中国宝安:2021年半年度财务报告

2021 年半年度财务报告（未经审计）
2021 年 08 月
合并资产负债表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日 2020 年 12月 31 日
流动资产：
货币资金 六.1 6934630894.28 6739433093.53 6739433093.53
交易性金融资产 六.2 1119497090.85 1058911550.82 1058911550.82
衍生金融资产 六.3 2356500.00 2356500.00
应收票据 六.4 525847019.98 298273303.97 298273303.97
应收账款 六.5 2005630082.37 1976091929.40 1976091929.40
应收款项融资 六.6 498567313.24 395198309.19 395198309.19
预付款项 六.7 411140468.53 169751077.83 172524239.56
其他应收款 六.8 747207340.50 946243917.20 946243917.20
其中：应收利息 六.8 70179.35 6626.53 6626.53应收股利 六.8 4948600.00 4948600.00 4948600.00
存货 六.9 8701579180.60 8534100751.63 8534100751.63合同资产
持有待售资产 六.10 273599092.33 371159417.18 371159417.18一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六.11 699345830.28 673510554.51 673510554.51
流动资产合计 21917044312.96 21165030405.26 21167803566.99
非流动资产：
发放贷款和垫款 六.12 309817599.07 375761782.07 375761782.07债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 六.13 1257280792.93 1210701737.36 1210701737.36其他权益工具投资
其他非流动金融资产 六.14 327217843.94 323242241.88 323242241.88
投资性房地产 六.15 723806398.37 736945047.36 736945047.36
固定资产 六.16 4273336690.88 4587091700.55 4599721483.80
在建工程 六.17 1284763196.12 775532588.27 775532588.27
使用权资产 六.18 251633583.97 293995265.18
无形资产 六.19 1096307441.37 1080912190.63 1080912190.63
开发支出 六.20 30626021.23 28171297.41 28171297.41
商誉 六.21 468672163.91 461095085.60 461095085.60
长期待摊费用 六.22 170308220.10 156407815.27 156407815.27
递延所得税资产 六.23 375348751.38 427989302.77 427989302.77
其他非流动资产 六.24 564668969.55 512331498.52 512331498.52
非流动资产合计 11133787672.82 10970177552.87 10688812070.94
资产总计 33050831985.78 32135207958.13 31856615637.93
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛合并资产负债表（续）
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日 2020 年 12月 31 日
流动负债：
短期借款 六.25 4151518030.75 3769407444.44 3769407444.44
交易性金融负债 六.26 1940000.00 1940000.00 1940000.00衍生金融负债
应付票据 六.27 1154117543.64 587050306.76 587050306.76
应付账款 六.28 2496285056.99 2316851814.04 2316851814.04
预收款项 六.29 2161889.91 1432998.07 1432998.07
合同负债 六.30 535709011.59 1216956254.14 1216956254.14
应付职工薪酬 六.31 159933094.38 191152792.35 191152792.35
应交税费 六.32 498297497.72 546513402.41 546513402.41
其他应付款 六.33 1158725135.05 859309638.81 859309638.81
其中：应付利息 六.33应付股利 六.33 168831247.25 1114115.30 1114115.30
持有待售负债 六.34 147612438.36 3674684.49 3674684.49
一年内到期的非流动负债 六.35 2293966436.63 1989833872.08 1919764734.42
其他流动负债 六.36 139347763.65 140362569.80 140362569.80
流动负债合计 12739613898.67 11624485777.39 11554416639.73
非流动负债：
长期借款 六.37 2079191535.98 1543574891.74 1543574891.74
应付债券 六.38 1991435955.00 3525917244.50 3525917244.50
其中：优先股永续债
租赁负债 六.39 207420684.89 228233334.22
长期应付款 六.40 621148638.80 621143350.05 640853501.72
长期应付职工薪酬 六.41 1927744.51 2207990.98 2207990.98
预计负债 六.42 10301525.21 9882981.42 9882981.42
递延收益 六.43 432458398.48 469072745.50 469072745.50
递延所得税负债 六.23 113392649.53 119027109.55 119027109.55
其他非流动负债 六.44 684533796.47 746233102.03 746233102.03
非流动负债合计 6141810928.87 7265292749.99 7056769567.44
负债合计 18881424827.54 18889778527.37 18611186207.17
股东权益：
股本 六.45 2579213965.00 2579213965.00 2579213965.00
资本公积 六.46 1227916261.09 1232552051.86 1232552051.86
其他综合收益 六.47 -20820915.59 -13769483.20 -13769483.20
专项储备 六.48 4088686.74 5782402.25 5782402.25
盈余公积 六.49 309412003.35 309412003.35 309412003.35
未分配利润 六.50 3411728916.44 2808672154.85 2808672154.85归属于母公司股东权益合
7511538917.03 6921863094.11 6921863094.11计
少数股东权益 6657868241.21 6323566336.65 6323566336.65
股东权益合计 14169407158.24 13245429430.76 13245429430.76
负债和股东权益总计 33050831985.78 32135207958.13 31856615637.93
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛合并利润表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业总收入 8048321947.28 4012110904.97
其中：营业收入 六.51 8020873381.63 3975994699.66利息收入 六.52 27448565.65 36116205.31
二、营业总成本 7262848959.58 3819131706.54
其中：营业成本 六.51 5526525374.43 2591669221.33手续费及佣金支出 六.52 5031622.79 7151511.22
税金及附加 六.53 89321433.22 73786245.17
销售费用 六.54 669395976.14 437831643.47
管理费用 六.55 448792188.08 312719307.71
研发费用 六.56 332341371.91 170696535.91
财务费用 六.57 191440993.01 225277241.73
其中：利息费用 238685843.36 276309816.64利息收入 58256122.81 38638114.29
加：其他收益 六.58 82379464.52 95841432.45投资收益（损失以“－”号填列） 六.59 605245034.53 220462573.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22633353.96 -4537172.80以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -3260671.86
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六.60 -65791109.61 2709962.76
信用减值损失（损失以“－”号填列） 六.61 -12453373.29 -9026138.68
资产减值损失 （损失以“－”号填列） 六.62 -14539273.84 -28200059.00
资产处置收益（损失以“－”号填列） 六.63 1460502.38 925632.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1381774232.39 475692602.42
加：营业外收入 六.64 16096683.50 12408419.11减：营业外支出 六.65 16581367.86 20066849.03四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1381289548.03 468034172.50
减：所得税费用 六.66 275540885.76 128386368.93五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1105748662.27 339647803.57
（一）按经营持续性分类
1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1105748662.27 339647803.572、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 680433180.54 135287660.252、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 425315481.73 204360143.32六、其他综合收益的税后净额 -11278206.53 57230051.42
（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 -7051432.39 59125741.78
1、不能重分类进损益的其他综合收益2、将重分类进损益的其他综合收益 六.67 -7051432.39 59125741.78
（1）外币财务报表折算差额 -7495369.60 -12380042.73
（2）其他 443937.21 71505784.51
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -4226774.14 -1895690.36
七、综合收益总额 1094470455.74 396877854.99
（一）归属于母公司股东的综合收益总额 673381748.15 194413402.03
（二）归属于少数股东的综合收益总额 421088707.59 202464452.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.2638 0.0525
（二）稀释每股收益（元/股） 0.2638 0.0525
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛合并现金流量表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6043236028.12 4207768323.35客户贷款及垫款净收回额 69331592.86
收取利息、手续费及佣金的现金 27448565.65 37988369.58收到的税费返还 94163438.87 52327086.64
收到其他与经营活动有关的现金 六.68 777497526.17 634126467.59
经营活动现金流入小计 7011677151.67 4932210247.16
购买商品、接受劳务支付的现金 4341352248.22 2531907787.01客户贷款及垫款净增加额 7628847.64
支付利息、手续费及佣金的现金 5277800.70 5216168.35支付给职工以及为职工支付的现金 879137342.57 633041489.81
支付的各项税费 533321743.69 870663144.77
支付其他与经营活动有关的现金 六.68 1087692411.41 633547022.85
经营活动现金流出小计 6846781546.59 4682004460.43
经营活动产生的现金流量净额 164895605.08 250205786.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2619699462.76 2759292953.44
取得投资收益收到的现金 6644034.61 9275783.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现151689371.32 60517860.48金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 六.69 1185347676.36 22261229.80
收到其他与投资活动有关的现金 六.68 203342415.76 92000000.00
投资活动现金流入小计 4166722960.81 2943347827.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现747469296.37 395230622.37金
投资支付的现金 2712005064.63 2638910107.95
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 六.69 69966218.76 2851988.31
支付其他与投资活动有关的现金 35750000.00 19794805.97
投资活动现金流出小计 3565190579.76 3056787524.60
投资活动产生的现金流量净额 601532381.05 -113439697.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 49431438.31 30610000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 49431438.31 30610000.00取得借款收到的现金 3920536870.86 1658140414.39
收到其他与筹资活动有关的现金 六.68 10000000.00
筹资活动现金流入小计 3969968309.17 1698750414.39
偿还债务支付的现金 4230599532.44 1535468231.78
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 311094847.22 367842781.30其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 52532102.13 21183381.54支付其他与筹资活动有关的现金 六.68 76070207.62 5015932.00
筹资活动现金流出小计 4617764587.28 1908326945.08
筹资活动产生的现金流量净额 -647796278.11 -209576530.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 19572648.06 -36391136.60
五、现金及现金等价物净增加额 138204356.08 -109201578.00
加：期初现金及现金等价物余额 6396094937.39 5240493961.68六、期末现金及现金等价物余额 6534299293.47 5131292383.68
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛合并股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元2021年 1-6 月
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 2579213965.00 1232552051.86 -13769483.20 5782402.25 309412003.35 2808672154.85 6921863094.11 6323566336.65 13245429430.76
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 2579213965.00 1232552051.86 -13769483.20 5782402.25 309412003.35 2808672154.85 6921863094.11 6323566336.65 13245429430.76三、本期增减变动金额（减少以“－”-4635790.77 -7051432.39 -1693715.51 603056761.59 589675822.92 334301904.56 923977727.48号填列）
（一）综合收益总额 -7051432.39 680433180.54 673381748.15 421088707.59 1094470455.74
（二）股东投入和减少资本 38281805.77 38281805.77
1、股东投入的普通股 49431438.31 49431438.312、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其他 -11149632.54 -11149632.54
（三）利润分配 -77376418.95 -77376418.95 -150377053.65 -227753472.60
1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -77376418.95 -77376418.95 -150377053.65 -227753472.604、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益6、其他
（五）专项储备 -1693715.51 -1693715.51 -1693715.51
1、本期提取 2803531.86 2803531.86 2803531.862、本期使用 4497247.37 4497247.37 4497247.37
（六）其他 -4635790.77 -4635790.77 25308444.85 20672654.08
四、本年年末余额 2579213965.00 1227916261.09 -20820915.59 4088686.74 309412003.35 3411728916.44 7511538917.03 6657868241.21 14169407158.24
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛合并股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元2020 年 1-6 月
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 2579213965.00 424889438.13 7735905.45 5166437.85 277871327.58 2240116291.66 5534993365.67 5172596952.63 10707590318.30
加：会计政策变更 -12149469.46 -12149469.46 -9940475.00 -22089944.46前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额 2579213965.00 424889438.13 7735905.45 5166437.85 277871327.58 2227966822.20 5522843896.21 5162656477.63 10685500373.84三、本期增减变动金额（减少以“－”号填12326733.90 59125741.78 -661936.51 83703380.95 154493920.12 53981956.03 208475876.15
列）
（一）综合收益总额 59125741.78 135287660.25 194413402.03 202464452.96 396877854.99
（二）股东投入和减少资本 -28191127.36 -28191127.36
1、股东投入的普通股 42710000.00 42710000.002、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其他 -70901127.36 -70901127.36
（三）利润分配 -51584279.30 -51584279.30 -101660924.56 -153245203.86
1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -51584279.30 -51584279.30 -101660924.56 -153245203.864、其他
（四）股东权益内部结转 -18527758.30 -18527758.30
1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益6、其他 -18527758.30 -18527758.30
（五）专项储备 -661936.51 -661936.51 -661936.51
1、本期提取 4359748.26 4359748.26 4359748.262、本期使用 5021684.77 5021684.77 5021684.77
（六）其他 12326733.90 12326733.90 -102686.71 12224047.19
四、本年年末余额 2579213965.00 437216172.03 66861647.23 4504501.34 277871327.58 2311670203.15 5677337816.33 5216638433.66 10893976249.99
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司资产负债表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日 2020 年 12月 31 日
流动资产：
货币资金 630318382.88 590394793.40 590394793.40
交易性金融资产 537299724.28 560056923.23 560056923.23衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项 890018.35 875678.73 875678.73
其他应收款 十六.1 8390197963.99 8484151075.54 8484151075.54
其中：应收利息应收股利 40448993.90 2600000.00 2600000.00
存货 11642264.98 11642264.98 11642264.98合同资产
持有待售资产 145000000.00 271000000.00 271000000.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4173062.32 2628287.03 2628287.03
流动资产合计 9719521416.80 9920749022.91 9920749022.91
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十六.2 3218909777.19 3391094441.85 3391094441.85其他权益工具投资
其他非流动金融资产 38987301.71 21167796.07 21167796.07
投资性房地产 34782174.62 35559272.12 35559272.12
固定资产 1860580.22 2177564.15 2177564.15在建工程
使用权资产 6122500.27 6666531.57
无形资产 180899.41 18510.24 18510.24开发支出商誉
长期待摊费用 4463967.47 5189960.81 5189960.81
递延所得税资产 86345985.77 86300862.18 86300862.18
其他非流动资产 153539200.00 69500000.00 69500000.00
非流动资产合计 3545192386.66 3617674938.99 3611008407.42
资产总计 13264713803.46 13538423961.90 13531757430.33
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司资产负债表（续）
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 6 月 30 日 2021 年 1 月 1 日 2020 年 12月 31 日
流动负债：
短期借款 3549000000.00 3210263111.11 3210263111.11衍生金融负债应付票据
应付账款 536772.43 536772.43 536772.43预收款项
合同负债 415590.05 415590.05 415590.05
应付职工薪酬 430806.52 36213737.11 36213737.11
应交税费 3730258.20 4013444.64 4013444.64
其他应付款 1529615115.63 1428297645.13 1428297645.13
其中：应付利息应付股利 77376418.95持有待售负债一年内到期的非流
1736041947.07 1316037080.64 1314951084.14动负债
其他流动负债 20779.50 20779.50 20779.50
流动负债合计 6819791269.40 5995798160.61 5994712164.11
非流动负债：
长期借款 841000000.00 498000000.00 498000000.00
应付债券 1991435955.00 3525917244.50 3525917244.50
其中：优先股永续债
租赁负债 5007540.98 5580535.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债 16770592.64 26288267.30 26288267.30
其他非流动负债 617400.00 617400.00 617400.00
非流动负债合计 2854831488.62 4056403446.87 4050822911.80
负债合计 9674622758.02 10052201607.48 10045535075.91
股东权益：
股本 2579213965.00 2579213965.00 2579213965.00
资本公积 134921237.71 134921237.71 134921237.71其他综合收益专项储备
盈余公积 309412003.35 309412003.35 309412003.35
未分配利润 566543839.38 462675148.36 462675148.36
股东权益合计 3590091045.44 3486222354.42 3486222354.42
负债和股东权益总计 13264713803.46 13538423961.90 13531757430.33
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司利润表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业收入 十六.3 313189.85 378106.67
减：营业成本 十六.3 777097.50 715623.12税金及附加 390450.50 926674.98销售费用
管理费用 70989455.38 43728513.68研发费用
财务费用 89587021.87 89028100.27
其中：利息费用 233618013.67 269206842.65利息收入 144061609.29 180200336.54
加：其他收益 248159.03 366515.42投资收益（损失以“－”号填列） 十六.4 361363682.36 360802185.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十六.4 1529035.34 -1990421.78以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -38251193.03 -5876367.63
信用减值损失（损失以“－”号填列） -607501.24 -159714.17
资产减值损失 （损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 161322311.72 221111813.24
加：营业外收入 10360000.00 14382.72减：营业外支出 335451.10三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 171682311.72 220790744.86
减：所得税费用 -9562798.25 10675899.73四、净利润（净亏损以"－"号填列） 181245109.97 210114845.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 181245109.97 210114845.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 181245109.97 210114845.13
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司现金流量表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 318349.54 388498.00收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 731556245.13 637092315.06
经营活动现金流入小计 731874594.67 637480813.06
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 81414027.46 47525976.49
支付的各项税费 403950.50 218440.90
支付其他与经营活动有关的现金 617422767.02 119480729.77
经营活动现金流出小计 699240744.98 167225147.16
经营活动产生的现金流量净额 32633849.69 470255665.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 883651563.40 498099157.25
取得投资收益收到的现金 129783973.98 41481937.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 192096320.64
投资活动现金流入小计 1205531858.02 539581094.87
购建固定资产、无形资产和其他长期287127.37 6450347.35资产支付的现金
投资支付的现金 533459217.08 790203316.20支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 533746344.45 796653663.55
投资活动产生的现金流量净额 671785513.57 -257072568.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2905000000.00 949000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2905000000.00 949000000.00
偿还债务支付的现金 3376800000.00 755240000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现192012875.76 261355857.71金
支付其他与筹资活动有关的现金 682487.22
筹资活动现金流出小计 3569495362.98 1016595857.71
筹资活动产生的现金流量净额 -664495362.98 -67595857.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -410.80 853.75
五、现金及现金等价物净增加额 39923589.48 145588093.26
加：期初现金及现金等价物余额 525915960.07 241002645.45六、期末现金及现金等价物余额 565839549.55 386590738.71
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司股东权益变动表
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元2021 年 1-6 月
项 目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 2579213965.00 134921237.71 309412003.35 462675148.36 3486222354.42
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额 2579213965.00 134921237.71 309412003.35 462675148.36 3486222354.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 103868691.02 103868691.02
（一）综合收益总额 181245109.97 181245109.97
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其他
（三）利润分配 -77376418.95 -77376418.95
1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -77376418.95 -77376418.954、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益6、其他
（五）专项储备
1、本期提取2、本期使用
（六）其他
四、本年年末余额 2579213965.00 134921237.71 309412003.35 566543839.38 3590091045.44
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛母公司股东权益变动表（续）
编制单位：中国宝安集团股份有限公司 金额单位：人民币元2020 年 1-6 月
项 目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 2579213965.00 142491384.22 277871327.58 230393345.77 3229970022.57
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额 2579213965.00 142491384.22 277871327.58 230393345.77 3229970022.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 158530565.83 158530565.83
（一）综合收益总额 210114845.13 210114845.13
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其他
（三）利润分配 -51584279.30 -51584279.30
1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -51584279.30 -51584279.304、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本(或股本)2、盈余公积转增资本(或股本)3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益6、其他
（五）专项储备
1、本期提取2、本期使用
（六）其他
四、本年年末余额 2579213965.00 142491384.22 277871327.58 388923911.60 3388500588.40
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、 公司基本情况
中国宝安集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为宝安县联合投资公司，系经深圳市人民政府（深府办复[1991]418 号）文批准，于 1991 年 6 月 1 日改组为深圳市宝安企业（集团）股份有限公司。1991 年 6 月公司普通股（A 股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1993 年 7 月 12 日经国家工商行政管理局企业登记司（[1993]企名函字 147 号）文批准，更名为中国宝安集团股份有限公司。公司统一社会信用代码 9144030019219665XD。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 2579213965.00 元，股本为人民币 2579213965.00元。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司尚有 4 家非流通股股东没有执行对价安排，涉及股份 24933396 股，涉及垫付股份 4986680 股。根据股改承诺，由深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理集团有限公司先行代为垫付，垫付比例各为 50%，即各垫付 2493340 股。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址本公司组织形式：股份有限公司。
本公司注册地址：深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。
本公司总部办公地址：深圳市笋岗东路 1002 号宝安广场 A 座 28—29 层。
2、本公司的业务性质和主要经营活动本公司属于综合类企业集团。经营范围包括：新材料、新能源材料、新能源等高新技术产业项目的投资及经营；现代生物医药项目的投资及经营；房地产开发经营。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营新能源、新材料及其它高新技术产业；生物医药业；
房地产业以及其他行业。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称截至 2021 年 6 月 30 日，第一大股东韶关市高创企业管理有限公司持股比例为 13.31%；第二大股东深圳市富安控股有限公司持股比例为 8.03%。本公司无控股股东、实际控制人。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告于 2021 年 8 月 24 日，经公司第十四届董事局第二十六次会议批准报出。
5、合并报表范围截至2021年 6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共 196户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
1、 编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2021 年 06 月30 日的财务状况及 2021 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、 重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四中的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、37“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团所属房地产、农林公司由于房地产建造周期、营林周期较长，导致正常营业周期长于一年，尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债。除此以外，本集团所属其他行业公司的正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
