费 516450.44 11844082.20 318353.35 12042179.29
合计 5315429.75 14887168.91 3867588.14 16335010.52其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 176243839.03 26802889.26 153400710.73 23557001.88
内部交易未实现利润 38770831.16 5822036.11 33529430.39 5036039.66
可抵扣亏损 12126449.12 2083889.35 12131366.22 2084135.20会计比税法多摊销固
2019151.93 350204.24 2189818.92 363949.44
定资产、无形资产预提费用 98673284.52 14807094.35 81588526.26 12238278.94
递延收益 13325565.11 1998834.77 13325565.11 1998834.77
股权激励费用 13613746.02 2098384.60 1238404.93 191862.37
合计 354772866.89 53963332.68 297403822.56 45470102.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
43693278.30 6218722.80 43693278.30 6627061.96资产评估增值
综合收益变动 42409525.92 6361428.89 45226486.72 6783973.01
加速折旧 25790839.75 3868625.96 25790839.75 3868625.96
合计 111893643.97 16448777.65 114710604.77 17279660.93
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 53963332.68 45470102.26
递延所得税负债 16448777.65 17279660.93
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 7450530.28 7450530.28
资产减值准备 746200.15 900473.68
合计 8196730.43 8351003.96
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 806874.48 806874.48
2022 年 2498245.00 2498245.00
2023 年 1632507.53 1632507.53
2024 年 2428796.19 2428796.19
2025 年 84107.08 84107.08
合计 7450530.28 7450530.28 --
其他说明：
31、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
25239688 25239688 1913004. 1913004.预付工程款、设备款.08 .08 04 04
25239688 25239688 1913004. 1913004.合计.08 .08 04 04
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 20012083.33 40379743.73
抵押借款 82547000.00
保证借款 305220831.69 275605710.83
信用借款 247548898.29 30038000.00
合计 572781813.31 428570454.56
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1144765.36 2889252.17
银行承兑汇票 468656820.08 517466364.77
合计 469801585.44 520355616.94
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
一年以内 356536548.88 333359973.19
一至两年 22905979.36 25061388.83
两至三年 10015348.58 5737700.52
三年以上 10098305.20 12075938.59
合计 399556182.02 376235001.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 2117136.92 尚未达到付款条件
单位 2 8298362.30 尚未达到付款条件
单位 3 5330973.46 尚未达到付款条件
合计 15746472.68 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收货款 160321332.17 608987357.33
合计 160321332.17 608987357.33报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 54092780.06 142053370.94 171340441.54 24805709.46
二、离职后福利-设定
8960905.34 8908961.84 51943.50提存计划
三、辞退福利 92152.88 92152.88
合计 54092780.06 151106429.16 180341556.26 24857652.96
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴53206890.15 121505647.24 151861238.09 22851299.30和补贴
2、职工福利费 8579874.74 8578774.74 1100.003、社会保险费 6434165.44 6408395.10 25770.34其中：医疗保险5868778.67 5845478.27 23300.40费工伤保险
556942.15 555637.23 1304.92费生育保险
8444.62 7279.60 1165.02费
4、住房公积金 3188863.00 3188863.005、工会经费和职工教885889.91 2344820.52 1303170.61 1927539.82育经费
合计 54092780.06 142053370.94 171340441.54 24805709.46
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8596935.85 8547157.21 49778.642、失业保险费 363969.49 361804.63 2164.86合计 8960905.34 8908961.84 51943.50
其他说明：
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 28566359.11 61920073.61
企业所得税 29500407.52 35952829.38
个人所得税 786500.09 505149.94
城市维护建设税 1700644.43 3146026.26
房产税 1148537.66 1181021.25
土地使用税 757318.46 218855.36
印花税 87447.78 254289.02
教育费附加 872904.84 1505469.42
地方教育附加 581936.16 1003646.27
其它 12391.02 144588.46
合计 64014447.07 105831948.97
其他说明：
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
应付股利 152731001.60
其他应付款 64661372.50 57556240.95
合计 217392374.10 57556240.95
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额
普通股股利 152731001.60
合计 152731001.60其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 55026906.80 45977200.00
往来单位款 7077987.50 8795776.57
押金 1201794.06 1303695.36
其他 1354684.14 1479569.02
合计 64661372.50 57556240.95
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 20032083.34 40340770.78
合计 20032083.34 40340770.78
其他说明：
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税 20303519.57 78624690.34期末已背书转让未终止确认的商业承
2289435.19 1896385.48兑汇票
合计 22592954.76 80521075.82
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券名 面值 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值 溢折价 本期偿 期末余
称 期 限 额 额 行 计提利 摊销 还 额息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
48、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因
售后保修费 93577297.54 78495026.26
合计 93577297.54 78495026.26 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 50206505.40 1687232.58 4379832.56 47513905.42 政府拨款
合计 50206505.40 1687232.58 4379832.56 47513905.42 --
涉及政府补助的项目：
单位：元负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 本期计入 本期冲减 其他变动 期末余额 与资产相
补助金额 营业外收 其他收益 成本费用 关/与收益
入金额 金额 金额 相关
