英特集团:2021年半年度财务报告

浙江英特集团股份有限公司
2021 年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：浙江英特集团股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2447997188.72 1821769664.95结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 3191335.22 4451695.28
应收账款 5649360762.56 5018054784.07
应收款项融资 126209567.62 57842183.85
预付款项 225450388.84 255729322.84应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 171898945.03 161285444.27
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 2528098370.11 2597869468.57合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85209276.47 124347183.87
流动资产合计 11237415834.57 10041349747.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 11753421.76 12245321.01
其他权益工具投资 1816542.89 1960914.82其他非流动金融资产
投资性房地产 199738081.85 214014585.46
固定资产 515728677.42 539514499.44
在建工程 196608337.72 161631868.83生产性生物资产油气资产
使用权资产 175030459.55
无形资产 102604645.87 103805673.29开发支出
商誉 129751200.83 129751200.83
长期待摊费用 29599215.59 33142040.13
递延所得税资产 14256066.41 12040973.14
其他非流动资产 812760.00 812760.00
非流动资产合计 1377699409.89 1208919836.95
资产总计 12615115244.46 11250269584.65
流动负债：
短期借款 2561189643.05 2051038728.99向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债 2625000.00 5250000.00衍生金融负债
应付票据 876588174.89 933715320.06
应付账款 3637381685.76 3443705106.19
预收款项 123239.99 175421.48
合同负债 202394129.09 104873301.79
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 235674484.63 168224705.96
应交税费 117653571.67 134631560.49
其他应付款 444565272.33 585339235.12
其中：应付利息应付股利 15283292.75 11197692.75应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1121666.69 13052291.55
其他流动负债 24645341.50 13640978.15
流动负债合计 8103962209.60 7453646649.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 305000000.00 300000000.00
应付债券 494507718.24 250000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债 142875020.31长期应付款
长期应付职工薪酬 64496.40 77475.60预计负债
递延收益 52256174.54 8649831.05
递延所得税负债 30932159.29 32046533.89其他非流动负债
非流动负债合计 1025635568.78 590773840.54
负债合计 9129597778.38 8044420490.32
所有者权益：
股本 248939935.00 248939935.00
其他权益工具 109236375.22
其中：优先股永续债
资本公积 449848803.37 449848803.37
减：库存股其他综合收益 -498281.74 -426989.77专项储备
盈余公积 22768140.49 22768140.49一般风险准备
未分配利润 1016010657.67 938902647.16
归属于母公司所有者权益合计 1846305630.01 1660032536.25
少数股东权益 1639211836.07 1545816558.08
所有者权益合计 3485517466.08 3205849094.33
负债和所有者权益总计 12615115244.46 11250269584.65
法定代表人：姜巨舫 主管会计工作负责人：金小波 会计机构负责人：曹德智2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 295761144.94 28857734.68交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 4173268.55 329299.44应收款项融资
预付款项 641395.31 1261762.04
其他应收款 1124300321.15 1072799955.21
其中：应收利息应收股利 11196402.44 11196402.44存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11320.76
流动资产合计 1424887450.71 1103248751.37
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 410261861.56 410261861.56
其他权益工具投资 1239255.83 1284995.80其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 3064453.39 3045806.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 5990846.88 6507847.98开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 232928.84 216664.74
其他非流动资产 756000.00 756000.00
非流动资产合计 421545346.50 422073176.52
资产总计 1846432797.21 1525321927.89
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 1895776.03 1695878.69预收款项
合同负债 4952076.43
应付职工薪酬 1856557.91 2293448.76
应交税费 2041805.66 1910105.89
其他应付款 190789861.64 193730111.24
其中：应付利息应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1121666.69 13052291.55
其他流动负债 297124.59
流动负债合计 197705667.93 217931037.15
非流动负债：
长期借款 300000000.00 300000000.00
应付债券 494507718.24 250000000.00
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬 64496.40 77475.60预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 794572214.64 550077475.60
负债合计 992277882.57 768008512.75
所有者权益：
股本 248939935.00 248939935.00
其他权益工具 109236375.22
其中：优先股永续债
资本公积 455413543.98 455413543.98
减：库存股其他综合收益 -683058.13 -648753.15专项储备
盈余公积 22768140.49 22768140.49
未分配利润 18479978.08 30840548.82
所有者权益合计 854154914.64 757313415.14
负债和所有者权益总计 1846432797.21 1525321927.89
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 13070461395.98 11865801499.47
其中：营业收入 13070461395.98 11865801499.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 12776753876.93 11630588049.32
其中：营业成本 12199521537.81 11133669955.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 22366420.97 17852664.94
销售费用 301035749.06 245067292.74
管理费用 184747539.82 163053562.31
研发费用 967237.39 899179.75
财务费用 68115391.88 70045394.45
其中：利息费用 89047229.94 69116868.06利息收入 10046827.40 5637817.99
加：其他收益 6506593.62 8419034.09投资收益（损失以“－”号填-491899.24 1066625.61
列）
其中：对联营企业和合营企业-491899.24 -678859.75的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-4072380.03 -8385895.79
列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填3664128.39 -6412.10
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 299313961.79 236306801.96
加：营业外收入 1463037.18 9164371.10减：营业外支出 12416593.27 2378975.51四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 288360405.70 243092197.55
减：所得税费用 71580743.63 61792572.93五、净利润（净亏损以“－”号填列） 216779662.07 181299624.62
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”216779662.07 181299624.62号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 93289106.29 80080367.74
2.少数股东损益 123490555.78 101219256.88
六、其他综合收益的税后净额 -108278.96 -14874229.80归属母公司所有者的其他综合收益
-71291.97 -7475970.35的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-71291.97 -7475970.35合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-71291.97 -7475970.35值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的
-36986.99 -7398259.45税后净额
七、综合收益总额 216671383.11 166425394.82归属于母公司所有者的综合收益
93217814.32 72604397.39总额
归属于少数股东的综合收益总额 123453568.79 93820997.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.32
（二）稀释每股收益 0.35 0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姜巨舫 主管会计工作负责人：金小波 会计机构负责人：曹德智4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 14687807.94 13218724.11
减：营业成本 6982637.73 7439378.43税金及附加 136293.21 117504.46销售费用
管理费用 2340452.03 2316569.70研发费用
财务费用 8604392.18 -39687.28
其中：利息费用 11334725.51利息收入 3386986.40 20621.18
加：其他收益 1067057.73 247943.28投资收益（损失以“－”号填8759492.96 7915324.50
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-286117.26 41901.27
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6164466.22 11590127.85
加：营业外收入 3893.04 796.46减：营业外支出 1429488.36 86953.75三、利润总额（亏损总额以“－”号填4738870.90 11503970.56
列）
减：所得税费用 918345.86 2859018.00四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3820525.04 8644952.56
（一）持续经营净利润（净亏损3820525.04 8644952.56以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -34304.98 -77710.90
（一）不能重分类进损益的其他
-34304.98 -77710.90综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-34304.98 -77710.90价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 3786220.06 8567241.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.03
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12811170532.90 12187415769.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1758.90 475461.53
收到其他与经营活动有关的现金 214160531.85 366429620.22
经营活动现金流入小计 13025332823.65 12554320851.07
购买商品、接受劳务支付的现金 12204945235.48 11792830959.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
248263353.51 238292250.51金
支付的各项税费 222517611.87 206089381.06
支付其他与经营活动有关的现金 344616877.78 363342193.77
经营活动现金流出小计 13020343078.64 12600554784.89
经营活动产生的现金流量净额 4989745.01 -46233933.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 287954.18
处置固定资产、无形资产和其他32071530.47 26540157.75长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
6548125.21的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32359484.65 33088282.96
购建固定资产、无形资产和其他57704660.04 56831164.83长期资产支付的现金
投资支付的现金 2625000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
13872860.00的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200000.00
投资活动现金流出小计 60329660.04 70904024.83
投资活动产生的现金流量净额 -27970175.39 -37815741.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2082550668.93 2484262647.91
收到其他与筹资活动有关的现金 598811320.75 5360000.00