3、 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集
团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项
目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
9、 金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、 金融资产减值本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
减值准备的确认方法本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计
存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
金融资产减值的会计处理方法年末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-银行机构承兑的汇票 承兑人为信用风险一般较小的商业银行
组合 2-财务公司承兑的汇票 承兑人为财务公司
组合 3-商业承兑汇票 承兑人为商业客户
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款、合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为以下主要不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-高新技术产业国内客户组合 高新技术产业国内客户的应收账款
组合 2-高新技术产业国外客户组合 高新技术产业国外客户的应收账款
组合 3-生物医药产业客户组合 生物医药产业客户的应收账款
组合 4-房地产业客户组合 房地产业客户的应收账款
组合 5-其他产业客户组合 其他产业客户的应收账款
组合 6-内部关联方组合 本集团合并范围内关联方的应收账款
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1-内部关联方组合 本集团合并范围内关联方的其他应收款
组合 2-政府部门、项目合作方组合 本集团应收政府部门、项目合作方的其他应收款组合 3-其他往来方组合 以其他应收款账龄作为信用风险特征
④其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
11、 应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
12、 存货
（1） 存货的分类
本集团一般行业的存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、包装物、低值易耗品等周转材料、产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。
本集团房地产开发行业的存货主要包括在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品（开发产品）和意图出售而暂时出租的开发产品等。
本集团农林行业的存货主要为消耗性生物资产。相关会计政策请参阅附注四、20“生物资产”。
（2） 存货取得和发出的计价方法
本集团一般行业的存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货领用和发出时按加权平均法计价。
本集团房地产开发行业的存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、 合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
14、 持有待售资产和处置组本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、 长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007年 1月 1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、 固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的预计净残值率为 3%-10%，折旧年限和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-50 1.80-4.85
机器设备 5-10 9.00-19.40
电子设备 5 18.00-19.40
运输设备 5-6 15.00-19.40
其他设备 5-10 9.00-19.40
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
（4） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
18、 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
19、 借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
20、 生物资产本集团的生物资产主要为林木资产等消耗性生物资产。
消耗性生物资产是指为出售而持有的的生物资产，包括用材林等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用个别计价法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
21、 无形资产
（1） 无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
报告期内使用寿命有限的无形资产具体摊销期限为：土地使用权、探采矿权按使用期限采用直线法分期平均摊销；专有技术按 5-10 年期限采用直线法分期平均摊销；管理类软件按 5-10 年期限采用直线法分期平均摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准为：
所属高新技术产业公司，研究阶段支出，指本公司实施探索性的研究，该研究获得有关管理部门专利权、形成完整的技术文件或类似行业专家委员会的机构出具验收结论之前的所有支出；开发阶段支出，指以本公司所获得专利权、具备完整技术文件或经过类似行业专家委员会的机构验收并具备后续开发可行性的技术为基础，为试制新产品、开发新工艺而发生的可直接归属的支出。
所属生物医药业公司，研究阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段前的所有支出；开发阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段后的可直接归属的支出，进入临床试验以有关管理部门的批准文件为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。
22、 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、矿区林地补偿费、矿山露天剥离费等。其中：固定资产改良支出、矿区林地补偿费等按项目受益期采用直线法平均摊销，矿山露天剥离费按项目收益期采用产量法摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
23、 长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、 合同负债合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、 职工薪酬本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
26、 质量保证金根据施工合同规定，应留置支付施工单位的质量保证金，计入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
27、 维修基金本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共设施专用基金、住房维修金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
28、 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
29、 股份支付
（1） 股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
30、 收入收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）房地产业开发产品销售收入
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得房地产开发产品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为开发产品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得开发产品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。
对于在某一时点转移商品控制权的房地产开发的销售合同，收入于开发产品达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认；针对在某一时点转移控制权的商品房销售合同，本集团对于开发产品控制权转移给购买者的时点，需要根据交易的发生情况做出判断。在多数情况下，控制权转移给购房者的时点，与购买者验收或视同验收的时点相一致。
（2）制造业商品销售收入
本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期通常为 30-90 天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
本集团与客户之间的合同若存在形成可变对价的条款的，本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
本集团销售商品的合同中若附有销售退回条款的，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
（3）服务业物业服务销售收入
本集团向客户提供物业服务，因在本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据已提供服务的期数占当期应提供服务的总期数的比例确定。
31、 合同成本本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》之外的其他企业会
计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
32、 政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，根据与之相关资产的使用寿命按照直线法平均计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
34、 租赁租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物、租入土地、机器设备及其他设备。
① 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、17 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
本集团的全部租赁合同，只要符合《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会[2020]10 号）适用范围和条件的（即，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变；减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化），其租金减免、延期支付等租金减让，自 2020 年 1 月 1 日起均采用如下简化方法处理：
本集团作为承租人：
继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用，将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
本集团作为出租人：
①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
35、 终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、14“持有待售资产和处置组”相关描述。
36、 重要会计政策、会计估计的变更
（1） 会计政策变更
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（2018 年修订）》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第十四届董事局第二十一次会议于 2021 年 3 月 26 日决议通过，本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：
①本集团作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
次执行日前的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。
本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：
? 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；
? 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
? 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
? 存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
? 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
? 首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
②本集团作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。
③上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：
2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额报表项目
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
预付款项 172524239.56 875678.73 169751077.83 875678.73
固定资产 4599721483.80 2177564.15 4587091700.55 2177564.15
使用权资产 293995265.1 6666531.57一年内到期的非流
1919764734.42 1314951084.14 1989833872.08 1316037080.64动负债
租赁负债 228233334.22 5580535.07
长期应付款 640853501.72 621143350.05
本集团于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.83%。
（2） 会计估计变更本集团在报告期内无重要会计估计变更事项。
37、 重大会计判断和估计本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况等的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的非上市公司股权等金融工具，本集团通过市场法、收益法或成本法等估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括查询近期融资价格、同行业市盈率、市净率等指标并考虑流动性调整等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（4）长期资产减值准备本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）租赁
① 租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产、使用权资产在考虑其残值后和对无形资产、长期待摊费用在不考虑其残值的情况下，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、 税项
1、 主要税种及税率
（1）流转税
税目 税基 税率-征收率
增值税 营业收入 13%、9%、6%、5%、3%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%、1.5%堤防维护费 实际缴纳的流转税 2%
堤围防护费 营业收入 0.01%
注 1：根据《深圳市地方税务局关于免征我市堤围防护费的通告》，自 2014 年 9 月 1 日(所属期)起，深圳市免征堤围防护费。
注 2：根据湖北省政府办公厅下发的鄂政办发〔2018〕13 号文件的规定，至 2020 年 12 月 31 日，企业地方教育附加征收率继续按 1.5%执行。
注 3：本公司子公司深圳市恒基物业管理有限公司、武汉南湖物业管理有限公司、昆明恒基物业管理有限公司作为生活性服务业纳税人，自 2019 年 4 月 1 日至 2019 年 9 月 30 日按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日按照当期可抵扣进项税额加计 15%抵减应纳税额。
（2）房产税
自用物业的房产税，以房产原值的 70%-90%为纳税基础，税率为 1.2%；
对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为纳税基础，税率为 12%。
（3）土地增值税
按照增值额的 30%-60%超率累进税率征收。根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅且增值额未超过扣除项目金额 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按税法规定的超率累进税率计缴。根据国家税务总局（国税发[2004]100 号文）和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，本公司及从事房地产开发业务的子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。
（4）企业所得税
本公司企业所得税税率为 25%；本公司于中国香港注册之子公司企业所得税税率为 16.5%；本公司于
美国注册之子公司企业所得税税率执行注册地法律规定；本公司于中国境内注册之子公司，除下列税收优惠中企业所得税项目列示的子公司企业所得税税率适用相应税率，以及符合小型微利企业认定标准的子公司按国家优惠政策确定适用的企业所得税优惠税率外，其他子公司企业所得税税率为 25%。
2、 税收优惠及批文
（1）增值税
①根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7 号)规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本集团出口自产货物免征生产销售环节增值税；本集团出口自产货物所耗用的原材料、燃料、动力等所含应予以退还的进项税额可以抵顶内销货物的应纳税额；本集团出口自产货物在当月内应抵顶的进
项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。
②根据武汉市江岸区国家税务局税务事务通知书，公司子公司武汉华博防务科技有限公司符合财税字[1994]011 号文《关于军队军工系统所属单位征收流转税 资源税问题的通知》的规定，公司军工产品于 2013年 1 月 1 日起免征增值税。
③根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)，公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司软件产品销售相关增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。
④根据《关于有机肥产品免征增值税的通知》（财税[2008]56 号），公司子公司成都绿金生物科技有限责任公司生产的有机肥产品享受免征增值税的政策，免征期为 2019 年 1 月 1 日至长期。
⑤根据《关于农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2011]113 号），公司子公司成都绿金生物科技营销有限责任公司经当地税务机构税务事项备案通知，所销售的农业生产资料、有机肥产品免征增值税；
公司子公司四川国科中农生物科技有限公司生产有机肥享受免征增值税的政策，免征期为 2011 年 5 月 1 日至长期。
⑥根据《关于有机肥产品免征增值税问题的通知》 (财税[2008]56 号文件)，公司子公司宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司生产、销售的饲料产品享受免征增值税的政策，免征期为 2016 年 4 月 1 日至长期；生产、销售的有机肥产品享受免征增值税的政策，免征期为 2016 年 6 月 16 日至长期⑦根据清远市清新区国家税务局清新国税减[2012]42 号文，公司子公司广东宝安农林高科有限公司自产农产品销售收入免征增值税，减免期间 2012 年 1 月 1 日-2049 年 12 月 31 日。
⑧根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的规定，自 2016 年 5 月 1日起，公司子公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司、武汉马应龙综合门诊部有限公司、北京马应龙长青肛肠医院有限公司、西安马应龙肛肠医院有限公司、沈阳马应龙兴华肛肠医院(有限公司)、南京马应龙中医医院有限公司、大同马应龙肛肠医院有限公司的医疗服务免征增值税。
⑨根据财政部、税务总局《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020 年第 13 号）、《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告 2020年第 24 号），2020 年 3 月 1 日至 12 月 31 日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，免征增值税；除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税。
（2）所得税
①公司子公司马应龙药业集团股份有限公司、贝特瑞新材料集团股份有限公司、深圳市贝特瑞纳米科技有限公司、天津市贝特瑞新能源科技有限公司、惠州市贝特瑞新材料科技有限公司、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司、贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司、贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司、深圳大佛药业股份有限公司、北京宝航新材料有限公司、江西宝航新材料有限公司、西安创正新材料有限公司、深圳市大地和电气股份有限公司、武汉华博防务科技有限公司、成都绿金生物科技有限责任公司、四川国科中农生物科技有限公司、张家港友诚新能源科技股份有限公司、湖北马应龙八宝生物科技有限公司、马应龙大健康有限公司、江西宝安新材料科技有限公司通过国家高新技术企业认定或复审，报告期内享受15%的企业所得税优惠税率。
②公司子公司西安马应龙肛肠医院有限公司满足《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的相关规定，经当地主管税务机关备案批准，减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
③根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定，自2019年1月1日起至2021年12月31日，公司子公司符合小型微利企业认定标准的，其所得减按25%或50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2020 年 1 月 1 日，“期末”指 2021 年 6 月 30 日，“上期期末”指 2020 年 12 月 31 日，“本期”指 2021 年 1-6 月，“上期”指 2020 年 1-6月。
1、 货币资金项 目 期末余额 期初余额
库存现金 3461780.81 3769033.44
银行存款 6103861136.50 5841678074.84
其他货币资金 827307976.97 893985985.25
合 计 6934630894.28 6739433093.53
其中：存放在境外的款项总额 271225389.08 304726874.56注 1：期末其他货币资金，系可随时使用的存于证券营业部的未使用投资款、支付宝电商户存款等158560281.44 元；定期存单或存款 326951651.46 元、房地产业客户按揭贷款保证金 11256563.05 元、诉讼冻结资金 11953.66 元及银行承兑汇票、信用证、保函、远期结售汇、支付宝电商、拆迁安置补偿保证金等 330527527.36 元。
注 2：期末货币资金受限情况，详见附注六、70。
2、 交易性金融资产项 目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1119497090.85 1058911550.82
其中：债务工具投资 25000000.00权益工具投资 1025430926.54 1048906110.82
混合工具投资 69066164.31 10005440.00
合 计 1119497090.85 1058911550.82
3、 衍生金融资产项 目 期末余额 期初余额
远期外汇合约 2356500.00
合 计 2356500.00
注：因该远期合约的剩余期限较短，市场无与之相匹配的远期合约交割汇率，故期末远期外汇合约衍生工具的公允价格，按合约约定的远期交割汇率与期末汇率的差额确定。
4、 应收票据
（1） 应收票据分类列示
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 246748279.99 199104590.84
商业承兑汇票 295955090.23 106195187.17
小 计 542703370.22 305299778.01
减：坏账准备 16856350.24 7026474.04合 计 525847019.98 298273303.97
（2） 期末无已质押的应收票据
（3） 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1908675122.47 10200000.00
商业承兑汇票 94076051.26
合 计 1908675122.47 104276051.26
（4） 期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（5） 按坏账计提方法分类列示期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备
的应收票据 542703370.22 100.00 16856350.24 3.11 525847019.98
其中：银行机构承兑的汇票 228545709.06 42.12 228545709.06财务公司承兑的汇票
18202570.93 3.35 947077.09 5.20 17255493.84商业承兑汇票
295955090.23 54.53 15909273.15 5.38 280045817.08
合 计 542703370.22 100.00 16856350.24 3.11 525847019.98期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值比例（%） 金额
金额 （%）单项计提坏账准备的应收票据按组合计提坏账准备
的应收票据 305299778.01 100.00 7026474.04 2.30 298273303.97
其中：银行机构承兑174097280.44 57.03 174097280.44的汇票
财务公司承兑的汇票 25007310.40 8.19 1295986.38 5.18 23711324.02
商业承兑汇票 106195187.17 34.78 5730487.66 5.40 100464699.51
合 计 305299778.01 100.00 7026474.04 2.30 298273303.97
注：对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
（6） 坏账准备的情况
本期增加 本期减少
期初余额 合并 合并 期末余额
本期计提 本期转回 本期核销
范围变动 范围变动
7026474.04 9829876.20 16856350.24
（7） 本期无实际核销的应收票据
5、 应收账款
（1） 按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 2019081788.30
1 至 2 年 98129840.82
2 至 3 年 122304823.09
3 至 4 年 24076338.70
4 至 5 年 44014600.97
5 年以上 22630692.18
小 计 2330238084.06
减：坏账准备 324608001.69合 计 2005630082.37
（2） 按坏账计提方法分类列示期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）单项计提坏账准备的
235413342.34 10.10 188717252.49 80.16 46696089.85应收账款按组合计提坏账准备
2094824741.72 89.90 135890749.20 6.49 1958933992.52的应收账款
其中：高新技术产业国1596706111.35 68.52 98747552.98 6.18 1497958558.37内客户组合高新技术产业国外客
203026037.84 8.71 1783608.52 0.88 201242429.32户组合生物医药产业客户组
248096104.24 10.65 23414655.81 9.44 224681448.43合
房地产业客户组合 31633271.67 1.36 7048877.86 22.28 24584393.81
其他产业客户组合 15363216.62 0.66 4896054.03 31.87 10467162.59
合 计 2330238084.06 100.00 324608001.69 13.93 2005630082.37
（续）期初余额
账面余额 坏账准备
类 别账面价值计提比例
金额 比例（%） 金额
（%）单项计提坏账准
272724681.50 11.61 220125573.00 80.71 52599108.50备的应收账款按组合计提坏账
2076392356.17 88.39 152899535.27 7.36 1923492820.90准备的应收账款
其中：高新技术产1718235914.23 73.14 119442198.81 6.95 1598793715.42业国内客户组合高新技术产业国
160871220.58 6.85 1603048.36 1.00 159268172.22外客户组合生物医药产业客
151779335.27 6.46 20002535.48 13.18 131776799.79户组合房地产业客户组
28796764.10 1.23 6357599.58 22.08 22439164.52合其他产业客户组
16709121.99 0.71 5494153.04 32.88 11214968.95合
合 计 2349117037.67 100.00 373025108.27 15.88 1976091929.40
①期末单项计提坏账准备的应收账款期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）宁波奉化德朗能动力电池有
43415644.83 21707822.42 50.00 存在坏账风险限公司
芜湖天弋能源科技有限公司 30488627.60 30488627.60 100.00 存在坏账风险
深圳市沃特玛电池有限公司 30391082.64 30391082.64 100.00 存在坏账风险
肇庆遨优动力电池有限公司 27616000.00 27616000.00 100.00 存在坏账风险
领途汽车有限公司 22884368.16 18404662.67 80.42 存在坏账风险
荣成华泰汽车有限公司 15925171.86 3185034.37 20.00 存在坏账风险
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
桑顿新能源科技有限公司 14765774.12 14765774.12 100.00 存在坏账风险浙江锐镁新能源科技有限责
12947374.10 5178949.64 40.00 存在坏账风险任公司江苏威能汽车工业发展有限
4499343.85 4499343.85 100.00 存在坏账风险公司湖北奥赛瑞汽车电器有限公
4327510.00 4327510.00 100.00 存在坏账风险司武汉市江岸区西马街社区卫
3057870.28 3057870.28 100.00 存在坏账风险生服务中心
北京乡村赛马场 3000000.00 3000000.00 100.00 存在坏账风险吉林省高新电动汽车有限公
2952200.00 2952200.00 100.00 存在坏账风险司杭州普拉格新能源汽车有限
2611136.97 2611136.97 100.00 存在坏账风险公司山东神工电池新科技有限公
2296922.16 2296922.16 100.00 存在坏账风险司
无锡恩吉威新能源有限公司 2051225.00 2051225.00 100.00 存在坏账风险
浙江泓源汽车集团有限公司 1798829.00 1798829.00 100.00 存在坏账风险
北京中福商贸公司 1410000.00 1410000.00 100.00 存在坏账风险江苏卡威汽车工业集团股份
1335420.00 1335420.00 100.00 存在坏账风险有限公司宁夏易捷庄园枸杞科技有限
1067523.40 1067523.40 100.00 存在坏账风险公司信阳福英纯电动汽车科技有
970000.00 970000.00 100.00 存在坏账风险限公司
湖北方辉物业有限公司 900000.00 900000.00 100.00 存在坏账风险山东泰丰制动系统科技股份
655264.26 655264.26 100.00 存在坏账风险有限公司
浙江康迪车业有限公司 505519.00 505519.00 100.00 存在坏账风险南京特种汽车制配厂有限公
447970.22 447970.22 100.00 存在坏账风险司
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）苏州百越新能源汽车有限公
407805.85 407805.85 100.00 存在坏账风险司
其他小额 17 户合计 2684759.04 2684759.04 100.00 存在坏账风险
合 计 235413342.34 188717252.49 —— ——
②按组合计提坏账准备的应收账款期末余额
组合 1-高新技术产业国内客户
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1543944445.53 70689673.49 4.58
1 年至 2 年（含 2 年） 24187629.99 4386726.01 18.14
2 年至 3 年（含 3 年） 8544066.43 3641184.08 42.62
3 年以上 20029969.40 20029969.40 100.00
合 计 1596706111.35 98747552.98 6.18期末余额
组合 2-高新技术产业国外客户
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 202294359.99 1051930.67 0.52
1 年至 2 年（含 2 年） 158500.08 158500.08 100.00
2 年至 3 年（含 3 年） 573177.77 573177.77 100.00
合 计 203026037.84 1783608.52 0.88期末余额
组合 3-生物医药产业客户
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 230088875.67 11290505.31 4.91
1 年至 2 年（含 2 年） 10471944.14 4812126.31 45.95
2 年至 3 年（含 3 年） 3512896.88 3289636.64 93.64
3 年以上 4022387.55 4022387.55 100.00
合 计 248096104.24 23414655.81 9.44
期末余额
组合 4-房地产业客户
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 22234233.94 1292706.99 5.81
1 年至 2 年（含 2 年） 2020000.00 445814.00 22.07
2 年至 3 年（含 3 年） 3753049.45 1684368.59 44.88
3 年以上 3625988.28 3625988.28 100.00
合 计 31633271.67 7048877.86 22.28期末余额
组合 5-其他产业客户
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 11057838.09 1135639.98 10.27
1 年至 2 年（含 2 年） 1031805.53 674181.73 65.34
2 年至 3 年（含 3 年） 640262.06 452921.38 70.74
3 年以上 2633310.94 2633310.94 100.00
合 计 15363216.62 4896054.03 31.87
注：确定该组合的依据详见本附注四、10。
（3） 坏账准备的情况
本期增加 本期减少
期初余额 合并范围变 本期收回/转 期末余额
本期计提 本期核销 其他 合并范围变动 汇率变动
动 回
373025108.27 3587706.49 2345382.83 3047772.23 12177444.30 34428787.26 5426.45 324608001.69
注 1：本期无重要的坏账准备收回或转回金额注 2：本年减少其他变动，系公司子公司与力帆实业（集团）股份有限公司进行债务重组所引起。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 3047772.23
其中：重要的应收账款核销情况单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生北京市海淀区社会保险基
往来款 3030000.00 无法收回 否金管理中心
其他2户 货款 17772.23 无法收回 否
合 计 —— 3047772.23 —— ——
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 791777623.08 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 33.98%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 19419868.45 元。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。
（7）期末应收账款无质押情况。
6、 应收款项融资
（1）应收款项融资情况
项 目 期末余额 期初余额
应收票据 455106558.91 276100298.67
应收账款 43460754.33 119098010.52
合 计 498567313.24 395198309.19
注 1：应收票据，系本集团在经营活动中所收取的银行机构出具的银行承兑汇票，考虑其信用风险很低且基本用于背书转让，故作为应收款项融资核算。
注 2：应收账款，系本公司与三井住友银行（中国）有限公司签署相关协议，将定期对松下采购（中国）有限公司的应收账款，以不附任何追索权的方式转移给对方，故将应收松下采购（中国）有限公司款项作为应收款项融资核算。
（2）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
期初余额 本期变动 期末余额
项 目
成本 公允价值变 成本 公允价值 成本 公允价值变
动 变动 动
应收票据 276100298.67 179006260.24 455106558.91
应收账款 120301020.73 -1203010.21 -76401268.88 764012.69 43899751.85 -438997.52
合 计 396401319.40 -1203010.21 102604991.36 764012.69 499006310.76 -438997.52
（3）应收款项融资坏账准备
本集团期末对应收款项融资按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险极低，无需计提信用减值准备。
（4）期末应收款项融资受限情况，详见附注六、70。
7、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 384992127.84 93.64 143480448.68 84.52
1 至 2 年 16613600.77 4.04 18988601.31 11.19