国债资金 2592500. 2440000. 与资产相
152500.00
拨款 00 00 关
技术创新 7050950. 6934700. 与资产相
116250.00
资金拨款 00 00 关天津智能制造项目
支持机器 1687232. 1675754. 与资产相
11477.76
人产业发 58 82 关展壮大项目应用技术研究与开
2678658. 2544725. 与资产相
发检测项 133932.90
00 10 关目资金拨款工程技术
7753898. 7656974. 与资产相
中心扶持 96923.74
44 70 关资金拨款国家工程技术研究与资产相
中心配套 931578.90 465789.48 465789.42关扶持专项资金拨款机场抱轮式飞机牵
3654878. 3062195. 与资产相
引装备技 592682.92
10 18 关术改造项目资金大型空港装备国产与资产相
化建设项 425000.00 106081.06 318918.94关目专项拨款山东省航空地面设与资产相
备工程实 61518.11 23762.38 37755.73关验室技术改造资金
飞机除冰 345474.56 85714.28 259760.28 与资产相
设备技术 关改造项目资金飞机地面抱轮移动
2171428. 1954285. 与资产相
技术装备 217142.86
55 69 关研发与产业化资金大型飞机与资产相
加油装备 90265.50 7964.60 82300.90关研制补助
厂房重建 8969791. 8833541. 与资产相
136250.00
补助 67 67 关
2014 年山东省自主与资产相
创新及成 582523.85 58252.42 524271.43关果转化重大专项山东省航空地面设
备工程实 与资产相
517964.58 45663.72 472300.86
验室创新 关能力建设项目国家空港
地面设备 与资产相
711111.12 -36636.62 747747.74
工程技术 关研究中心
军民科技 1297297. 1216216. 与资产相
81081.06
融合拨款 35 29 关天津市高
新技术产 2800000. 2800000. 与资产相
业项目资 00 00 关金消防车用
压缩空气 2000000. 2000000. 与资产相
B 类泡沫 00 00 关系统研制中央补助
1671666. 1586666. 与资产相
大气污染 85000.00
67 67 关防治资金
二厂 VOC
环保设备 1500000. 1500000. 与资产相
改造项目 00 00 关资金军用机场跑道保障
2400000. 2400000. 与资产相模式研究
00 00 关及装备产业化
其他说明：
(1) 国债资金拨款是威海市财政局根据威财建[2006]98号文拨付给本公司，用于高效能油水净化节油系统产业化项目。
(2) 技术创新资金拨款是威海市财政局根据威财建[2008]126号文拨付给本公司的子公司
威海广泰科技开发有限公司，用于油田废水原油回收设备改造项目。
(3) 天津智能制造项目支持机器人产业发展壮大项目拨款是天津市财政局根据津政办规
[2020]16号文拨付给本公司，用于飞鸢中速靶机特种机器人项目。
(4) 应用技术研究与开发检测项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威环财预
[2010]545号文拨付给本公司，用于“应用技术研究与开发”检测项目建设。
(5) 工程技术中心扶持资金拨款是威海市环翠区人民政府以[2010]第44号专题会议纪要
拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目建设。
(6) 国家工程技术研究中心配套扶持专项资金拨款是威海市财政局根据威财教指
[2010]36号文、科技部根据国科发财【2011】513号文拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心配套建设。
(7) 机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威发改
工字[2012]23号文拨付给本公司，用于机场抱轮式飞机牵引装备技术改造。
(8) 大型空港装备国产化建设项目专项拨款根据威海市财政局威财建[2006]9号文拨付，用于大型空港装备国产化建设项目。
(9) 山东省航空地面设备工程实验室技术改造资金是根据威海市环翠区财政局威环财企
[2013]25号文拨付，用于山东省航空地面设备工程实验室技术改造。
(10) 飞机除冰设备技术改造项目资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]28号文拨付，用于飞机除冰设备技术改造。
(11) 飞机地面抱轮移动技术装备研发与产业化资金是根据威海市科学技术局威科规字
[2013]42号文拨付，用于试制设备。
(12) 大型飞机加油装备研制补助是根据威海市科学技术局威科规字[2012]139号文拨付，用于购置设备。
(13) 厂房重建补助是根据威海火炬高技术产业开发区财政局威高财预指[2013]496号文拨付，用于厂房拆迁补偿。
(14) 2014年山东省自主创新及成果转化重大专项是根据威海市科学技术局威海市财政局
关于下达威海市2014年科学技术发展计划（省自主创新及成果转化专项）的通知威科规字
（2014）56号文拨付，用于购买设备及补偿材料费。
(15) 山东省航空地面设备工程实验室创新能力建设项目是威海市财政局下达（威环财企[2015]23号文）2015年省预算内基本建设投资预算指标170万，专项用于山东省航空地面设备工程实验室创新能力建设项目。
(16) 国家空港地面设备工程技术研究中心拨款是威海市财政局根据威科规字【2016】50
号文拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目。
(17) 军民科技融合拨款是山东省财政厅根据鲁科字【2016】160号文拨付给本公司，用于大型运输机物资装卸平台研制及产业化项目购买设备及补偿材料费。
(18) 天津市高新技术产业项目资金是天津市发展改革委、市财政局依据津发改高技
【2016】1192号拨付给本公司的子公司天津全华时代航天科技发展有限公司，用于无人机产业化项目。
(19) 消防车用压缩空气B类泡沫系统研制是北京市科学技术委员会根据编号为
Z181100009018006号课题任务书拨付给北京中卓公司，用于消防车用压缩空气B类泡沫系统研制。
(20) 中央补助大气污染防治资金是威海市财政局、生态环境局根据威财资环指[2019]1
号、威环环发[2019]12号文件拨付给本公司，用于VOCs处理项目。
(21) 二厂VOC环保设备改造项目资金是威海市环翠区财政局根据威财资环指[2020]3号、威环环发[2020]2号文件拨付给本公司，用于生产工厂VOCs处理项目。
(22) 军用机场跑道保障模式研究及装备产业化是威海市环翠区科学技术局根据鲁科字
[2019]136号文件拨付给本公司，用于军用机场跑道保障模式研究及装备产业化。
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
381827504. 381827504.股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1341519303.18 2553301.43 1338966001.75
其他资本公积 1986490.95 12375341.09 14361832.04
合计 1343505794.13 12375341.09 2553301.43 1353327833.79其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：截至2021年6月30日收盘，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份共计6758920股，占公司总股本（381827504股）的比例为1.77%，实际使用资金总额为75608329.07元（不含各种交易费用），用于授予限制性股票的股份来源，股票面值1元，授予价格为8.39元/股和9.19元/股。
本次限制性股票激励计划授予登记的限制性股票共计1278920股，本次授予完毕后，冲减“资本公积-股本溢价” 2553301.43元。
注2：资本公积-其他资本公积本期增加为实施员工持股计划而确认的股权激励费用。
56、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 60283776.23 5256869.43 55026906.80
合计 60283776.23 5256869.43 55026906.80其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：2021年限制性股票激励计划授予登记的限制性股票共计1278920股，本次授予完毕后，冲减“库存股” 2553301.43元。
注2：本期分配股利，限制性股票股利为可撤销股利，宣告分配股利时冲减库存股2703568.00元。
57、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计 计入其本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收益
36048
一、不能重分类进损益的其他 3844251 -28169 422544. -23944
097.0
综合收益 3.71 60.80 12 16.68336048
其他权益工具投资公允 3844251 -28169 422544. -23944
097.0
价值变动 3.71 60.80 12 16.68336048
3844251 -28169 422544. -23944
其他综合收益合计 097.0
3.71 60.80 12 16.683其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1962176.38 1804164.99 801279.45 2965061.92
合计 1962176.38 1804164.99 801279.45 2965061.92其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 183189553.93 183189553.93
合计 183189553.93 183189553.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1337233863.53 1085407220.58