筹资活动现金流入小计 2681361989.68 2489622647.91
偿还债务支付的现金 1818488985.48 1947081927.36
分配股利、利润或偿付利息支付105607456.49 98857517.57的现金
其中：子公司支付给少数股东的30058290.81 16328731.56
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 22969026.85 6577508.33
筹资活动现金流出小计 1947065468.82 2052516953.26
筹资活动产生的现金流量净额 734296520.86 437105694.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 711316090.48 353056018.96
加：期初现金及现金等价物余额 1569468362.86 1317351602.66六、期末现金及现金等价物余额 2280784453.34 1670407621.62
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6456589.82 5905893.18收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4581060.46 323163.22
经营活动现金流入小计 11037650.28 6229056.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1599577.88 856590.00支付给职工以及为职工支付的现
5778829.03 5425667.12金
支付的各项税费 1874376.23 4821587.06
支付其他与经营活动有关的现金 3563049.05 2769030.58
经营活动现金流出小计 12815832.19 13872874.76
经营活动产生的现金流量净额 -1778181.91 -7643818.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他4395.00 239938.67长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
60039.60的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1182116108.14 510386261.66
投资活动现金流入小计 1182120503.14 510686239.93
购建固定资产、无形资产和其他329564.97 863297.99长期资产支付的现金
投资支付的现金 1000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1218649896.92 467177276.14
投资活动现金流出小计 1218979461.89 469040574.13
投资活动产生的现金流量净额 -36858958.75 41645665.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 594811320.75
筹资活动现金流入小计 594811320.75 300000000.00
偿还债务支付的现金 250000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付37827936.15 31953124.54的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1442833.68 332575.12
筹资活动现金流出小计 289270769.83 32285699.66
筹资活动产生的现金流量净额 305540550.92 267714300.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 266903410.26 301716147.78
加：期初现金及现金等价物余额 28857734.68 21276905.62六、期末现金及现金等价物余额 295761144.94 322993053.40
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东股本 益合优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积权益
股 债 收益 准备 润 计
2489 44984 22768 93890 1660 1545 3205
一、上年期末余 -4269
3993 8803. 140.4 2647. 03253 81655 84909
额 89.77
5.00 37 9 16 6.25 8.08 4.33
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2489 44984 22768 93890 1660 1545 3205
二、本年期初余 -4269
3993 8803. 140.4 2647. 03253 81655 84909
额 89.77
5.00 37 9 16 6.25 8.08 4.33
三、本期增减变 1092 77108 18627 93395 27966
-7129动金额（减少以 3637 010.5 3093. 277.9 8371.1.97“－”号填列） 5.22 1 76 9 75
93289 93217 12345 21667
（一）综合收益 -7129
106.2 814.3 3568. 1383.总额 1.97
9 2 79 11
1092 10923 10923
（二）所有者投
3637 6375. 6375.入和减少资本
5.22 22 22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工 1092 10923 10923
具持有者投入 3637 6375. 6375.资本 5.22 22 22
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-1618 -1618 -3005 -4623
（三）利润分配
1095. 1095. 8290. 9386.78 78 80 58
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1618 -1618 -3005 -46233．对所有者（或1095. 1095. 8290. 9386.股东）的分配
78 78 80 58
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2489 1092 44984 22768 1016 1846 1639 3485
四、本期期末余 -4982
3993 3637 8803. 140.4 01065 30563 21183 51746
额 81.74
5.00 5.22 37 9 7.67 0.01 6.07 6.08上期金额
单位：元2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计其他
股 债 收益 准备 润
2489 45303 20104 78789 1517 14543 29715
一、上年期末 7143
3993 3549. 780.4 3072. 11458 89765. 04354.余额 251.30
5.00 74 2 97 9.43 22 65
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2489 45303 20104 78789 1517 14543 29715
二、本年期初 7143
3993 0.00 0.00 0.00 3549. 0.00 0.00 780.4 0.00 3072. 0.00 11458 89765. 04354.余额 251.30
5.00 74 2 97 9.43 22 65
三、本期增减
77005 69529变动金额（减 -7475 79437 148967285.1 314.7
少以“－”号填 970.35 929.81 244.57
1 6
列）
80080 84714
（一）综合收 4634 93820 178535
367.7 647.0
益总额 279.27 997.43 644.44
4 1
（二）所有者
-6424 -6424投入和减少资
250.53 250.53本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
-6424 -6424
4．其他
250.53 250.53
-1518 -1518
（三）利润分 -20069 -35254
5332. 5332.配 066.71 398.96
25 25
1．提取盈余公
积
2．提取一般风险准备
3．对所有者 -1518 -1518
-20069 -35254（或股东）的 5332. 5332.066.71 398.96
分配 25 25
4．其他
-1211 12110
（四）所有者 12110 12110
0249. 249.6
权益内部结转 249.62 249.62
62 2
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收 -1211 12110
12110 12110
益结转留存收 0249. 249.6
249.62 249.62
益 62 2
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2489 45303 20104 86489 1586 15338 31204
四、本期期末 -3327
3993 0.00 0.00 0.00 3549. 0.00 0.00 780.4 0.00 8358. 0.00 64390 27695. 71599.余额 19.05
5.00 74 2 08 4.19 03 22
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元项目 2021 年半年度
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计24893
一、上年期末余 455413 -648753 227681 30840 7573134
9935.0
额 543.98 .15 40.49 548.82 15.140
加：会计政策变更前期差错更正其他24893
二、本年期初余 455413 -648753 227681 30840 7573134
9935.0
额 543.98 .15 40.49 548.82 15.140
三、本期增减变 10923
-34304. -12360 9684149动金额（减少以 6375.298 570.74 9.50“－”号填列） 2
（一）综合收益 -34304. 38205 3786220.
总额 98 25.04 0610923
（二）所有者投 1092363
6375.2
入和减少资本 75.222
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工 109231092363
具持有者投入 6375.2
75.22
资本 2
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-16181 -1618109
（三）利润分配
095.78 5.78
1．提取盈余公积2．对所有者（或 -16181 -1618109股东）的分配 095.78 5.78
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
24893 10923
四、本期期末余 455413 -683058 227681 18479 8541549
9935.0 6375.2
额 543.98 .13 40.49 978.08 14.64
0 2上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债24893
一、上年期末余 455413 -48765 20104 2205564 74602624
9935.额 543.98 0.06 780.42 0.45 9.7900
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余 24893 455413 -48765 20104 2205564 74602624
额 9935. 543.98 0.06 780.42 0.45 9.79
00
三、本期增减变
-77710. -654037 -6618090.动金额（减少以90 9.69 59“－”号填列）
（一）综合收益 -77710. 8644952 8567241.6
总额 90 .56 6
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-151853 -15185332
（三）利润分配
32.25 .25
1．提取盈余公积2．对所有者（或 -151853 -15185332股东）的分配 32.25 .25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他24893
四、本期期末余 455413 -56536 20104 1551526 73940815
9935.额 543.98 0.96 780.42 0.76 9.2000
三、公司基本情况
浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1993年4月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第14308466-2号的《企业法人营业执照》。2001年12月30日经资产重组后，于2002年7月经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公司，取得注册号为330000000032529的《企业法人营业执照》。现有注册资本248939935.00元，股份总数248939935.00股（每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股41615239股；无限售条件的流通股份A股207324696股。公司股票已于1996年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。2016年3月21日根据将营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证“五证合一”的登记制度(简称“五证合一”制度)，公司取得统一社会信用代码91330000609120272T（1/1）的《企业法人营业执照》。
（一）本公司住所：杭州市下城区东新路江南巷2号3幢；公司类型：其他股份有限公司（上市）；公司法定代表人：姜巨舫。
（二）本公司经营范围：实业投资，投资管理，市场营销策划，医药信息咨询，医疗器械信息咨询，企业管理咨询，商务信息咨询，健康管理咨询，计算机软硬件开发及信息技术服务，会展服务，医药研发，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）本公司母公司以及最终控制方情况详见附注第十节"财务报告"之十二-1"本公司的母公司情况"。
（四）本公司财务报告的批准报出日为2021年8月26日。
（五）本公司营业期限：1995年12月14日至2025年12月13日。
报告期合并财务报表范围与上年度财务报告相比减少1户，详见附注第十节"财务报告"之八"合并范围的变更"。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司于2021年4月22日董事会会议批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，具体情况请参阅本节五、44“重 要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。2、会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期本公司主要从事药品及医疗器械批发业务，属医药流通行业，营业周期与药品及医疗器械流通周期有关，本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认
净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款等。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收票据 票据承兑人 考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估计。
应收账款 账龄组合 考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，对应收账款预期信用损失进行估计。
公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年） 0.50
1-2年（含2年） 10.00
2-3年（含3年） 20.00
3-4年（含4年） 50.00
4-5年（含5年） 70.00
5年以上 100.00
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见附注（十）金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见附注（十）金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
13、应收款项融资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。
15、存货1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和包装物、发出商品等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。