2 至 3 年 2505727.83 0.61 3173773.94 1.87
3 年以上 7029012.09 1.71 4108253.90 2.42
合 计 411140468.53 100.00 169751077.83 100.00
注：期末本集团无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 152229404.32 元，占预付账款期末余额合计数的比例为 37.03%。
8、 其他应收款项 目 期末余额 期初余额
应收利息 70179.35 6626.53
应收股利 4948600.00 4948600.00
其他应收款 742188561.15 941288690.67
合 计 747207340.50 946243917.20
（1） 应收利息
①应收利息分类
项 目 期末余额 期初余额
定期存款 70179.35 6626.53
小 计 70179.35 6626.53
减：坏账准备合 计 70179.35 6626.53
②重要逾期利息期末应收利息中无重要的逾期利息。
注：本集团期末对应收利息按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险极低，无需计提信用减值准备。
（2） 应收股利
①应收股利情况
被投资单位 期末余额 期初余额
浙江高泰昊能科技有限公司 4948600.00 4948600.00
小 计 4948600.00 4948600.00
减：坏账准备合 计 4948600.00 4948600.00
②重要的账龄超过 1 年的应收股利
被投资单位 期末余额 账龄 未收回原因 是否发生减值及其判断依据否，对方经营状态良好，本集团根据对该公浙江高泰昊能 对方业务激增对
4948600.00 1-2 年 司的信用等级评估，认为该应收股利未发生科技有限公司 现金流需求增加减值
合 计 4948600.00 —— —— ——
注：本集团期末对应收股利按照预期信用损失一般方法评估后认为，相关信用风险很小，无需计提信用减值准备。
（3） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 166485415.59
1 至 2 年 121721488.61
2 至 3 年 69487803.66
3 至 4 年 337625693.44
4 至 5 年 38758025.15
5 年以上 191091928.23
小 计 925170354.68
减：坏账准备 182981793.53合 计 742188561.15
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 678396667.58 857610017.44
保证金 145491424.26 173538863.29
押金 11722181.17 11189710.58
备用金 53430511.28 20554551.91
代收代付款项 28296715.48 23126577.69
出口退税 20352841.16
应收股权转让款 7832854.91 8538106.91
应收违约补偿款 5969600.00
小 计 925170354.68 1120880268.98
减：坏账准备 182981793.53 179591578.31合 计 742188561.15 941288690.67
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信 整个存续期预期 合计预期信用损 用损失（未发生信 信用损失（已发生失 用减值） 信用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 7028983.66 12963681.55 159598913.10 179591578.31
2021 年 1 月 1 日余额在本
期：
——转入第二阶段 -582009.99 582009.99
——转入第三阶段 -497084.62 497084.62
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 1989930.23 3071874.94 329537.42 5391342.59
本期收回、转回 -813211.44 -813211.44本期转销本期核销
其他变动 -281797.95 -256415.98 -649702.00 -1187915.93
2021 年 06 月 30 日余额 8155105.95 15864065.88 158962621.70 182981793.53
注：其他变动，系合并财务报表范围变化及转持有待售资产所致所致。
④坏账准备的情况
本期增加 本期减少
期初余额 合并范 本期收 本期 合并范围 期末余额
本期计提 其他
围变动 回、转回 核销 变动179591578.31 5391342.59 813211.44 936924.97 250990.96 182981793.53
注：本期无重要的坏账准备收回或转回金额，其他变动为转至持有待售资产引起。
⑤本期实际核销的其他应收款情况本期无其他应收款坏账准备核销。。
⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的期末余额比例（%）广东天行健投资集团有
往来款 324751037.17 1-4 年 35.10限公司深圳市盈富恒商业管理
往来款 49536371.65 1-2 年 5.35有限公司深圳市横岗四联股份合
保证金 45000000.00 5 年以上 4.86作公司茂盛分公司鄂州市华容区红莲湖管
往来款 40355256.56 1-5 年 4.36委会吴川市中基置业发展有
往来款 30000000.00 2-3 年 3.24限公司
合 计 —— 489642665.38 —— 52.91
⑦涉及政府补助的应收款项期末无涉及政府补助的应收款项情况。
⑧因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
⑨转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债情况。
9、 存货
（1） 存货分类期末余额
项 目
账面余额 存货跌价准备 账面价值材料采购在途物资
原材料 479527365.39 42593776.28 436933589.11
包装物 28528376.83 457670.31 28070706.52
低值易耗品 68537314.92 35158866.29 33378448.63
在产品 464228623.22 12316963.38 451911659.84
期末余额
项 目
账面余额 存货跌价准备 账面价值
自制半成品 120259729.33 6457292.61 113802436.72
库存商品 690456886.35 66434156.59 624022729.76
发出商品 585951918.05 21384830.74 564567087.31
委托加工物资 455055463.07 498086.89 454557376.18
开发成本 4308123717.60 12849460.46 4295274257.14
开发产品 1640431664.82 37204679.63 1603226985.19
消耗性生物资产 101507902.49 5673998.29 95833904.20
合计 8942608962.07 241029781.47 8701579180.60期初余额
项 目
账面余额 存货跌价准备 账面价值
材料采购 618532.09 618532.09
在途物资 9883934.05 9883934.05
原材料 471030845.85 41578447.39 429452398.46
包装物 22101241.80 495354.17 21605887.63
低值易耗品 74998884.18 34641274.82 40357609.36
在产品 320476736.54 17032137.76 303444598.78
自制半成品 110276513.53 2124332.77 108152180.76
库存商品 742918347.12 78807085.97 664111261.15
发出商品 264393555.54 22684485.15 241709070.39
委托加工物资 219489024.37 219489024.37
开发成本 4591576214.80 12849460.46 4578726754.34
开发产品 1853601000.23 38740419.59 1814860580.64
消耗性生物资产 107362917.90 5673998.29 101688919.61
合计 8788727748.00 254626996.37 8534100751.63
（2） 存货跌价准备
项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
合并范围变 合并范围变
计提/转回 转销 其他
动 动
原材料 41578447.39 4319672.84 1077906.39 1602483.84 623953.72 42593776.28
包装物 495354.17 37683.86 457670.31低值易耗
34641274.82 1495592.50 187973.36 383863.86 406163.81 35158866.29品
在产品 17032137.76 -4542453.62 15160.50 157560.26 12316963.38自制半成
2124332.77 4487883.63 154923.79 6457292.61品
库存商品 78807085.97 8227962.30 18447864.54 1526608.90 626418.24 66434156.59
发出商品 22684485.15 52529.30 1352183.71 21384830.74委托加工
498086.89 498086.89物资
开发成本 12849460.46 12849460.46
开发产品 38740419.59 1535739.96 37204679.63消耗性生
5673998.29 5673998.29物资产
合 计 254626996.37 14539273.84 22639351.82 3683040.89 1814096.03 241029781.47
注：可变现净值的确定依据详见附注四、12。本期转销存货跌价准备的原因系相关存货耗用或出售所致。
（3）开发成本
项目名称 期初余额 期末余额 备注
儋州花果山项目 147437130.76 儋州宝安
宝安.江南城项目 531121770.51 山东宝安
商住服务中心 125755887.09 128587674.12 湖北红莲湖
果岭壹号 2 号楼精装修工程 10757959.66 14830605.54 湖北红莲湖
威海文登项目 202115923.52 威海宝通
怡园二期 8822963.55 8822963.55 武汉宝安
半山墅更新改造工程 42635780.97 42199620.50 武汉宝安
项目名称 期初余额 期末余额 备注
红塘项目扩宽道路建设 4030588.00 5228789.00 广州红塘旅游
劳村社区三旧改造项目 5117835.20 5423411.22 广东锦园地产
宝安.滨江新城 1180000.00 1180000.00 海南宝安
八门湾 62864.00 62864.00 文昌宝安
宝安江东豪庭 100598601.07 101474038.21 海南金诚信
横岗茂盛城市更新项目 3280186242.24 3489028567.80 深圳华信达
运通片区城市更新项目 13144327.27 13144327.27 运通物流
布吉运通片区城市更新项目 19709689.80 19709689.80 恒安房地产
宝安吉兆湾 149392502.81 189445015.88 广东吉兆湾
龙岗惠华片区城市更新项目 65454347.89 86870227.19 深圳盈富恒
宝翠公馆 86167723.98 惠州华富投资
合 计 4591576214.80 4308123717.60
注：本期开发成本中利息及贷款手续费资本化金额为 55236200.58 元。
（4）开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
新世纪宝安花园一、
51984.15 51984.15 武汉宝安二期
江南村 100900.45 100900.45 武汉宝安
半山墅 82382770.63 82382770.63 武汉宝安
仁海墅 70 号 21010568.76 21010568.76 武汉宝安
月湖项目 64184009.89 527247.98 63656761.91 湖北美地红莲湖旅
红莲湖果岭一号 113878449.32 3326605.84 1526799.68 115678255.48游
景园项目 8777157.93 8777157.93 宝安集团
华浩源 1-3 期 2865107.05 2865107.05 宝安集团
宝安江南城 1-3 期 10411183.77 48707.50 10459891.27 海南实业
碧海名园车位 6374775.98 6374775.98 深圳恒安
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
世纪春城车位 31533869.51 31533869.51 深圳恒安
宝安椰林湾 40478379.95 7101676.40 33376703.55 万宁宝安
宝安.江南城一期 59101361.61 16990811.26 42110550.35 山东宝安
宝安.江南城二期 10931371.96 2093268.04 8838103.92 山东宝安
宝安江南城三期 A 3859339.71 3859339.71 山东宝安
宝安江南城三期 B 2060372.74 403220.59 1657152.15 山东宝安
宝安江南城三期 D 733840.17 120426.99 854267.16 山东宝安
宝安江南城三期 E 243216939.45 227753587.95 15463351.50 山东宝安
宝安江南城三期 F 291976497.07 222795874.60 69180622.47 山东宝安
宝安江南城三期 G 24962620.97 11546638.41 13415982.56 山东宝安
宝安.江南城一期别墅 128572777.08 8573512.35 119999264.73 天津宝安
宝安.江南城一期高层 43895048.96 74433.66 43820615.30 天津宝安
宝安.江南城二期别墅 374374887.47 42080527.09 332294360.38 天津宝安
宝安.江南城二期高层 87743750.91 70256834.24 17486916.67 天津宝安
宝安公园家 20316149.29 20316149.29 海南荣域
宝安.江南城一期 350252664.29 247080.75 23996300.38 326503444.66 新疆宝安
深圳龙华新彩苑 207606333.74 2594256.68 13026063.64 197174526.78 丹晟恒丰
山水龙城一期 A 区 182103944.91 2249507.41 184353452.32 儋州宝安惠州华富
宝翠公馆 97763908.22 46575637.70 51188270.52投资
合 计 1853601000.23 666506550.88 879675886.29 1640431664.82
（5）消耗性生物资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
林木资产 107362917.90 763193.58 6618208.99 101507902.49
合 计 107362917.90 763193.58 6618208.99 101507902.49
（6）报告期末存货受限情况，详见附注六、70。
10、 持有待售资产
（1） 持有待售非流动资产和处置组的基本情况减
预计 预计 出售
值 所属
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值 出售 出售 原因、准 分部
费用 时间 方式备持有待售非
3436482.19 3436482.19 3436482.19 —— —— —— ——
流动资产：
投资四川省自贡
未达 其他
市海川实业 2021
3436482.19 3436482.19 3436482.19 无 预期， 产业有限公司 年
股权 分部
0.38%股权转让
小 计 3436482.19 3436482.19 3436482.19 —— —— —— ——持有待售的
处置组——
股权转让款及收 房地
海南儋州宝 2021 战略
270162610.14 270162610.14 回往来款合计 无 产业
安房地产开 年 调整
24520.00 万元 分部发有限公司
中的资产：
货币资金 11469840.60 11469840.60 —— —— —— —— ——
预付款项 55369.87 55369.87 —— —— —— —— ——
其他应收款 96136.44 96136.44 —— —— —— —— ——
存货 249324216.58 249324216.58 —— —— —— —— ——其他流动资
8861710.30 8861710.30 —— —— —— —— ——产
固定资产 220583.69 220583.69 —— —— —— —— ——
无形资产 9071.71 9071.71 —— —— —— —— ——长期待摊费
125680.95 125680.95 —— —— —— —— ——用
小 计 270162610.14 270162610.14 —— —— —— —— ——
总 计 273599092.33 273599092.33
（2） 期末无持有待售资产减值准备
（3） 期末本集团与上述持有待售非流动资产/处置组相关的其他综合收益累计金额为 0 元。
（4） 本期无不再划分为持有待售类别或从持有待售处置组中移除的情况。
11、 其他流动资产项 目 期末余额 期初余额
预交增值税 1251138.87 41569220.70
待抵扣进项税额 9304296.75 19597550.31
待认证进项税额 48924812.19 24375560.47
增值税留抵税额 235959809.71 274281774.73
预缴企业所得税 331053.49 6232487.47
预缴土地增值税等税金 6761279.61 23168690.41
大额定期存单存款 311883298.23 245372443.44
结构性存款 30172208.22
银行理财产品 50000000.00
合同取得成本 955526.25 35689834.07
应收退货成本 3802406.96 3222992.91
合 计 699345830.28 673510554.51
12、 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款基本情况
项 目 期末余额 期初余额
发放贷款 382179742.38 451320883.11
减：贷款减值准备 72362143.31 75559101.04合 计 309817599.07 375761782.07
（2）发放贷款及垫款分类披露
期末余额贷款分级情况
账面余额 减值准备 计提比例(%)
正常类 305902307.66 4588534.61 1.50
关注类 1000000.00 30000.00 3.00
次级类 9545000.00 2863500.00 30.00
可疑类 2130815.05 1278489.03 60.00
损失类 63601619.67 63601619.67 100.00
合 计 382179742.38 72362143.31 18.93
注：发放贷款结余，参照《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20 号）的相关要求计提减值准备。
13、 长期股权投资本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润
联营企业：
青岛洛唯新材料有
限公司 8290080.37 693409.10 8983489.47威立雅新能源科技（江门）有限公司 3441321.22 -103688.46 3337632.76广东芳源环保股份
有限公司 156742425.75 7754400.00 164496825.75山西贝特瑞新能源
科技有限公司 135820314.00 3213527.55 139033841.55 12396346.72西安易能智慧科技
有限公司 85973069.58 85973069.58鸡西哈工新能源材
料有限公司 6823006.74 80595.71 6903602.45
51373961.63 8829868.39 60203830.02宜宾金石新材料科
本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润技有限公司河南平煤国能锂电
有限公司 21284220.00 1149375.19 22433595.19常州锂源新能源科
技有限公司 31500000.00 1377034.73 32877034.73厦门意行半导体科
技有限公司 23649586.39 -23314.21 23626272.18中国风险投资有限
公司 538826490.32 -1089494.81 537736995.51深圳游视虚拟现实
技术有限公司 18762158.19广州魔龙网络科技
有限公司 2650000.00广州市三甲医疗信
息产业有限公司 14344356.83
本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润江西石磊氟材料有
限责任公司 28330141.33 1795189.02 30125330.35深圳市佳顺智能机
器人股份有限公司 1551556.74 1551556.74深圳市康康网络技
术有限公司 1643446.96 -165129.99 1478316.97 2150858.62深圳市雷迈科技有
限公司 1015482.29 1015482.29 7653736.07深圳市瑞德丰精密
制造有限公司 29245042.12 29245042.12深圳市馨园网络信
息科技有限公司 5065142.13广州精科生物技术
有限公司 40989218.83 357255.81 41346474.64浙江高泰昊能科技
有限公司 27088103.65 464536.54 27552640.19
本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润北京太华投资有限
公司 2001265.41 333161.61 2334427.02深圳学泰科技有限
公司 1120148.88 -749645.30 370503.58 6306197.72深圳市光远科技有
限公司 23247481.83 -464150.73 22783331.10南京星遥科技有限
公司 3582784.11 -62940.44 3519843.67百乐润信息技术
(深圳)有限公司百链数据科技（深圳）有限公司 601618.45 601618.45赣州市鑫磊稀土新
材料股份有限公司 36229526.16深圳保利股权投资
664951.49
管理合伙企业 (有
本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润
限合伙)深圳亿起融网络科
技有限公司 429046.26 429046.26 15221529.77武汉同道诚科技服务合伙企业（有限合伙） 2546250.65 -105.59 2546145.06南京济朗生物科技
有限公司 658265.57 -301103.84 357161.73 4651852.97成都欧康医药股份有限公司宁波马应龙医院有
限公司 6505109.89 -455426.32 6049683.57深圳市金錋贵材科
技有限公司 35079221.88筠连众益生物科技
有限公司 368000.00 368000.00 85097.19
本期增减变动
被投资单位 期初余额 宣告发放 期末余额 减值准备
权益法下确认的 其他综合 其他权益变
追加投资 减少投资 现金股利或利 计提减值准备 其他
投资损益 收益调整 动润
有电科技（北京）
有限公司 7554298.39 -7554298.39
合 计 1210701737.36 31500000.00 22633353.96 -7554298.39 1257280792.93 161260975.74
注 1：本期主要变动情况说明
（1）常州锂源新能源科技有限公司(以下简称“锂源新能源”)本期新增投资，系公司子公司贝特瑞与
江苏龙蟠科技股份有限公司、常州优贝利创业投资中心（有限合伙）、南京金贝利创业投资中心（有限合伙）共同成立合资公司。
（2）有电科技（北京）有限公司(以下简称“有电科技”)本期其他变动，系公司本期处置子公司宁波
拜特测控技术股份有限公司(以下简称“宁波拜特”)，其持有的有电科技因合并范围变更所致。
14、 其他非流动金融资产项 目 期末余额 期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 327217843.94 323242241.88
其中：权益工具投资 327217843.94 323242241.88合 计 327217843.94 323242241.88
15、 投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合 计一、账面原值
1、期初余额 760400614.87 20116518.13 30623558.46 811140691.462、本期增加金额 124690.43 42962.34 112041.95 279694.72
（1）外购
（2）固定资产\在建工程\无形资产转入
（3）汇率变动 124690.43 42962.34 112041.95 279694.72
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额 760525305.30 20159480.47 30735600.41 811420386.18二、累计折旧和累计摊销
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合 计1、期初余额 72959955.88 1235688.22 74195644.102、本期增加金额 13223187.45 195156.26 13418343.71
（1）计提或摊销 13194768.98 171670.43 13366439.41
（2）固定资产\无形资产转入
51904.30
（3）汇率变动 28418.47 23485.83
3、本期减少金额
（1）处置
87613987.81
4、期末余额 86183143.33 1430844.48三、减值准备
1、期初余额2、本期增加金额3、本期减少金额4、期末余额四、账面价值
1、期末账面价值 674342161.97 18728635.99 30735600.41 723806398.372、期初账面价值 687440658.99 18880829.91 30623558.46 736945047.36
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
椰园新村 708 栋 396615.34 正在办理中
鄂州比克花园 420004.00 开发商待补土地出让金
国际精密江苏科达 4#厂房 27689306.13 工程尚未验收
国际精密仙村镇水门头土地 785947.70 正在办理中
合 计 29291873.17
（3） 房地产转换情况
本期不存在因房地产转换而计入当期损益或股东权益的金额。
（4）报告期末投资性房地产受限情况，详见附注六、70。
16、 固定资产项 目 期末余额 期初余额
固定资产 4273336690.88 4587091700.55固定资产清理
合 计 4273336690.88 4587091700.55
（1）固定资产情况
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值
1．期初余额 3322655617.25 4137477734.73 97771715.85 158220495.17 208496814.04 7924622377.04
2．本期增加 20544827.57 201222096.42 4750271.29 11643826.29 26755565.06 264916586.63
（1）购置 9881668.30 86358435.34 4519164.28 6321624.12 17191076.87 124271968.91
（2）在建工程转入 4293244.82 117386024.75 - 5322202.17 9943476.93 136944948.67
（3）合并范围变动 12594225.40 11950424.54 338348.52 - 173888.15 25056886.61
（4）汇率变动 -6224310.95 -14472788.21 -107241.51 - -552876.89 -21357217.56
（5）股东投入 -
（6）其他 -
3．本期减少 27715182.83 396678941.45 2738525.85 9727797.64 10613310.02 447473757.79
（1）处置或报废 4254380.00 6989966.42 196984.90 1546605.92 969146.25 13957083.49
（2）合并范围变更 23460802.83 389688975.03 2206370.49 7835080.23 9557626.86 432748855.44
（3）转入投资性房地产 -
（4）转入使用权资产 -
（5）其他 335170.46 346111.49 86536.91 767818.86
4．期末余额 3315485261.99 3942020889.70 99783461.29 160136523.82 224639069.08 7742065205.88
二、累计折旧
1．期初余额 840532380.65 2164555812.56 67439646.35 89696471.95 147199658.67 3309423970.18
2．本期增加 54730669.36 129002079.54 4158932.58 10882845.07 11875184.57 210649711.12
（1）计提 58072038.31 142224659.75 4236839.89 10882845.07 12347911.51 227764294.53
（2）合并范围变动 -
（3）汇率变动 -3341368.95 -13222580.21 -77907.31 - -472726.94 -17114583.41
3．本期减少 9666289.83 58673219.45 1495505.44 2823451.34 4956431.87 77614897.93
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
（1）处置或报废 208416.17 4177965.51 82041.92 396612.62 745663.19 5610699.41
（2）合并范围变更 9457873.66 54495253.94 1008301.90 2318168.64 4178639.95 71458238.09
（3）转入投资性房地产 -
（4）转入使用权资产 -
（5）其他 405161.62 108670.08 32128.73 545960.43
4．期末余额 885596760.18 2234884672.65 70103073.49 97755865.68 154118411.37 3442458783.37
三、减值准备
1．期初余额 2825991.61 24908748.62 122479.40 34134.56 215352.12 28106706.31
2．本期增加 -
3．本期减少 - 1771528.66 1096.11 - 64349.91 1836974.68
（1）处置或报废 662303.91 662303.91
（2）合并范围变更 1109224.75 1096.11 64349.91 1174670.77
4．期末余额 2825991.61 23137219.96 121383.29 34134.56 151002.21 26269731.63
四、账面价值
1．期末账面价值 2427062510.20 1683998997.09 29559004.51 62346523.58 70369655.50 4273336690.88
2．期初账面价值 2479297244.99 1948013173.55 30209590.10 68489888.66 61081803.25 4587091700.55
（2）期末暂时闲置的固定资产情况
闲置资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 48510518.46 23560593.98 24949924.48
运输工具 133664.87 12281.58 121383.29
电子设备 9349.28 4733.61 4615.67
其他设备 556573.31 376052.21 180521.10
合 计 49210105.92 23953661.38 25256444.54
（3）期末未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 未办妥产权证书金额 未办妥产权证书原因
北京恒丰花园办公楼 3181730.63 相关办证手续尚在进行中
江苏贝特瑞厂区房屋建筑物 120084488.71 相关办证手续尚在进行中
惠州贝特瑞厂房 133699946.29 相关办证手续尚在进行中
鸡西长源厂区房屋建筑物 79061706.72 相关办证手续尚在进行中
开封瑞丰厂区房屋建筑物 32618474.48 相关办证手续尚在进行中
国际精密厂房 16114197.85 与房管部门协调中
成都绿金生物厂区房屋建筑物 2005556.65 相关办证手续尚在进行中
湖北青龙山茶社 3150937.96 景区地上建筑无法办理
大山农业农场别墅 5143388.88 相关办证手续尚在进行中
合 计 395060428.17
注 1：期末所有权或使用权受限制的固定资产情况，详见附注六、70。
17、 在建工程项 目 期末余额 期初余额
在建工程 1284763196.12 775532588.27工程物资
合 计 1284763196.12 775532588.27
（1）在建工程明细
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
贝特瑞系统、设备安装工程 169515620.11 169515620.11 131927974.93 131927974.93贝特瑞坪山新材料科技园工程 241301115.58 241301115.58 226612616.28 226612616.28
贝特瑞总部及新能源研究院建设工程 139892226.34 139892226.34 117246948.82 117246948.82
贝特瑞鸡西园区建设及配套工程 19234066.65 19234066.65 13868767.41 13868767.41
贝特瑞惠州园区建设及配套工程二期 68223358.33 68223358.33 45947983.61 45947983.61
江苏贝特瑞生产厂区建设工程 444324137.20 444324137.20 98711746.94 98711746.94
贝特瑞其他零星工程 86444702.88 86444702.88 25076498.38 25076498.38
马应龙医院等更改工程 28264184.70 28264184.70 34763098.55 34763098.55
古马岭选矿厂建设及配套工程 15541129.20 15541129.20 15195915.31 15195915.31
古马岭探矿工程 27674811.91 27674811.91 27674811.91 27674811.91
大地和设备安装及装修工程 783908.03 783908.03 848908.03 848908.03
国际精密厂房工程 11315070.40 11315070.40 11391902.44 11391902.44
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
其他零星工程 35505592.70 3256727.91 32248864.79 29522143.57 3256727.91 26265415.66
合 计 1288019924.03 3256727.91 1284763196.12 778789316.18 3256727.91 775532588.27
（2）重要在建工程项目变动情况本期减少
项 目 期初余额 本期增加 期末余额 本期利息资本化率
转入固定资产 合并范围变动
坪山贝特瑞新材料科技园建设工程 226612616.28 14688499.30 241301115.58 4.70%
贝特瑞总部及新能源研究院建设工程 117246948.82 22645277.52 139892226.34
江苏贝特瑞生产厂房建设工程（二期） 51959749.61 375562894.37 427522643.98
惠州贝特瑞年产 4 万吨锂电负极材料扩建土建工
45947983.61 28127398.29 5852023.57 68223358.33程
天津贝特瑞 4 万吨/年锂电负极材料项目 77636.25 45252457.70 429203.54 44900890.41
合计 441844934.57 486276527.18 6281227.11 921840234.64
(续表)
资金 工程投入占 工程进 利息资本化累 其中：本期利息项目名称 预算数
来源 预算的比例 度 计金额 资本化金额
坪山贝特瑞新 自筹
材料科技园建 515700000.00 +贷 46.79% 66.00% 5680377.99 2509374.62
设工程 款
贝特瑞总部及 自筹
新能源研究院 400400000.00 +贷 34.94% 37.00%
建设工程 款募集江苏贝特瑞生资金
产厂房建设工 800013300.00 80.03% 95.00%
+自
程（二期）筹惠州贝特瑞年
产 4万吨锂电负
451134300.00 自筹 41.40% 90.00%极材料扩建土建工程
天津贝特瑞 4万 自筹
吨/年锂电负极 489511700.00 +贷 12.00% 22.23%
材料项目 款
合 计 2656759300.00 5680377.99 2509374.62
18、 使用权资产
（1）使用权资产情况
项目 房屋建筑物 租入土地 机器设备 其他设备 合计
一、账面原值
1．期初余额 268016524.19 4752070.80 23054152.32 1305334.62 297128081.93
2．本期增加 2354034.95 1313360.31 3667395.26
（1）租入 2380636.05 1313360.31 3693996.36
（2）合并范围变动
（3）外币报表折算 -26601.10 -26601.10
项目 房屋建筑物 租入土地 机器设备 其他设备 合计差额
（4）其他
3．本期减少 15762600.00 15762600.00
（1）租赁到期
（2）因行使购买权转入固定资产
（3）合并范围变动 15762600.00 15762600.00
（4）外币报表折算差额
（5）其他
4．期末余额 254607959.14 4752070.80 24367512.63 1305334.62 285032877.19
二、累计折旧
1．期初余额 3132816.75 3132816.75
2．本期增加 31287327.28 100515.24 1981107.56 325891.89 33694841.97
（1）计提 31299115.68 100515.24 1981107.56 325891.89 33706630.37
（2）合并范围变动
（3）外币报表折算
-11788.40 -11788.40差额
（4）其他
3．本期减少 3428365.50 3428365.50
（1）租赁到期
（2）因行使购买权转入固定资产
（3）合并范围变动 3428365.50 3428365.50
（4）外币报表折算
项目 房屋建筑物 租入土地 机器设备 其他设备 合计差额
（5）其他
4．期末余额 30991778.53 100515.24 1981107.56 325891.89 33399293.22
三、减值准备
1．期初余额
2．本期增加
3．本期减少
4．期末余额
四、账面价值
1．期末账面价值 223616180.61 4651555.56 22386405.07 979442.73 251633583.97
2．期初账面价值 264883707.44 4752070.80 23054152.32 1305334.62 293995265.18
本期计入当期损益的简化处理的短期租赁费用为人民币 8126989.71 元，低价值资产租赁费用为人民币 27395.19 元。
19、 无形资产
（1）无形资产情况
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
一、账面原值
1．期初余额 39639255.26 17057860.82 913383.32 981792520.85 128625755.08 286492606.52 1110000.00 16839922.98 1472471304.83
2．本期增加 27918602.05 9026964.38 8102451.50 45048017.93
（1）外购 26931809.61 264000.00 27195809.61
（2）合并范围变动 7354292.21 8148997.17 15503289.38
（3）汇率变动 1408672.17 -46545.67 1362126.50
（4）其他 986792.44 986792.44
3．本期减少 759905.51 37169.81 797075.32
（1）处置
（2）合并范围变动 645279.09 37169.81 682448.90
（3）其他 114626.42 114626.42
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
4．期末余额 66797951.80 17057860.82 913383.32 990819485.23 136691036.77 286492606.52 1110000.00 16839922.98 1516722247.44
二、累计摊销