调整后期初未分配利润 1337233863.53 1085407220.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润 208144852.71 382858952.10减：提取法定盈余公积 29763791.47应付普通股股利 152731001.60 101268517.68
期末未分配利润 1392647714.64 1337233863.53
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1414453320.66 920938209.79 1048497666.45 695662871.84
其他业务 15058072.70 10857039.30 13374062.25 10379975.55
合计 1429511393.36 931795249.09 1061871728.70 706042847.39
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 航空产业 消防产业 其他产业 合计
其中：
空港地面设备 718798060.35 718798060.35
消防车及装备 606345845.79 606345845.79
消防报警设备 60855137.28 60855137.28
其他设备 4382530.98 39129818.96 43512349.94
其中：
1416241828.国内 709911026.29 667200983.07 39129818.9632
国外及港澳 13269565.04 13269565.04
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
1429511393.合计 723180591.33 667200983.07 39129818.9636
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3005636.37 2022007.60
教育费附加 1452746.52 982585.42
房产税 3116137.97 3200843.78
土地使用税 1767754.88 1720896.81
车船使用税 56733.72 58987.20
印花税 376968.07 288017.27
地方教育费附加 968497.28 655163.56土地增值税
水利基金 13003.67 82467.50
其他 55579.11 6.00
合计 10813057.59 9010975.14
其他说明：
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 5412502.88
工资及福利 19455538.15 19797824.92
广告及宣传费 2991663.03 1874256.51
展览费 976687.68 178506.34
业务招待费 8113545.89 4892317.33
差旅费 4655132.39 2646544.18
出口费用及代理费 989932.16 1503587.56
投标费 5158808.34 7679243.87
售后服务费 32836867.07 23299563.68
其他 2168808.04 4082645.38
合计 77346982.75 71366992.65
其他说明：
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 30925589.99 28933937.79
股权激励 12375341.09
差旅费 655857.47 299708.14
办公费 4687659.24 2132055.68
折旧费 5000055.64 5189901.38
修理费 2619395.48 1553264.11
审计咨询费 1697312.67 1868337.10
绿化支出 1117228.90 94681.65
无形资产摊销 4366331.15 7952022.28
业务招待费 905989.00 892639.21
董事会费 345318.89 255275.52
保安服务费 891776.08 616897.47
财产保险费 904883.54 769668.00
仓储费 1191458.23 982332.97
租赁费 1410570.54 1253226.46
劳动保护费 1495075.52
卫生费 1005053.02
其他 5518892.36 8996419.61
合计 77113788.81 61790367.37
其他说明：
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 30684050.74 21989736.60
差旅费 864663.65 384096.34
折旧费 3284388.86 2785939.97
直接投入材料 28618356.33 21834946.24
测试检验费 4477195.22 2204904.44
无形资产摊销 1457601.35 1799600.51
业务招待费 195022.19 92281.86
委托外部开发费 8871642.87 5661110.13
专利费 655136.18 249384.06
设计费 497593.29 673848.90
工装模具 1585952.76 2179561.34
其他 1276348.51 629994.28
合计 82467951.95 60485404.67
其他说明：
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 10067389.91 11713800.20
减：利息收入 2443655.54 791179.33汇兑损益 -3646011.42 1308248.61
手续费及其他 992391.14 752410.36
合计 4970114.09 12983279.84
其他说明：
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的其他收益：
机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项
592682.92 592682.92目资金国家工程技术研究中心配套扶持专项
465789.48 465789.48资金拨款
科技支撑计划资金拨款 314635.00飞机地面抱轮移动技术装备研发与产
217142.86 217142.86业化资金
国债资金拨款 152500.00 152500.00
厂房重建补助 136250.00 136250.00应用技术研究与开发检测项目资金拨
133932.90 133932.90款
技术创新资金拨款 116250.00 116250.00
工程技术中心扶持资金拨款 96923.74 96923.74
山东省航空地面设备工程实验室创新
45663.72 45663.72能力建设项目
飞机除冰设备技术改造项目资金 85714.28 85714.28
国家空港地面设备工程技术研究中心 210525.50天津智能制造项目支持机器人产业发
11477.76展壮大项目
其他与资产相关的其他收益 114979.40 196060.46
压缩空气 B 类泡沫系统验收结转 2000000.00
小计 4379832.56 2553545.36
与收益相关的其他收益：
软件退税、军品退税 7633241.09 7163088.23支持中小企业发展资金 490800.00收科技创新扶持政策兑现资金（威海市1000000.00环翠区科学技术局）
2020 年鼓励龙头企业发展扶持资金
776700.00（威海市市环翠区财政局）
2020 年商务口扶持第二届空港设备展
429943.00（威海市环翠区机关事务服务中心）出口信用保险补贴（威海市环翠区机关103365.00事务服务中心）环翠区企业欧阳高技能人才补贴（威海14000.00市环翠区人力资源和社会保障局）
军民科技融合拨款 1020000.00 900000.00收 2020 年市级信保资金补贴（威海市106000.00环翠区机关事务服务中心2020 年市级国际市场开拓资金（威海47100.00市环翠区机关事务服务中心收高技能人才特色载体奖励资金（威海200000.00市环翠区人力资源和社会保障局工业和子信息化产业发展扶持资金（威150000.00海市环翠区工业和信息化局）
北京市顺义区残疾人联合会 岗位补
52588.55
贴、保险补贴专利促进与保护项目经费 北京市顺义
10000.00区市场监督管理局
研发投入后补助 23540.00
专精特新奖励资金 200000.00
智能制造专项奖金 1260000.00
科技转化成果奖励 732300.00
其他与收益相关的其他收益 159511.66 989181.33
小计 13185989.30 10275369.56
合计 17565821.86 12828914.92
68、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3935287.86 3058384.53
处置长期股权投资产生的投资收益 -254434.03
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2311999.52 1743879.24其他权益工具投资在持有期间取得的股利
2136074.30收入
其他非流动金融资产在处置时的投资收益 -934.83
合计 6247287.38 6682969.21
其他说明：
69、净敞口套期收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2977549.49 29104.11
合计 2977549.49 29104.11
其他说明：
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -540341.54 1483173.65
应收账款坏账损失 -27753871.95 -16350247.26
应收票据坏账损失 582979.08 411164.15
合计 -27711234.41 -14455909.46
其他说明：
72、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-3140816.81损失
合计 -3140816.81
其他说明：
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -24708.57 14718.05
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