17、合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。
20、其他债权投资本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见附注（十）金融工具】进行处理。
21、长期应收款对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
保证金组合 本组合为应收融资租赁保证金。
应收政府款项组合 本组合为应收政府机关部门等有明确文件或依据支撑的款项。
22、长期股权投资1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3-5 1.90-9.70
通用设备 年限平均法 5-20 3-5 4.75-19.40
专用设备 年限平均法 10-15 3-5 6.33-9.70
运输工具 年限平均法 8 3-5 11.88-12.13
其他设备 年限平均法 5-18 3-5 5.28-19.40
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产1、使用权资产的计价方法 ：
（1）初始计量 本公司使用权资产在租赁期开始日按照成本进行初始计量，该成本包括：取得时的租赁负债的初始计 量
金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额、 本公司作为承租人的初始直接费用。
（2）后续计量 使用权资产采用年限平均法计提折旧，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法合理确 定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计 提折旧。
2、使用权资产减值测试 本公司于年度终了确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 法定剩余年限
软件 5
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经
济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导
致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量36、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括各类医药药品、医疗器械的销售。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司确认收入的具体方法：
（1）批发业务：公司产品主要为各类医药药品、医疗器械的销售，均为国内销售。公司根据客户签定的销售合同或订
单约定的交货方式，将产品移交给客户，客户收到货物并验收合格后付款，公司在客户验收合格时确认收入。
（2）零售业务：公司通过所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡）或医保刷卡销售，以将商品销售给零售客户，并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时确认销售收入的实现。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活
动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法
进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合
并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支 付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租 赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的 入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收 益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初 始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财2021 年 4 月 22 日，公司召开九届二次董会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准事会会议则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新租赁准则
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1821769664.95 1821769664.95结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 4451695.28 4451695.28
应收账款 5018054784.07 5018054784.07
应收款项融资 57842183.85 57842183.85
预付款项 255729322.84 232534093.23 -23195229.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 161285444.27 161285444.27
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 2597869468.57 2597869468.57合同资产
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 124347183.87 124347183.87
流动资产合计 10041349747.70 10018154518.09 -23195229.61
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 12245321.01 12245321.01
其他权益工具投资 1960914.82 1960914.82其他非流动金融资产
投资性房地产 214014585.46 214014585.46
固定资产 539514499.44 539514499.44
在建工程 161631868.83 161631868.83生产性生物资产油气资产
使用权资产 146547433.12 146547433.12
无形资产 103805673.29 103805673.29开发支出
商誉 129751200.83 129751200.83
长期待摊费用 33142040.13 31542040.13 -1600000.00
递延所得税资产 12040973.14 12040973.14
其他非流动资产 812760.00 812760.00
非流动资产合计 1208919836.95 1353867270.07 144947433.12
资产总计 11250269584.65 11372021788.16 121752203.51
流动负债：
短期借款 2051038728.99 2051038728.99向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债 5250000.00 5250000.00衍生金融负债
应付票据 933715320.06 933715320.06
应付账款 3443705106.19 3443705106.19
预收款项 175421.48 175421.48
合同负债 104873301.79 104873301.79卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 168224705.96 168224705.96
应交税费 134631560.49 134631560.49
其他应付款 585339235.12 585339235.12
其中：应付利息应付股利 11197692.75 11197692.75应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
13052291.55 13052291.55负债
其他流动负债 13640978.15 13640978.15
流动负债合计 7453646649.78 7453646649.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 300000000.00 300000000.00
应付债券 250000000.00 250000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债 121752203.51 121752203.51长期应付款
长期应付职工薪酬 77475.60 77475.60预计负债
递延收益 8649831.05 8649831.05
递延所得税负债 32046533.89 32046533.89其他非流动负债
非流动负债合计 590773840.54 712526044.05 121752203.51
负债合计 8044420490.32 8166172693.83 121752203.51
所有者权益：
股本 248939935.00 248939935.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 449848803.37 449848803.37
减：库存股其他综合收益 -426989.77 -426989.77专项储备
盈余公积 22768140.49 22768140.49一般风险准备
未分配利润 938902647.16 938902647.16归属于母公司所有者权益
1660032536.25 1660032536.25合计
少数股东权益 1545816558.08 1545816558.08
所有者权益合计 3205849094.33 3205849094.33
负债和所有者权益总计 11250269584.65 11372021788.16 121752203.51调整情况说明
根据《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）的要求，承租人在资产负债表中确认其取得的资产使用权和租金支付义务，公司确认使用权资产146547433.12元，租赁负债121752203.51元，同时调减与经营租赁相关的预付款项23195229.61元，长期待摊费用1600000.00元。
母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 28857734.68 28857734.68交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 329299.44 329299.44应收款项融资
预付款项 1261762.04 1261762.04
其他应收款 1072799955.21 1072799955.21
其中：应收利息应收股利 11196402.44 11196402.44存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计 1103248751.37 1103248751.37
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 410261861.56 410261861.56
其他权益工具投资 1284995.80 1284995.80其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 3045806.44 3045806.44在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 6507847.98 6507847.98开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产 216664.74 216664.74
其他非流动资产 756000.00 756000.00
非流动资产合计 422073176.52 422073176.52
资产总计 1525321927.89 1525321927.89
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 1695878.69 1695878.69预收款项
合同负债 4952076.43 4952076.43
应付职工薪酬 2293448.76 2293448.76
应交税费 1910105.89 1910105.89
其他应付款 193730111.24 193730111.24
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动
13052291.55 13052291.55负债
其他流动负债 297124.59 297124.59
流动负债合计 217931037.15 217931037.15
非流动负债：
长期借款 300000000.00 300000000.00
应付债券 250000000.00 250000000.00
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款
长期应付职工薪酬 77475.60 77475.60预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 550077475.60 550077475.60
负债合计 768008512.75 768008512.75
所有者权益：
股本 248939935.00 248939935.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 455413543.98 455413543.98
减：库存股其他综合收益 -648753.15 -648753.15专项储备
盈余公积 22768140.49 22768140.49
未分配利润 30840548.82 30840548.82
所有者权益合计 757313415.14 757313415.14
负债和所有者权益总计 1525321927.89 1525321927.89调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、10%、9%、6%、5%、3%、0%城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、0%从价计征的，按房产原值一次减除 30%房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%金收入的 12%计缴
土地使用税 按实际占用的土地面积计缴 10 元/平方米、5 元/平方米教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
车船使用税 车船属性（辆、净吨位或载重吨位） 定额税率购销合同、财产租赁、财产保险和营业印花税 0.03%、0.1%、0.05%、5 元账簿等
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称 所得税税率
浙江钱王中药有限公司 全额减免
浙江英特中药饮片有限公司 全额减免
年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应杭州环东大药房有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%浙江英特健康文化有限公司 年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应浦江县恒生药房连锁有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应绍兴华虞大药房有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应舟山市北门卫盛医药零售有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应舟山市新城卫盛医药零售有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应杭州临安康锐药房有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应淳安健民药店连锁有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应宁波英特怡年药房有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，税率 5.00%；年应衢州市海斯物流有限公司
纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，税率 10%2、税收优惠本公司下属公司浙江钱王中药有限公司从事药用植物的初加工经营，其符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
第八十六条第一项第七点以及《关于印发的规定》（财税【2008】149号）附件之第一条第七项所规定的享受税收优惠的农产品初加工项目，享受所得税额全额减免优惠，且公司已按税法规定将相关资料留存备查。
本公司下属公司浙江英特中药饮片有限公司从事药用植物的初加工经营，其符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一项第七点以及《关于印发的规定》（财税【2008】149号）附件之第一条第七项所规定的享受税收优惠的农产品初加工项目，且公司已按税法规定将相关资料报送主管税务机关备案并取得了企业所得税优惠事项备案表。