1．期初余额 25075989.53 5386265.78 731968.53 142151839.48 56392855.64 95442976.60 1071369.71 835511.87 327088777.14
2．本期增加 2941299.95 169178.62 43844.94 13622459.74 5193153.21 6919205.57 725956.44 29615098.47
（1）摊销 2941299.95 169178.62 43844.94 12056424.88 5193153.21 6919205.57 725956.44 28049063.61
（2）合并范围变动
（3）汇率变动 1566034.86 1566034.86
3．本期减少 722236.79 37169.81 759406.60
（1）处置
（2）合并范围变动 616682.08 37169.81 653851.89
（3）其他 105554.71 105554.71
4．期末余额 27295052.69 5555444.40 775813.47 155774299.22 61548839.04 102362182.17 1071369.71 1561468.31 355944469.01
三、减值准备
项目 管理软件 林权 商标权 土地使用权 专用技术 探采矿使用权 药品经营权 其他 合计
1．期初余额 79288.08 525000.00 63866048.98 64470337.06
2．本期增加
3．本期减少
4．期末余额 79288.08 525000.00 63866048.98 64470337.06
四、账面价值
1．期末账面价值 39423611.03 11502416.42 137569.85 835045186.01 74617197.73 120264375.37 38630.29 15278454.67 1096307441.37
2．期初账面价值 14483977.65 11671595.04 181414.79 839640681.37 71707899.44 127183580.94 38630.29 16004411.11 1080912190.63
注 1：本期无通过本集团内部研究开发形成的无形资产情况。
（2）期末未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
长源矿业土地使用权 7757909.20 正在办理过程中
开封瑞丰土地使用权 6377306.88 正在办理过程中
国际精密东莞科达厂房部份土地 1305481.31 正在办理过程中
合 计 15440697.39
（3）期末所有权或使用权受限制的无形资产情况，详见附注六、70。
20、 开发支出本期增加 本期减少确认
项 目 期初余额 转入 期末余额为无
内部开发支出 其他 当期形资损益产
二代马痔膏项目 6274494.95 281730.94 6556225.89
硫酸普拉睾酮钠 14421005.93 278340.62 14699346.55
洛芬待因缓释胶囊 3677549.41 282385.84 3959935.25
厚朴通腑颗粒 136798.41 66606.83 203405.24
酒石酸唑吡坦 2496323.21 307135.00 2803458.21
溴芬酸钠滴眼液 440543.84 929512.81 1370056.65
地夸磷索钠滴眼液 724581.66 309011.78 1033593.44
合 计 28171297.41 2454723.82 30626021.23
21、 商誉
（1） 商誉账面原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
深圳市大佛医药贸易有限公司 21084.74 21084.74武汉马应龙爱欣大药房连锁有
919139.67 919139.67限公司
西安马应龙肛肠医院有限公司 2500000.00 2500000.00沈阳马应龙医院投资管理有限
2345000.00 2345000.00公司
大同马应龙肛肠医院有限公司 5640000.00 5640000.00湖北高投鑫龙投资管理有限公
286439.92 286439.92司
马应龙药业集团股份有限公司 6863348.00 6863348.00深圳市大地和电气股份有限公
14500952.20 14500952.20司
海南荣域投资有限公司 8814634.49 8814634.49宁波拜特测控技术股份有限公
8984492.58 8984492.58司
武汉华博通讯有限公司 122646110.69 122646110.69成都绿金生物科技有限责任公
4385355.50 4385355.50司深圳市泰格尔航天航空科技有
259992.43 259992.43限公司天津市贝特瑞新能源材料有限
288820.34 288820.34责任公司四川国科中农生物科技有限公
5448796.07 5448796.07司
北京宝航新材料有限公司 29649812.66 29649812.66张家港友诚新能源科技股份有
149042059.16 149042059.16限公司
国际精密集团有限公司 195803999.05 195803999.05
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期处置 期末余额
凯格表面处理有限公司 1717441.36 1717441.36
无锡市沃乐思科技有限公司 282031.79 282031.79
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 9802036.69 9802036.69
西安创正新材料有限公司 2883997.83 2883997.83
康立得大药房连锁（湖北）有限
717846.02 717846.02公司
江西马应龙美康药业有限公司 18312840.55 18312840.55江苏科迈液压控制系统有限公
7577078.31 7577078.31司
合 计 592116231.74 7577078.31 11329492.58 588363817.47
注：商誉均系非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额。
（2）商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期计提 本期处置 期末余额成都绿金生物科技有限责任公
4385355.50 4385355.50司宁波拜特测控技术股份有限公
8984492.58 8984492.58司深圳市泰格尔航天航空科技有
259992.43 259992.43限公司天津市贝特瑞新能源材料有限
288820.34 288820.34责任公司武汉马应龙爱欣大药房连锁有
919139.67 919139.67限公司
北京宝航新材料有限公司 29649812.66 29649812.66
凯格表面处理有限公司 1717441.36 1717441.36
深圳市大佛医药贸易有限公司 21084.74 21084.74
西安马应龙肛肠医院有限公司 825048.19 825048.19沈阳马应龙医院投资管理有限
2345000.00 2345000.00公司
大同马应龙肛肠医院有限公司 1082822.39 1082822.39湖北高投鑫龙投资管理有限公
286439.92 286439.92司深圳市大地和电气股份有限公
14500952.20 14500952.20司
无锡市沃乐思科技有限公司 282031.79 282031.79四川国科中农生物科技有限公
5448796.07 5448796.07司
国际精密集团有限公司 60023916.30 60023916.30
合 计 131021146.14 11329492.58 119691653.56
22、 长期待摊费用本期增加 本期减少
项 目 期初余额 合并 期末余额合并范围
本期新增 范围 本期摊销 本期清理 其他变动变动
改 造 装
77600775.88 24617451.61 14236079.54 274753.11 103389.13 31690.07 87572315.64修工程
矿 山 露
天 剥 离 54905301.75 7112586.88 3249961.95 58767926.68费
土 地 房
屋 租 赁 5317244.09 3750287.10 3980008.08 5087523.11费
林 地 补
8087670.13 2000000.00 970515.09 9117155.04偿费
井 巷 中 2678109.66 72001.14 2606108.52
段 开 拓费
GMP 认
证 更 新 7682300.54 680192.58 7002107.96费
其他 136413.22 155083.15 42422.34 93990.88 155083.15
合 计 156407815.27 37635408.74 23231180.72 274753.11 103389.13 125680.95 170308220.10
23、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产明细
期末余额 期初余额
项 目
可抵扣暂时性 差 递延所得税 资
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
异 产
资产减值准备 444506159.14 83520187.62 496046639.01 91499635.56
预计成本、费用 167335597.50 27743053.92 157070522.01 26939820.70土地增值税 226079729.98 56115812.05 218072920.07 54518230.02交易性金融资产公允价
48139118.94 10200579.58 33467892.32 8042077.14值变动损失
递延收益 380382423.08 58038231.15 412891680.58 62891979.37
待弥补亏损 622213533.47 133603019.46 772836133.83 155433855.12
税务预计收益 4146753.96 1036688.49 112618469.10 23650145.70
未实现内部交易利润 9560673.00 1434100.95 8281048.56 1242157.28
折旧及摊销税务差异 14483665.06 3591228.53 14363801.40 3590950.35应收款项融资公允价值
438997.52 65849.63 1203010.21 180451.53变动损失
合 计 1917286651.65 375348751.38 2226852117.09 427989302.77
（2） 未经抵销的递延所得税负债明细
项 目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
核算方式转换收益 192937813.77 30660704.38 192937813.77 30660704.38企业合并资产评估溢
216826056.87 49993595.84 205226346.17 46460825.01价
折旧年限差异 1214990.60 303747.83 1228949.97 307237.67
可分派溢利预扣税 16267033.83 4066758.46 16453930.33 4454589.17交易性金融资产公允
144383778.39 28367843.02 173156712.77 37143753.32价值变动收益
合 计 571629673.46 113392649.53 589003753.01 119027109.55
（3） 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
资产减值准备 637768866.50 795893572.77
预计成本、费用 102226.50 5622517.54广告宣传费 26650.00 511049.44
递延收益 45255141.87 56181064.92
交易性公允价值变动损失 306180.81 16268472.07
核算方法转换损失 3082375.27
可抵扣亏损 2728952830.59 2718472024.52
合 计 3412411896.27 3596031076.53
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末余额 期初余额 备注
2021 年 181974907.57
2022 年 245538984.50 221100191.64
2023 年 369657313.70 409585641.10
2024 年 776015476.15 781610775.94
2025 年 496409477.13 517103945.59
2026 年 246035629.59 31132454.35
2027 年 90315955.35 90315955.35
2028 年 183468626.16 198547727.76
2029 年 112351796.77 121995081.31
2030 年 164644605.83 165105343.92
2031 年 44514965.40
合 计 2728952830.58 2718472024.52
24、 其他非流动资产项 目 期末余额 期初余额
本体维修基金 5951087.14 6424655.14
景观林木资产 19046927.19 19046927.19
预付设备、工程、土地房屋款 152430984.38 148311482.33预付投资事项保证金 214722250.00 175870713.02
退回股东投资款 4080000.00
信托保障基金 6000000.00
股权分期回购款 2243421.84 2483421.84
拟投出资产包 160194299.00 160194299.00
小 计 564668969.55 512331498.52
减：减值准备合 计 564668969.55 512331498.52
注：拟投出资产包，系 2020 年 9 月公司子公司贝特瑞纳米与河南国能电池有限公司及北京国能电池科技股份有限公司进行债务重组，所获偿的公允价值为 16019.43 万元的机器设备等实物资产，针对此资产包贝特瑞纳米未来拟用于投资运营，截止报告日，相关运营、投资事项尚在筹划中。
25、 短期借款
（1） 短期借款分类
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 63700000.00 74750000.00
质押借款 2050000000.00 1859000000.00
担保借款 1776417030.75 1652763111.11
信用借款 261401000.00 182894333.33
合 计 4151518030.75 3769407444.44
注：期末抵押、质押借款的抵押资产类别以及金额，详见附注六、70。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本集团无已逾期未偿还的短期借款。
26、 交易性金融负债项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债 1940000.00 1940000.00
其中：其他 1940000.00 1940000.00合 计 1940000.00 1940000.00
注：期末交易性金融负债-其他项目，系本期公司子公司北京宝航新材料有限公司非同一控制下企业合并西安创正新材料有限公司所涉及的或有对价。
27、 应付票据种 类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 192971178.79 99133583.80
银行承兑汇票 961146364.85 487916722.96
合 计 1154117543.64 587050306.76
注：期末本集团无已到期未支付的应付票据。
28、 应付账款
（1） 应付账款列示
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 2122122886.76 1923892113.52
1-2 年 172026487.27 195841814.62
2-3 年 108196102.22 102156939.56
3 年以上 93939580.74 94960946.34
合 计 2496285056.99 2316851814.04
注 1：应付账款期末余额中账龄超过一年的金额为 37416.22 万元（期初：39295.97 万元），主要为尚未支付的开发项目工程款、施工工程款等。
注 2：期末本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款。
29、 预收款项
（1） 预收款项列示
项 目 期末余额 期初余额
预收出租租赁款 2161889.91 1432998.07
2161889.91
合 计 1432998.07
（2）期末本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项。
30、 合同负债
（1）合同负债情况
项 目 期末余额 期初余额
预收货款 373770650.83 365790787.74
预售房款 144848838.61 834204818.49
预收物业管理费 17089522.15 16960647.91
减：计入其他非流动负债合 计 535709011.59 1216956254.14
注：期末余额中预售房款余额为 144848838.61 元，明细如下：
项 目 期末余额 期初余额 预计竣工时间
深圳世纪春城 2340580.37 2340580.37 已完工
新彩苑 5600000.00 11144371.43 已完工
红莲湖商住服务中心 64731875.24 63110817.15 已完工
红莲湖 果岭一号 285714.29 285714.29 已完工
山东宝安.江南城一期 12110322.00 17213910.94 已完工
山东宝安.江南城二期 2744305.20 170405.74 已完工
山东宝安.江南城三期 14779506.49 602422607.29 已完工
天津宝安.江南城 20733769.81 18554238.37 已完工
库尔勒宝安·江南城一期 9699554.85 7214377.70 已完工
儋州宝安·山水龙城 55016389.79 已完工
惠州华富.宝翠公馆 8395519.13 52728998.00 已完工
宝安江南城 1389939.41 1389939.41 已完工
宝安兴隆椰林湾 1622161.77 2196877.96 已完工
景园项目（世纪春城） 415590.05 415590.05 已完工
合 计 144848838.61 834204818.49
31、 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 190649837.19 812049904.50 844217042.97 158482698.72
二、离职后福利-设定提
502955.16 53610736.30 52663295.80 1450395.66存计划
三、辞退福利 936406.46 936406.46
合 计 191152792.35 866597047.26 897816745.23 159933094.38
注：本期增加中包含合并范围变动影响金额 0.00 元，减少中包含合并范围变动影响金额 6136694.99元。
（2） 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和136876364.69 718865165.80 715921727.07 139819803.42补贴
2、职工福利费 29071249.25 28542790.59 528458.663、社会保险费 1141082.08 29193520.52 28997515.12 1337087.48其中：医疗保险费 776896.98 24598126.98 24462656.41 912367.55工伤保险费 296635.45 2356603.25 2306609.03 346629.67
生育保险费 67549.65 2238790.29 2228249.68 78090.26
4、住房公积金 1039794.36 27403486.47 27187748.13 1255532.705、工会经费和职工教育6794512.18 7516482.46 7792262.06 6518732.58经费
6、短期利润分享计划 44798083.88 35775000.00 9023083.88合 计 190649837.19 812049904.50 844217042.97 158482698.72
注：短期利润分享计划，系根据本公司 2019 年度股东大会审议通过的《关于提取增量奖励金方案》的提取标准而提取。
（3） 设定提存计划列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 312327.79 52072114.99 51143603.54 1240839.242、失业保险费 190627.37 1538621.31 1519692.26 209556.42合 计 502955.16 53610736.30 52663295.80 1450395.66
32、 应交税费项 目 期末余额 期初余额
增值税 82751507.00 130383809.44
城市维护建设税 6361821.75 10133665.78
企业所得税 203569378.98 203714693.30
土地增值税 190732254.78 187470057.80
房产税 4946643.74 3323360.08
个人所得税 3283035.38 3236328.64
教育费附加 4738836.56 4613128.97
土地使用税 3582281.12 3210797.28
其他 -1668261.59 427561.12
合 计 498297497.72 546513402.41
注：税费计缴标准详见本附注五、税项。
33、 其他应付款项 目 期末余额 期初余额
应付股利 168831247.25 1114115.30
其他应付款 989893887.80 858195523.51
合 计 1158725135.05 859309638.81
（1） 应付股利
项 目 期末余额 期初余额
应付股东股利 168831247.25 1114115.30
合 计 168831247.25 1114115.30
（2） 其他应付款
①按款项性质列示
项 目 期末余额 期初余额
往来款 219465973.24 158145194.68
待付款项 188664001.13 178001971.63
质保金 602663.27 6448525.95
待付股权收购款 3000000.00 10167501.27
押金、保证金 147511197.59 140120176.74预计费用 60779996.25 62117373.48
水电费 18698119.01 14617923.74
运费 32968663.13 17016161.96
预收股权转让款 211690036.43 151769639.81
销售佣金 6000816.41 14958324.43
子公司限制性股票回购义务 74824582.98 74824582.98
(房地产)购房意向金 18331667.31 23480376.42
其他 7356171.05 6527770.42
合 计 989893887.80 858195523.51
注：期末本集团无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
34、 持有待售负债项 目 期末余额 期初余额
持有待售的处置组—海南儋州宝安房地产开
147612438.36
发有限公司中的负债：
其中：应付账款 12169827.62合同负债 70424744.06
应付职工薪酬 1599976.50
应交税费 343291.58
其他应付款 56112762.11
其他流动负债 6961836.49
持有待售的处置组—海南儋州恒通置地有限
668883.62
公司中的负债：
其中：应付账款 458248.22应交税费 195635.40
其他应付款 15000.00
持有待售的处置组—海南儋州恒运实业有限
3005800.87
公司中的负债：
其中：应付账款 24314.04应交税费 254852.60
其他应付款 2726634.23
合 计 147612438.36 3674684.49
35、 一年内到期的非流动负债项 目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款（附注六、37） 556276786.17 802813650.28
1 年内到期的应付债券（附注六、38） 1538497376.00 999488547.56
1 年内到期的长期借款利息
1 年内到期的应付债券利息 153218092.14 117462536.58
1 年内到期的租赁负债 45974182.32 70069137.66
合 计 2293966436.63 1989833872.08
36、 其他流动负债项 目 期末余额 期初余额
待转销项税额 27058390.14 96118942.09
应付退货款 8013322.25 5956412.59
已背书未终止确认应收票据 104276051.26 38287215.12
合 计 139347763.65 140362569.80
37、 长期借款项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 760974688.71 832413609.92
担保借款 1476493633.44 1017974932.10
质押借款 398000000.00 396000000.00
信用借款 100000000.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、35） 556276786.17 802813650.28
合 计 2079191535.98 1543574891.74
注 1：期末抵押、质押借款的抵押资产类别以及金额，详见附注六、70。
注 2：期末本集团长期借款利率区间 1.59%至 8.00%。
38、 应付债券
（1）应付债券分类：
借款条件 期末余额 期初余额
中期票据 2534334260.61 2532183230.61
公司债券 995599070.39 1993222561.45
小 计 3529933331.00 4525405792.06
减：一年内到期的应付债券（附注六、35） 1538497376.00 999488547.56
合 计 1991435955.00 3525917244.50
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
17 宝安 02 1000000000.00 2017 年 8 月 28 日 5 年 1000000000.00
19 宝安集 MTN001 1000000000.00 2019 年 1 月 4 日 3 年 1000000000.00
19 宝安集 MTN002 540000000.00 2019 年 4 月 30 日 3 年 540000000.00
20 宝安集 MTN001 1000000000.00 2020 年 7 月 27 日 3 年 1000000000.00
合 计 3540000000.00 3540000000.00续表
债券名称 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期转出 期末余额
16 宝安 01 999488547.56 56000000.00 511452.44 1000000000.00
17 宝安 02 993734013.89 30400000.00 1865056.50 995599070.39
19 宝安集
998455310.87 35000000.00 766027.50 999221338.37
MTN001
19 宝安集
538838030.63 18900000.00 438007.00 539276037.63
MTN002
20 宝安集
994889889.11 32500000.00 946995.50 995836884.61
MTN001
合 计 4525405792.06 172800000.00 4527538.94 1000000000.00 3529933331.00
39、 租赁负债
（1）租赁负债项目
项 目 期末余额 期初余额
租赁付款额 279946852.77 331365447.31
未确认的融资费用 26551985.56 33062975.43
减：一年内到期的租赁负债 45974182.32 70069137.66合 计 207420684.89 228233334.22
（2）租赁负债到期期限
项 目 期末余额
1 年以内（含 1 年） 45974182.32
1-2 年（含 2 年） 49734731.50
2-3 年（含 3 年） 51514140.51
3 年以上 106171812.88
合 计 253394867.21
40、 长期应付款项 目 期末余额 期初余额
长期应付款 610504936.32 610499647.57
专项应付款 10643702.48 10643702.48
合 计 621148638.80 621143350.05
（1） 长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
公共设施专用基金 10161711.75 7042610.85
住房维修金 289673.00 3376125.59
应付土地承包金 53551.57 80911.13
应付股权收购款 600000000.00 600000000.00
合 计 610504936.32 610499647.57
注 1：应付股权收购款，系 2016 年 9 月，公司子公司中国宝安集团控股有限公司与广东天行健投资集团有限公司签署《股权转让协议》，以人民币 13.2 亿元收购深圳市华信达房地产开发有限公司 55%的股权。
按照协议约定，尚未支付的股权收购款需在相关付款条件满足后予以支付。
（2） 专项应付款
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁还建补偿款 10643702.48 10643702.48
合 计 10643702.48 10643702.48注：根据武汉市洪山区人民政府《关于加快推进市、取两级重点工程征地征收工作和解决历史遗留问题的会议纪要》，公司子公司马应龙地处珞狮南路的制冷车间需征收拆除，公司在现有厂区内重建制冷车间。
拆迁重置发生的费用由征收专户先支付 500 万元，后期款项按工程进度经本项目工程审计后支付。子公司马应龙分别于 2018 年度、2020 年度收到武汉市洪山区重点工程建设拆迁还建办公室支付的拆迁还建补偿款 500 万元、564.3702 万元，作为厂房重建和购置设施设备的启动资金。
41、 长期应付职工薪酬项 目 期初余额 本期计提 本期支付 汇率变动 期末余额
退休养老金计划 2207990.98 -280246.47 1927744.51
合 计 2207990.98 -280246.47 1927744.51
注：退休养老金计划，系公司子公司国际精密集团有限公司之泰国子公司依据泰国劳工保护法及退休养老金计划项下之退休金计划。须于终止劳务合同时根据其雇员最后一年月薪及退休服务年限为其提供法定遣散金。
42、 预计负债项 目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证金 1304207.51 946318.26 注 1
复垦、弃置及环境清理义务 8685117.70 8624463.16 注 2工伤补偿款 312200.00 312200.00 注 3
合 计 10301525.21 9882981.42
注 1：公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司为防范新能源动力及控制系统产销带来的产品质量损失风险，按照与客户签订的销售合同中质量保证金条款的约定，以及近三年在三包服务过程中实际发生的物料消耗费用和相关服务费用占销售收入的比例，确定按电机及控制器销售收入金额的 1%计提产品质量保证金。
注 2：公司部分子公司所拥有的非金属矿山属于露天开采，按照《财政部、国土资源部、环境保护部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金，建立矿山地质恢复基金的指导意见》（财建[2017]638 号）规定，应根据矿山地质环境保护与土地复垦方案，将矿山地质环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用。
注 3：公司子公司深圳市恒基物业管理有限公司两名员工因公务伤亡、伤残，按相关补偿规定预计将给予的补偿款。
43、 递延收益项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 469072745.50 8568650.00 45182997.02 432458398.48 政府拨款
合 计 469072745.50 8568650.00 45182997.02 432458398.48 —其中，涉及政府补助的项目：
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额与资产相关的政府补
助：
产业升级技术改造补
1200000.00 120000.00 1080000.00贴一种用于治疗痔疮出
血及相关症状的药物 832258.06 79354.84 752903.22成果转化及产业化槐榆清热止血胶囊产
业化（新版 GMP 改 350000.00 35000.00 315000.00造）
2016 年工业投资和
技术改造项目专项补 1385840.76 138584.04 1247256.72贴资金
2016 年工业投资和技术改造项目专项补
1436697.23 143669.74 1293027.49
贴资金 (企业科大预算专项资金）
基 本 药 物 大 品 种
1000000.00 100000.00 900000.00
GMP 改造节能减排专项扶持资
109053.19 31000.00 78053.19金
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额
2017 年省第二批传
960000.00 80000.00 880000.00统产业改造升级项目
2018 年度科技计划
2887500.00 165000.00 2722500.00项目
2019 年武汉市工业
投资和技术改造专项 4931282.08 308205.12 4623076.96资金
2018 年省传统产业
改造升级专项资金- 175304.35 10956.52 164347.83工业企业技改补贴
2019 年省级传统创
1761467.90 110091.74 1651376.16业改造升级专项资金平湖木古货站物流中
3450000.00 50000.00 3400000.00心建设专项补助
古马岭金矿 66 千伏
6828000.16 215499.96 6612500.20变电站技改资金补助生产自动化设备补助
208333.33 208333.33资金
年产 20 万套先进整
车控制集成系统产业 7651848.32 706324.50 6945523.82化项目
年产 25000 套新能源
汽车专用驱动系统生 999999.80 100000.02 899999.78产线建设项目新能源汽车驱动电机
及其控制器产业化项 1833333.33 199999.98 1633333.35目补助
电动大巴 2800Nm 永
磁同步电机及控制系 220000.00 55000.02 164999.98统项目补助电动汽车轮毂电机及
2000000.00 199999.98 1800000.02其控制器关键技术研
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额发补助
年产 30000 套电动汽车交流充电桩生产及
607047.30 33724.85 573322.45测试装备技术改造项目锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化关
333333.00 80000.00 253333.00键技术的研发设备补助广东省院士工作站筹
75000.00 15000.00 60000.00建项目设备补助高容量密度人造石墨
负极材料提升专项设 736250.00 142500.00 593750.00备补助高容量长寿命固溶体
三元正极材料的研发 198333.00 35000.00 163333.00设备补助车用锂离子动力电池
3750000.00 375000.00 3375000.00技术研发设备补助高性能杂元素掺杂硅
-碳纳米复合电极材 21667.00 5000.00 16667.00料研发设备补助深圳聚合物微粒子合
成及应用工程实验室 1238007.67 250000.00 988007.67建设专项补助新能源汽车锂离子电
池正极材料产业化专 1649999.67 275000.00 1374999.67项补助绿色电动汽车锂离子
动力电池负极材料产 1850500.00 525000.00 1325500.00业化专项补助锂离子电池负极材料
800000.00 210000.00 590000.00自动化生产线建设专
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额项补助新型高性能锂离子电
池关键电极材料开发 100000.00 30000.00 70000.00及产业化补助动力电池用高容量层
状锰酸锂正极材料产 1006250.00 262500.00 743750.00业化专项补助超级电容器用活性炭
电极材料的产业化项 333333.33 100000.00 233333.33目专项补助高容量型锂离子电池
硅碳合金负极材料研 70000.00 35000.00 35000.00发设备资助磷酸铁锂正极材料规
1050000.33 175000.00 875000.33模化技改专项补助锂离子动力电池软碳
负极材料关键技术研 600000.00 60000.00 540000.00发设备资助贝特瑞工业园节能技
1078562.71 129250.00 949312.71术改造补助新型锂离子动力电池
5499999.68 550000.00 4949999.68正极材料产业化补助高性能低成本动力电
池材料关键技术的研 658666.67 44000.00 614666.67发与产业化设备补助锂离子电池高容量纳
米硅 /石墨烯复合负 472500.00 35000.00 437500.00极材料设备补助硅纳米线作为锂离子
电池负极材料的应用 773007.53 65000.00 708007.53研究设备补助
广东省锂离子动力电 400000.16 50000.00 350000.16
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额池正负极材料工程实验室建设补助电动汽车用锂离子电
池关键材料开发及产 1016666.67 75000.00 941666.67业化设备补助新能源汽车产业技术
1224360.00 122436.00 1101924.00创新工程设备补助新型高性能氧化亚硅
负极材料研发及产业 3317176.67 225000.00 3092176.67化设备补助石墨烯储能应用工程
1989482.50 150000.00 1839482.50实验室设备补助新能源汽车用动力电
池材料系统开发及应 12197135.14 750000.00 11447135.14用设备补助高能量密度“富锂氧化物@硅碳”新体系
59250.00 250000.00 4500.00 304750.00动力电池关键材料及应用设备补助高综合性能低成本动
力电池负极材料关键 1535548.67 100000.00 1435548.67技术研发深圳市产业转型专项
资金两化融合项目资 1100682.94 366916.28 733766.66产资助
NCA 与石墨烯复合
电极材料制备与产业 5682475.94 154733.33 5527742.61化设备补助石墨烯等碳基纳米材
料NQI技术研究及应 226431.86 39000.00 187431.86用设备补助高首效氧化亚硅负极
2928190.47 528165.98 2400024.49材料的关键技术研发
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额设备补助高容量硅基负极材料
的开发和产业化设备 452250.00 33599.82 418650.18补助绿色节能动力电池电极的干法制备技术及
720000.00 720000.00智能化生产技术开发补助锂离子电池用硅碳负
极材料产业化项目贴 -273350.00 -273350.00息低成本钛酸锂系储能
锂离子电池关键技术 172524.00 34506.00 138018.00及示范专项协作补助锂离子动力与储能电
池负极材料钛酸锂研 689337.00 154734.00 534603.00发石墨烯复合磷酸铁锂
正极材料关键技术研 665000.00 186666.00 478334.00发高性能及高安全性三
元材料 NCM 项目设 3426455.04 175014.14 3251440.90备补助江苏贝特瑞产业园土
135133173.72 3829182.04 131303991.68地及建设专项补助常州智能制造设备补
3746667.00 463250.00 3283417.00助金
常州 2019 年度三位
6049125.04 116000.00 5933125.04一体设备投入补助
常州年产 3 万吨锂离
子动力电池正极材料 92310000.00 5430000.00 86880000.00项目设备补助
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额工业企业技术改造补
357500.00 130000.00 227500.00助新能源产业园基础设
4460672.52 1115168.22 3345504.30施建设补偿金锂电池负极材料中间
相碳微球项目专项补 2340000.00 585000.00 1755000.00偿人造石墨生产性技改
90000.00 15000.00 75000.00项目补助
电力需求测项目补助 90000.00 15000.00 75000.00天津市工业技术改造
333339.28 55555.56 277783.72项目专项补助
高容量、长循环锂离子电池负极材料开发 83197.66 6002.94 77194.72项目资产补助高比能动力锂离子电
池负极材料开发项目 210000.00 91976.33 118023.67设备补助电力需求综合治理项
651063.81 57446.82 593616.99目补助高容量快充负极材料