政府补助 10000.00 514739.00 10000.00
罚款收入 622772.03 107047.50 622772.03
其他 1398159.96 93796.73 1398159.96
合计 2030931.99 715583.23 2030931.99
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关因承担国收社会保
威海市社 家为保障
险服务中 与收益相
会保险服 补助 某种公用 是 否 336339.00
心稳岗补 关
务中心 事业或社贴会必要产
品供应或价格控制职能而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定
行业、产业龙头企业 与收益相
区财政局 补助 而获得的 是 否 58100.00
扶持资金 关
补助（按国家级政策规定依法
取得）因从事国家鼓励和扶持特定
其他与收 行业、产业与收益相
益相关的 区财政局 奖励 而获得的 是 否 120300.00关政府补助 补助（按国家级政策规定依法
取得）因从事国家鼓励和扶持特定
2020 年省
行业、产业级工业转 与收益相
区经发局 奖励 而获得的 是 否 10000.00
型发展资 关
补助（按国金奖励家级政策规定依法
取得）
其他说明：
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 1436991.16 2700000.00 1436991.16
非流动资产报废损失合计 45800.59 9972.34 45800.59
其中：固定资产报废损失 45800.59 9972.34 45800.59其他 186561.59 546756.92 186561.59
合计 1669353.34 3256729.26 1669353.34
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41171202.30 15217476.72
递延所得税费用 -8901569.58 -1291455.09
合计 32269632.72 13926021.63
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 241279726.67
所得税费用 32269632.72其他说明
77、其他综合收益详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1003923.54 791179.33
拨款收入及其他奖励基金 7249980.79 7527020.33
其他 8947922.59 13752903.15
合计 17201826.92 22071102.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 42247944.60 42069167.73
管理费用 24446470.94 19714505.92
研发费用 47041911.00 33910127.59
其 他 20127940.19 3492603.13
合计 133864266.73 99186404.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
理财产品、结构性存款 810400000.00 1477196770.00其他
合计 810400000.00 1477196770.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
理财产品、结构性存款 481300000.00 1109196770.00合计 481300000.00 1109196770.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
股份激励手续费 10960.00
股份回购 309.68
合计 10960.00 309.68
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 209010093.95 128824490.81
加：资产减值准备 30852051.22 14455909.46固定资产折旧、油气资产折耗、25201278.89 24711014.46生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销 6605993.84 10511933.43
长期待摊费用摊销 3867588.14 952737.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 24708.57 -14718.05列）固定资产报废损失（收益以45800.59 9972.34“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-2977549.49 -29104.11“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填6375190.66 13100093.95
列）投资损失（收益以“－”号填-6247287.38 -6682969.21
列）递延所得税资产减少（增加以-8493230.42 -433115.93“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-408339.16 -858339.16“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-38555862.38 -143002131.04
填列）经营性应收项目的减少（增加-359340634.27 -226962737.56以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-657849508.15 41199519.31以“－”号填列）
其他 12375341.09
经营活动产生的现金流量净额 -779514364.30 -144217443.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 137393811.66 137099476.29
减：现金的期初余额 547338259.05 165225227.98加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -409944447.39 -28125751.69
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 137393811.66 547338259.05
其中：库存现金 155536.72 265926.13可随时用于支付的银行存款 126238274.94 547072332.92
可随时用于支付的其他货币资金 11000000.00
三、期末现金及现金等价物余额 137393811.66 547338259.05
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函及信用证货币资金 177916752.79保证金等
应收票据 9376772.95 票据质押
固定资产 40204864.55 银行贷款抵押
无形资产 2659177.40 银行贷款抵押
合计 230157567.69 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1184955.05 6.4601 7654928.12欧元 10.24 7.6862 78.71
港币 135551.75 0.83208 112789.90
新加坡元 13106.89 4.8027 62948.46
加元 64905.11 5.2097 338136.15
应收账款 -- --
其中：美元 2917410.27 6.4601 18846762.09欧元
港币 821571.50 0.83208 683613.21
新加坡元 94004.80 4.8027 451476.85
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币应付账款
其中：美元 3098845.48 6.4601 20018851.69其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额天津市高新技术产业项目资
1687232.58 递延收益 11477.76金
软件退税、军品退税 7633241.09 其他收益 7633241.09收科技创新扶持政策兑现资
1000000.00 其他收益 1000000.00金
2020 年鼓励龙头企业发展
776700.00 其他收益 776700.00扶持资金
2020 年商务口扶持第二届
429943.00 其他收益 429943.00空港设备展
出口信用保险补贴 103365.00 其他收益 103365.00环翠区企业欧阳高技能人才
14000.00 其他收益 14000.00补贴
军民科技融合拨款 1020000.00 其他收益 1020000.00
收 2020 年市级信保资金补
106000.00 其他收益 106000.00贴
2020 年市级国际市场开拓 47100.00 其他收益 47100.00
资金收高技能人才特色载体奖励
200000.00 其他收益 200000.00资金工业和子信息化产业发展扶
150000.00 其他收益 150000.00持资金北京市顺义区残疾人联合会
52588.55 其他收益 52588.55
岗位补贴、保险补贴专利促进与保护项目经费
北京市顺义区市场监督管理 10000.00 其他收益 10000.00局
研发投入后补助 23540.00 其他收益 23540.00
专精特新奖励资金 200000.00 其他收益 200000.00
智能制造专项奖金 1260000.00 其他收益 1260000.00
其他与收益相关的其他收益 159511.66 其他收益 159511.66
2020 年省级工业转型发展
10000.00 营业外收入 10000.00资金奖励
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期 合并当期构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
名称 变动类型 期末净资产 本期净利润
威海怡昕商贸有限公司 新分立子公司 47535393.88 0
威海广泰应急救援保障装备制造有限 设立子公司 0 0公司