本公司下属公司杭州环东大药房有限公司、浙江英特健康文化有限公司、浦江县恒生药房连锁有限公司、绍兴华虞大药房有限公司、舟山市北门卫盛医药零售有限公司、舟山市新城卫盛医药零售有限公司从事药品、食品、医疗器械、日用品销售；杭州临安康锐药房有限公司、淳安健民药店连锁有限公司、宁波英特怡年药房有限公司的各零售门店从事现款销售或医保刷卡销售；浙江健业资产管理有限公司从事资产管理、投资管理服务；衢州市海斯物流有限公司从事仓储第三方物流业务，均符合《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）的规定：享受自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠。
3、其他七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 185610.73 235273.08
银行存款 2276101931.34 1567669453.23
其他货币资金 171709646.65 253864938.64
合计 2447997188.72 1821769664.95其他说明
期末受到限制的货币资金为167212735.38元，为银行承兑汇票保证金、信用证保证金等，详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产。2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 3191335.22 4451695.28
合计 3191335.22 4451695.28
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 4451695.28
合计 4451695.28
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
按组合计提坏账准 570196 526058 5649360 5066387 4833226 50180547
100.00% 0.92% 100.00% 0.95%
备的应收账款 6623.77 61.21 762.56 045.05 0.98 84.07
其中：
570196 526058 5649360 5066387 4833226 50180547
合计 100.00% 0.92% 100.00% 0.95%
6623.77 61.21 762.56 045.05 0.98 84.07
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 5642181324.33 28210906.63 0.50%
1-2 年（含 2 年） 29607508.57 2960750.86 10.00%
2-3 年（含 3 年） 7583335.06 1516667.01 20.00%
3-4 年（含 4 年） 2472367.41 1236183.71 50.00%
4-5 年（含 5 年） 4802451.32 3361715.92 70.00%
5 年以上 15319637.08 15319637.08 100.00%
合计 5701966623.77 52605861.21 --
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5642181324.33
1 至 2 年 29607508.57
2 至 3 年 7583335.06
3 年以上 22594455.81
3 至 4 年 2472367.41
4 至 5 年 4802451.32
5 年以上 15319637.08
合计 5701966623.77
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
48332260.98 4273600.23 52605861.21准备
合计 48332260.98 4273600.23 52605861.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额比例
甲公司 68939159.77 1.21% 344695.80
乙公司 62014071.73 1.09% 310070.36
丙公司 60322696.95 1.06% 301613.48
丁公司 54024884.89 0.95% 270124.42
戊公司 49112477.57 0.86% 245562.39
合计 294413290.91 5.17%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资单位：元项目 期末余额 期初余额
应收票据 126209567.62 57842183.85
合计 126209567.62 57842183.85应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（1）期末已背书且在资产负债表日但尚未到期的应收票据：1341059752.93元。
（2）期末已贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据：24312750.67元。
（3）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 221186069.33 98.11% 225789323.11 97.36%
1 至 2 年 2167805.23 0.96% 3182788.91 1.24%
2 至 3 年 1108676.22 0.49% 2151162.40 0.84%
3 年以上 987838.06 0.44% 1410818.81 0.56%
合计 225450388.84 -- 232534093.23 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%）
甲公司 非关联方 23116963.21 10.25
乙公司 非关联方 11785646.50 5.23
丙公司 非关联方 9744000.00 4.32
丁公司 非关联方 8575779.60 3.80
戊公司 非关联方 6947343.00 3.08
合计 60169732.31 26.69
其他说明：
8、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 171898945.03 161285444.27
合计 171898945.03 161285444.27
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 80269879.99 97190270.23
代垫款 12540532.30 18213414.40
押金保证金 134083434.38 97083989.41
个人往来 1404158.68 5398050.76
合计 228298005.35 217885724.80
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 51459036.28 5141244.25 56600280.53
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期
本期计提 -201220.20 -201220.20
2021 年 6 月 30 日余额 51257816.08 5141244.25 56399060.33损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 155539134.37
1 至 2 年 13295595.55
2 至 3 年 3987475.00
3 年以上 55475800.43
3 至 4 年 1978035.24
4 至 5 年 7568614.88
5 年以上 45929150.31
合计 228298005.35
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账
5141244.25 5141244.25准备按组合计提坏账
51459036.28 -201220.20 51257816.08准备
合计 56600280.53 -201220.20 56399060.33
1）按单项计提坏账准备
单位名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
赵军 4260372.53 4260372.53 100.00 预计无法收回
上海谷仓贸易有限公司 880871.72 880871.72 100.00 预计无法收回
合计 5141244.25 5141244.25
2）按组合计提坏账准备的其他应收款
项目 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 223156761.10 51257816.08 22.97
合计 223156761.10 51257816.08组合中，采用账龄损失率对照表计提坏准备的其他应收款账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 155539134.37 777695.67 0.5
1-2年（含2年） 13295595.55 1329559.55 10.00
2-3年（含3年） 3987475.00 797495.00 20.00
3-4年（含4年） 1978035.24 989017.62 50.00
4-5年（含5年） 3308242.35 2315769.65 70.00
5年以上 45048278.59 45048278.59 100.00
合计 223156761.10 51257816.08
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例
甲公司 单位往来款 24427377.00 1 年以内（含 1 年） 10.70% 122136.89
乙公司 单位往来款 17608737.88 5 年以上 7.71% 17608737.88
丙公司 单位往来款 16673178.85 1 年以内（含 1 年） 7.30% 83365.89
丁公司 单位往来款 10435555.60 5 年以上 4.57% 10435555.60
戊公司 单位往来款 8838835.60 5 年以上 3.87% 8838835.60
合计 -- 77983684.93 -- 34.16% 37088631.86
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 5893162.89 5893162.89 4721775.94 4721775.94
库存商品 2478551970.50 1219244.62 2477332725.88 2511311623.44 1219244.62 2510092378.82
发出商品 43296108.33 43296108.33 81394790.59 81394790.59
包装物 1576373.01 1576373.01 1660523.22 1660523.22
合计 2529317614.73 1219244.62 2528098370.11 2599088713.19 1219244.62 2597869468.57
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1219244.62 1219244.62
合计 1219244.62 1219244.62
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产单位：元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 84821299.17 121861749.70
预缴企业所得税 169426.60 2466604.69
预缴其他税费 218550.70 18829.48
合计 85209276.47 124347183.87
其他说明：
14、债权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额 期初余额债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资单位：元累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失准备重要的其他债权投资
单位：元期末余额 期初余额其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业嘉兴市华
氏兰台大 2444398 -474692. 1969705
药房连锁 .09 98 .11有限公司浙江华润
9800922 -17206.2 9783716英特中药.92 7 .65有限公司
1224532 -491899. 1175342小计
1.01 25 1.76
1224532 -491899. 1175342合计
1.01 25 1.76其他说明
18、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
上市公司权益投资 577287.06 675919.02
非上市公司权益投资 1239255.83 1284995.80
合计 1816542.89 1960914.82分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原计入其他综合收
额 因益的原因浙江尖峰集团股
492737.06份有限公司浙江浙商健投资
781576.31产管理有限公司杭州泽曜医药信
129167.86息咨询有限公司
合计 492737.06 910744.17
其他说明：
19、其他非流动金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 277927537.18 26443943.43 304371480.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 15021337.99 15021337.99
（1）处置 14603862.60 14603862.60
（2）其他转出 417475.39 417475.39
4.期末余额 262906199.19 26443943.43 289350142.62
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 82374991.53 7981903.62 90356895.15
2.本期增加金额 5482885.39 286547.82 5769433.21
（1）计提或摊销 5482885.39 286547.82 5769433.21
3.本期减少金额 6514267.59 6514267.59
（1）处置 6377460.76 6377460.76
（2）其他转出 136806.83 136806.83
4.期末余额 81343609.33 8268451.44 89612060.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 181562589.86 18175491.99 199738081.85
2.期初账面价值 195552545.65 18462039.81 214014585.46
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
期末投资性房地产抵押情况详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
21、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 515728677.42 539514499.44
合计 515728677.42 539514499.44
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 587733061.96 67636805.82 203355354.73 46652789.75 20872605.78 926250618.04
2.本期增加金
286442.45 2155128.31 15968608.17 2159163.23 735201.92 21304544.08额
（1）购置 286442.45 2155128.31 2376242.05 2159163.23 735201.92 7712177.96
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
(4) 其
13592366.12他
3.本期减少金
13592366.12 2968914.33 3802747.99 1325930.01 840514.39 22530472.84额
（1）处置或
2968914.33 3802747.99 1325930.01 840514.39 8938106.72报废
（2）其
13592366.12 13592366.12他
4.期末余额 574427138.29 66823019.80 215521214.91 47486022.97 20767293.31 925024689.28
二、累计折旧
1.期初余额 172977326.35 43028870.77 129102793.61 25798956.90 15828170.97 386736118.60
2.本期增加金
11233716.01 3985214.80 11166229.24 2497398.32 1576847.39 30459405.75额
（1）计提 11233716.01 3985214.80 11166229.24 2497398.32 1576847.39 30459405.75
3.本期减少金
2825171.64 3543851.14 1138973.28 391516.43 7899512.49额
（1）处置或
2825171.64 3543851.14 1138973.28 391516.43 7899512.49报废