765000.00 547996.22 217003.78成果转化项目补助
长循环、低成本锂离子储能电池负极材料 413000.00 230999.59 182000.41项目补助天津市工业企业发展
735500.00 509566.91 225933.09专项补助资金智能化改造升级补助
306545.23 23454.78 283090.45资金江苏贝特瑞产业园土
8467606.12 87595.92 8380010.20地及建设专项补助
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额（负极）先进制造业集群设备
400000.00 9999.99 390000.01补助动力锂离子电池负极
5000000.00 1000000.02 3999999.98材料产业化项目惠州贝特瑞工业园土
6004707.38 71788.68 5932918.70地出让补助金惠州贝特瑞锂电负极
材料产业化项目建设 6306000.00 522499.98 5783500.02补助惠州贝特瑞高储能锂离子电池硅基负极材
371000.00 52999.98 318000.02料关键技术的研发设备补助惠州贝特瑞工程技术
200000.00 200000.00研究中心建设补助鸡西土地整理补助专
8103207.99 95473.26 8007734.73项补助鸡西石墨产业园深加
21000000.20 499999.98 20500000.22工建设项目专项补助黑龙江产业结构调整
1900000.20 949999.98 950000.22投资补助金黑龙江省重点工业产
2599999.80 325000.02 2274999.78业投资项目补助天然石墨复合车用负
14768000.08 922999.98 13845000.10极材料项目专项补助基于提高动力性的多
种类石墨复合方法研 250000.00 250000.00究项目设备补助天然石墨复合车用负
1288000.00 160999.99 1127000.01极材料项目技术改造
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额补助尾矿库隐患治理补助
1114666.59 76000.02 1038666.57资金新型高导热石墨烯散
热材料的产业化建设 2677500.01 212500.00 2465000.01项目设备补助低温性能优异高压实
磷酸铁锂研究设备补 500000.00 500000.00助
互联网+智能制造专
400000.00 400000.00项补助资金超大尺寸柴油机微粒
过滤器载体研发设备 910000.00 107500.02 802499.98资助
年产 8 万立方红柱石
环保蜂窝陶瓷生产线 13944899.94 1337925.00 12606974.94建设补贴江西省汽车尾气净化催化剂及载体工程技
170000.00 4999.98 165000.02术研究中心组建补助资金工业基础设施建设资
4797760.00 51040.02 4746719.98金防护口罩生产企业转
产扩产的技术改造项 1762400.00 89500.02 1672899.98目补助资金华阳粪污处理项目资
150000.00 25000.00 125000.00金补贴
小计 450966876.03 1096650.00 28983005.11 900000.00 422180520.92与收益相关的政府补助
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额顺义区科技创新研发
250000.00 150000.00 100000.00补助坪山区经济发展创新
544946.05 64111.30 480834.75型产业用房租金资助石墨烯等碳基纳米材
料NQI技术研究及应 71999.99 71999.99用经费补助高容量硅基负极材料
的开发和产业化经费 1031997.46 1031997.46补助高安全高比能锂离子
电池技术开发与产业 582602.56 260000.00 842602.56化经费补助高性能及高安全性三
元材料 NCM 项目经 20833.33 20833.33费补助高比能动力锂离子电
池负极材料开发经费 161500.22 161500.22补助高比功率长寿命动力
电池及新型超级电容 107952.81 100100.00 7852.81器技术开发经费补助高容量快充负极材料
成果转化项目经费补 85000.00 85000.00助
天津市“项目+团队”
重点培养专项人选团 250000.00 250000.00队建设补助基于提高动力性的多
种类石墨复合方法研 2103823.53 548823.53 1555000.00究项目经费补助
汽车锂电池石墨负极 6962000.00 34809.99 6927190.01
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额材料研发补助低温性能优异高压实
磷酸铁锂研究经费补 664890.16 304388.73 360501.43助信息化和工业化融合
100000.00 100000.00管理体系建设补助纤维增强材料激光并
5742177.78 5742177.78行制造工艺项目大气污染全过程防治
系列新技术研发项目 800000.00 800000.00资金补助
广州市 2019 年受影
响企业失业保险费返 5838145.58 5804988.48 33157.10还
小计 18105869.47 7472000.00 9064155.60 6235836.31 10277877.56
合计 469072745.50 8568650.00 38047160.71 7135836.31 432458398.48
注：本期新增补助金额中，合并范围变更的影响金额为 0.00 元；本期减少的其他变动，合并范围变更影响金额为 1360501.43 元，因不再满足补助条件导致转出金额为 5742177.78 元，汇率变动影响金额为33157.10 元。
44、 其他非流动负债项 目 期末余额 期初余额
城市单元更新项目保证金 610000000.00 610000000.00
认缴出资款 617400.00 617400.00
应付债权清收报酬 47761396.47 47761396.47
应付硚龙基金其他投资主体权益款 26155000.00 25705000.00
应付高龙基金其他投资主体权益款 62149305.56
合 计 684533796.47 746233102.03
注 1：城市单元更新项目保证金，系公司子公司深圳市运通物流实业有限公司收取深圳市桦盈实业有限公司所支付的龙岗区布吉街道运通片区城市更新合作项目保证金，根据其流动性，本期从其他应付款转至此科目反映。
注 2：应付债权清算报酬，系公司子公司贝特瑞纳米与河南国能电池有限公司及北京国能电池科技股份有限公司进行债务重组过程中，聘请第三方公司提供债权清收相关服务而应支付的报酬。
注 3：应付硚龙基金其他投资主体权益款系公司子公司武汉硚龙医疗产业投资基金合伙企业（有限合伙）其他投资者权益款。其中：投资款 25000000.00 元，应付优先级有限合伙人固定收益 1155000.00 元。
45、 股本单位：股本报告期变动增减(+-)
项 目 期初余额 公积金 期末余额
发行新股 送股 其他 小计转股
股份总数 2579213965.00 2579213965.00
46、 资本公积项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 958038785.02 958038785.02
其他资本公积 274513266.84 27893866.98 32529657.75 269877476.07
合 计 1232552051.86 27893866.98 32529657.75 1227916261.09
注 1：其他资本公积本期增加，系根据持股比例享有本集团联营企业以及子公司其他因素引起的其资本公积变动份额所导致。
注 2：其他资本公积本期减少，系处置本集团联营企业引起的其资本公积变动份额以及根据持股比例享有本集团联营企业以及子公司其他因素引起的其资本公积变动份额所导致。
47、 其他综合收益项目 期初余额 本期发生额 期末余额
减：
当期 减：所得 归属于母公 归属于少数税前发生额
转入 税费用 司 股东损益
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
其中：
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）将重分类进
损益的其 -13769483.20 -11163604.63 114601.90 -7051432.39 -4226774.14 -20820915.59他综合收益
其中：
（1）权益法下可转
损益的其 -1311800.75 -1311800.75他综合收益
（2）应收
款项融资 -763451.39 764012.69 114601.90 443937.21 205473.58 -319514.18公允价值
本期发生额
减：
项目 期初余额 期末余额
当期 减：所得 归属于母公 归属于少数税前发生额
转入 税费用 司 股东损益变动
（3）外币
财务报表 -12395928.47 -11927617.32 -7495369.60 -4432247.72 -19891298.07折算差额
（4）其他 701697.41 701697.41
合 计 -13769483.20 -11163604.63 114601.90 -7051432.39 -4226774.14 -20820915.59
注：项目中的其他，系 2013 年 11 月，公司子公司武汉马应龙医药有限公司收到政府拆迁补偿款的结余部分。
48、 专项储备项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5782402.25 2803531.86 4497247.37 4088686.74
合 计 5782402.25 2803531.86 4497247.37 4088686.74
注：公司相关子公司所从事的非金属矿山采掘活动属于露天开采，按照国家规定比例提取及使用安全生产费。根据企业会计准则的相关规定计入专项储备核算。
49、 盈余公积项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 309412003.35 309412003.35
合 计 309412003.35 309412003.35
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。
50、 未分配利润项 目 本 期 上 期
调整前上年末未分配利润 2808672154.85 2240116291.66
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -12149469.46其中：会计政策变更 -12149469.46调整后年初未分配利润 2808672154.85 2227966822.20
加：本年归属于母公司股东的净利润 680433180.54 135287660.25减：提取法定盈余公积应付普通股股利 77376418.95 51584279.30年末未分配利润 3411728916.44 2311670203.15
51、 营业收入和营业成本本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7894641395.08 5426942026.81 3932946209.14 2562785612.19
其他业务 126231986.55 99583347.62 43048490.52 28883609.14
合 计 8020873381.63 5526525374.43 3975994699.66 2591669221.33
（1） 本期合同产生的主营业务收入情况
合同分类 高新制造业分部 生物医药业分部 房地产业分部 其他行业分部 合 计高新制造业
4790187970.37 4790187970.37商品生物医药业
1887282800.34 1887282800.34商品房地产行业
1045279195.13 1045279195.13商品其他行业商
171891429.24 171891429.24品
合同分类 高新制造业分部 生物医药业分部 房地产业分部 其他行业分部 合 计
合 计 4790187970.37 1887282800.34 1045279195.13 171891429.24 7894641395.08
（2） 分摊至剩余履约义务的说明
本期末无已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入。
52、 利息收入和手续费及佣金支出项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 27448565.65 36116205.31
手续费及佣金支出 5031622.79 7151511.22
注：上述数据，系公司子公司深圳市宝利通小额贷款有限公司主营业务发生情况。
53、 税金及附加项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 18571658.44 16217414.33
教育费附加 8078455.24 6400762.88
地方教育费附加 5367189.23 3983620.41
资源税 2343239.13 2601085.17
土地增值税 29223600.02 24358764.61
堤防费 28344.82 35422.58
环境保护税 1409286.73 709806.21
房产税 12018345.67 8805159.82
土地使用税 6262075.35 6697823.28
印花税 5733591.60 2832908.04
车船使用税 270037.88 54805.83
其他 15609.11 1088672.01
合 计 89321433.22 73786245.17
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
54、 销售费用项 目 本期发生额 上期发生额
业务拓展及宣传费 395195341.78 219081140.96
职工薪酬 107097028.49 109468064.46
广告费 12768594.77 10282757.36
办公费 20914229.07 14677838.15
租赁费 6231659.23 5683777.74
销售代理费及佣金 14757222.29 9433096.36
折旧摊销 5347469.01 5251815.59
交通运输费 96228397.41 50627851.48
业务招待费 4246565.35 2484627.81
物料消耗 591840.37 853421.33
保险费 132172.10 121466.35
其他 5885456.27 9865785.88
合 计 669395976.14 437831643.47
55、 管理费用项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 234995663.35 168086733.11
办公费 37227959.75 25085537.11
折旧摊销 58472803.60 51523150.79
顾问咨询费 43545991.88 15890769.61
业务招待费 16668912.59 10659437.10
租赁费 4563212.78 7477088.66
差旅费 7875188.48 5807615.60
保险费 953825.40 1013025.49
子公司股权激励成本摊销 18536605.78 3492208.56
项 目 本期发生额 上期发生额
物料损耗 5105238.45 5217680.61
其他 20846786.02 18466061.07
合 计 448792188.08 312719307.71
56、 研发费用项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 120228889.15 87444393.18
折旧与摊销 19403546.67 15996752.45
物料消耗 157989859.11 36765045.05
技术合作咨询费 7309064.76 12091155.37
试制试验费 11569838.33 8251301.10
办公费 2525458.38 1103040.40
租赁费 2668172.54 1673584.80
差旅费 1796727.85 629125.01
业务招待费 509691.90 269786.26
其他 8340123.22 6472352.29
合 计 332341371.91 170696535.91
57、 财务费用项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 238685843.36 276309816.64
减：利息收入 58256122.81 38638114.29汇兑损益 9157507.10 -13801058.13
手续费 4781378.16 1645309.58
融资手续费 3056146.95 2842200.14
未确认融资费用 445779.84
其他(现金折扣) -5983759.75 -3526692.05
合 计 191440993.01 225277241.73
58、 其他收益
（1）其他收益分类情况
项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
政府补助 82035189.59 95841432.45 82035189.59
债务重组收益 34600.00 34600.00
增值税加计抵减 309674.93 309674.93
合 计 82379464.52 95841432.45 82379464.52
（2）计入当期损益的政府补助计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
一、与资产相关的政府补助
常州年产 3 万吨锂离子动力电池正极材
5430000.00 5430000.00 5430000.00料项目设备补助
江苏贝特瑞产业园土地及建设专项补助 3829182.04 3935182.02 3829182.04年产 8 万立方红柱石环保蜂窝陶瓷生产
1337925.00 1337925.00 1337925.00线建设补贴
新能源产业园基础设施建设补偿金 1115168.22 1115168.22 1115168.22
动力锂离子电池负极材料产业化项目 1000000.02 1000000.02 1000000.02
黑龙江产业结构调整投资补助金 949999.98 949999.98 949999.98天然石墨复合车用负极材料项目专项补
922999.98 922999.98 922999.98助新能源汽车用动力电池材料系统开发及
750000.00 740050.01 750000.00应用设备补助
年产 20 万套先进整车控制集成系统产业
706324.50 634035.32 706324.50化项目锂电池负极材料中间相碳微球项目专项
585000.00 585000.00 585000.00补偿
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额新型锂离子动力电池正极材料产业化补
550000.00 550000.00 550000.00助
高容量快充负极材料成果转化项目补助 547996.22 547996.22高首效氧化亚硅负极材料的关键技术研
528165.98 528165.98发设备补助绿色电动汽车锂离子动力电池负极材料
525000.00 525000.00 525000.00产业化专项补助惠州贝特瑞锂电负极材料产业化项目建
522499.98 522499.98 522499.98设补助
天津市工业企业发展专项补助资金 509566.91 509566.91鸡西石墨产业园深加工建设项目专项补
499999.98 499999.98 499999.98助
常州智能制造设备补助金 463250.00 240000.00 463250.00
车用锂离子动力电池技术研发设备补助 375000.00 375000.00 375000.00深圳市产业转型专项资金两化融合项目
366916.28 106916.28 366916.28资产资助
黑龙江省重点工业产业投资项目补助 325000.02 325000.02 325000.02
2019 年武汉市工业投资和技术改造专项
308205.12 308205.12 308205.12资金新能源汽车锂离子电池正极材料产业化
275000.00 275000.00 275000.00专项补助动力电池用高容量层状锰酸锂正极材料
262500.00 262500.00 262500.00产业化专项补助深圳聚合物微粒子合成及应用工程实验
250000.00 250000.00 250000.00室建设专项补助
长循环、低成本锂离子储能电池负极材料230999.59 230999.59项目补助新型高性能氧化亚硅负极材料研发及产
225000.00 225000.00 225000.00业化设备补助
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
古马岭金矿 66 千伏变电站技改资金补助 215499.96 215499.96 215499.96新型高导热石墨烯散热材料的产业化建
212500.00 212500.00设项目设备补助锂离子电池负极材料自动化生产线建设
210000.00 210000.00 210000.00专项补助新能源汽车驱动电机及其控制器产业化
199999.98 558333.33 199999.98项目补助电动汽车轮毂电机及其控制器关键技术
199999.98 200000.00 199999.98研发补助石墨烯复合磷酸铁锂正极材料关键技术
186666.00 186666.00 186666.00研发
高性能及高安全性三元材料 NCM 项目
175014.14 175014.14设备补助
磷酸铁锂正极材料规模化技改专项补助 175000.00 175000.00 175000.00
2018 年度科技计划项目 165000.00 165000.00天然石墨复合车用负极材料项目技术改
160999.99 160999.99造补助锂离子动力与储能电池负极材料钛酸锂
154734.00 60000.00 154734.00研发
NCA 与石墨烯复合电极材料制备与产业
154733.33 117636.05 154733.33化设备补助
石墨烯储能应用工程实验室设备补助 150000.00 150000.00 150000.00
2016 年工业投资和技术改造项目专项补
143669.74 143669.74 143669.74贴资金(企业科大预算专项资金）高容量密度人造石墨负极材料提升专项
142500.00 142500.00 142500.00设备补助
2016 年工业投资和技术改造项目专项补
138584.04 138584.04 138584.04贴资金
工业企业技术改造补助 130000.00 130000.00
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
贝特瑞工业园节能技术改造补助 129250.00 78750.00 129250.00
新能源汽车产业技术创新工程设备补助 122436.00 122436.00 122436.00
产业升级技术改造补贴 120000.00 120000.00 120000.00
常州 2019 年度三位一体设备投入补助 116000.00 75000.00 116000.00
2019 年省级传统创业改造升级专项资金 110091.74 110091.74 110091.74超大尺寸柴油机微粒过滤器载体研发设
107500.02 107504.22 107500.02备资助
年产 25000 套新能源汽车专用驱动系统
100000.02 100000.02 100000.02生产线建设项目高综合性能低成本动力电池负极材料关
100000.00 123122.00 100000.00键技术研发
基本药物大品种 GMP 改造 100000.00 100000.00 100000.00超级电容器用活性炭电极材料的产业化
100000.00 100000.00 100000.00项目专项补助
鸡西土地整理补助专项补助 95473.26 95473.26 95473.26高比能动力锂离子电池负极材料开发项
91976.33 91976.33目设备补助防护口罩生产企业转产扩产的技术改造
89500.02 89500.02项目补助资金江苏贝特瑞产业园土地及建设专项补助
87595.92 43797.96 87595.92（负极）
2017 年省第二批传统产业改造升级项目 80000.00 80000.00 80000.00锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化
80000.00 80000.00 80000.00关键技术的研发设备补助一种用于治疗痔疮出血及相关症状的药
79354.84 79354.84 79354.84物成果转化及产业化
尾矿库隐患治理补助资金 76000.02 76000.02 76000.02
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额电动汽车用锂离子电池关键材料开发及
75000.00 75000.00 75000.00产业化设备补助
惠州贝特瑞工业园土地出让补助金 71788.68 71788.68 71788.68硅纳米线作为锂离子电池负极材料的应
65000.00 65000.00 65000.00用研究设备补助锂离子动力电池软碳负极材料关键技术
60000.00 60000.00 60000.00研发设备资助
电力需求综合治理项目补助 57446.82 67021.29 57446.82
天津市工业技术改造项目专项补助 55555.56 55555.56 55555.56
电动大巴 2800Nm 永磁同步电机及控制
55000.02 55000.00 55000.02系统项目补助惠州贝特瑞高储能锂离子电池硅基负极
52999.98 52999.98 52999.98材料关键技术的研发设备补助
工业基础设施建设资金 51040.02 51036.00 51040.02
平湖木古货站物流中心建设专项补助 50000.00 50000.00 50000.00广东省锂离子动力电池正负极材料工程
50000.00 50000.00 50000.00实验室建设补助高性能低成本动力电池材料关键技术的
44000.00 60000.00 44000.00研发与产业化设备补助
石墨烯等碳基纳米材料 NQI 技术研究及
39000.00 157065.25 39000.00应用设备补助槐榆清热止血胶囊产业化（新版 GMP 改35000.00 35000.00 35000.00
造）高容量长寿命固溶体三元正极材料的研
35000.00 35000.00 35000.00发设备补助高容量型锂离子电池硅碳合金负极材料
35000.00 35000.00 35000.00研发设备资助
锂离子电池高容量纳米硅/石墨烯复合负
35000.00 35000.00 35000.00极材料设备补助
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额低成本钛酸锂系储能锂离子电池关键技
34506.00 34506.00 34506.00术及示范专项协作补助
年产 30000 套电动汽车交流充电桩生产
33724.85 33724.85及测试装备技术改造项目高容量硅基负极材料的开发和产业化设
33599.82 33599.82备补助
节能减排专项扶持资金 31000.00 31000.00 31000.00新型高性能锂离子电池关键电极材料开
30000.00 30000.00 30000.00发及产业化补助
华阳粪污处理项目资金补贴 25000.00 25000.00
智能化改造升级补助资金 23454.78 23454.78
广东省院士工作站筹建项目设备补助 15000.00 15000.00 15000.00
人造石墨生产性技改项目补助 15000.00 15000.00 15000.00
电力需求测项目补助 15000.00 15000.00 15000.00
2018年省传统产业改造升级专项资金-工
10956.52 10956.52 10956.52业企业技改补贴
先进制造业集群设备补助 9999.99 9999.99
高容量、长循环锂离子电池负极材料开发6002.94 6002.94项目资产补助
高性能杂元素掺杂硅-碳纳米复合电极材
5000.00 5000.00 5000.00料研发设备补助江西省汽车尾气净化催化剂及载体工程
4999.98 4999.80 4999.98技术研究中心组建补助资金
高能量密度“富锂氧化物@硅碳”新体系
4500.00 4500.00 4500.00动力电池关键材料及应用设备补助退回锂离子电池用硅碳负极材料产业化
-273350.00 -273350.00项目贴息
哈尔滨万鑫石墨谷产业园项目建设扶持 1500000.00
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额资金
碳纳米管粉体材料生产线建设项目 556999.98
石墨烯复合导电浆料生产线建设补助 526000.02基于提高动力性的多种类石墨复合方法
466666.65研究项目石墨烯微片制备与应用产业化建设项目
454500.00(强基工程）
万鑫谷石墨（烯）新材料产业园一期项目
400000.02建设
肛肠领域健康云 400000.00石墨产业园中小企业创新及检测服务平
250000.02台
巴柳氮钠胶囊科技成果转化 247500.00宜宾市南溪区经济商务信息化和科学技
170000.00术局技改补助资金石墨产业公共技术服务平台建设设备补
75000.00助天然石墨制备储能用石墨烯规模化制备
34999.98技术研究
重点建设项目一年产1.2万吨锂电池炭石
33333.34墨化负极材料生产项目
石墨烯产业公共技术服务平台 32500.02哈长城市群综合科技服务平台研发与运
26499.97用示范项目
2019 年新兴产业培育资金项目 20000.00
碳纳米管粉体材料制备技术研究和应用 10000.02
项目开竣工激励资金 1763.76
小 计 28983005.11 31287093.97 28983005.11
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
二、与收益相关的政府补助
贷款贴息补助 20008541.56 27613211.63 20008541.56
失业保险费返还 5804988.48 4380707.89 5804988.48
电费补贴 3824654.96 10450.00 3824654.96
研发经费补助 3212609.99 2303138.29 3212609.99
稳岗补贴 3171400.65 3135703.90 3171400.65
职业技能培训补贴 1841918.00 97800.00 1841918.00
标准领域补助 1836654.00 1836654.00
高新技术企业奖励 1702388.57 2178000.00 1702388.57
专利补贴 1315300.00 316000.00 1315300.00
个人所得税代扣代缴手续费返还 1201196.66 765727.31 1201196.66高容量硅基负极材料的开发和产业化经
1031997.46 685183.52 1031997.46费补助
省级制造业高质量发展专项资金 1000000.00 1000000.00高安全高比能锂离子电池技术开发与产
842602.56 410961.54 842602.56业化经费补助
科技创新补贴 710000.00 2500.00 710000.00
2020 年度坪山经济发展专项资金资助 652250.00 652250.00基于提高动力性的多种类石墨复合方法
548823.53 548823.53研究项目经费补助
招商引资补助 540000.00 540000.00
工业企业技术改造综合奖补 490000.00 490000.00
国家级非遗资金补助 380000.00 380000.00
退役士兵税收优惠 346095.26 346095.26
低温性能优异高压实磷酸铁锂研究经费 304388.73 608777.46 304388.73
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额补助
2020 年高企认定奖励 200000.00 200000.00
2021 年培育企业补贴资金 200000.00 200000.002021 年民营企业扶持奖金） 200000.00 200000.00
深圳市重点工业企业扩产增效奖励项目 163000.00 163000.00高比能动力锂离子电池负极材料开发经
161500.22 161500.22费补助
居家养老服务项目补助 150000.00 150000.00
经科局 2020 年市级计划项目资金 150000.00 150000.00高比功率长寿命动力电池及新型超级电
100100.00 65773.79 100100.00容器技术开发经费补助
洪山区 2021 年科技企业梯次培育专项资
100000.00 100000.00金
2021 年东湖高新区首次进入规模以上工
100000.00 100000.00业企业市级奖励资金
洪山区经信局政府瞪羚企业补助 100000.00 100000.00
邛崃市小升规奖金 100000.00 100000.00
人才补贴 92856.54 92856.54
2018 年进度民用航空产业政策奖励资金 79150.00 79150.00坪山区经济发展创新型产业用房租金资
64111.30 64111.30助
大学生补贴 56173.38 56173.38
武科[2021]17 号高企培育补贴 50000.00 50000.00
知识产权项目补贴 31500.00 31500.00
2020 年度市场开拓补助金 30000.00 30000.00
2021 年技改倍增技术改造投资项目资助 30000.00 30000.00
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
工信局发展奖励补助 30000.00 30000.00广州市商务局中小加工贸易企业奖励资
28855.42 28855.42金
高性能及高安全性三元材料 NCM 项目
20833.33 20833.33经费补助
疫情防控补贴 18700.00 18700.00
邛崃市就业局就业补贴 13800.00 13800.00
出口奖励 6600.00 6600.00
仙村财政付党支部启动金 6023.88 6023.88
商标补助 3000.00 3000.00
退还小微企业不动产登记费 170.00 170.00
企业平稳发展项目补助资金 6000000.00
深圳市工信局 2020 年度企业扩产增效扶
2859000.00持计划资助
2019 年度经济发展专项资金 1741958.00
技改补贴 1610000.00
资本运作补助、新三板挂牌中介费补助 1255800.002020 年技术改造倍增专项技术改造投资
1010000.00
项目第一批资助计划
深圳市科创委 2019 年市科技进步奖一等
1000000.00奖奖励
高管团队激励资助项目 1000000.00高比能量动力锂离子电池开发与产业化
680935.09技术攻关补助
2019 年深圳标准领域专项资金资助奖励 548612.00
“重大新药创新”科技重大专项课题 500000.00
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
智能化改造项目奖励 419200.00
新产品开发奖励 360000.00
NCA 与石墨烯复合电极材料制备与产业
333333.34化经费补助深圳市宝安区科技创新局用于深圳市大
地和电气股份有限公司 2019 年首次达到 300000.00规模以上奖励
天津市节能资金 300000.00科技局土壤微生态修复技术的综合利用
300000.00专项补贴
2019 困难企业补助 259714.92
工业企业结构调整奖金 255297.00
2016 年度博士后创新实践基地评选奖励 150000.00
社保退回 119530.51
招用本区劳动力社会保险补贴 108388.02
武汉市商务局防疫应急保供补贴 108150.00
2019 年度张家港市商务（境外展会） 105000.00
泸州市关于阶段性困难企业补贴 100111.00
高企科技保险补贴 100000.00哈长城市群综合科技服务平台研发与运
94816.67用示范项目
南干渠拆迁补偿款 63200.00
2019 年度高质量发展产业扶持资金 50000.00
2019 年外经贸发展基金 50000.00
高容量快充负极材料成果奖励 50000.00
疫情期间污水费补贴 45216.45
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额损益的金额
2019 年度双重预防机制建设奖励 30000.00
2019 年度张家港市商务（产品认证项目） 29600.00
2019 年省级工业奖励 20000.00
进出口规模较大的重点企业奖励 9000.00
印花税返还 5000.00
无锡市滨湖区经济发展奖励 4000.00
党建奖励款 2500.46
洪山区运行监测补贴 1800.00
城建税及附加手续费返还 228.49
增值税减免 11.20
小 计 53052184.48 64554338.48 53052184.48
合 计 82035189.59 95841432.45 82035189.59
59、 投资收益项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 22633353.96 -4537172.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -3260671.86
处置长期股权投资产生的投资收益 537383251.24 30532548.26以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的
4283836.57 1148305.67投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
37629617.33 181179567.63资收益
处置衍生金融资产取得的投资收益 5512891.04
处置理财产品收益 983872.25 12090733.97
债务重组收益 78884.00 48591.13
项 目 本期发生额 上期发生额
合 计 605245034.53 220462573.86
60、 公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -39811016.99 3916381.87
其他非流动金融资产 -25980092.62 -1206419.11
合 计 -65791109.61 2709962.76
61、 信用减值损失项 目 本期发生额 上期发生额
应收票据减值损失 -9829876.20 3460643.39
应收账款减值损失 -1242323.67 -7284872.94
其他应收款坏账损失 -4578131.15 -3130702.80
发放贷款及垫款减值损失 3196957.73 -2071206.33
合 计 -12453373.29 -9026138.68上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
62、 资产减值损失项 目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 -14539273.84 -26565984.70
长期股权投资减值损失 -1634074.30
合 计 -14539273.84 -28200059.00上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。
63、 资产处置收益项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
处置非流动资产的损益 1460502.38 925632.60 1460502.38
合 计 1460502.38 925632.60 1460502.38
64、 营业外收入
（1）营业外收入分类情况计入本期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额益的金额
非流动资产毁损报废利得 1925.23 1925.23
与企业日常活动无关的政府补助 289000.00 4500459.05 289000.00
盘盈利得 12140.90 12140.90
罚款收入 895589.81 895589.81
违约金收入 11667360.78 28815.04 11667360.78
拆迁安置补偿金 1800000.00 6000000.00 1800000.00
无法支付的款项 320890.01 575332.90 320890.01
非政府部门奖励款收入 118711.00 118711.00
其他收入 991065.77 1303812.12 991065.77
合 计 16096683.50 12408419.11 16096683.50
（2）计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助
项 目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助：
稳岗补贴 86600.00 159635.53
宝坻市场监督局专利资助费 2400.00
宝坻科技局创新团队项目资金 200000.00
防疫补贴 1578126.51
税费减免 26582.07
鄂州市劳动就业中心（失业救济金） 11569.00
社保补助 1193444.43
陕西省科学技术厅 2019 年度认定高新技术企业奖补 50000.00
深圳市市场监督管理局 2018 年第二批专利补助 16000.00
2019 年企业研发资助 664000.00
项 目 本期发生额 上期发生额
工信局企业市级补助 200000.00
领军企业项目奖励 200000.00
职能制造宝坻区补助 200000.00
税务总局返还个人所得税手续费 12901.51
金坛区财政局高学历补贴 139200.00
金坛区财政局高技能补贴 4000.00
产业紧缺人才引进 20000.00
金坛区高新培育金 25000.00
合 计 289000.00 4500459.05
65、 营业外支出项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 4685896.72 300002.28 4685896.72