6、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益持股比例 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式威海广泰空港
威海高区火炬 威海高区火炬 航空、港口用电源及新能源的研发、生 100.00电源设备有限 设立
2 街 7 号楼 2 街 7 号楼 产及销售 %公司
山东省威海临 山东省威海临 航空地面设备的开发、设计、生产、销威海广泰科技 港经济技术开 港经济技术开 售及进出口；消防车部件的研发、组装、 100.00设立
开发有限公司 发区开元东路 发区开元东路 生产、销售、维修服务；道路机动车辆 %269-2 号 269-2 号 生产、制造改装汽车广泰空港设备 100.00
香港 香港 航空地面设备及配件的销售 设立
香港有限公司 %北京中卓时代 北京顺义区马 北京顺义区马 生产消防车、销售汽车（不含九座及九100.00消防装备科技 坡聚源工业区 坡聚源工业区 座以下乘用车）、货物进出口、技术进 收购%
有限公司 聚源中路 18 号 聚源中路 18 号 出口及代理进出口等
威海市环翠区 威海市环翠区
威海广泰特种 特种车辆、特种车底盘的研发、制造、 100.00羊亭镇惠河路 羊亭镇惠河路 设立
车辆有限公司 销售 %
93 号 93 号威海广泰房地
威海市古寨南 威海市古寨南 房地产的开发与经营，自有房屋的租赁 100.00产开发有限公 设立
路-160-9 号 路-160-9 号 管理 %司中国（辽宁） 中国（辽宁）
营口新山鹰报 报警设备的研发、生产；设备维修与调自由贸易试验 自由贸易试验 100.00
警设备有限公 试、技术咨询与服务；货物进出口及技 收购区营口市西市 区营口市西市 %司 术进出口。
区荣华路 9 号 区荣华路 9 号
北京市顺义区 北京市顺义区
北京广泰联合 马坡镇聚源中 马坡镇聚源中 零售汽车、消防器材、社会公共安全设 100.00设立
商贸有限公司 路 18 号 4 幢 1 路 18 号 4 幢 1 备、机械设备 %层 107 室 层 107 室
滨海新区滨海 滨海新区滨海 无人机及无人机系统的开发、制造、销天津全华时代
旅游区滨旅产 旅游区滨旅产 售及技术咨询；遥控、遥感、遥探、遥航天科技发展 79.21% 收购
业园二区 业园二区 测设施、装备及配套零部件的研发、制有限公司
4-123-101 4-123-101 造、销售、维修。
专用汽车、专用装置、特种车辆、特种德瑞欣特种装 山东省威海市 山东省威海市
设备、生产生活设施和设备、工业产品、 100.00备检测有限公 环翠区羊亭镇 环翠区羊亭镇 设立
机动车的检验检测、技术咨询、技术服 %司 惠河路 93-5 号 惠河路 93-5 号务。
山东省威海市 山东省威海市
电机及控制器、电子产品、仪器仪表、山东德欣电机 临港经济技术 临港经济技术 100.00
高低压配电柜的开发、生产、销售、维 收购有限公司 开发区开元东 开发区开元东 %修等；货物和技术进出口。
路-269-2 号 路-269-2 号
生产、销售、安装：空气分离设备、空中国（辽宁） 中国（辽宁）
气净化设备、制氧设备、制氮设备、臭营口营成电子 自由贸易试验 自由贸易试验 100.00
氧设备、富氧新风设备、空气清洁设备、 收购设备有限公司 区营口市西市 区营口市西市 %
水处理设备、机械电子产品、Ⅱ类医疗区荣华路 9 号 区荣华路 9 号器械；
威海市广泰职 威海市环翠区 威海市环翠区 民航特种车辆操作工、机械维修工、电 100.00 设立业培训学校 羊亭镇孙家滩 羊亭镇孙家滩 气维修工、钳工、电工、焊工、车工、 %村南广泰羊亭 村南广泰羊亭 铣工、涂装工、计算机操作员等工种的工业园内 工业园内 初、中、高级职业技能培训山东省威海高 山东省威海高 从事第一类和第二类医疗器械销售；第
威海广泰医疗 100.00
区火炬路 213 区火炬路 213 三类医疗器械经营；特种设备和集装箱 收购
科技有限公司 %
号 A634 号 A634 销售。
中国（辽宁） 中国（辽宁）
广泰医疗设备 自由贸易试验 自由贸易试验 从事第一类和第二类医疗器械生产、销 100.00设立
有限公司 区营口片区荣 区营口片区荣 售；特种设备设计、制造、安装。 %华路 9 号 华路 9 号
五金产品批发，住房租赁，非居住地房威海怡昕商贸 威海市古寨南 威海市古寨南 100.00地产租赁，销售代理，服装服饰零售， 分立有限公司 路 160-9 号 路 160-9 号 %汽车零部件批发等。
道路机动车辆销售，特种设备制造，智威海临港经济 威海临港经济
威海广泰应急 能无人飞行器制造、销售，汽车新车销技术开发区开 技术开发区开 100.00
救援保障装备 售，技术服务、技术开发，技术咨询， 设立元东路 269-2 元东路 269-2 %
制造有限公司 技术交流，技术转让，技术推广，特种号 号设备销售。
（1）企业集团的构成
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额天津全华时代航天科
20.79% 865241.24 47039645.02技发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公 期末余额 期初余额
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债天津全华时代
17047 73955 24442 14186 18620 17382 76725 25055 26157 28909
航天 4433 2752
1568. 056.8 6625. 705.0 555.7 8431. 725.9 4157. 020.7 943.1
科技 850.76 922.39
64 8 52 0 6 79 7 76 8 7发展有限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量天津全华
时代航天 22751557 4161865. 4161865. -2645800. 26407263 1656663. 1656663. -1548455
科技发展 .55 84 84 47 .00 19 19 7.09有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或
营企业名称 联营企业投资
直接 间接 的会计处理方法
①合营企业机场地面特种
深圳市机场空 深圳市宝安区 深圳市宝安区 设备的制造和
港设备维修有 西乡街道领航 西乡街道领航 维修、机场保 50.00% 权益法限公司 六路 162 号 六路 162 号 障车辆维修和零配件销售
②联营企业融资租赁业
务、租赁业务、广泰空港国际 威海市高新技 威海市高新技向国内外购买
融资租赁有限 术产业开发区 术产业开发区 30.67% 13.33% 权益法
租赁资产、租公司 火炬 2 街 7 号 火炬 2 街 7 号赁资产的残值处理及维修
保定市惠阳街 保定市惠阳街
保定市玄云涡 带动力装置仿
369 号保定-中 369 号保定-中
喷动力设备研 真航模及其附 25.00% 权益法
关村创新基地 关村创新基地
发有限公司 件研发、制造3 号楼 A 座 3 号楼 A 座
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：威海广泰空港设备股份有限公司与其全资子公司广泰空港设备香港有限公司合计持有广泰空港国际融资租赁有限公司44.00%的股权。威海广泰空港设备股份有限公司实缴比例30.67%；广泰空港设备香港有限公司实缴比例13.33%。根据公司章程约定，按实缴出资比例分配利润。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市机场空港设备维修有限公司 深圳市机场空港设备维修有限公司
流动资产 33338075.88 27047641.10
其中：现金和现金等价物 20199990.36 14617395.43非流动资产 4932940.27 4889579.63
资产合计 38271016.15 31937220.73
流动负债 14266621.44 9907146.03
非流动负债 502518.64 502518.64
负债合计 14769140.08 10409664.67
归属于母公司股东权益 23501876.07 21527556.06
按持股比例计算的净资产份额 11750938.03 10763778.03
对合营企业权益投资的账面价值 11750938.03 10763778.03
营业收入 26478057.51 21042978.66
净利润 1974320.01 1931982.12
综合收益总额 1974320.01 1931982.12其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广泰空港国际融资租赁有限公司 广泰空港国际融资租赁有限公司
流动资产 216834375.53 200072798.65
非流动资产 57984211.00 77830948.20
资产合计 274818586.53 277903746.85
流动负债 3614615.99 8699893.47
非流动负债 58156727.06 68642669.15
负债合计 61771343.05 77342562.62
少数股东权益 2726287.02 2403736.32
归属于母公司股东权益 210320956.46 198157447.91
按持股比例计算的净资产份额 90644412.93 70734153.75
对联营企业权益投资的账面价值 90644412.93 70734153.75
营业收入 32435754.07 14228979.15
净利润 6140459.25 5180968.69
综合收益总额 6140459.25 5180968.69
本年度收到的来自联营企业的股利 5958114.00其他说明
（4）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
保定市玄云涡喷动力设备研发有限公司 保定市玄云涡喷动力设备研发有限公司
流动资产 43134903.65 59967414.48
非流动资产 26598093.89 5656795.22
资产合计 69732997.54 65624209.70
流动负债 32463673.62 29908391.81非流动负债
负债合计 32463673.62 29908391.81少数股东权益
归属于母公司股东权益 37269323.92 35715817.89
按持股比例计算的净资产 9317330.98 8928954.47份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 23398660.50 23010283.99面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 10394895.73 4889644.44