4.期末余额 184211042.36 44188913.93 136725171.71 27157381.94 17013501.93 409296011.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
390216095.93 22634105.87 78796043.20 20328641.03 3753791.38 515728677.42值
2.期初账面价
414755735.61 24607935.05 74252561.12 20853832.85 5044434.81 539514499.44值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
花园岗新村宿舍 1318049.68 历史遗留
假山新村 18-1-301 72505.29 历史遗留
艮山上 12-1-101 30456.38 历史遗留其他说明
注1：固定资产房屋及建筑物其他减少13592366.12元，专用设备其他增加13592366.12元，系本期设备按功能类型重新划分所致。
注2：期末固定资产抵押情况详见本附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
（5）固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
22、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 196608337.72 161631868.83
合计 196608337.72 161631868.83
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值绍兴（上虞）医
182604116.77 182604116.77 155726710.73 155726710.73药产业中心
煎药房改造 246183.48 246183.48
B 号仓库屋顶维
500000.00 500000.00修英特药谷运营中
12043799.77 12043799.77 5158974.62 5158974.62心项目钱王中药废水处
625908.27 625908.27理提升改造项目
数字化产业园、园区消防工程改 1334512.91 1334512.91造
合计 196608337.72 196608337.72 161631868.83 161631868.83
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期转 工程累 其中：本本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额煎药房
300000 246183. 246183.改造（注 0.00 17.07% 100.00 其他0.00 48 48
1）英特集团公共医药物
流平台 350950 155726 268774 182604
55.68% 55.68 其他
绍兴（上 000.00 710.73 06.04 116.77虞）医药产业中心（注 2）英特药
谷运营 307000 515897 688482 120437
3.92% 3.92 其他
中心项 000.00 4.62 5.15 99.77目
B 号仓
库屋顶 500000. 500000. 500000.100.00% 100 其他
维修工 00 00 00程钱王中药废水
190000 625908. 625908.处理提 32.94% 32.94 其他
0.00 27 27升改造项目数字化
产业园、223000 133451 133451
园区消 59.84% 59.84 其他
0.00 2.91 2.91防工程改造
665580 161631 357226 746183. 196608
合计 -- -- --
000.00 868.83 52.37 48 337.72
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
注1：截至2021年6月30日，下属公司浙江英特医药药材有限公司煎药房现代化改造工程本期完工部分结转至长期待摊费用。
注2：2016年12月29日，在绍兴市上虞区公共资源交易中心组织实施的国有建设用地使用权挂牌出让活动中，公司竞得上虞经济开发区[2014]G12-1号地块国有建设用地使用权，该地块总价为人民币2705万元，土地面积为60000.20平方米，公司拟以子公司浙江英特物联网有限公司为主体，投资37800万元（含地价款）在绍兴市上虞区建设英特集团公共医药物流平台绍兴（上虞）医药产业中心（简称“绍兴（上虞）医药产业中心”）。截至2021年6月30日，该项目包含土地投资款的累计投资额为21047.91万元，工程投入占预算比例及工程进度为55.68%。
（4）工程物资
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产单位：元项目 房屋、建筑物 办公设备 合计2.本期增加金额 202597988.98 416517.56 203014506.54
（1）新增 202597988.98 416517.56 203014506.54
4.期末余额 202597988.98 416517.56 203014506.54
2.本期增加金额 27890384.89 93662.10 27984046.99
（1）计提 27890384.89 93662.10 27984046.99
4.期末余额 27890384.89 93662.10 27984046.99
1.期末账面价值 174707604.09 322855.46 175030459.55
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 101998711.33 45940853.55 147939564.88
2.本期增加金
1828043.02 1828043.02额
（1）购置 1828043.02 1828043.02
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 101998711.33 47768896.57 149767607.90
二、累计摊销
1.期初余额 18823926.92 25309964.67 44133891.59
2.本期增加金
1008746.44 2020324.01 3029070.44额
（1）计提 1008746.44 2020324.01 3029070.44
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 19832673.32 27330288.72 47162962.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
82166038.02 20438607.86 102604645.87值
2.期初账面价
83174784.41 20630888.88 103805673.29值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
浙（2017）绍兴上虞区不动产权第
绍兴上虞土地使用权 26295440.08 0024099 号证书逾期失效，截至 2021 年6 月 30 日尚在办理中。
其他说明：
期末无形资产抵押情况，详见附注第十节”财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”27、开发支出单位：元本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额其他
出 资产 益
合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置项浙江英特药业有
8388985.87 8388985.87限责任公司宁波英特药业有
388024.28 388024.28限公司浙江英特海斯医
1309511.82 1309511.82药有限公司嘉兴英特医药有
1401405.89 1401405.89限公司浙江英特中药饮
39663.78 39663.78片有限公司温州市英特药业
12027177.69 12027177.69有限公司杭州英特医药有
4135807.69 4135807.69限公司浙江湖州英特药
2074453.38 2074453.38业有限公司金华英特药业有
2681140.06 2681140.06限公司浦江英特药业有
1200688.84 1200688.84限公司舟山英特卫盛药
17024901.36 17024901.36业有限公司台州英特药业有
1448717.52 1448717.52限公司温州一洲医药连
36893678.32 36893678.32锁有限公司淳安英特药业有
14746470.04 14746470.04限公司
英特明州（宁波）
10155004.29 10155004.29医药有限公司杭州环东大药房
654522.52 654522.52有限公司杭州临安康锐药
23833226.57 23833226.57房有限公司浙江嘉信医药股
16388545.61 16388545.61份有限公司宁波英特怡年药
335649.80 335649.80房有限公司浙江英特电子商务有限公司（曾用名：浙江英特 65507.40 65507.40建东药业有限公
司）
合计 155193082.73 155193082.73
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置项浙江英特海斯医
1309511.82 1309511.82药有限公司杭州英特医药有
4135807.69 4135807.69限公司台州英特药业有
1448717.52 1448717.52限公司淳安英特药业有
14746470.04 14746470.04限公司浙江嘉信医药股
3735867.43 3735867.43份有限公司浙江英特电子商务有限公司（曾用名：浙江英特 65507.40 65507.40建东药业有限公
司）
合计 25441881.90 25441881.90商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额钱王生产搬迁技改
6446236.43 920891.04 5525345.39项目
装修费 19475968.80 4646828.85 4450495.36 19672302.29
租赁费 4466712.39 123950.01 1309863.72 3032898.66
煎药房改造项目 489955.20 191261.38 105243.60 575972.98
路面维修费 57944.16 26743.50 31200.66
仓库大棚改造 59236.55 8668.74 50567.81
冷库建设 25198.35 15118.98 10079.37
绿化工程 12383.10 7429.74 4953.36
宽带费 9081.22 15829.39 14360.07 10550.54
地坪修复工程 162932.49 81466.20 81466.29
车间改造 336391.44 45871.56 290519.88
污水池工程 172384.47 172384.47
电子处方系统 18053.10 18053.10
中药饮片标的费 147504.95 24584.16 122920.79
合计 31542040.13 5191862.14 5824822.96 1309863.72 29599215.59其他说明长期待摊费用其他减少系下属公司浙江英特药业有限责任公司出售莫干山路111号地下车位减少的净值。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 40725179.81 10181294.97 37410029.05 9352507.29
内部交易未实现利润 14311230.06 3577807.52 7719011.01 1929752.76
递延收益 1077111.61 269277.88 2169848.15 542462.04
其他权益工具投资公允
910744.16 227686.04 865004.20 216251.05价值变动
合计 57024265.64 14256066.41 48163892.41 12040973.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资
123235900.07 30808975.02 127594766.51 31898691.63产评估增值其他权益工具投资公允
492737.06 123184.27 591369.02 147842.26价值变动
合计 123728637.13 30932159.29 128186135.53 32046533.89
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 14256066.41 12040973.14
递延所得税负债 30932159.29 32046533.89
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 35538655.54 52089578.60
坏账准备 68281977.84 68741757.08
递延收益 44257813.84 4052753.94
商誉减值准备 25441881.90 25441881.90
其他非流动资产减值准备 324000.00 324000.00
其他权益工具投资公允价值变动 2300000.00 2300000.00
合计 176144329.12 152949971.52
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 4381294.90
2022 16017501.56 20940761.50
2023 3133715.58 10895194.37
2024 9486873.86 9664062.06
2025 5708030.30 6208265.77
2026 1192534.24
合计 35538655.54 52089578.60 --
其他说明：
31、其他非流动资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
收藏品 1136760.00 324000.00 812760.00 1136760.00 324000.00 812760.00
合计 1136760.00 324000.00 812760.00 1136760.00 324000.00 812760.00
其他说明：
注：其他非流动资产系本公司收藏的丁绍光油画作品《丰收季节》，账面原值108.00万元，2006年度根据评估价值计提减值准备32.40万元；下属公司英特明州（宁波）医药有限公司收到的价值56760.00元黄金奖牌。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 80085555.56 70084791.67
抵押借款 153634433.47 148524528.16
保证借款 58605777.06 265593772.48
信用借款 2268863876.96 1566835636.68
合计 2561189643.05 2051038728.99
短期借款分类的说明：
注1：2020年9月4日，郑朝龙、王秀钦和郑云伟分别与兴业银行股份有限公司福州分行（以下简称“兴业银行”）签订了合同编号为流WY2020119-DB1/2/3的《保证合同》，根据合同内容，郑朝龙、王秀钦和郑云伟为下属公司福建英特盛健药业有限公司在兴业银行借取的借款期间为2020年9月17日至2021年9月17日短期借款800.00万元提供担保。
2020年4月10日，绍兴大通控股集团有限责任公司（以下简称“大通控股”）与农业银行股份有限公司（以下简称“农业银行”）签订了合同编号33100520200014281的《最高额保证合同》。根据合同内容，大通控股为保证人，为下属公司绍兴英特大通医药有限公司（以下简称“绍兴英特”）在2020年4月10日至2022年4月9日期间的所签署合同的债权提供最高额为7000.00
万元的保证担保。截止至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为2500.00万元。
除此外，其他担保情况详见附注第六节“重要事项”之十二-2“重大担保”。
注2：2016年6月6日，上虞市大通资产经营有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订《最高额抵押合同》，将位于百官街道解放街138号的土地使用权和房屋建筑物作抵押，为下属公司绍兴英特大通医药有限公司自2016年6月6日至2021年6月6日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5000.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为2500.00万元。
除此之外，其他抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
注3：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司以应收账款质押取得的借款，截至2021年6月30日，该合同项下短期借款本金余额为8000.00万元，抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当
2625000.00 5250000.00期损益的金融负债
其中：
合计 2625000.00 5250000.00
其他说明：