捐赠支出 1602876.69 9535604.13 1602876.69
非常损失 8052125.70 8052125.70
罚没支出 521132.09 39390.17 521132.09
赔款支出 1612400.44 3231935.59 1612400.44
其他 106936.22 6959916.86 106936.22
合 计 16581367.86 20066849.03 16581367.86
66、 所得税费用
（1） 所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 230646634.31 42818488.80
递延所得税费用 44894251.45 85567880.13
合 计 275540885.76 128386368.93
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期发生额
利润总额 1381289548.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 345322387.01
子公司适用不同税率的影响 -91891324.34
调整以前期间所得税的影响 -593183.24
非应税收入的影响 -16764920.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -54466.37使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 -152931.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -14156981.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 65176150.17
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
加计扣除事项的影响 -11343844.08其他
所得税费用 275540885.76
67、 其他综合收益详见附注六、47。
68、 现金流量表项目
（1） 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 59551781.28 40646244.59
收到的往来款项 540255427.20 213698069.30
收到政府补助款 48785554.90 81373281.27
收回结构性理财款、定期存款 40000000.00 110828600.00收到的其他款项 88904762.79 187580272.43
合 计 777497526.17 634126467.59
（2） 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
项 目 本期发生额 上期发生额
支付的销售、管理、研发费用 654591775.06 334807874.76支付的银行手续费 5921450.83 2595429.76
支付的往来款项 254034131.91 183699595.46
存出定期存单款项 140000000.00 65002953.08
支付的其他款项 33145053.61 47441169.79
合 计 1087692411.41 633547022.85
（3） 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
收回退出投资项目成本 6650000.82
预收股权转让款 196692414.94 92000000.00
合 计 203342415.76 92000000.00
（4） 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
投资类活动履约保证金 30000000.00
处置子公司及其他营业单位现金净额 5544805.97
支付股权收购款及划分为持有待售处置组 5750000.00 14250000.00
合 计 35750000.00 19794805.97
（5） 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
借款担保的定期存单撤销质押 10000000.00
合 计 10000000.00
（6） 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
支付的融资手续费 3326541.86 2824748.95
购买少数股东权益款项 2176183.05
子公司支付少数股东清算款 15000.00
偿还租赁负债本金和利息 32136836.73
退回股东投资款 40606829.03
合 计 76070207.62 5015932.00
69、 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1105748662.27 339647803.57
加：资产减值准备 26992647.13 37226197.68固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 241130733.94 236598372.45使用权资产折旧 33706630.37
无形资产摊销 28049063.61 27440403.89
长期待摊费用摊销 23231180.72 19613665.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-23333.96 -925632.60“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 278251.97 3672223.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2709962.76 65791109.61
财务费用（收益以“－”号填列） 238685843.36 262508758.51
投资损失（收益以“－”号填列） -605245034.53 -220462573.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 86635521.30 194096022.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 710856.32 -8814042.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -96281521.93 -431112623.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1276537258.88 -282477653.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -468535823.65 -1720103876.58
其他 3492264.51
经营活动产生的现金流量净额 164895605.08 250205786.73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
补充资料 本期金额 上期金额融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6374758257.18 5126592283.68
减：现金的期初余额 5966760050.99 5080077839.39加：现金等价物的期末余额 159541036.29 4700100.00减：现金等价物的期初余额 429334886.40 160416122.29现金及现金等价物净增加额 138204356.08 -109201578.00
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 金 额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 79894768.80
其中： 江苏科迈液压控制系统有限公司 79894768.80减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 9928550.04其中： 江苏科迈液压控制系统有限公司 9928550.04取得子公司支付的现金净额 69966218.76
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 金 额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1216451886.67
其中：海南儋州恒运实业有限公司 207078561.24海南儋州恒通置地有限公司 159853492.93
宁波拜特测控技术股份有限公司 2688832.50
沈阳马应龙医院投资管理有限公司、2400000.00沈阳马应龙兴华肛肠医院有限公司
贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司 328640000.00
江苏贝特瑞纳米科技有限公司 515791000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 31104210.31其中：海南儋州恒运实业有限公司 109833.23海南儋州恒通置地有限公司 1243165.21
宁波拜特测控技术股份有限公司 5227007.09
项 目 金 额
沈阳马应龙医院投资管理有限公司 8.12
沈阳马应龙兴华肛肠医院有限公司 1231.18
贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司 19047599.84
江苏贝特瑞纳米科技有限公司 5475365.64
处置子公司收到的现金净额 1185347676.36
（4） 现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 6374758257.18 5126592283.68
其中：库存现金 3543813.23 4767007.43可随时用于支付的银行存款 6113874344.68 4838127357.17
可随时用于支付的其他货币资金 257340099.27 283697919.08
二、现金等价物 159541036.29 4700100.00
其中：三个月内到期的其他货币资金 159541036.29 4700100.00三、期末现金及现金等价物余额 6534299293.47 5131292383.68
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
70、 所有权或使用权受限制的资产项 目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票、信用证、保函、房地产业客户按揭货币资金 410101441.41
贷款、远期结售汇、拆迁安置补偿保证金等存货 21068803.62 税务担保 、贷款质押长期股权投资（母公司） 19473569.15 借款质押
投资性房地产 192168328.28 借款抵押
固定资产 91790759.70 借款抵押、开具票据抵押无形资产 334146014.75 贷款抵押、开具银行承兑汇票抵押合 计 1068748916.91
71、 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 437760944.75
其中：美元 36703839.07 6.4601 237110470.78港元 168800508.82 0.8321 140455527.37
澳门币 122655.62 0.8084 99154.81日元 1880163.00 0.0584 109854.17
欧元 4143790.83 7.6862 31850005.07
泰铢 117355492.47 0.2015 23643611.07
韩元 786066412.57 0.0057 4492321.48
应收账款 320059469.92
其中：美元 45441732.49 6.4601 293558136.05欧元 2265074.53 7.6862 17409815.85
泰铢 45124840.55 0.2015 9091518.02
507.19其他应收款
其中：港元 609.55 0.8321 507.19应付账款 30160631.58
其中：美元 3486034.99 6.4601 22520134.64港元 1933370.18 0.8321 1608718.66
欧元 463463.63 7.6862 3562274.15日元 30334125.00 0.0584 1772362.26
新加波币 9325.00 4.8027 44785.18
瑞士法郎 8425.70 7.0134 59092.80
泰铢 2944605.98 0.2015 593263.89
长期借款 313166646.37
其中：美元 25600000.00 6.4601 165378560.00港元 177612833.34 0.8321 147788086.37
（2）重要境外经营实体说明
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
国际精密集团有限公司 香港 港币 自主选择
72、 政府补助
（1） 政府补助基本情况
种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 1096650.00 递延收益 28983005.11
与收益相关 7472000.00 递延收益 9064155.60
与收益相关 80833992.93 其他收益 80833992.93
与企业日常活动无关 289000.00 营业外收入 289000.00
（2）政府补助退回情况
本期政府补助中，纤维增强材料激光并行制造工艺项目相关政府补助 5742177.78 元，因不再满足补助条件导致退回。
七、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
（1） 本年发生的非同一控制下企业合并
股权 股权取得 股权
被购买方名称 股权取得成本
取得时点 比例 取得方式
江苏科迈液压控制系统有限公司 2021-5-11 79894768.80 95.7619% 购买
贝特瑞（四川）新材料科技有限公司 2021-1-7 - 100% 购买续表购买日至期末
购买日的 购买日至期末被
被购买方名称 购买日 被购买方的收
确定依据 购买方的净利润入
江苏科迈液压控制系统有限公司 2021-5-11 取得控制 14093098.71 3450493.66
贝特瑞（四川）新材料科技有限公司 2021-1-7 取得控制 - -2055388.04
注 1：江苏科迈液压控制系统有限公司（以下简称“江苏科迈”）设立于 2011 年 4 月 7 日，注册资本人民币 4500 万元，主要从事制造负载敏感比例多路换向阀，该部件广泛用于建筑机械及煤炭开采业的液压控制领域。2021 年 5 月 6 日 国际精密集团有限公司子公司广州市新豪精密科技有限公司与江苏科迈前股东签署股权转让协议 ，以 79894768.80 收购江苏科迈 95.7619%的股权，股权款已全部支付。2021 年 5月 11 日完成工商变更登记手续，故确定购买日为 2021 年 5 月 11 日。
注 2：贝特瑞(四川)新材料科技有限公司（以下简称“四川贝特瑞”）设立于 2020 年 5 月 25 日，注册资本 10000 万元，由宜宾金石新材料科技有限公司设立。2021 年 1 月本公司购买取得控制权。
（2）合并成本及商誉
项 目 江苏科迈 四川贝特瑞
合并成本 79894768.80 -
—现金 79894768.80 -
合并成本合计 79894768.80 -
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 72317690.49 -商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额 -
7577078.31的金额
（2） 被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况江苏科迈项目
购买日公允价值 购买日账面价值
51348133.91 47322750.46流动资产
40482143.95 21759186.48非流动资产
91830277.86 69081936.94资产总额
6059408.65 6059408.65流动负债
10362971.97 6812401.37非流动负债
16422380.62 12871810.02负债总额
75407897.24 56210126.92净资产
3090206.75
减：少数股东权益72317690.49 56210126.92取得的净资产
注 1：本集团于合并日对上述被投资单位可辨认净资产的公允价值采用合理的估值方法进行了估值，并由中和邦盟评估有限公司出具 I17573/OV21051P/6629 号评估报告。
四川贝特瑞项目
购买日公允价值 购买日账面价值
- -流动资产
- -非流动资产
- -资产总额
- -流动负债
- -非流动负债
- -负债总额
- -净资产
- -
减：少数股东权益- -取得的净资产
2、 处置子公司
（1）报告期单次处置对子公司投资即丧失控制权的情况如下：
项目 贝特瑞（天津）纳米材料制造有限公司
股权处置价款 328640000.00
股权处置比例（%） 100%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 5 月 31 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产
34453417.82份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00%
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 江苏贝特瑞纳米科技有限公司
股权处置价款 515791000.00
股权处置比例（%） 100%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 5 月 31 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
205425405.86资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 宁波拜特测控技术股份有限公司
股权处置价款 2688832.50
股权处置比例（%） 50.63%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 3 月 8 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
11097878.83资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 海南儋州恒通置地有限公司
股权处置价款 233803492.93
股权处置比例（%） 100%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 2 月 24 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
105201777.42资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 海南儋州恒运实业有限公司
股权处置价款 237078561.24
股权处置比例（%） 100%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 4 月 28 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
139750761.53资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
项目 海南儋州恒运实业有限公司
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 沈阳马应龙医院投资管理有限公司
股权处置价款 2580000.00
股权处置比例（%） 67%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 6 月 30 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
379630.77资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
项目 沈阳马应龙兴华肛肠医院有限公司
股权处置价款 1420000.00
股权处置比例（%） 100%
股权处置方式 股权转让
丧失控制权的时点 2021 年 6 月 30 日
丧失控制权时点的确定依据 股权上的风险和报酬转移处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净
2978839.86资产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 0.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值 不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值 不适用
项目 沈阳马应龙兴华肛肠医院有限公司
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 0.00
3、 其他原因的合并范围变动
（1）新设主体
主体名称 设立时间 期末净资产 本期净利润
广州汇通精密液压有限公司 2021-4-12 10265605.52 -533013.01
联合技术有限公司 2021/1/15 -132.30 -133.90
江苏贝特瑞纳米科技有限公司 2021-01-28 310365594.14 10365594.14
深圳市贝特瑞新能源技术研究院有限公司 2021-03-15 13329.94 13329.94
山东瑞阳新能源科技有限公司 2021-04-14 -93646.17 -93646.17
湖北贝能新能源科技有限公司 2021-04-29 -94785.12 -94785.12
南昌智康管理咨询有限公司 2021-5-7 1999909.62 -90.38
武汉添勤项目管理有限公司 2021-3-17 5000000.00 -
（2）清算主体
主体名称 清算时间 清算收益
广州唯达照明科技有限公司 2021-1-2 -
八、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
（1） 本集团的构成
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)项目开
中国宝安集团控股有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立发实业投
中国宝安集团投资有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立资实业投
中国宝安集团金融投资有限公司 深圳 深圳 98.00 2.00 100.00 设立资
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)房地产
深圳恒安房地产开发有限公司 深圳 深圳 3.00 97.00 100.00 设立开发仓储物
国发建富实业有限公司 深圳 深圳 50.00 50.00 设立流物业管
深圳市恒基物业管理有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立理资产管
中国宝安集团资产管理有限公司 深圳 深圳 95.00 5.00 100.00 设立理广告设
深圳市唐人广告有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立计文化制
深圳市唐人文化传播有限公司 深圳 深圳 5.00 95.00 100.00 设立作农业投
唐人投资有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立资实业投
深圳红莲湖投资有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立资项目投
恒丰国际投资有限公司 香港 香港 100.00 100.00 设立资项目投
华一发展有限公司 香港 香港 100.00 100.00 设立资项目投
宝安科技有限公司 香港 香港 100.00 100.00 设立资农林投
广东宝安农林高科有限公司 广东 广东 100.00 100.00 设立资
广州市红塘生态旅游发展有限公 旅游地
广东 广东 100.00 100.00 设立
司 产开发
深圳市宝利通小额贷款有限公司 深圳 深圳 贷款 71.00 29.00 100.00 设立产业投
宝安集团产业投资管理有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立资房地产
武汉宝安房地产开发有限公司 湖北 湖北 98.00 2.00 100.00 设立开发房地产
湖北美地房地产开发有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立开发房地产
武汉市广安置业有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立开发
湖北红莲湖旅游度假区开发有限 房地产
湖北 湖北 100.00 100.00 设立
公司 开发
湖北红莲湖农林高科发展有限公 农林投
湖北 湖北 100.00 100.00 设立
司 资
湖北红莲湖恒安大酒店有限公司 湖北 湖北 酒店 100.00 100.00 设立
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)
中国宝安集团创新科技园有限公 项目开
湖北 湖北 71.83 28.17 100.00 设立
司 发物业管
武汉南湖物业管理有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立理房地产
中国宝安集团海南实业有限公司 海南 海南 100.00 100.00 设立开发房地产
万宁宝安房地产开发有限公司 海南 海南 100.00 100.00 设立开发农业投
海南宝安农林发展有限公司 海南 海南 100.00 100.00 设立资房地产
海南宝安地产投资有限公司 海南 海南 100.00 100.00 设立开发房地产
文昌宝安房地产开发有限公司 海南 海南 100.00 100.00 设立开发房地产
海南宝安地产实业有限公司 海南 海南 70.00 70.00 设立开发
海南儋州宝安房地产开发有限公 房地产
海南 海南 100.00 100.00 设立
司 开发房地产
新疆宝安房地产开发有限公司 新疆 新疆 95.00 5.00 100.00 设立开发房地产
天津宝安房地产开发有限公司 天津 天津 90.00 90.00 设立开发房地产
山东宝安房地产开发有限公司 山东 山东 95.00 5.00 100.00 设立开发房地产
威海宝通房地产开发有限公司 山东 山东 80.00 20.00 100.00 设立开发房地产
北京恒丰房地产开发有限公司 北京 北京 99.00 99.00 设立开发项目投
北京富华房地产投资有限公司 北京 北京 50.00 50.00 设立资项目投
北京太丰投资有限公司 北京 北京 100.00 100.00 设立资项目投
北京太安投资有限公司 北京 北京 80.00 80.00 设立资钾长石
密山宝安钾业有限公司 黑龙江 黑龙江 100.00 100.00 设立加工物业管
昆明恒基物业管理有限公司 云南 云南 100.00 100.00 设立理生物投
成都绿金高新技术股份有限公司 四川 四川 61.63 61.63 设立资
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)蜂窝陶
江西宝安新材料科技有限公司 江西 江西 瓷制品 69.17 69.17 设立制造贸易代
美国宝安新材料科技股份公司 休斯敦 休斯敦 65.00 65.00 设立理投资管
南京宝安高新投资有限公司 江苏 江苏 66.00 66.00 设立理
南京宝安高新创业投资基金管理 项目投
江苏 江苏 100.00 100.00 设立
有限公司 资南京宝骏创业投资基金（有限合 项目投江苏 江苏 100.00 100.00 设立
伙） 资机电制
遵义市大地和电气有限公司 贵州 贵州 100.00 100.00 设立造机电制
深圳市大源高科有限公司 深圳 深圳 51.00 51.00 设立造
广州日信宝安新材料产业投资有 项目投
广东 广东 43.80 43.80 设立
限公司 资
广州日信宝安新材料产业投资中 项目投
广东 广东 20.00 43.00 设立心（有限合伙） 资药品生
武汉天一医药开发有限公司 湖北 湖北 80.00 80.00 设立产
武汉马应龙大药房连锁股份有限 药品销
湖北 湖北 100.00 100.00 设立
公司 售
武汉马应龙医院投资管理有限公 医疗投
湖北 湖北 100.00 100.00 设立
司 资药品物
武汉马应龙医药物流有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立流药品研
武汉天一医药科技投资有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立发
武汉马应龙中西医结合肛肠医院 医疗服
湖北 湖北 100.00 100.00 设立
有限公司 务药品销
马应龙国际医药发展有限公司 香港 香港 100.00 100.00 设立售医疗服
武汉马应龙综合门诊部有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立务
马应龙药业集团连锁医院投资管 医疗机
湖北 湖北 73.27 73.27 设立
理股份有限公司 构投资医疗机
南京马应龙医院管理有限公司 江苏 江苏 81.80 81.80 设立构投资
南京马应龙中医医院有限公司 江苏 江苏 医疗服 100.00 100.00 设立
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)务
投资、武汉迈迪投资管理有限公司 湖北 湖北 企业管 95.00 95.00 设立理咨询药妆的湖北马应龙八宝生物科技有限公
湖北 湖北 研发及 64.48 64.48 设立司销售批发零
武汉马万兴医药有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立售药妆的
湖北马应龙护理品有限公司 湖北 湖北 研发及 57.50 57.50 设立销售投资管
武汉马应龙网络投资有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立理武汉同道和科技合伙企业（有限 投资管湖北 湖北 19.80 57.00 设立
合伙） 理投资管
武汉小马奔腾医疗科技有限公司 湖北 湖北 99.15 99.15 设立理
武汉硚龙医疗产业投资基金合伙 投资管
湖北 湖北 58.33 58.33 设立企业（有限合伙） 理批发零
武汉广为康医疗科技有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 设立售投资管
马应龙大健康有限公司 湖北 湖北 48.48 48.48 设立理
惠州市中宝房地产开发有限公司 广东 广东 房地产 51.00 51.00 设立物业管
北京太兴物业发展有限公司 北京 北京 100.00 100.00 设立理
江西宝航新材料有限公司 江西 江西 制造业 100.00 100.00 设立机电制
苏州多思达连接技术有限公司 江苏 江苏 100.00 100.00 设立造房地产
天津宝顺置业发展有限公司 天津 天津 100.00 100.00 设立开发非同一药品生
马应龙药业集团股份有限公司 湖北 湖北 29.27 0.87 30.14 控制合产并非同一药品批
武汉马应龙医药有限公司 湖北 湖北 88.21 88.21 控制合发并非同一药品生
深圳大佛药业股份有限公司 深圳 深圳 86.82 86.82 控制合产并
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)非同一药品销
深圳市大佛医药贸易有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 控制合售并非同一
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限 药品销
湖北 湖北 100.00 100.00 控制合
公司 售并非同一管理咨
武汉智康企业管理咨询有限公司 湖北 湖北 100.00 100.00 控制合询并非同一
北京马应龙长青医院管理有限公 医疗机
北京 北京 74.59 74.59 控制合
司 构投资并非同一
北京马应龙长青肛肠医院有限公 医疗服
北京 北京 99.77 99.77 控制合
司 务并非同一医疗服
西安马应龙肛肠医院有限公司 陕西 陕西 85.83 85.83 控制合务并非同一医疗服
大同马应龙肛肠医院有限公司 山西 山西 67.59 67.59 控制合务并非同一投资管
湖北高投鑫龙投资管理有限公司 湖北 湖北 55.00 55.00 控制合理并非同一
湖北高龙健康产业投资基金合伙 投资管
湖北 湖北 77.27 77.27 控制合企业（有限合伙） 理并
湖北洪龙大健康产业投资基金合 投资管
武汉 武汉 63.89 80.00 设立
伙企业（有限合伙） 理批发和
武汉马研康技术有限公司 武汉 武汉 100.00 100.00 设立零售批发和
武汉马和堂技术有限公司 武汉 武汉 100.00 100.00 设立零售批发和
武汉马仁堂技术有限公司 武汉 武汉 100.00 100.00 设立零售非同一机电制
深圳市大地和电气股份有限公司 深圳 深圳 52.12 52.12 控制合造并非同一机电制
厦门捷欧大地和新能源有限公司 厦门 厦门 100.00 100.00 控制合造并
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)非同一实业投
深圳市运通物流实业有限公司 深圳 深圳 45.00 55.00 100.00 控制合资并
飞行器 非同一深圳市泰格尔航天航空科技有限
深圳 深圳 及其器 92.25 92.25 控制合公司
材开发 并非同一
深圳市丹晟恒丰投资有限公司 深圳 深圳 房地产 55.00 55.00 控制合并非同一旅游开
湖北青龙山风景区开发有限公司 湖北 湖北 60.00 60.00 控制合发并非同一军工制
武汉华博防务科技有限公司 湖北 湖北 86.71 12.39 99.10 控制合造并非同一房地产
海南合峰房地产开发有限公司 海南 海南 100.00 100.00 控制合开发并非同一农业开
海南大山农业有限公司 海南 海南 100.00 100.00 控制合发并
房地产 非同一
海南荣域投资有限公司 海南 海南 开发及 96.55 96.55 控制合
经营 并非同一
国科中农（北京）生物科技有限 生物投
北京 北京 100.00 100.00 控制合
公司 资并非同一生物农
四川国科中农生物科技有限公司 四川 四川 100.00 100.00 控制合药并非同一
成都绿金生物科技营销有限责任 生物销
四川 四川 100.00 100.00 控制合
公司 售并非同一生物农
成都绿金生物科技有限责任公司 四川 四川 99.00 99.00 控制合药并非同一
宜宾市南溪区国科中农生物科技 生物饲
四川 四川 96.68 96.68 控制合
有限公司 料并
黄金开 非同一
集安市古马岭金矿有限责任公司 吉林 吉林 68.00 68.00
采 控制合
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)并非同一
北京宝航新材料有限公司 北京 北京 制造业 72.22 72.22 控制合并非同一地产经
北京恒天隆商贸有限公司 北京 北京 100.00 100.00 控制合营并非同一
张家港友诚新能源科技股份有限 机电制
江苏 江苏 76.19 6.98 83.17 控制合
公司 造并非同一
苏州工业园区多思达科技有限公 机电制
江苏 江苏 100.00 100.00 控制合
司 造并非同一机电制
无锡市沃乐思科技有限公司 江苏 江苏 56.00 56.00 控制合造并非同一深圳市华信达房地产开发有限公
深圳 深圳 房地产 55.00 55.00 控制合司并非同一
惠州市华富投资有限公司 惠州 惠州 房地产 100.00 100.00 控制合并非同一电子商
上海启未网络科技有限公司 上海 上海 100.00 100.00 控制合务并非同一汽车零
山东宝安环保科技有限公司 山东 山东 65.00 65.00 控制合部件并非同一深圳市盈富恒房地产开发有限公
深圳 深圳 房地产 50.50 50.50 控制合司并非同一
开曼群 开曼群 投资控
国际精密集团有限公司 53.75 53.75 控制合
岛 岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Best Device Group Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Cyber Starpower Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)非同一
英属处 英属处 投资控
Anglo Dynamic Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Tai Situpa Group Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Lewiston Group Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Prolific Sino Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并精密金非同一
Integrated Precision Engineering 属零件
泰国 泰国 99.99 99.99 控制合
(Thailand) Company Ltd 买卖及并制造非同一
Cullygrat Surface & Deburring 投资控
香港 香港 61.00 61.00 控制合
Treatment Limited 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Ally Wise Group Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Greatest All Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
英属处 英属处 投资控
Brilliant Precision Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并
LED 产 非同一
Welltex Lighting Technology
香港 香港 品及部 100.00 100.00 控制合
Limited
件买卖 并非同一
英属处 英属处 投资控
Gosmart Global Limited 100.00 100.00 控制合
女群岛 女群岛 股并非同一
IPE Robot Manufacturing 投资控
香港 香港 100.00 100.00 控制合
Company Limited 股并精密金非同一
Integrated Precision Engineering 属零件
香港 香港 100.00 100.00 控制合
Company Limited 买卖及并投资控
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)股
精密金 非同一
IPE Precision Machinery Limited 香港 香港 属零件 100.00 100.00 控制合
买卖 并非同一
International Precision Engineering 投资控
香港 香港 100.00 100.00 控制合
Company Limited 股并非同一
International Precision 投资控
香港 香港 100.00 100.00 控制合
(Technology) Company Limited 股并非同一
International Precision Equipment 投资控
香港 香港 100.00 100.00 控制合
Limited 股并非同一
IPE-Greystone Machining 投资控
香港 香港 85.00 85.00 控制合
Company Asia Limited 股并
精密金 非同一
IPE Macao Commerical Offshore
澳门 澳门 属零件 100.00 100.00 控制合
Limited
买卖 并
精密金 非同一
东莞科达五金制品有限公司 东莞 东莞 属零件 100.00 100.00 控制合
制造 并
精密金 非同一
广州增 广州增
广州市新豪精密科技有限公司 属零件 100.00 100.00 控制合
城 城
制造 并
精密金 非同一
广州市科益精密机械设备有限公 广州增 广州增
属零件 100.00 100.00 控制合
司 城 城
制造 并非同一表面处
凯格表面处理(太仓)有限公司 太仓 太仓 100.00 100.00 控制合理服务并
精密金 非同一
江苏科达精密机械设备有限公司 常熟 常熟 属零件 100.00 100.00 控制合
制造 并
智能设 非同一
常熟科亚智能机械有限公司 常熟 常熟 备销售 100.00 100.00 控制合
及制造 并
常熟科裕格兰精密机械有限公司 常熟 常熟 精密金 100.00 100.00 非同一
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)
属零件 控制合
制造 并
智能设 非同一
江苏科智机器人制造有限公司 常熟 常熟 备销售 100.00 100.00 控制合
及制造 并投资控
深圳智能制造科技有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立股投资控
深圳智造投资有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立股非同一房地产
海南金诚信实业投资有限公司 海口 海口 100.00 100.00 控制合开发并蜂窝陶
湖北宝腾新材料科技有限公司 十堰 十堰 瓷制品 60.00 60.00 设立制造非同一房地产
广东锦园房地产开发有限公司 化州 化州 50.50 50.50 控制合开发并控股投
IPE MEDICAL LIMITED 香港 香港 100.00 100.00 设立资非同一电力电
深圳市和创诚技术有限公司 深圳 深圳 70.12 70.12 控制合子并