净利润 1553506.03 25793.68终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 1553506.03 25793.68本年度收到的来自联营企业的股利
（5）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --投资账面价值合计 308710.15 308710.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 0.00其他说明
（6）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（7）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（8）与合营企业投资相关的未确认承诺
（9）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1.信用风险信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有商业银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款额度与信用期限。本公司定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的25.70%（2020年：18.01%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的22.90%
（2020年：32.85%）
2.流动风险
本公司财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 1年以内 1-2年 2-5年 合计金融负债
短期借款 572781813.31 572781813.31
应付票据 469801585.44 469801585.44
应付账款 399556182.02 399556182.02
其他应付款 64661372.50 64661372.50
应付股利 152731001.60 152731001.60
一年内到期的其他非流动负债 20032083.34 20032083.34
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
于 2021年6月30日，公司不存在一年以上的长期银行借款，因此没有利率风险（如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变）。
（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
（3）其他价格风险
本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市股权投资于2021年06月30日公允价值为57409525.92，在所有其他变量保持不变的情况下，
如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少其他综合收益5740952.59元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）交易性金融资产 205177549.49 205177549.49
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 205177549.49 205177549.49金融资产
（二）其他债权投资 4939674.85 4939674.85
（三）其他权益工具投
57409525.92 57409525.92资
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的理财产品，预计年化收益率浮动区间稳定，公司采用“本金+按预计最低年化收益率计算的累计应计利息”作为该项资产的公允价值。
应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于非上市权益投资，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为市场可比公司模型，估值技术的输入值主要是每股价格/每股净资产、缺乏流动性折价等。
对于持有的其他非流动金融资产，因被投资企的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款和长期应付款等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例从事对非上市企
业的股权投资、通新疆广泰空港股 过认购非公开发新疆石河子北四
权投资有限合伙 行股票或者受让 38883308.00 28.25% 28.25%
东路 37 号 3-15 室
企业 股权等方式持有上市公司股份及相关咨询服务本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是李光太。
其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市机场空港设备维修有限公司 合营企业
PICTORINC 联营企业
广泰空港国际融资租赁有限公司 同受母公司控制其他说明
注：（1）广泰空港国际融资租赁有限公司是由本公司和本公司的全资子公司广泰空港设备香港有限公司（股权比例44%）、本公司的母公司新疆广泰空港股权投资有限合伙企业（股权比例45%）及其他小股东（股权比例11%）共同投资设立。
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东广大航空地面服务股份有限公司及其控股子公司 本公司关键管理人员控制的其他企业其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额山东广大航空地面服务股份有限
维修劳务 9581133.72 7934714.45公司及其控股子公司山东广大航空地面服务股份有限
原材料 1699838.30 2383875.51公司及其控股子公司
PICTOR.INC 原材料 3792349.58 7414406.45保定市玄云涡喷
动力设备研发有 原材料 8694159.42限公司深圳市机场空港
设备维修有限公 维修劳务 442460.18 658143.58司深圳市机场空港
设备维修有限公 原材料 132238.24司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额山东广大航空地面服务股份
原材料 4694397.06 3389692.16有限公司及其控股子公司深圳市机场空港设备维修有
原材料 116650.72 208495.08限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 管收益/承包收
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕新疆广泰空港股权投
23620000.00 2020 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 16 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
21290000.00 2021 年 06 月 24 日 2022 年 06 月 23 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
191640000.00 2020 年 02 月 10 日 2023 年 02 月 09 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
20000000.00 2020 年 09 月 10 日 2022 年 08 月 31 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
60000000.00 2021 年 02 月 06 日 2022 年 02 月 06 日资有限合伙企业
新疆广泰空港股权投 30000000.00 2020 年 09 月 19 日 2021 年 09 月 18 日
资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
20000000.00 2020 年 10 月 09 日 2021 年 09 月 18 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
3910000.00 2021 年 01 月 22 日 2022 年 01 月 22 日资有限合伙企业新疆广泰空港股权投
106280000.00 2020 年 07 月 06 日 2021 年 07 月 05 日资有限合伙企业关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5777115.52 5110755.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备广泰空港国际融
应收账款 资租赁有限公司 1181500.00 65809.55 1181500.00 41116.20及其控股子公司
应收账款 深圳市机场空港 95000.00 12796.50 95000.00 5291.50
设备维修有限公司保定市玄云涡喷
预付项款 动力设备研发有 7736732.08 4980624.85限公司
预付项款 PICTOR.INC 4486387.34 2228621.65
其他应收款 关联自然人 8025.00 219.08
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额山东广大航空地面服务股份
应付账款 1572.39有限公司及其控股子公司广泰空港国际融资租赁有限
合同负债 18584.07 18584.07公司及其控股子公司
合同负债 关联自然人 55847.91保定市玄云涡喷动力设备研
其他应付款 100000.00 100000.00发有限公司
7、关联方承诺8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况√ 适用 □ 不适用
单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 11753274.80