2019年8月6日，经公司董事长审批通过，子公司浙江英特药业有限责任公司以2625.00万元的价格收购杭州临安康锐药房有限公司（以下简称“康锐药房”）70%的股权，评估价值3750.00万元，首期股权转让款2100.00万元，第二期股权转让款525万元。其中：第二期股权转让款以康锐药房2019-2021年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款后支付，系或有对价，浙江英特药业有限责任公司将业绩承诺补偿涉及的或有对价确认为指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2019年度经审计的净利润为289.83万元，营业收入3204.99万元；2020年度经审计的净利润为304.04万元，营业收入4085.91万元。根据协议约定二期款262.50万元在康锐药房完成2019、2020年约定的业绩指标后予以支付。
34、衍生金融负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 102500000.85
银行承兑汇票 774088174.04 933715320.06
合计 876588174.89 933715320.06
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
货款 3611650659.10 3425508970.96
工程款 916363.00 2916531.65
运输费 24814663.66 15279603.58
合计 3637381685.76 3443705106.19
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甲公司 3069409.70
合计 3069409.70 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
房租款 123239.99 175421.48
合计 123239.99 175421.48
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
结算期 1 年以内 202394129.09 104873301.79
合计 202394129.09 104873301.79报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 158923851.28 256490317.71 190385554.45 225028614.54
二、离职后福利-设定提
9300854.68 20198571.90 18853556.49 10645870.09存计划
三、辞退福利 184859.70 184859.70
合计 168224705.96 276873749.31 209423970.64 235674484.63
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和130214334.13 213012401.00 142216692.46 201010042.67补贴
2、职工福利费 8759142.12 8759142.123、社会保险费 9344402.21 12408934.90 17730330.32 4023006.79其中：医疗保险费 9105992.61 12158796.43 17506120.90 3758668.14工伤保险费 109141.02 250138.47 224209.42 135070.07
生育保险费 129268.58 129268.58
4、住房公积金 239198.32 12923784.40 12894491.40 268491.325、工会经费和职工教育 18681153.70 6332360.94 5466440.88 19547073.76经费
8、其他短期薪酬 444762.92 3053694.35 3318457.27 180000.00合计 158923851.28 256490317.71 190385554.45 225028614.54
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4215878.55 14437309.59 13545118.66 5108069.482、失业保险费 423080.13 721846.31 704745.83 440180.613、企业年金缴费 4661896.00 5039416.00 4603692.00 5097620.00合计 9300854.68 20198571.90 18853556.49 10645870.09
其他说明：
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
因解除劳动关系给予的补偿 184859.70
合计 184859.70
40、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 43225315.98 58807763.56
企业所得税 60148729.64 53745982.62
个人所得税 5505884.63 10285619.60
城市维护建设税 3007181.65 3481280.83
印花税 517026.12 695277.03
土地使用税 370169.53 1325411.90
房产税 2460600.93 3773544.80
教育费附加 2195815.33 2273120.58
其他 222847.86 243559.57
合计 117653571.67 134631560.49
其他说明：
41、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
应付股利 15283292.75 11197692.75
其他应付款 429281979.58 574141542.37
合计 444565272.33 585339235.12
（1）应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额
浙江省国际贸易集团有限公司 5822129.27 5822129.27
浙江华辰投资发展有限公司 5374273.17 5374273.17
浦江英特药业有限公司少数股东 1290.31 1290.31
英特一洲（温州）医药连锁有限公司少
1685600.00数股东
舟山英特卫盛药业有限公司少数股东 2400000.00
合计 15283292.75 11197692.75其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末无重要的超过1年未支付的应付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
押金保证金 226983029.17 271249093.26
住房维修基金 1114496.72 1114496.72
代扣代缴五险一金 5759409.19 5141661.56
单位往来 157760351.95 265513128.25
暂收款 37664692.55 31123162.58
合计 429281979.58 574141542.37
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 266666.69 293333.34
一年内到期的应付债券 855000.00 12758958.21
合计 1121666.69 13052291.55
其他说明：
注1：本公司与国家开发银行浙江省分行签订《复工复产达产专项借款合同》，取得30000.00万元的长期借款。截至2021年6月30日该合同项下本期尚未支付利息266666.69元重分类至一年内到期的非流动负债。
注2：本公司2021年1月5日发行可转换公司债券60000万元。截至2021年6月30日该债券项下本期尚未支付利息855000.00元重分类至一年内到期的非流动负债。
44、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 24645341.50 13640978.15
合计 24645341.50 13640978.15
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
抵押借款 5000000.00
保证借款 300000000.00 300000000.00
合计 305000000.00 300000000.00
长期借款分类的说明：
注1：2020年6月30日，本公司与国家开发银行浙江省分行签订《复工复产达产专项借款合同》，取得30000.00万元的长期借款。借款期限为2020年6月30日至2023年6月29日。由子公司浙江英特药业有限责任公司于担保期内提供最高额信用担保，担保额度为50000.00万元。本次借款所获取的资金全部用于子公司浙江英特药业有限责任公司采购复工复产达产所需原材料等日常资金周转需求。
注2：2021年2月1日，下属子公司台州英特药业有限公司与浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司签订《流动资金借款合同》，取得500万元中期借款。借款期限2021年2月1日至2024年1月25日。本次借款所获取资金全部用于台州英特药业有限公司日常资金周转需求。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额
18 英特 MTN001 250000000.00
英特转债 494507718.24
合计 494507718.24 250000000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
18 英特 2500000 2018-4-1 2023-4-1 2500000 2500000 4066041 2500000
0.00
MTN001 00.00 3 3 00.00 00.00 .79 00.00
6000000 6000000 6000000 855000.0 4945077
英特转债 2021-1-5 2027-1-4
00.00 00.00 00.00 0 18.24
合计 -- -- -- 2500000 2500000 6000000 4921041 2500000 4945077
00.00 00.00 00.00 .79 00.00 18.24
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
持有人可在转股期：2021 年 7 月 12 日至 2027 年 1 月 4 日内可向深圳证券交易所交易日的正常交易时间申报转股，但下述时间除外： 1、英特转债停止交易前的停牌时间； 2、公司股票停牌时间； 3、按有关规定，公司申请停止转股的期间。
转股价格：13.40 元/股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
租赁负债 142875020.31 121752203.51
合计 142875020.31 121752203.51其他说明
48、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额辞退福利中将于资产负债表日起十二个
64496.40 77475.60月之后支付的部分
合计 64496.40 77475.60
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
内退福利 12979.20 64496.40
合计 12979.20 64496.40
50、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8649831.05 45913400.00 2307056.51 52256174.54 项目补助、财政奖励合计 8649831.05 45913400.00 2307056.51 52256174.54 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关额下城区大项目财政奖励
2122973.23 1061486.62 1061486.61 与资产相关资金（科技）（注 1）现代物流项
1722375.01 143531.25 1578843.76 与资产相关目（注 2）金华市现代服务业综合
3438263.89 286521.97 3151741.92 与资产相关试点项目补贴（注 3）
2017 年度兰溪市服务业
发展专项资 300000.00 50000.00 250000.00 与资产相关金补助（注4）新昌白术的
加工炮制、现代化深加工
200000.00 200000.00 与资产相关及质量保证平台建设项目（注 5）物流业调整和振兴项目
819343.92 161530.08 657813.84 与资产相关专项补助（注6）中药现代化
财政专项资 46875.00 31250.00 15625.00 与资产相关金（注 7）
杭州市拱墅 2513400.00 572736.59 1940663.41 与资产相关
区商务局
2018 年流通领域现代供应链中央试点项目（注8）英特集团公共医药物流平台（上虞） 43400000.0 43400000.0与资产相关
医药产业中 0 0心中央预算资金（注 9）
45913400.0 52256174.5
合计 8649831.05 2307056.51 与资产相关
0 4
其他说明：
注1：根据浙江省杭州市下城区大项目领导小组文件《关于协调杭州大厦有限公司等项目的专题会议纪要》（下大纪要[2013]1号），子公司浙江英特药业有限责任公司2018年度及以前年度共收到“大项目财政奖励资金（科技）”资本性补助9234676.00元，相应资产已确认，英特药业自收到补贴款的次月按照相关资产剩余使用寿命平均分摊计入当期损益。子公司浙江英特药业有限责任公司2018年度收到下城区大项目财政奖励资金（科技）补助款一笔，共计2863400.00元，计入“递延收益”科目。本报告期分摊1061486.62元，剩余1061486.61元列“递延收益”科目。注2：根据金华市道路运输管理局办公室下发的《关于下达2014年度、2015年1-10月金华市现代服务业综合试点现代物流项目扶持资金的通知》（金市运办〔2016〕18号），下属公司金华英特医药物流有限公司2015年度收到与资产相关的政府补助3215100.00元，补助主要用于专用项目的建设，该物流一期工程已投入使用，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益，本报告期分摊143531.25元，剩余1578843.76元列“递延收益”科目。
注3：根据金华市交通运输局下发的《关于做好金华市现代服务业综合试点项目第三次扶持资金申报工作的通知》（金服办〔2016〕8号），下属公司金华英特医药物流有限公司于2016年12月收到与资产相关的政府补助1813000.00元，该物流一期工程于本期末投入使用，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益。于2018年度收到金华市现代服务业综合试点最后一笔与资产相关的政府补助款3673500.00元，计入“递延收益”科目，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益，本报告期分摊286521.97元，剩余3151741.92元列“递延收益”科目。
注4：根据2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助系兰溪市服务业工作领导小组办公室下发的《关于申报2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助（奖励）的通知》（兰服办〔2018〕1号），下属公司金华英特医药物流有限公司于2018年12月收到与资产相关的政府补助500000.00元，列入“递延收益”科目，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益，本报告期分摊50000.00元，剩余250000.00元列“递延收益”科目。
注5：根据浙江省经济和信息化委员会文件《浙江省经济和信息化委员会关于下达2012年浙江省中药现代化项目计划（第一批）的通知》（浙经信医化〔2012〕237号），下属公司浙江英特中药饮片有限公司2013年收到“新昌白术的加工炮制、现代化深加工及质量保证平台建设项目”扶持资金200000.00元，本报告期该项目尚未完工，故不进行摊销，剩余200000.00元列“递延收益”科目。
注6：根据国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划的通知》（发改投资〔2013〕1079号）、宁波市发展和改革委员会文件《转发国家发展改委关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划的通知》（甬发改投资〔2013〕301号），下属公司宁波英特物流有限公司2013年收到物流业调整和振兴项目专项补助3000000.00元，用于物流基地的建设，本报告期分摊161530.08元，剩余657813.84元列“递延收益”科目。
注7：根据杭州市财政局及杭州市经济和信息化委员会文件《关于下达2013年度第一批浙江省中药现代化财政专项资金的通知》（杭财企〔2013〕714号），下属公司浙江英特医药药材有限公司2013年收到第一批中药现代化财政专项资金500000.00元。本报告期分摊31250.00元，剩余15625.00元列“递延收益”科目。
注8：根据杭州市财政局及杭州市商贸局文件《关于预拨2018年流通领域现代供应链体系建设中央试点项目补助资金（剩余）的通知》（杭财企[2020]97号），下属公司浙江英特物流有限公司2021年收到补助资金2513400.00元，本报告期分摊572736.59元，剩余1940663.41元列“递延收益”科目。
注9：根据中共绍兴市上虞区曹娥街道工作委员会[2019]166号《中共绍兴市上虞区曹娥街道工作委员关于工贸经济发展激励政策的通知》，下属公司浙江英特物联网有限公司2021年收到工贸经济发展激励资金43400000.00元，本报告期该项目尚未完工，故不进行摊销，余额43400000.00元列“递延收益”科目。