新材料 非同一
贝特瑞新材料集团股份有限公司 深圳 深圳 开发、 24.44 43.92 68.36 控制合生产 并新材料
深圳市贝特瑞纳米科技有限公司 深圳 深圳 开发、 92.31 92.31 设立生产非同一
天津市贝特瑞新能源材料有限责 新材料
天津 天津 100.00 100.00 控制合
任公司 生产并
天津市贝特瑞新能源科技有限公 新材料
天津 天津 100.00 100.00 设立
司 生产
鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公 石墨制
鸡西 鸡西 100.00 100.00 设立
司 品生产
惠州市贝特瑞新材料科技有限公 石墨制
惠州 惠州 100.00 100.00 设立
司 品加工石墨制
鸡西长源矿业有限公司 鸡西 鸡西 65.00 65.00 设立品生产
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)
贝特瑞（江苏）新材料科技有限 新材料
常州 常州 100.00 100.00 设立
公司 生产新材料
深圳市先进石墨烯科技有限公司 深圳 深圳 100.00 100.00 设立生产新材料
鸡西市超碳科技有限公司 鸡西 鸡西 100.00 100.00 设立生产
贝特瑞（江苏）新能源材料有限 新材料
常州 常州 100.00 100.00 设立
公司 生产新材料
惠州市鼎元新能源科技有限公司 惠州 惠州 90.00 90.00 设立生产非同一批发和
湖北康途维大药房连锁有限公司 武汉 武汉 53.33 53.33 控制合零售并非同一
康立得大药房连锁（湖北）有限 批发和
武汉 武汉 85.00 85.00 控制合
公司 零售并非同一医药制
江西马应龙美康药业有限公司 南昌 南昌 85.00 85.00 控制合造并卫生和
武汉马应龙中医门诊部有限公司 武汉 武汉 社会工 100.00 100.00 设立作医学研
马应龙肛肠诊疗技术研究院 武汉 武汉 究与技 100.00 100.00 设立术推广老年人
西安市新城区爱心护理院 西安 西安 100.00 100.00 设立服务社区居武汉市青山区健康家居家养老服
武汉 武汉 家养老 100.00 100.00 设立务中心服务
湖北康途维健康药房连锁有限公 批发和
武汉 武汉 100.00 100.00 分立
司 零售医疗器
江苏安之宝生物科技有限公司 常熟 常熟 70.00 70.00 设立械生产投资管
广州宝顺商业服务有限公司 广州 广州 100.00 100.00 设立理咨询矿产资
鸡西市贝特瑞矿产资源有限公司 鸡西 鸡西 100.00 100.00 设立源开采非同一新材料
深圳市深瑞墨烯科技有限公司 深圳 深圳 68.64 68.64 控制合生产并
持股比例(%) 表决权
主要经 业务性 取得方
子公司名称 注册地 比例
营地 质 直接 间接 式
(%)非同一新材料
深瑞墨烯科技（福建）有限公司 三明 三明 100.00 100.00 控制合生产并石墨制
开封瑞丰新材料有限公司 开封 开封 100.00 100.00 设立品生产
常州市贝特瑞新材料科技有限公 新材料
常州 常州 100.00 100.00 设立
司 生产非同一
西安创正新材料有限公司 西安 西安 制造业 97.00 97.00 控制合并
液压设 非同一
江苏科迈液压控制系统有限公司 扬州 扬州 备制造 95.76 95.76 控制合
销售 并液压设
广州汇通精密液压有限公司 广州 广州 备制造 70.00 70.00 设立销售
液压设 非同一
北京海卓力金液压技术有限公司 北京 北京 备制造 100.00 100.00 控制合
销售 并控股投
联合技术有限公司 香港 香港 100.00 100.00 设立资管理咨
南昌智康管理咨询有限公司 南昌 南昌 100.00 100.00 设立询物业管
武汉添勤项目管理有限公司 武汉 武汉 100.00 100.00 设立理非一控
贝特瑞（四川）新材料科技有限 新材料
宜宾 宜宾 100.00 100.00 制下合
公司 生产并技术研深圳市贝特瑞新能源技术研究院
深圳 深圳 究与开 100.00 100.00 设立有限公司发新材料
山东瑞阳新能源科技有限公司 滨州 滨州 55.00 55.00 设立生产电池生
湖北贝能新能源科技有限公司 襄阳 襄阳 100.00 100.00 设立产
注：本公司拥有半数或半数以下表决权，但纳入合并范围的原因说明：
公司名称 表决权比例 纳入合并范围原因
马应龙药业集团股份有限公司 30.14% 可通过董事会实施控制
国发建富实业有限公司 50.00% 可通过董事会实施控制
公司名称 表决权比例 纳入合并范围原因
北京富华房地产投资有限公司 50.00% 可通过董事会实施控制广州日信宝安新材料产业投资有
43.80% 可通过董事会实施控制限公司
根据合伙人协议，公司子公司广州日信宝安新材料产广州日信宝安新材料产业投资中
43.00% 业投资有限公司作为其普通合伙人可对其日常经营
心(有限合伙)实质控制
马应龙大健康有限公司 48.48% 可通过董事会实施控制
（2）重要的非全资子公司
重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下：
少数股 本期向少数股
本期归属于少数 期末少数股东权益
子公司名称 东的持 东宣告分派的
股东的损益 余额
股比例 股利
马应龙药业集团股份有限公司 69.86% 177999410.99 90340713.00 2069647604.61
贝特瑞新材料集团股份有限公司 31.64% 231101283.24 46070258.10 2156815436.10
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
A、马应龙药业集团股份有限公司项 目 期末数/本期数 期初数/上期数
流动资产 3315788943.80 3111313336.67
非流动资产 744168042.21 755146895.79
资产合计 4059956986.01 3866460232.46
流动负债 799720384.56 801431936.09
非流动负债 120302470.35 118461281.58
负债合计 920022854.91 919893217.67
营业收入 1668479743.27 981069296.61
归属于母公司的净利润 254794461.77 235259123.11
归属于母公司的综合收益总额 254642601.23 235545360.55
经营活动现金流量 -99397244.52 128758863.37
注：上述主要财务信息取自公司子公司马应龙合并财务报表，未包含本公司合并财务报表层面因子公司间内部持股而进行的损益调整数据的影响。
B、贝特瑞新材料集团股份有限公司项 目 期末数/本期数 期初数/上期数
流动资产 7204525709.94 5634826688.59
非流动资产 5431583468.92 5021004891.91
资产合计 12636109178.86 10655831580.50
流动负债 3986259157.56 3020518479.99
非流动负债 1624072962.34 1234574235.61
负债合计 5610332119.90 4255092715.60
营业收入 4206986473.89 1564904766.64
归属于母公司的净利润 730408606.95 219703881.94
归属于母公司的综合收益总额 731055063.70 219017607.89
经营活动现金流量 230285039.39 507473765.63
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）2021 年 3 月，公司子公司中国宝安集团资产管理有限公司完成原联营企业北京博鲁斯潘精密机
床有限公司 8.58%股权处置工作，转销权益法核算期间确认的 18515376.73 元资本公积，根据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
减少归属于本公司所有者权益 18515376.73 元(调整资本公积)。
（2）2021 年 3 月，公司子公司南京宝骏创业投资基金（有限合伙）完成原联营企业北京博鲁斯潘精
密机床有限公司 2.74%股权处置工作，转销权益法核算期间确认的 5836343.90 元资本公积，根据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
减少归属于本公司所有者权益 3851986.97 元(调整资本公积)，减少归属于南京宝骏创业投资基金（有限合伙）少数股东权益 1984356.93 元。
（3）2021 年 2 月，因公司处置子公司宁波拜特测控技术股份有限公司 50.63%的股权，转销其纳入合
并范围期间计算的资本公积变动 1172352.50 元。根据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
减少归属于本公司所有者权益 1172352.50 元(调整资本公积)。
（4）2021 年 1-6 月，因公司国际精密集团有限公司计提期权摊销成本，导致资本公积变动 1812855.94元。根据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
增加归属于本公司所有者权益 974443.93 元(调整资本公积)，增加归属于国际精密集团有限公司少数股东权益 838412.01 元。
（5）2021 年 1-6 月，因公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司计提期权摊销成本 35850253.58。
根据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
增加归属于本公司所有者权益 24507233.34 元(调整资本公积)、增加归属于贝特瑞新材料集团股份有限公司少数股东权益 11343020.24 元。
（6）2021 年 5 月，因公司子公司张家港友诚新能源科技股份有限公司对子公司国发建富实业有限公
司定向发行股票影响，本集团所持股比例由 81.91%变更为 83.17%。据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
减少归属于本公司所有者权益 3894379.41 元(调整资本公积)，增加归属于张家港友诚新能源科技股份有限公司少数股东权益 3686832.24 元。
（7）2021 年 5 月，因公司子公司深圳大佛药业股份有限公司对子公司国发建富实业有限公司定向发
行股票影响，本集团所持股比例由 85.89%变更为 86.82%。据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
增加归属于本公司所有者权益 1877492.40 元(调整资本公积)，减少归属于深圳大佛药业股份有限公司少数股东权益 2151077.31 元。
（8）2021 年 1-6 月，因本公司子公司马应龙药业集团股份有限公司子公司相关少数股东增资影响。根
据本集团内股权层级及股权结构计算，此事项对股东权益的最终影响为：
减少归属于本公司所有者权益 4560864.83 元(调整资本公积)、减少归属于马应龙药业集团股份有限公司少数股东权益 6073837.99 元。
3、 在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要联营企业的基础信息
主要 持股比例（%） 会计处理
被投资单位名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方法联营企业
中国风险投资有限公司 国内 北京 风险投资 49.56 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息中国风险投资有限公司
项 目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 989157317.54 778510415.93
非流动资产 533500022.47 446087606.25
项 目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
资产合计 1522657340.01 1224598022.18
流动负债 361009749.20 65166873.85
非流动负债 36643149.83 36643149.83
负债合计 397652899.03 101810023.68
少数股东权益 29421016.47 35567477.27
归属于母公司所有者的股东权益 1095583424.51 1087220521.23
按持股比例计算的净资产份额 537736995.51 538826490.32调整事项
其中：购买产生的商誉内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价值 537736995.51 538826490.32存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入 6280000.00 5373673.33
净利润 -2198334.97 7096797.06
其中：终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 -2198334.97 7096797.06本年收到的来自联营企业的股利
（3）不重要联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 880804773.16 671875247.04下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 23722848.77 -8054345.42其他综合收益
综合收益总额 23722848.77 -8054345.42
九、 与金融工具相关的风险
（一） 风险管理目标和政策
本集团的主要金融工具，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、股权投资、应付账款及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。本集团管理层管理及监控上述风险，以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本集团应收款项主要为本集团经营活动中与交易对手形成的交易往来款项，系与经认可的、信誉良好
的第三方进行交易所产生。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为 3 个月，主要客户可以延长至 6 个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以一般无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、行业进行管理。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截止本期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占 33.98% (上期期末为 29.42%)。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、5 和本附注六、8 的披露。
2、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，集团总部在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
另外，本集团通过利用银行贷款、债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款等多种融资手段保持融资的持续性与灵活性。
本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
（1）于 2021 年 6 月 30 日，本集团流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其
他应付款、其他流动负债以及一年内到期的非流动负债均预计在 1 年内到期偿付。
（2）于 2021 年 6 月 30 日，本集团非流动负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
非流动负债期末余额（万元）
项 目
1 年以内 1-2 年 3-5 年 5 年以上 合计
3375.00 102858.42 85085.73 16600.00 207919.15长期借款
154000.00 100000.00 100000.00 354000.00应付债券
60000.00 60000.00长期应付款
183.57 33.80 634.66 178.12 1030.15预计负债
9966.06 4814.50 8563.68 2454.79 25799.04计息长期借款产生的利息
11746.25 24635.56 15438.19 1467.51 53287.51计息应付债券产生的利息
239270.88 232342.28 209722.26 20700.42 702035.85
合 计
3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团承受汇率风险主要与所持有美元、欧元、港币（此三种外币占年末外币金融工具结余 90%以上）银行存款、以上述外币结算的出口销售业务形成的应收账款有关，以及将以美元偿还的长期借款 、应付账款，由于上述外币与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。于资产负债表日，有关外币货币性项目的余额情况详见本附注六、71。
对年末外币货币性结余项目，进行敏感性分析见下表：
项目 对税前利润影响（人民币：万元）美元贬值 5% -1713.85
美元升值 5% + 1713.85
欧元贬值 5% -228.49
欧元升值 5% +228.49
港币贬值 5% + 44.71
港币升值 5% -44.71
在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。
（2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款、中期票据、公司债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团的带息债务以人民币计价的浮动利率融资合同，金额合计为 198657.49 万元，及以人民币计价的固定利率融资合同，金额为 877208.94 万元，若以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，则本集团税前利润将减少或增加约 993.29 万元。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本集团持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，在资产负债表日以市场报价计量。该金融资产投资产生了投资价格风险。
2021 年 6 月 30 日，如果以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产的公允价值增加或减少 5%，而其他因素保持不变，则本集团税前利润将增加或减少约 5597.49 万元。
（二） 金融资产转移
1、已转移但未整体终止确认的金融资产截至 2021 年 6 月 30 日，本集团累计向供应商背书转让而尚未到期的财务公司出具的银行承兑汇票10200000.00 元、商业承兑汇票 94076051.26 元，如上述汇票到期未能承兑，供应商有权要求本集团付清未结算的余额。由于本集团仍承担了与这些汇票相关的信用风险等主要风险，本集团继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让而冲减的应付账款确认为其他流动负债-已背书未终止确认应收票据。期末已背书未到期的应收票据为 104276051.26 元（上年末：38287215.12 元），相关其他流动负债-已背书未终止确认应收票据的余额为元 104276051.26（上年末：38287215.12 元）。
十、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值公允价值
项 目
第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价合计
计量 值计量 值计量
公允价值
项 目
第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 1025430926.54 94066164.31 1119497090.85
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益 1025430926.54 94066164.31 1119497090.85的金融资产
（1）权益工具投资 1025430926.54 1025430926.54
（2）债务工具投资 94066164.31 94066164.31
（3）衍生金融资产
（二）应收款项融资 498567313.24 498567313.24
（1）应收票据 455106558.91 455106558.91
（2）应收账款 43460754.33 43460754.33
（三）其他非流动金融
534594.71 326683249.23 327217843.94资产持续以公允价值计量
1025965521.25 919316726.78 1945282248.03的资产总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产 273599092.33 273599092.33非持续以公允价值计
273599092.33 273599092.33量的资产总额
注：截至期末，本集团无持续或非持续以公允价值计量的负债。
2、 各层次期末公允价值计量信息
（1）第一层次公允价值计量信息
项目 公允价值 可观察输入值
交易性金融资产 1025430926.54 公开交易场所的收盘价格
其他非流动金融资产 534594.71 公开交易场所的收盘价格
（2）第二层次公允价值计量信息
项目 公允价值 可观察输入值依据类似资产在活跃或非活跃市场上的价
其他非流动金融资产 196715154.65格，并考虑流动性折扣
（3）第三层次公允价值计量信息
项目 公允价值 可观察输入值
交易性金融资产 94066164.31 以现金流折现进行估值
应收款项融资-应收票据 455106558.91 以现金流折现进行估值
应收款项融资-应收账款 43460754.33 以现金流折现进行估值
其他非流动金融资产 129968094.58 以现金流折现或资产基础法进行估值
持有待售资产 273599092.33 以现金流折现进行估值
十一、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况注册 注册资本（万 母公司对本公司 母公司对本公司的母公司名称 业务性质地 元） 的持股比例（%） 表决权比例（%）韶关市高创企 企业管理咨询、投业管理有限公 韶关 资咨询服务、项目 300000.00 13.31% 13.31%司 投资
投资兴办实业、国深圳市富安控
深圳 内商业、物资供销 1000.00 8.03% 8.03%股有限公司业
注：上述持股比例截至 2021 年 6 月 30 日止。
2、 本公司的子公司情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、 本集团的合营和联营企业情况本集团重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。
4、 关联方交易及应收应付款项情况
（1） 关联担保担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕贝特瑞新材
本公司 料集团股份 20000.00 5000.00 2018/10/26 2021/8/23 否有限公司贝特瑞新材
本公司 料集团股份 20000.00 USD 2560 2020/4/3 2023/4/3 否有限公司贝特瑞新材
本公司 料集团股份 39000.00 6000.00 2021/1/29 2027/1/29 否有限公司贝特瑞新材
本公司 料集团股份 40000.00 10692.83 2019/11/25 2026/5/24 否有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2020/7/30 2021/7/30 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/6/25 2023/6/23 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/4/7 2022/4/7 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 15000.00 15000.00 2020/12/8 2021/12/8 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 9000.00 9000.00 2021/3/3 2022/3/3 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/4 2022/3/4 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/5 2022/3/5 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/10 2022/3/10 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/10 2022/3/10 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/10 2022/3/10 否控股有限公司
担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2021/3/23 2022/3/23 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 11000.00 11000.00 2021/6/8 2021/12/8 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 20000.00 20000.00 2021/3/31 2022/3/31 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2020/8/13 2021/8/11 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2020/11/13 2021/11/13 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 30000.00 29900.00 2020/12/10 2022/12/10 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 9900.00 2021/3/1 2023/3/1 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 9500.00 2021/2/24 2024/2/24 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 9600.00 9120.00 2021/2/24 2024/2/24 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2020/12/9 2022/12/8 否控股有限公司中国宝安集团
本公司 10000.00 10000.00 2020/12/23 2022/12/23 否控股有限公司中国宝安集团
控股有限公 海南金诚信
司、中国宝安 实业投资有 9000.00 1037.96 2021/4/9 2023/3/29 否集团海南实业 限公司有限公司深圳恒安房地
产开发有限公 本公司 8000.00 8000.00 2020/7/31 2021/7/30 否司深圳恒安房地
产开发有限公 本公司 2000.00 2000.00 2020/8/3 2021/7/30 否司深圳恒安房地
产开发有限公 本公司 10000.00 10000.00 2021/2/3 2022/2/2 否司贝特瑞新材料鸡西长源矿
集团股份有限 1700.00 1700.00 2020/9/1 2021/7/26 否业有限公司公司
担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 608.22 2020/1/27 2022/1/26 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 1107.04 2021/2/25 2022/2/25 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 1088.81 2021/3/12 2022/3/12 否
公司 园有限公司
14000.00
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 1319.20 2021/3/24 2022/3/24 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 1578.54 2021/4/22 2022/4/22 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 290.00 2021/5/18 2022/5/18 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 6000.00 6000.00 2021/5/21 2022/5/20 否
公司 园有限公司
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 998.00 2021/4/27 2022/4/27 否
公司 园有限公司
9500.00
贝特瑞新材料 鸡西市贝特
集团股份有限 瑞石墨产业 8500.00 2021/4/21 2022/4/21 否
公司 园有限公司贝特瑞（江贝特瑞新材料
苏）新材料
集团股份有限 20000.00 20000.00 2018/6/20 2023/12/28 否科技有限公公司司贝特瑞（江贝特瑞新材料
苏）新材料
集团股份有限 60000.00 40000.00 2018/6/20 2023/6/13 否科技有限公公司司贝特瑞（江贝特瑞新材料
苏）新能源
集团股份有限 1700.00 1700.00 2021/5/25 2022/5/24 否材料有限公公司司
担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕贝特瑞（江贝特瑞新材料
苏）新能源
集团股份有限 2310.81 2170.81 2021/4/30 2023/12/31 否材料有限公公司司
马应龙药业集 武汉马应龙
团股份有限公 医药物流有 1000.00 1000.00 2021/6/30 2022/6/30 否
司 限公司
马应龙药业集 北京马应龙
团股份有限公 长青医院管 800.00 800.00 2020/9/29 2021/9/28 否
司 理有限公司
马应龙药业集 西安马应龙
团股份有限公 肛肠医院有 200.00 100.00 2020/7/14 2021/7/13 否
司 限公司
马应龙药业集 西安马应龙
团股份有限公 肛肠医院有 300.00 300.00 2020/12/14 2021/12/13 否
司 限公司宜宾市南溪
成都绿金高新 区国科中农
800.00 760.00 2020/12/25 2023/12/24 否
股份有限公司 生物科技有限公司宜宾市南溪
成都绿金高新 区国科中农
200.00 200.00 2021/5/27 2024/5/26 否
股份有限公司 生物科技有限公司中国宝安集团
控股有限公 成都绿金生
司、成都绿金 物科技有限 500.00 500.00 2021/1/26 2022/1/25 否高新技术股份 责任公司有限公司成都绿金高成都绿金生物
新技术股份 150.00 150.00 2021/1/12 2022/1/11 否科技有限公司有限公司湖北红莲湖
深圳红莲湖投 旅游度假区
4500.00 3600.00 2019/5/17 2022/5/7 否
资有限公司 开发有限公司
湖北红莲湖旅 湖北红莲湖
游度假区开发 农林高科发 4000.00 4000.00 2021/2/1 2022/1/31 否
有限公司 展有限公司
担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕
湖北红莲湖旅 湖北红莲湖
游度假区开发 农林高科发 325.00 325.00 2021/1/15 2024/1/15 否
有限公司 展有限公司
湖北红莲湖旅 湖北红莲湖
游度假区开发 农林高科发 1000.00 1000.00 2021/1/4 2024/1/4 否
有限公司 展有限公司
Ally Wise
Group Ltd /
Anglo Dynamic
Ltd / Best
Device Group
Ltd / Cyber
Starpower Ltd
/ Gosmart
Global Ltd /
Int'l
Precision
(Technology)
Co Ltd / Int'l
Precision
Eng. Co. Ltd
/ Int'l Integrated
Precision Precision
HKD27500 HKD17875 2019/5/16 2022/5/15 否
Equipment Co Engineerin
Ltd / IPE g Co. Ltd.Group Ltd /
IPE Macao
Commercial
Offshore Ltd
/
IPE-Greyston
e Machining
Co Asia Ltd /
IPE Robot
Mfg. Co Ltd /
Lewiston
Group Ltd /
Prolific Sino
Ltd / Tai
Situpa Group
担保是
担保金额(万 担保余额(万 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
元) 元) 履行完毕
Ltd
（2） 关联方资金占用费
支付方 收取方 本期发生额 上期发生额
北京太华投资有限公司 北京富华房地产投资有限公司 - 69056.25
美亚新材料责任有限公司 宝安科技有限公司 77098.44 176987.50
（3） 关键管理人员报酬
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3099.54 万元(税前) 1353.16 万元(税前)
（4） 关联方应收款项
期末余额 期初余额
项目 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
其他应收款 美亚新材料责任有限公司 7351387.36
十二、 股份支付
（一）股份支付总体情况
本公司本期不涉及股份支付事项，公司子公司涉及股份支付事项情况如下：
1、贝特瑞新材料集团股份有限公司（以下简称“贝特瑞”）（1）股份支付总体情况
2021 年 4 月 29 日，本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《贝特瑞新材料集团股份有限公司第二期股权激励 计划（草案）》（以下简称“股权激励计划”）。
贝特瑞拟授予激励对象总数为 2500 万份股票期权，占授予时贝特瑞总股本的 5.15%。本计划授予的股票期权自本计划授予日起满 12 个月后，激励对象应可在随后的 48 个月内分四期行权，在四个行权期行权数量分别为获授股票期权的 25%、25%、25%、25%。本计划拟获授股票期权的激励对象共 307 人（其中董事和高级管理人员 7 人）。股票期权的行权价格为 40 元/股，授予日为 2021 年 4 月 29 日。
（2）以权益结算的股份支付情况
1）授予日权益工具公允价值的确定方法：
采用 Black-Scholes 模型（B-S 模型），确定拟实施股票期权激励计划涉及的 2500 万股股票期权在授予日的公允价值为 24801.88 万元。上述股票期权的公允价值已取得独立第三方评估机构出具的相关报告予以确认。
2）资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：
根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
3）报告期内，贝特瑞根据最新可行权权益工具数量，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关费用，相应增加资本公积。2021 年 1-6 月本公司确认股份支付费用 16883749.84 元。
2、深圳市贝特瑞纳米科技有限公司（以下简称“贝特瑞纳米”）
（1）股份支付总体情况2017 年 11 月 27 日，贝特瑞纳米召开临时股东会，审议通过了《关于深圳市贝特瑞纳米科技有限公司增资方案同时实施贝特瑞纳米员工持股计划议案》（以下简称“员工持股计划”），激励对象出资 3227.50 万元认购 1291 万元新增注册资本。激励对象与贝特瑞纳米公司签订不少于 4 年的劳动合同，并在此期间完成规定的业绩目标，否则由贝特瑞纳米公司根据不同情况回购并注销激励对象认购的注册资本。授予日为2017 年 11 月 27 日。
（2）以权益结算的股份支付情况
1）授予日权益工具公允价值的确定方法：
采用现金流折现方法，确定贝特瑞纳米公司拟实施员工持股计划涉及的 1291 万股限制性股票在授予日的公允价值为 9243.56 万元。上述公允价值已取得独立第三方评估机构出具的相关报告予以确认。
2）资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：
根据最新取得的可行权员工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
3）贝特瑞纳米根据最新可行权权益工具数量，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关费用，相应增加资本公积。2021 年 1-6 月未确认股份支付费用。
3、武汉马应龙大健康有限公司（以下简称“大健康”）
（1）股份支付总体情况
大健康第一届董事会第五次会议、2019 年第一次临时股东会审议通过了大健康《2019 年股权激励计划》、《关于股权激励计划激励对象名单的议案》、《股权激励计划实施考核管理办法》。大健康拟授予激励对象总数为 1000 万份股票期权，占大健康授予时总股本的 20%。本计划授予的股票期权自本计划授予日起满 12个月后，激励对象应可在随后的60个月内分五期行权，在五个行权期行权数量分别为获授股票期权的 20%、20%、20%、20%、20%。股票期权的行权价格为 1.20 元/股，授予日为 2019 年 10 月 21 日。
（2）以权益结算的股份支付情况
1）授予日权益工具公允价值的确定方法：
根据 2019 年 8 月 31 日经收益法评估的净资产价值，授予日权益工具的公允价值为 1.90 元/股。
2）资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：
公司根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定。
3）大健康最新可行权权益工具数量，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关费用，相应增加资本公积。2021 年 1-6 月确认股份支付费用-160000.00 元，计入资本公积-98461.60 元，金额差异-61538.40 元为归属少数股东收益所形成。
4、国际精密集团有限公司（以下简称“国际精密”）
（1）股份支付总体情况
2017 年 6 月 5 日，国际精密根据 2011 年度股东大会通过的《新股权激励计划》，授予部分高级管理人员总数为 5000.00 万份的股票期权，占国际精密授予时总股本的 4.75%。本次授予的股票期权有效期为授予日至 2026 年 2 月 28 日，激励对象应 2021 年 3 月 1 日至 2026 年 2 月 28 日期间内行权。股票期权的行权价格为 0.73 港币/股，授予日为 2020 年 4 月 3 日。
（2）以权益结算的股份支付情况
1）授予日权益工具公允价值的确定方法：
采用二项式模型（Binomial Model），确定拟实施股票期权激励计划涉及的 5430 万股股票期权在授予日的公允价值为 1140.2927 万港币。
2）资产负债表日对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法：
根据最新取得的可行权人数变动等行权条件后续信息情况做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
3）国际精密最新可行权权益工具数量，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关费用，相应增加资本公积。2021 年 1-6 月确认股份支付费用折合人民币 1812855.94 元。
十三、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
（1）资本承诺
1）2017 年 10 月、11 月，公司子公司中国宝安集团控股有限公司（以下简称“中宝控股”）与深圳市联大投资有限公司（以下简称“深圳联大”）签署股权转让协议及相关补充协议。相关协议约定深圳联大取得深圳市南山区政府同意蛇口水产楼旧改项目后 5 个工作日内，中宝控股出资 3000 万元收购深圳联大所持有的深圳市新德宝房地产有限公司（以下简称“深圳新德宝”）50%的股权，并在股权变更完毕后 30 个工作日内，中宝控股需按照所占股权比例，向深圳新德宝缴足应缴出资额 2500 万元。后补充协议约定，因旧改项目申报需要，双方同意可先行将深圳新德宝 50%的股权变更至中宝控股名下。同时，为管控深圳新德宝经营中的合规风险，双方同意在办理完毕资料移交手续并由中宝控股委派人员正式接管深圳新德宝前，深圳新德宝由深圳联大实际管控并承担其实际管控期间的公司盈亏，待中宝控股正式接管后双方再按照股权比例各自承担后期的公司盈亏。截止报告日，相关项目工作尚在推进中。