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
限制性股票行权价格 8.39 元/股，2024 年到期。限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
制性股票行权价格 9.19 元/股，2023 年到期。
其他说明注：2020年12月14日召开第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定授予130名激励对象550万股限制性股票，授予价格为每股人民币8.39元，授予日为2020年12月14日。激励计划涉及的标的股票来源为贵公司从二级市场回购的本公司A股普通股。实际出资中2位激励对象放弃行权2万股。
2021年5月20日召开第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定授予48名激励对象127.892万股限制性股票，授予价格为每股人民币9.19元，授予日为2021年5月20日。激励计划涉及的标的股票来源为贵公司从二级市场回购的本公司A股普通股。具体解锁安排如下表所示：
解锁期 解锁时间 可解锁数量占限制性股票数量比例
第一次解锁 自限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交 50%易日起至限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二次解锁 自限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交 50%易日起至限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
注：登记完成之日为2021年6月25日。
激励对象所获授予的限制性股票解锁必需同时满足限制性股票激励计划中规定的公司业绩考核要求
以及激励对象个人绩效考核要求。解除限售后，本集团为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，回购价格为授予价格。
2、以权益结算的股份支付情况√ 适用 □ 不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日权益工具(股票)的收盘价格
在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁可行权权益工具数量的确定依据 人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13613746.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 12375341.09其他说明
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况无
5、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司不存在应披露的重要的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响① 公司2020年4月18日召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于合并报表范围内母子公司担保的议案》。同意公司为全资子公司北京中卓时代消防装备科技有限公司（以下简称“中卓时代”）提供不超过 8 亿元的连带责任担保额度，公司为全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司（以下简称“山鹰报警”）提供不超过 1 亿元的连带责任担保额度，公司为全资子公司威海广泰特种车辆有限公司（以下简称“广泰特车”）向提供不超过 1 亿元的连带责任担保额度，同意中卓时代为公司提供不超过 2 亿元的连带责任担保额度。担保期限自股东大会审议通过之日起不超过 3 年，担保范围为授信合同项下的流动资金贷款、银行承兑汇票、国内非融资性保函等，担保额度可循环使用，不存在反担保情况。
（2）其他或有负债及其财务影响
截至报告期末，本公司通过银行累计开具的尚在有效期的保函共106笔，余额约为人民币 6020.09 万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）确定报告分部考虑的因素
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：航空产业、消防产业和其他产业。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 航空产业 消防产业 其他产业 分部间抵销 合计本期或本期期末
营业收入 729498870.16 670246170.96 39450101.98 -9683749.74 1429511393.36
其中:对外交易收
723180591.33 667200983.07 39129818.96 1429511393.36入
分部间交易收入 6318278.83 3045187.89 320283.02 -9683749.74
营业总成本 550502378.25 607817311.50 35871204.27 -9683749.74 1184507144.28
其中：对外交易成544184099.42 604772123.61 35550921.25 1184507144.28本
分部间交易成本 6318278.83 3045187.89 320283.02 -9683749.74
其他收益 13214725.32 4340430.18 10666.36 17565821.86
投资收益 6238012.86 9274.52 6247287.38公允价值变动收
益（损失以"-"号填 2972083.33 5466.16 2977549.49列)信用减值损失（损-15348866.63 -12331472.07 -30895.71 -27711234.41失以"-"号填列）资产减值损失（损-3140816.81 -3140816.81失以"-"号填列）资产处置收益（损-44250.14 19541.57 -24708.57失以"-"号填列）
营业利润/(亏损) 182887379.84 54457359.14 3573409.04 240918148.02上期或上期期末
营业收入 521329565.60 489609148.12 71132235.02 -20199220.04 1061871728.70
其中:对外交易收
511900948.56 482184892.10 67785888.04 1061871728.70入
分部间交易收入 9428617.04 7424256.02 3346346.98 -20199220.04
营业总成本 446274953.24 438714806.61 56889327.25 -20199220.04 921679867.06
其中：对外交易成436846336.20 431290550.59 53542980.26 921679867.05本
分部间交易成本 9428617.04 7424256.02 3346346.98 -20199220.04
其他收益 10692640.98 1771943.89 364330.05 12828914.92
投资收益 6648635.43 -254434.03 288767.81 6682969.21公允价值变动收
益（损失以"-"号填 29104.11 29104.11列)信用减值损失（损-2524643.38 -11767442.62 -163823.46 -14455909.46失以"-"号填列）资产减值损失（损失以"-"号填列）资产处置收益（损14718.05 14718.05失以"-"号填列）
营业利润/(亏损) 89915067.55 40644408.75 14732182.17 145291658.47
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项控股股东持有公司股份质押情况如下：
股东名称 质押股数 股权质押人 质押到期日
新疆广泰空港股权投资有限合伙企 11000000.00 中国工商银行股份有限公司威 2023年12月20日
业 海环翠支行
8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 10974 98770 90.00 10974
1.14%
准备的应收账款 472.02 24.82 % 47.20
其中：
95019 88449 78924
按组合计提坏账 98.86 65698 100.00 60288 728953
4687.9 6.91% 6089.8 2061.9 7.64%
准备的应收账款 % 598.17 % 471.15 590.81
9 2 6
其中：
91431 84861 73257
其中：空港地面设 95.12 65698 60288 6722871874.2 7.19% 3276.0 6055.7 92.82% 8.23%
备客户及其他 % 598.17 471.15 584.62
6 9 7
35882 35882 56666 566660
内部公司 3.74% 7.18%
813.73 813.73 006.19 06.19
96116 88559 78924
100.00 75575 100.00 60288 728953
合计 9160.0 7.86% 3537.0 2061.9 7.64%
% 622.99 % 471.15 590.81
1 2 6
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由预计可收回金额少于
单位 1 10974472.02 9877024.82 90.00%账面价值
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：空港地面设备客户及其他单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 635527684.94 22116363.43 3.48%
半年-1 年 134183293.53 7474009.45 5.57%
1-2 年 75738417.35 10201964.82 13.47%
2-3 年 47617560.88 13504340.27 28.36%
3-4 年 14780512.77 6578806.23 44.51%
4-5 年 2095036.99 1453746.17 69.39%