52、其他非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 248939935.00 248939935.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
截止2021年6月30日，本集团发行在外的可转债具体情况如下：
债券简称 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 （元 数量 （万发行总额 计入其他权 到期日/张） 张） （亿元） 益工具金额（万元）
第一年0.30%、第二
年0.50%、第三年英特转债 2021-1-5 可转债 1.00%、第四年 100.00 600.00 6.00 10923.64 2027-1-41.50%、第五年1.80%、
第六年2.00%。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
109236375. 109236375.英特转债 1 1
22 22
109236375. 109236375.合计 1 1
22 22
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 420234550.21 420234550.21
其他资本公积 29614253.16 29614253.16
合计 449848803.37 449848803.37其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计入本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -144371.9 -498281
-426989.77 0.00 0.00 -36092.97 -71291.97 -36986.99
合收益 3 .74
其他权益工具投资公允 -144371.9 -498281
-426989.77 0.00 0.00 -36092.97 -71291.97 -36986.99
价值变动 3 .74
-144371.9 -498281
其他综合收益合计 -426989.77 -36092.97 -71291.97 -36986.99
3 .74其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19896121.76 19896121.76
任意盈余公积 2872018.73 2872018.73
合计 22768140.49 22768140.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 938902647.16 787893072.97
调整后期初未分配利润 938902647.16 787893072.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 93853661.07 80080367.74应付普通股股利 16181095.78 15185332.25
加：其他综合收益结转留存收益 -12110249.62期末未分配利润 1016010657.67 864898358.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 13006098712.63 12187202331.83 11837129665.82 11120076360.63
其他业务 64362683.35 12319205.98 28671833.65 13593594.50
合计 13070461395.98 12199521537.81 11865801499.47 11133669955.13
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本公司于货物控制权转移后确认收入，并于交付后45-180 天内收取货款。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明合同产生的收入的情况
合同分类 金额 合计商品类型
药品销售 12348635890.89 12348635890.89
医疗器械销售 632243500.26 632243500.26
其他 25219321.48 25219321.48按经营地区分类
华东地区 13006098712.63 13006098712.63按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入 13006098712.63 13006098712.63
62、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8838935.70 7787985.65
教育费附加 6366408.94 5428742.27
房产税 2732416.15 2165699.79
土地使用税 399763.50 274270.14
车船使用税 30382.04 26617.17
印花税 2622193.89 2169349.92
土地增值税 1376320.75
合计 22366420.97 17852664.94
其他说明：
63、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 135782992.61 136102544.77
运杂费 197551.32
差旅费 3427796.20 2704482.30
保险费 2269207.57 1851437.55
仓储费 49986025.19 16323597.79
租赁费 18757868.89 19336209.01
包装费 3029661.12 1868322.20
会议费 545204.18 2825150.85
宣传广告费 245495.96 3131933.64
陈列费 96922.00 59005.66
招投标手续费 245269.01 279944.02
商品损耗 269768.08 1739298.37
其他 86181986.93 58845366.58
合计 301035749.06 245067292.74
其他说明：
64、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 126035313.74 110900408.10
业务招待费 4468949.92 2568307.28
折旧、摊销 17108546.27 16399427.51租赁费 9286837.84 8799834.56
中介机构费 2264674.94 1914971.65
差旅费 631805.52 456949.09
办公费 2384922.19 1934631.93
保险费 689519.80 1286287.15
税金 206664.33 27244.96
修理费 1198379.86 1449267.91
会议费 170159.76 302804.74
劳动保护费 197623.49 967874.16
其他 20104142.16 16045553.27
合计 184747539.82 163053562.31
其他说明：
65、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 914886.19 769232.10
技术开发费 51166.01 125284.23
差旅费 3478.23通讯费
知识产权事务费 1185.19 1185.19
合计 967237.39 899179.75
其他说明：
66、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 89047229.94 69116868.06
利息收入（列示负数） -10046827.40 -5637817.99汇兑损益
其他 -10885010.66 6566344.38
合计 68115391.88 70045394.45
其他说明：
67、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5042307.02 7575491.21
社保返还 112149.40 580205.09
个税返还 309020.53 206243.47
抵减税费 1043116.67 57094.32
合计 6506593.62 8419034.09
68、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -491899.24 -678859.75
处置长期股权投资产生的投资收益 1745485.36
合计 -491899.24 1066625.61
其他说明：
69、净敞口套期收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 201220.20 -2208901.23
应收账款坏账损失 -4273600.23 -6176994.56
合计 -4072380.03 -8385895.79
其他说明：
72、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 3666774.09 11732.82
非流动资产处置损失 -2645.70 -18144.92
合计 3664128.39 -6412.10
74、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
政府补助 1216140.84 5978199.09 1216140.84
其他 246896.34 3186172.01 246896.34
合计 1463037.18 9164371.10 1463037.18
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关因符合地方政府招商引杭州市就业
稳岗补贴 奖励 资等地方性 否 否 404188.93 与收益相关管理服务局扶持政策而获得的补助因符合地方
2019 年重点 政府招商引杭州市下城
骨干企业补 补助 资等地方性 否 否 8000.00 与收益相关区潮鸣街道
贴 扶持政策而获得的补助
杭州市拱墅 因符合地方
2019 年度一 区科技工业 政府招商引
奖励 否 否 3718300.00 与收益相关
企一策 功能区管理 资等地方性
委员会 扶持政策而
获得的补助因符合地方政府招商引
年销售额达 浦江县经济
奖励 资等地方性 否 否 300000.00 与收益相关
标升级奖励 商务局扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持
特定行业、产培育壮大电 嘉兴市商务
补助 业而获得的 否 否 250000.00 与收益相关
子商务主体 局
补助（按国家级政策规定依法取得）因从事国家鼓励和扶持
建设高集聚 特定行业、产嘉兴市商务
电子商务产 补助 业而获得的 否 否 427100.00 与收益相关局业园区 补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方
嘉兴市秀洲 政府招商引塘汇街道十
区塘汇街道 奖励 资等地方性 否 否 20000.00 20000.00 与收益相关强绩效企业
财政所 扶持政策而获得的补助因符合地方
塘汇街道特 嘉兴市秀洲 政府招商引
殊贡献奖企 区塘汇街道 奖励 资等地方性 否 否 100000.00 100000.00 与收益相关
业 财政所 扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引
税收达标奖 杭州市拱墅
奖励 资等地方性 否 否 750610.16 与收益相关
励 区财政局扶持政策而获得的补助
杭州市下城 因符合地方
区长庆街道 政府招商引杭州市下城
2019 经济工 奖励 资等地方性 否 否 20000.00 与收益相关区长庆街道
作二等奖励 扶持政策而
款 获得的补助
街道综合效 嘉兴市秀洲 因符合地方
奖励 否 否 20000.00 与收益相关
益奖 区塘汇街道 政府招商引
财政所 资等地方性扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引小微企业补
补助 资等地方性 否 否 56140.84 与收益相关贴扶持政策而获得的补助
因研究开发、政府质量奖 杭州市人民 技术更新及
奖励 否 否 1000000.00 与收益相关
奖金 政府 改造等获得的补助
其他说明：
75、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 12013684.64 1519048.00 12013684.64
赔偿金、违约金及罚款支出 35142.47 18409.31 35142.47其他 367766.16 841518.20 367766.16
合计 12416593.27 2378975.51 12416593.27
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 74874118.51 63987545.89
递延所得税费用 -3293374.88 -2194972.96
合计 71580743.63 61792572.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 288360405.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 72090101.43
调整以前期间所得税的影响 -337913.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2703798.08使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1423062.14本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-427150.86损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 4301.57
减免所得税影响 -1029331.06
所得税费用 71580743.63其他说明
77、其他综合收益详见附注第十节“财务报告”之七-57“其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收回承兑汇票保证金 58165146.36 35415943.26
收到政府补助 54869465.02 23249548.05
收到其他业务收入 12292797.23 6211155.67
收到银行存款利息收入 8776246.03 3871780.20
收到的押金保证金及往来款 79676604.08 296713330.25
收到违约赔偿收入及个税返还 380273.13 967862.79
合计 214160531.85 366429620.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付承兑汇票保证金 31891832.77 41810886.59
付现销售费用 92369973.46 112128201.18
付现管理费用 30949576.27 41971729.10
支付的押金保证金及往来款 185285781.43 163662968.53
其他 4119713.85 3768408.37
合计 344616877.78 363342193.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
退今越医药保证金 200000.00
合计 200000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
收到子公司小股东往来款 4000000.00 5360000.00
发行债券收到的现金 594811320.75
合计 598811320.75 5360000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
子公司归还少数股东往来款及利息 3575697.07 6234933.21
权益分派保证金、手续费 12112.93 332575.12融资担保费 10000.00
发行债券相关费用 1430720.75
偿还租赁负债本金和利息 17950496.10
合计 22969026.85 6577508.33
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 216779662.07 181299624.62
加：资产减值准备 4394330.61 8385895.80固定资产折旧、油气资产折耗、36241268.11 27496018.76生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 27984046.99
无形资产摊销 3029070.44 3280811.48
长期待摊费用摊销 5824822.96 5651611.74
处置固定资产、无形资产和其他-20559617.65 6412.10
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”233382.58 108161.76号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89047229.94 84300829.97
投资损失（收益以“－”号填列） 491899.24 -1066625.61递延所得税资产减少（增加以-2215093.27 -1280910.25“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-1114374.60 -5864778.18“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 69771098.46 110424671.46经营性应收项目的减少（增加以-563704387.26 -297706638.80“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以138786406.39 -161269018.67“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 4989745.01 -46233933.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 2280784453.34 1670407621.62
