爱施德:关于核销应收款项的公告

证券代码：002416 证券简称：爱施德 公告编号：2021-053深圳市爱施德股份有限公司
关于核销应收款项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 08 月 23 日召开的第五届董事会第十八次（定期）会议及第五届监事会第十九次（定期）会议，审议通过了《关于核销应收款项的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本次核销应收款项的事项无需提交股东大会审议。现将具体内容公告如下：
一、本次核销应收款项概述
根据《企业会计准则》、《公司章程》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规及公司相关制度，为真实反映公司财务状况和资产价值，在对合并报表范围内的资产进行清查的基础上，对公司截至 2021 年 6 月 30 日经营过程中无法收回的账款予以核销。
本次核销应收账款及其他应收款共计 759.14 万元，已全额计提坏账准备 759.14 万元。
本次申请核销的坏账形成主要原因系债务人无法清偿债务。核销的坏账经公司审慎判断，通过协商、诉讼等多种渠道催收，全力追讨，确认已无法收回，因此予以核销。
核销后，公司对核销的应收款项仍保留继续追索的权利，并继续催收款项。
二、公司对追讨欠款的后续相关工作
公司对本次所有应收款项的核销明细建立了备查账目并归档管理，保留以后可能用以追索的资料，并继续落实责任人随时跟踪，一旦发现对方有偿债能力将立即追索。
三、本次核销应收款项的会计处理
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，为真实反映公司财务状况，故对公司前述合计 759.14 万元的应收款项坏账准备进行财务核销，会计处理如下：
借：坏账准备 759.14 万元贷：应收账款/其他应收款 759.14 万元四、本次核销应收款项对公司的影响本次核销的应收款项共计 759.14 万元，公司已根据相关的法律法规及《企业会计准则》规定对上述款项全额计提坏账准备。本次坏账核销的事实反映了企业财务状况，符合会计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公司的财务实际情况，对公司经营业绩不构成重大影响。本次核销不涉及公司关联方，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
五、独立董事意见
独立董事认为：公司本次坏账核销的事实反映了企业财务状况，符合会计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公司的财务实际情况，对公司经营业绩不构成重大影响。本次核销应收账款坏账事项的决议程序合法、依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意公司本次核销应收款项坏账准备共计人民币 759.14 万元。
六、监事会意见
监事会认为公司本次应收款项坏账核销的事实反映了企业财务状况，符合会计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公司的财务实际情况，对公司经营业绩不构成重大影响。本次核销不涉及公司关联方，不存在损害公司和全体股东利益的情形。监事会同意核销应收款项坏账准备共计人民币 759.14 万元。
七、备查文件
1、《第五届董事会第十八次（定期）会议决议》；
2、《第五届监事会第十九次（定期）会议决议》；
3、《独立董事关于第五届董事会第十八次（定期）会议相关事项的独立意见》。
特此公告。
深圳市爱施德股份有限公司
董 事 会
2021 年 08 月 24 日