5 年以上 4369367.80 4369367.80 100.00%
合计 914311874.26 65698598.17 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 796757914.35
1 至 2 年 80204071.18
2 至 3 年 58344599.71
3 年以上 25862574.77
3 至 4 年 17399674.98
4 至 5 年 3420736.99
5 年以上 5042162.80
合计 961169160.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账
60288471.15 15475872.98 188721.14 75575622.99准备
合计 60288471.15 15475872.98 188721.14 75575622.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
单位 2 2997.00
单位 3 16500.00
单位 4 30000.00
单位 5 139224.14
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
单位 6 278846551.30 29.01% 9703859.99
单位 7 47244000.00 4.92% 1833126.52
单位 8 32340741.88 3.36% 4552259.18
单位 9 25542000.00 2.66% 888861.60
单位 10 18283654.70 1.90% 636271.18
合计 402256947.88 41.85%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收利息 136241.10
其他应收款 163016655.90 32607455.02
合计 163016655.90 32743696.12
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
理财产品收益 136241.10
合计 136241.10
2）重要逾期利息是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 27326910.85 18793261.83
员工借款 2660320.04 371366.10
押金 32987.20 32987.20
应退税款 5297835.85
内部往来 134077670.68 8580000.00
其他 452079.50 452079.50
合计 164549968.27 33527530.48
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 617895.96 302179.50 920075.46
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 613236.91 613236.91
2021 年 6 月 30 日余额 1231132.87 302179.50 1533312.37损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 160122727.28
1 至 2 年 3798310.79
2 至 3 年 581130.20
3 年以上 47800.00
4 至 5 年 47800.00
合计 164549968.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏
920075.46 613236.91 1533312.37账准备
合计 920075.46 613236.91 1533312.37
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
内部单位 1 往来款 87705912.35 一到两年 53.30%
内部单位 2 往来款 35171758.33 一年以内 21.37%
内部单位 3 往来款 6400000.00 一年以内 3.89%
内部单位 4 往来款 4800000.00 一年以内 2.92%
单位 1 保证金 3503431.00 一年以内 2.13% 282325.02
合计 -- 137581101.68 -- 83.61% 282325.02
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1516806732. 1373956258. 1512656833. 1369806359.对子公司投资 142850474.02 142850474.02
47 45 78 76
对联营、合营98507330.50 0.00 98507330.50 76434377.28 0.00 76434377.28企业投资
1615314062. 1472463588. 1589091211. 1446240737.合计 142850474.02 142850474.02
97 95 06 04
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备威海广泰空
港电源设备 2000000.00 2000000.00有限公司威海广泰科
37749116.3 38312343.2
技开发有限 563226.92
0 2公司广泰空港设
备香港有限 8752.43 8752.43公司北京中卓时
代消防装备 168352535. 170042216.1689680.75
科技有限公 34 09司威海广泰特
50049716.9 50508642.6
种车辆有限 458925.64
9 3公司威海广泰房
30000000.0 29000000.0
地产开发有 1000000.00
0 0限公司营口新山鹰
762047457. 762485522.报警设备股 438065.38
12 50份有限公司
北京广泰联
合商贸有限 6000000.00 6000000.00公司天津全华时
代航天科技 271615139. 271615139. 142850474.发展有限公 77 77 02司德瑞欣特种
装备检测有 7083641.81 7083641.81限公司山东德欣电
2000000.00 2000000.00机有限公司营口营成电
31600000.0 31600000.0子设备有限
0 0公司威海市广泰
职业培训学 300000.00 300000.00校威海广泰医
疗科技有限 1000000.00 1000000.00 2000000.00公司威海怡昕商
1000000.00 1000000.00贸有限公司
136980635 137395625 142850474.合计 2000000.00 1000000.00 3149898.69
9.76 8.45 02
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业深圳市机场空
10763 98716 11750港设备
778.03 0.00 938.03维修有限公司
10763 98716 11750小计
778.03 0.00 938.03
二、联营企业广泰空港国际
42787 22622 22624 35016 64171融资租
940.11 600.00 51.44 12.90 378.65赁有限公司保定市玄云涡
喷动力 22573 -29764 22276
设备研 948.99 5.32 303.67发有限公司
PICTO 30871 30871
RINC 0.15 0.15
65670 22622 19648 35016 86756小计
599.25 600.00 06.12 12.90 392.47
76434 22622 29519 35016 98507
合计 0.00
377.28 600.00 66.12 12.90 330.50
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 737064710.95 415652931.35 521971053.16 336728406.56
其他业务 38357037.00 36056881.71 33000402.96 33241469.31
合计 775421747.95 451709813.06 554971456.12 369969875.87
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 合计
其中：
空港地面设备 746282138.85 746282138.85
消防车及装备 21014916.70 21014916.70
其他设备 8124692.40 8124692.40
其中：
国内 733012573.81 21014916.70 8124692.40 762152182.91
国外及港澳 13269565.04 13269565.04
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2951966.12 2206335.60其他权益工具投资在持有期间取得的股
2136074.30利收入
理财产品利息收益 2276669.38 1261839.17其他非流动金融资产在处置时的投资收
-934.83益
合计 5228635.50 5603314.24
6、其他十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -24708.57计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 9942580.77量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2311999.52除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2977549.49处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
351578.65出
减：所得税影响额 1895271.66少数股东权益影响额 309379.01
合计 13354349.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
6.29% 0.55 0.55润扣除非经常性损益后归属于公
5.88% 0.52 0.52司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他