2）2018 年 9 月，中宝控股与深圳市顺祥兴投资有限公司（以下简称“深圳顺祥兴”）签署股权转让协议。双方同意，在此协议签署后 5 个工作日内，深圳顺祥兴将深圳市恒业投资有限公司（以下简称“深圳恒业”）50%的股权变更至中宝控股名下，在深圳顺祥兴取得深圳市罗湖区政府批复同意东晓路肉菜市场城市更新项目后 5 个工作日内，中宝控股出资 500 万元收购深圳顺祥兴所持有的深圳恒业 50%的股权。同时，为管控深圳恒业经营中的合规风险，双方特别约定若深圳顺祥兴在协议签订后三年内仍未能取得政府批复同意此项目旧改立项，中宝控股有权解除协议，在解除协议前深圳恒业所发生的任何债权债务及经营盈亏，由深圳顺祥兴负责催缴或承担，一概与中宝控股无关。截止报告日，相关项目工作尚在推进中。
3）2019 年 12 月 27 日，公司及公司子公司国发建富实业有限公司（以下简称“国发建富”）与深圳市深宝恒业投资有限公司（以下简称“深宝恒业”）签署股权合作协议。相关协议约定深宝恒业按照双方约定指标获取龙岗区坂田街道河背片区利益统筹项目的开发权并将深圳市深宝恒基实业有限公司（以下简称“深宝恒基”）确认为利益统筹项目实施主体的前提下，公司及公司子公司国发建富同意合计以 10710 万元的价格收购深宝恒业持有深宝恒基 51%股权。截止报告日，相关项目工作尚在推进中。
4）2021 年 5 月 8 日，公司下属子公司天津市贝特瑞新能源科技有限公司拟在其现有厂区内投资建设年产 4 万吨的锂电负极材料项目，项目计划总投资约 7.62 亿元。截止报告日，相关建设工作尚在推进中。
5）公司下属子公司贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司拟与 SK innovation Co. Ltd、亿纬亚洲有限公司签署《合资经营合同》和《增资协议》，对贝特瑞新材料科技有限公司进行增资，并通过合资公司投资建设“年产 5 万吨锂电池高镍三元正极材料项目”。项目全部建成投产后，可形成年产 5 万吨锂电池高镍三元正极材料产能。截止报告日，相关建设工作尚在推进中。
（2）其他承诺事项1）2019 年 1 月 14 日，经本公司第十三届董事局第二十七次会议决议通过《关于下属子公司拟投资黑龙江省鸡西市站前石墨矿详查探矿权与深加工一体化项目的议案》，同意下属子公司鸡西长源矿业有限公司（以下简称“长源矿业”）、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司（以下简称“鸡西贝特瑞”，与长源矿业合并简称“联合体”）拟与鸡西市人民政府签署的《探矿权出让合同》、《鸡西市人民政府与鸡西长源矿业有限公司、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司投资合作协议》（以下简称“《投资合作协议》”），并出具《黑龙江省鸡西市站前石墨矿详查探矿权与深加工一体化项目承诺书》（以下简称“《承诺书》”）。联合体拟投资黑龙江省鸡西市站前石墨矿详查探矿权与深加工一体化项目，其中石墨采矿场和石墨深加工一体化项目投资73254.40 万元人民币，项目所涉探矿权出让价款为 2998.00 万元人民币。截至年末，长源矿业已领取黑龙江省鸡西市站前石墨矿的《矿产资源勘查许可证》，其他工作尚在推进中。
2、 或有事项
（1） 未决诉讼
1）2002 年—2005 年间，本公司分别为深圳石化工业集团股份有限公司、深圳石化集团有限公司、深圳石化塑胶集团股份有限公司的借款提供担保并代其偿还本金及利息等合计人民币 14908.61 万元事项，本公司向法院提起诉讼，法院判决上述公司分别偿还本公司代偿的借款本金及利息。由于上述三家公司均无力还债，本公司至今未能追回代偿的款项。本公司已经向法院申请上述三家公司破产，其中申请深圳石化工业集团股份有限公司破产一案经深圳市中级人民法院(2007)破产听证字第 31 号裁定书裁定不予受理。截止报告日，本公司对相关债权仍在追讨中。
2）2007 年，因华浩源合作房地产项目权益纠纷，本公司向深圳市中级人民法院起诉深圳市华浩源投资有限公司（以下简称“华浩源投资”），后历经深圳市中级人民法院判决及华浩源投资的不服判决上诉，2011年 4 月 21 日，广东省高级人民法院以（2010）粤高法民一终字第 89 号判决书终审判决华浩源投资支付本公司人民币 1875.36 万元；华浩源投资拥有华浩源（A 区）3 栋商铺 101 的产权、华浩源（A 区）4 号楼商铺 102 中 208.09 平方米的产权、华浩源 B 区会所的产权，其余维持原判等。
2011年 11月 1日，获悉自然人吴堂香申请华浩源投资破产清算（深圳市中级人民法院受理案号为（2011）深中法民七清算字第 20 号），本公司已将（2010）粤高法民一终字第 89 号判决书中判定的 1875.36 万元债权申报到华浩源投资破产清算债权中。在后续华浩源投资破产清算中，本公司于 2014 年 9 月收到破产分配
第一次分配款 937.11 万元。2016 年 8 月收到破产分配第二次分配款 214.5533 万元。目前破产清算程序仍在进行中。
3）2016 年 1 月 16 日，因胡志强、胡志群未履行与本公司子公司中国宝安集团控股有限公司（以下简称“中宝控股”）所签署《深圳市云海通讯股份有限公司股权回购协议》中约定的回购义务，中宝控股向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼。2016 年 1 月 18 日，法院受理此案，并于 2016 年 2 月 17 日依中宝控股申请查封了被告胡志强名下的五套房产（房产均已抵押给相关银行）。2017 年 10 月 11 日，深圳市罗湖区人民法院送达一审判决，判令胡志强向中宝控股支付股权回购款 999 万元及延期支付违约金；深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司对胡志强的上述债务承担连带责任。
深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司不服上述判决，于 2017 年 10 月 23 日向深圳市罗湖区人民法院递交了上诉状。2019 年 6 月 27 日，深圳市中级人民法院作出终审判决，判令胡志强向中宝控股支付股权回购款 999 万元及延期支付违约金；深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司对胡志强的上述债务承担连带责任。截止报告日，已申请强制执行，正在执行中。
4）2017 年 8 月 14 日，因潘多军、新疆鹏远新材料股份有限公司（以下简称“新疆鹏远”）未履行与本公司所签署《股权转让及债务清偿协议之补充协议》中约定的义务，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼。法院受理后已于 2018 年 6 月 5 日送达一审判决，判令潘多军向本公司支付股权转让款人民币 1745.72万元及利息；新疆鹏远向本公司支付借款本金人民币 1393.72 万元及利息；新疆鹏远对潘多军前述付款义
务承担连带清偿责任。本公司已向深圳市罗湖区人民法院申请执行，由于新疆鹏远及其子公司已被裁定合并破产，执行程序终结，本案债权已申报至新疆鹏远破产管理人。截止报告日，新疆鹏远破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
5）1993 年 2 月 10 日，王新锋与本集团及深圳市亿汇科技有限公司等四家公司签署了《租赁土地协议书》，约定本集团等四公司将位于宝安县观澜镇松元下村向西小组的 40 亩土地租赁给王新锋使用，租期为1993 年 2 月 10 日至 2042 年 6 月 27 日，租金总计为 799.92 万元整。2016 年 4 月 20 日，涉案土地被深圳市规划国土委龙华管理局批准建设为振能小学，新锋综合贸易部以称其与深圳宝安新锋综合贸易部系同一主体且无法继续使用涉案土地为由，于 2020 年 1 月 8 日向深圳市龙华区人民法院提起诉讼，要求确认与本公司等四公司签署的上述《租赁土地协议书》无效，并要求返还租金 799.92 万元、租金的占用利息 1635.31万元，并诉请本公司等四公司对上述款项的支付承担连带清偿责任。2020 年 7 月 7 日，深圳市龙华区人民法院进行开庭审理，暂未当庭判决。2020 年 8 月 17 日，深圳市龙华区人民法院作出一审裁定，裁定驳回原告新锋综合贸易部的起诉。新锋综合贸易部不服上述一审裁定，并于 2020 年 8 月 26 日提起上诉二审暂未开庭审理。2021 年 5 月 24 日，深圳市中级人民法院裁定撤销原裁定，指令深圳市龙华区人民法院受理。
6）2018 年 8 月 29 日，因赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司（以下简称“赣州鑫磊”）及其实际控制人钟小伟隐瞒重大信息，误导本集团的投资行为，本集团将其起诉至深圳市罗湖区人民法院，诉讼请求判令撤销本公司与赣州鑫磊、钟小伟签署的《增资扩股协议》及其补充协议；赣州鑫磊返还本集团投资款 2850万元人民币及赔偿相应损失；钟小伟对本集团的上述投资款和损失承担连带清偿责任等，同时诉讼请求判令相关中介机构西部证券股份有限公司、亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)、广东盛唐律师事务所对上述债务承担补充清偿责任。相关法院立案后依本集团申请，陆续查封了赣州鑫磊及钟小伟的房产、股权及银行账户等财产，诉讼过程中，西部证券股份有限公司提出管辖异议，深圳市中级人民法院于 2019 年 3月 29 日裁定驳回上诉。2019 年 8 月 21 日，广东省深圳市罗湖区人民法院开庭审理了本案，并作出（2018）粤 0303 民初 21145 号《民事判决书》，已于 2020 年 7 月 21 日生效，判决内容如下：1、被告赣州鑫磊及钟小伟承担损失人民币 200 万元，2、驳回集团其他诉讼请求。因两被告在判决履行期届满后仍未履行，故已向罗湖区人民法院申请强制执行，执行案号为（2020）粤 0303 执 19423 号。截止报告日，本案尚在执行过程中。
7）2018 年 3 月、4 月，因深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“深圳沃特玛”）、陕西沃特玛新能源有限公司、江西佳沃新能源有限公司、荆州市沃特玛电池有限公司拖欠公司子公司贝特瑞纳米货款，贝特瑞纳米分别向深圳市中级人民法院、深圳市宝安区人民法院及荆州市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求上述公司偿还所拖欠的货款及延迟付款违约金、李金林承担连带担保责任。相关法院立案后依本公司申请，陆续查封冻结了上述公司所拥有的部分存货、机器设备、土地使用权、专利权、子公司股权等财产，并查封冻结了保证人李金林持有的坚瑞沃能 2479.722 万股股票。
同时，在诉讼过程中，公司子公司贝特瑞、贝特瑞纳米为解决各方的债权债务，于 2018 年 12 月分别与深圳沃特玛、十堰茂竹实业有限公司签署《三方协议》等相关协议以进行债务重组。
贝特瑞纳米诉深圳沃特玛、陕西沃特玛新能源有限公司案，因债务重组事项尚未全部履行完毕，该案仍在诉讼中，2020 年 7 月 9 日，贝特瑞纳米收到（2018）粤 03 民初 916 号一审判决书，判决被告深圳沃特玛、陕西沃特玛于判决书生效之日起 10 日内共同向原告贝特瑞纳米偿还货款 1170.71 万元及违约金，连带责任人李金林承担连带责任，截至 2021 年 6 月 30 日，贝特瑞纳米已申请强制执行；贝特瑞纳米诉荆州市沃特玛电池有限公司案，因债务重组事项尚未全部完毕，该案仍在诉讼中，2019 年 5 月 22 日荆州市中级人民法院作出一审判决，判决荆州沃特玛在判决生效后 15 日内向公司支付货款 2030.4 万元及利息并由深圳沃特玛承担连带责任，2020 年 5 月 8 日，贝特瑞纳米申请强制执行。2021 年 3 月 15 日，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司出具了《同意接受荆州沃特玛电池负极材料（石墨）抵债的函》，抵债金额 134.64 万元，减去该金额后，荆州沃特玛欠款金额变更为 1895.76 万元及相应利息。2021 年 6 月 21 日，贝特瑞纳米收到湖北省荆州市中级人民法院寄来的执行异议申请（由欧力士融资租赁中国有限公司深圳分公司提起），2021年 7月 19 日，法院出具裁定书，裁定驳回欧力士融资租赁中国有限公司深圳分公司的执行异议申请。
破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。截至 2021 年 6 月 30 日，本案正在申请强制执行过程中。
8）2018 年 7 月 18 日，因深圳沃特玛拖欠公司子公司贝特瑞科研项目专项资金，贝特瑞向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。2019 年 1 月 11 日，深圳市坪山区人民法院作出一审判决，判令深圳沃特玛支付贝特瑞科研资助经费 1080.00 万元。由于深圳市中级人民法院于 2019 年 11 月 7 日裁定受理深圳沃特玛破产清算一案，按照《破产法》的规定正在进行的诉讼应当中止。2020 年 3 月公司向破产管理人申报本案债权。
截至 2021 年 6 月 30 日，破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
9）2019 年 3 月 25 日，因肇庆遨优动力电池有限公司（以下简称“遨优动力”）未按协议约定履行支付货款义务，公司子公司深圳贝特瑞纳米将遨优动力起诉至四会市人民法院，诉讼请求遨优动力支付货款及相应利息。2019 年 6 月 6 日，四会市人民法院判决遨优动力支付深圳贝特瑞纳米货款 2761.60 万元（判决时的货款余额）及逾期付款违约金。2019 年 7 月 15 日，贝特瑞纳米完成网上执行立案申请。2019 年 7 月22 日法院出具正式立案受理通知书。因遨优动力股东涉及刑事案件，作为该股东的重要下属企业，遨优动力名下资产均为涉案财产，按照先刑后民原则，该执行案件于 2020 年 7 月中止执行。
10）2020 年 3 月 13 日，因芜湖天弋能源科技有限公司（以下简称“天弋科技”）未按时履行货款支付义务，公司子公司贝特瑞纳米将天弋科技起诉至安徽省芜湖市中级人民法院，诉讼请求天弋科技支付货款2736.33 万元及相应违约金。2020 年 6 月 28 日，安徽省芜湖市中级人民法院判决天弋科技向贝特瑞纳米支付货款人民币 2736.33 万元及相应利息等。一审判决书履行期届满，贝特瑞纳米未收到款项，故于 2020 年8 月 6 日向法院提交强制执行申请。2020 年 8 月 13 日，安徽省芜湖市中级人民法院裁定受理芜湖天弋的破产清算申请，2020 年 12 月 17 日，贝特瑞纳米向天弋科技破产案件管理人提交债权申报资料。2021 年 6 月9 日，芜湖市弋江区人民法院作出重整计划草案提交期限延长至 2021 年 9 月 9 日的裁定书。截至 2021 年 6月 30 日，破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
11）因宁波奉化德朗能动力电池有限公司（以下简称“德朗能”）未按时向本公司子公司贝特瑞、贝特瑞纳米及江苏贝特瑞足额支付货款，贝特瑞及贝特瑞纳米分别将德朗能起诉至深圳市宝安区人民法院（江苏贝特瑞已将其应收德朗能货款债权，转让给贝特瑞），诉讼请求德朗能支付所欠付的货款及相应利息。2021年 1 月 19 日，贝特瑞及贝特瑞纳米收到了宁波市奉化区人民法院受理德朗能破产清算的公告和债权申报通知，2021 年 2 月 26 日，贝特瑞及贝特瑞纳米向德朗能破产管理人提交了债权申报材料。2021 年 3 月 25 日，本公司子公司贝特瑞、贝特瑞纳米及江苏贝特瑞等派人参加了宁波奉化德朗能动力电池有限公司第一次债权人会议为了尽快确认主债权并获得清偿，研究决定撤回本案的起诉，并向法院提交了撤诉申请。2021 年4 月 27 日，法院作出准许深圳市贝特瑞纳米科技有限公司撤诉的裁定。2021 年 7 月 28 日，贝特瑞（含从贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司受让的债权）、贝特瑞纳米分别获得宁波奉化德朗能动力电池有限公司破产清算财产担保债权分配款 1840.51 万元、2368.89 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，破产程序正在进行中，尚未进行破产财产分配。
12）2020 年 11 月 29 日，因桑顿新能源科技有限公司（以下简称“桑顿新能源”）未按时履行货款支付义务，公司子公司贝特瑞将桑顿新能源起诉至湖南省湘潭市雨湖区人民法院，请求判令桑顿新能源向贝特瑞支付所欠货款 1576.58 万元及逾期付款违约金。2021 年 1 月 7 日，法院受理并立案，2021 年 1 月 28 日法院开庭审理。2021 年 3 月 22 日，湘潭市雨湖区人民法院作出判决，判令：被告桑顿新能源科技有限公司在本判决生效之日起十日内支付原告贝特瑞新材料集团股份有限公司货款 1476.58 万元及逾期付款违约金。桑顿新能源于 2021 年 4 月 20 日提起上诉。2021 年 6 月 18 日，在湖南省湘潭市中级人民法院二审开庭。2021 年 7 月 15 日，湖南省湘潭市中级人民法院作出（2021）湘 03 民终 1144 号判决书，判决驳回桑顿新能源科技上诉，维持原判。
13）因荣成华泰汽车有限公司（以下简称“荣成华泰”）拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司（以下简称“深圳大地和”）货款，深圳大地和向荣成市人民法院提起诉讼，要求荣成华泰支付货款1594.54 万元及利息损失。2019 年 11 月 22 日，荣成市人民法院作出一审判决，荣成华泰内向深圳大地和支付货款 1594.54 万元及利息。现已对荣成华泰持有的威海市商业银行股份有限公司股权进行拍卖，评估价约 7300 万。2021 年 1 月 15 日对其持有的威海商业银行股权进行第二次拍卖，因威海商业银行上市未满一年，因此被叫停中止拍卖。截至 2021 年 6 月 30 日，相关财产执行工作仍正在进行中。
14）因领途汽车有限公司（以下简称“领途汽车”）拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司（以下简称“深圳大地和”）货款，深圳大地和向邢台市中级人民法院提起诉讼，要求领途汽车支付 3177.75万元及利息损失。2019 年 11 月 20 日，邢台市中级人民法院开庭审理了本案，并于 2020 年 4 月 10 日作出一审判决，判令领途汽车向深圳大地和支付货款 21454721.2 元及利息。2020 年 6 月 4 日，邢台市清河县人民法院裁定受理领途汽车破产申请。2020 年 7 月 2 日，深圳大地和已向破产管理人邮寄债权申报材料。
2020 年 7 月 6 日接到邢台市中级人民法院法院执行终结裁定书。2020 年 9 月 24 日，领途汽车有限公司破产管理人已召开第一次债权人会议。2021 年 1 月 29 日召开第二次债权人会议，会议表决未能通过《重整计划草案》，2021 年 6 月 1 日收到第一次债权分配款项 1013058.86 元。截至 2021 年 6 月 30 日，破产程序仍正在进行中。
15）因三门峡速达交通节能科技股份有限公司（以下简称“三门峡速达”）拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司（以下简称“深圳大地和”）货款，深圳大地和向河南省三门峡市湖滨区人民法院提起诉讼，要求三门峡速达支付货款 914.60 万元及违约金。2020 年 10 月 31 日，河南省三门峡市湖滨区人民法院作出一审判决，判令三门峡速达支付深圳大地和货款 914.60 万元及违约金。三门峡速达不服上述一审判决，向河南省三门峡市中级人民法院提起上诉，经河南省三门峡市中级人民法院调解并制作调解书结案。
民事调解书生效后至 2021 年 4 月 30 日期间已经回款 260 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，相关财产执行工作仍正在进行中。
16）因河南国能电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司共同偿还河南国能电池有限公司拖欠深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款、利息合计20179.50 万元。2019 年 9 月 23 日，深圳市中级人民法院作出一审判决，判令河南国能电池有限公司向深圳市贝特瑞纳米科技有限公司支付货款 198352020 元。2020 年 4 月 9 日，湖北宝特新能源科技有限公司以其价值 15703 万元的设备为河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司和郭伟履行生效判决书项下的义务提供抵押担保，被担保主债权金额为 15000 万元，并办理了抵押登记。2020 年 9 月 10 日，深圳市中级人民法院裁定将湖北宝特新能源科技有限公司提供的担保财产作价 15000万元抵偿给深圳市贝
特瑞纳米科技有限公司所有，已完成交付手续。2020 年 9 月 10 日，深圳市中级人民法院裁定将北京国能电池科技股份有限公司持有的河南平煤国能锂电有限公司 30%股权作价 4549.83 万元抵偿给深圳市贝特瑞
纳米科技有限公司所有。截至 2021 年 6 月 30 日，相关财产执行工作仍正在进行中。
（2）担保事项
1）本集团为关联方担保事项详见附注十一、4（1）。2）银行按揭贷款担保
本集团下属房地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至 2021 年 6 月 30日止，承担阶段性担保额为 55924.90 万元，担保期限自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥以及房产证交银行执管之日止。
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况根据本公司 2021 年 6 月 30 日，经公司 2020 年度股东大会会议通过的利润分配方案，2020 年度本公司以总股本 2579213965 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）。
2、 债券发行公司发行不超过人民币 18 亿元公司债券已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1744 号文核准。2021 年 8 月 16 日，公司 2021 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）为首期发行，债券简称：“21 宝安 01”，债券代码：149600，本期债券发行规模为 3 亿元，本次债券票面利率为 7.3%。
十五、 其他重要事项
1、 前期差错更正本集团报告期内无重大前期会计差错更正事项。
2、 债务重组本集团报告期内重大债务重组情况如下：
债权账面价值
债务重组方式 债务重组损益
账面余额 坏账准备 账面价值
现金+权益工具清偿债务 22445449.00 12177444.30 10268004.70 -3260671.86
合 计 22445449.00 12177444.30 10268004.70 -3260671.86
注 1：2020 年 11 月 25 日，力帆实业（集团）股份有限公司及其十家全资子公司召开重整案第二次债权人会议，制定出《重整计划草案》决定每家普通债权人超过 10 万元以上的债权部分以转增股票抵偿，每 100 元普通债权分得约 6.26174076 股力帆股份 A 股股票，深圳市贝特瑞纳米科技有限公司于 2021 年 3月 26 日收到此部分股票，上述事项形成债务重组收益 517905.76 元。
注2：公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司通过参与重庆力帆乘用车有限公司破产重组的方式，受偿现金 10 万元，剩余债权转为重庆力帆乘用车有限公司母公司力帆科技(集团)股份有限公司 A 股股票，上述事项形成重组损失 3778577.62 元。
3、 分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务主要包括新能源、新材料及其它高新技术产业、生物医药业、房地产业以及其他行业。本集团根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、高新技术产业分部：经营新材料、高新技术产品的研发、生产与销售。
B、生物医药产业分部：经营中药、西药、药妆、生物农药的研发、生产与销售；医疗器械及药品的零售与批发；医院医疗服务、管理与投资。
C、房地产业分部：经营房地产开发、旅游资源开发、旅游度假村开发等。
D、其他产业分部：经营项目投资、物业管理、仓储物流等其他行业。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
（2） 报告分部的财务信息
2021年1-6月
项 目
高新技术产业分部 生物医药产业分部 房地产业分部 其他产业分部 抵销 合计
对外营业收入 4896117075.69 1899936843.05 1051052315.34 201215713.20 8048321947.28
分部间交易收入 4469028.52 - 4469028.52
销售费用 124925000.94 475134370.95 69214560.05 122044.20 669395976.14
利息收入 27318756.91 24031506.60 658242.17 148935293.80 -142687676.67 58256122.81
利息费用 63756756.57 6157201.05 13808683.21 297650879.20 -142687676.67 238685843.36
对联营企业和合营企业的投资收益 17673428.70 -756635.75 5716561.01 22633353.96
信用减值损失 -5776078.57 -8228768.87 -959061.09 4310535.24 -1800000.00 -12453373.29
资产减值损失 -13937732.00 -601541.84 -14539273.84
折旧费和摊销费 235522600.79 44679210.75 5521785.63 40394011.47 326117608.64
利润总额（亏损） 959017157.04 307019441.44 124686101.35 197098817.73 -206531969.53 1381289548.03
资产总额 16034400654.42 4438972553.95 6973741903.19 21497340731.51 -15893623857.29 33050831985.78
负债总额 7058450788.49 1144239117.43 5046279428.01 16607918594.96 -10975463101.35 18881424827.54
对联营企业和合营企业的长期股权投资 483354522.39 9448351.65 764477918.89 1257280792.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产707081647.12 37288031.66 73565.52 3026052.07 747469296.37支付的现金
（3）对外交易收入信息
A、产品或劳务的对外交易收入项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务收入高新技术产业 4790187970.37 2139939797.69
生物医药产业 1887282800.34 1184943203.52
房地产业 1045279195.13 438834170.71
其他行业 199339994.89 205345242.53
小计 7922089960.73 3969062414.45
2、其他业务收入材料销售 66352057.81 18330185.25
租金收入 16583983.23 14780237.15
服务性收入 43015588.78 7841543.83
其他 280356.73 2096524.29
小计 126231986.55 43048490.52
合计 8048321947.28 4012110904.97
B、地理信息对外交易收入的分布
项目 本期发生额 上期发生额
中国大陆地区 6647373268.63 3047467485.53
中国大陆地区以外的国家和地区 1400948678.65 964643419.44
合计 8048321947.28 4012110904.97
注：对外交易收入的分布，按客户所处区域统计。
非流动资产总额的分布：
项目 期末余额 期初余额
中国大陆地区 8778702311.68 8929836646.76
中国大陆地区以外的国家和地区 85420373.82 1005628179.39
合计 8864122685.50 9935464826.15
注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
C、主要客户信息本集团前五名客户本年的营业收入为279467.59万元（上年同期：125815.98万元），占总体营业收入的比例为34.72%（上年同期：31.36%）。
4、 其他对投资者决策有影响的重要事项1、截至 2021 年 6 月 30 日，本公司持有子公司马应龙股份 126163313.00 股，占其总股本的 29.27%，本公司累计质押持有其无限售流通 10000 万股，占本公司所持股份比例 79.26%。
十六、 公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款项 目 期末余额 期年初余额
应收股利 40448993.90 2600000.00
其他应收款 8349748970.09 8481551075.54
合 计 8390197963.99 8484151075.54
（1）应收股利
被投资单位 期末余额 期初余额
浙江高泰昊能科技有限公司 2600000.00 2600000.00
马应龙药业集团股份有限公司 37848993.90
减：坏账准备合 计 40448993.90 2600000.00
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 8594309305.31
1 至 2 年 144995.43
2 至 3 年 1757054.40
5 年以上 45921681.93
小 计 8642133037.07
减：坏账准备 292384066.98账 龄 期末余额
合 计 8349748970.09
②按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
对子公司往来款 8594015480.65 8658576056.01
往来款 47382913.37 114226942.22
押金 363643.06 363643.06
备用金 370999.99 160999.99
小 计 8642133037.07 8773327641.28
减：坏账准备 292384066.98 291776565.74合 计 8349748970.09 8481551075.54
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计未来12个月预期信用损失（未发生 用损失（已发生信信用损失信用减值） 用减值）
2021 年 1 月 1 日余额 245493148.24 5631421.04 40651996.46 291776565.74
2021 年 1 月 1 日余额在本
期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段 -5331685.47 5331685.47
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 8811.94 660689.30 -62000.00 607501.24本期转回本期转销本期核销其他变动
2021 年 06 月 30 日余额 245501960.18 960424.87 45921681.93 292384066.98
④坏账准备的情况本期变动金额
期初余额 期末余额
本期计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
291776565.74 607501.24 292384066.98
⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期
款项性 坏账准备期末余
单位名称 金额 年限 末余额合计数的
质 额
比例(%)新疆鹏远新材料股
往来款 26689738.00 5 年以上 0.31 26689738.00份有限公司北京市京门房地产
开发公司破产管理 往来款 7142701.75 5 年以上 0.09 7142701.75人北京市祥云实业技
往来款 3241463.40 5 年以上 0.04 3241463.40术公司江西石磊氟材料有
往来款 1620000.00 2-3 年 0.02 863946.00限责任公司
樊杰炜 往来款 1596000.00 5 年以上 0.01 1596000.00
合 计 40289903.15 0.47 39533849.15
2、 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3225970550.61 54344700.50 3171625850.11 3399684250.61 54344700.50 3345339550.11
对联营、合营95949503.44 48665576.36 47283927.08 94420468.10 48665576.36 45754891.74企业投资
合 计 3321920054.05 103010276.86 3218909777.19 3494104718.71 103010276.86 3391094441.85对子公司投资
本期计减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值余额准备深圳恒安房地产
开发有限公司 2010000.00 2010000.00马应龙药业集团
股份有限公司 22335000.00 22335000.00中国宝安集团创新科技园有限公
53089764.03 53089764.03司恒丰国际投资有
限公司 1300000.00 1300000.00武汉宝安房地产
开发有限公司 86698728.18 86698728.18深圳市恒基物业
管理有限公司 28604328.37 28604328.37中国宝安集团控
股有限公司 507454528.03 507454528.03中国宝安集团金
融投资有限公司 9800000.00 9800000.00 9800000.00山东宝安房地产
开发有限公司 47500000.00 47500000.00新疆宝安房地产
开发有限公司 47500000.00 47500000.00天津宝安房地产
开发有限公司 45000000.00 45000000.00宁波拜特测控技
术股份有限公司 28713700.00 -28713700.00深圳市大地和电
气股份有限公司 159225627.53 159225627.53中国宝安集团资
产管理有限公司 47500000.00 47500000.00
本期计减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值余额准备深圳市唐人文化
传播有限公司 95519.47 95519.47深圳市运通物流
实业有限公司 23850000.00 23850000.00中国宝安集团海
南实业有限公司 88900000.00 88900000.00深圳红莲湖投资
有限公司 1000000.00 1000000.00集安市古马岭金
矿有限责任公司 278035000.00 278035000.00深圳市丹晟恒丰
投资有限公司 90000000.00 90000000.00武汉华博防务科
技有限公司 196228800.00 196228800.00深圳市宝利通小
额贷款有限公司 213000000.00 213000000.00贝特瑞新材料集
团股份有限公司 723641055.00 723641055.00北京宝航新材料
有限公司 54400000.00 54400000.00 44544700.50宝安科技有限公
司 802200.00 802200.00张家港友诚新能源科技股份有限
364000000.00 364000000.00公司海南儋州宝安房地产开发有限公
145000000.00 -145000000.00司
本期计减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期变动 期末余额 提减值余额准备宝安集团产业投
资管理有限公司 100000000.00 100000000.00威海宝通房地产
开发有限公司 24000000.00 24000000.00海南宝安农林发
展有限公司 10000000.00 10000000.00
合计 3399684250.61 -173713700.00 3225970550.61 54344700.50
对联营、合营企业投资期末余额 期初余额被投资单位
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值联营企
业：
赣州市鑫磊稀土新材
32779095.10 32779095.10 32779095.10 32779095.10料股份有限公司江西石磊氟材
料有限 24159843.55 24159843.55 22720160.31 22720160.31责任公司深圳保利股权投资管
664951.49 664951.49 664951.49 664951.49理合伙
企业(有
限合伙)百乐润
期末余额 期初余额被投资单位
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值信息技
术(深
圳)有限公司百链数据科技
（深 601618.45 601618.45 601618.45 601618.45圳）有限公司深圳亿起融网
络科技 15650576.03 15221529.77 429046.26 15650576.03 15221529.77 429046.26有限公司深圳市光远科
7594452.14 7594452.14 7749169.05 7749169.05技有限公司浙江高泰昊能
14498966.68 14498966.68 14254897.67 14254897.67科技有限公司
合计 95949503.44 48665576.36 47283927.08 94420468.10 48665576.36 45754891.74
（续）本期增减变动其
他 宣告
被投资单 综 发放权益法下确
位 合 其他权益变 现金 计提减值准 其
追加投资 减少投资 认的投资损
收 动 股利 备 他益
益 或利
调 润整
本期增减变动其
他 宣告
被投资单 综 发放权益法下确
位 合 其他权益变 现金 计提减值准 其
追加投资 减少投资 认的投资损
收 动 股利 备 他益
益 或利
调 润整联营企
业：
赣州市鑫磊稀土新材料股份有限公司江西石磊氟材料有
1439683.24限责任公司深圳保利股权投资管理合伙
企业(有
限合伙)百乐润信息技术
(深圳)有限公司百链数据
科技（深圳）有限公司深圳亿起融网络科技有限公司
本期增减变动其
他 宣告
被投资单 综 发放权益法下确
位 合 其他权益变 现金 计提减值准 其
追加投资 减少投资 认的投资损
收 动 股利 备 他益
益 或利
调 润整深圳市光
远科技有 -154716.91限公司浙江高泰
昊能科技 244069.01有限公司
合计 1529035.34
3、 营业收入和营业成本本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
其他业务 313189.85 777097.50 378106.67 715623.12
合 计 313189.85 777097.50 378106.67 715623.12
4、 投资收益项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 190759613.14 287554217.48
权益法核算的长期股权投资收益 1529035.34 -1990421.78
处置长期股权投资产生的投资收益 173196262.52
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 2559604.74 130181.52
处置交易性金融资产取得的投资收益 -6694583.38 75108207.78
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 13750.00
项 目 本期发生额 上期发生额处置其他非流动金融资产取得的投资收益
合 计 361363682.36 360802185.00
十七、 补充资料
1、 本期非经常性损益明细表项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益 534159782.13越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政82633864.52策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1647825.66
本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 -3147187.86
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动-17380892.42损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回项 目 金额 说明对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3910287.13其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 601823679.16
所得税影响额 70963346.09
少数股东权益影响额（税后） 114483519.52
合 计 416376813.55
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
2、 净资产收益率及每股收益加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.39% 0.2638 0.2638
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 3.65% 0.1024 0.1024
法定代表人：陈政立 主管会计工作负责人：贺德华 会计机构负责人：吴海涛中国宝安集团股份有限公司
二〇二一年八月二十五日