减：现金的期初余额 1569468362.86 1317351602.66加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 711316090.48 353056018.96
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中： --其中： --其中： --其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 2280784453.34 1569468362.86
其中：库存现金 185610.73 219330.18可随时用于支付的银行存款 2276101931.34 1567669453.23
可随时用于支付的其他货币资金 4496911.27 1563636.55
三、期末现金及现金等价物余额 2280784453.34 1569468362.86
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 167212735.38 注 16
应收账款 229707148.52 注 15
房屋建筑物 232947863.34 注 1-14
土地使用权 18814892.19 注 1-14
合计 648682639.43 --
其他说明：
注1:下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2015年营业（抵）字0374号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号11幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值61457848.27元，期末账面价值为45169715.62元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2015年4月24日至2021年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5580.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为3000.00万元。
注2:下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2015年营业（抵）字0188号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号4、5、6幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值55426593.60元，期末账面价值为34661783.35元），为下属公司浙江嘉信医药有限公司自2015年3月1日至2021年8月16日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5055.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为3538.00万元。
注3:下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2019年营业（抵）字0066号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号1、2、3幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值 4457610.30元，期末账面价值为2721540.94元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2019年4月24日至2022年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为388.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下无短期借款余额。
注4:下属公司浙江嘉信元达物流有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴市分行营业部签订2019年营业（抵）字0004号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号7、8幢的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值 19026717.22元，期末账面价值为12023922.39元），为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司自2019年1月16日至2022年1月15日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为1647.00万元。
截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1150.00万元。
注5:下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订604D190044《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市乐安路110-120号、嘉兴市斜西街132-134号5幢和嘉兴市斜西街497号的的土地使用权和房屋建筑物作抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值56887766.78元，期末账面价值为46781984.74元），自2019年12月5日至2022年12月5日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为3000.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1895.00万元。
注6:下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与中国工商银行嘉兴市分行营业部签订2016年营业（抵）字0336号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市中山路路2幢1-2层和三水湾17号门店的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值 5976124.13元，期末账面价值为4668335.73元）自2016年6月23日至2024年6月22日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为563.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为337.00万元。
注7：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与兴业银行股份有限公司嘉兴分行签订兴银嘉企二高抵2021001号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市勤俭路117-119号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值22854612.07元，期末账面价值为19928556.39元），自2021年1月26日至2026年1月26日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为2334.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为1450.00万元。
注8：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与兴业银行股份有限公司嘉兴分行签订兴银嘉企二高抵2021002号《最高额抵押合同》，将位于嘉兴市周安路1059号9幢、10幢的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值13514016.57元，期末账面价值为8802598.81元），自2021年1月26日至2026年1月26日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为1334.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为780.00万元。
注9:下属公司嘉兴英特药业有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行签订编号为709D190112的《抵押合同》，将位于嘉善县魏塘街道车站北路81号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋及建筑物账面原值为27985123.93元，期末账面价值为2426432.03元，土地使用权的账面原值为3609250.00元，期末账面价值2489196.27元，对抵押权人与债务人在自2019年4月26日至2022年4月26日期间签订的全部主合同提供额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币2860.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下无短期借款余额。
注10:下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订合同编号：2021年上虞（抵）字0120号的《最高额抵押合同》，将位于附百官街道解放街125号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值7614200.00元，期末账面价值为5805827.32元）自2021年4月12日至2026年4月12日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币790.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为500.00万元。
注11:下属公司绍兴英特大通医药有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订合同编号：2021年上虞（抵）字0139号的《最高额抵押合同》，将位于绍兴市上虞区崧厦东街的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值9841600.00元，期末账面价值为7504219.91元），自2021年4月30日至2026年4月30日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币750.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为500.00万元。
注12:下属公司舟山英特卫盛药业有限公司与浙江舟山定海海洋农村商业银行股份有限公司城东支行签订合同编号：
9811320170001487《最高额抵押合同》，将位于宁波市定海区临城街道翁山路416号中浪国际大厦C座1204室及其地上定着物（车位、车库、车棚及其他附属用地）作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值4327963.97元，期末账面价值为2734732.61元）自2017年09月26日至2022年09月25日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高
额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币337.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为200.00万元。
注13:下属公司宁波英特物流有限公司（以下简称“宁波英特物流”）与宁波银行城东支行签订的《固定资产贷款合同》。
同时宁波英特物流与宁波银行城东支行签订了《最高额抵押合同》，将位于附海镇新塘路588号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物账面原值为53127125.71元，期末账面价值为40，816，647.79元，土地使用权的账面原值为17082138.00元，期末账面价值13921942.47元，对抵押权人在2016年3月4日之前签订的《固定资产贷款合同》项下宁波英特物流所有未清偿的债务及自2016年3月4日至2022年7月16日期间为债务人办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最
高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币7518.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款本金余额为2000.00万元。
注14：下属公司台州英特药业有限公司与浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司签订合同编号9611320210000091《最高额抵押合同》，将位于台州市新东方商厦3002号、4012-4015号、4025-4029号房屋及141-144号地下车位作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物账面原值3559917.12元，期末账面价值为1305319.15元），自2021年1月25日至2026年1月20日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币500.00万元。截至2021年6月30日，该合同项下的银行长期借款本金余额为500.00万元。
注15：质押借款为下属公司浙江嘉信医药股份有限公司与中国民生银行股份有限公司嘉兴分行签订的合同编号为“公髙
质字第99572020z01029号”的应收账款最高额质押合同，以浙江嘉信医药股份有限公司对浙江省药械平台进行集中采购的公
立医疗机构项目下的应收账款为质押物，质押金额为229707148.52元，截至2021年6月30日，该合同项下的银行短期借款借款本金余额为8000.00万元。
注16: 期末受限货币资金中包括电子商务平台货品销售保证金10000.00元，银行承兑汇票保证金167202735.38元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元欧元港币
应收账款 -- --
其中：美元欧元港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关：
下城区大项目财政奖励资金
3797800.00 递延收益、其他收益 1061486.62（科技）英特药业公共医药物流平台
金华医药产业中心项目一期 3215100.00 递延收益、其他收益 143531.25
工程第一批第二批
"金华市现代服务业综合试点
1813000.00 递延收益、其他收益 80937.50项目补贴"第三批申报
"金华市现代服务业综合试点
1298400.00 递延收益、其他收益 55645.70项目补贴"第四次、第五次金华市现代服务业综合试点
3673500.00 递延收益、其他收益 149938.77项目补贴
2017 年度兰溪市服务业发展
500000.00 递延收益、其他收益 50000.00专项资金补助
新昌白术的加工炮制、现代化深加工及质量保证平台建设 200000.00 递延收益、其他收益项目物流业调整和振兴项目专项
3000000.00 递延收益、其他收益 161530.08补助
中药现代化财政专项资金 218750.00 递延收益、其他收益 31250.00杭州市拱墅区商务局 2018 年
流通领域现代供应链中央试 2513400.00 递延收益、其他收益 572736.59点项目英特集团公共医药物流平台（上虞）医药产业中心中央预 43400000.00 递延收益、其他收益算资金
与收益相关：
个税手续费返还 309020.53 其他收益 309020.53
以工代训补贴 117500.00 其他收益 117500.00
2018 年流通领域现代供应链
体系建设中试点项目补助资 464600.00 其他收益 464600.00金
2020 年保障防疫物资财政补 56396.50 其他收益 56396.50
助资金
2020 年年国家高新技术企业
600000.00 其他收益 600000.00奖励资金
2020 年钟公庙街道政策奖励
80000.00 其他收益 80000.00款
电商超幅奖励 5000.00 其他收益 5000.00杭州市拱墅区财政局现代供
622500.00 其他收益 622500.00应链体系专项激励杭州市就业管理服务中心高校毕业生社保补助（单位吸 1620.94 其他收益 1620.94纳）
杭州市下城区长庆街道 2019
20000.00 营业外收入 20000.00经济工作二等奖励款
街道综合效益奖 20000.00 营业外收入 20000.00
商贸流通业扶持专项资金 50000.00 其他收益 50000.00上虞区曹娥街道办事处工贸
30000.00 其他收益 30000.00经济发展奖励上虞区供销合作社财政专项
75600.00 其他收益 75600.00扶持资金
十强绩效奖 20000.00 营业外收入 20000.00
特殊贡献奖 100000.00 营业外收入 100000.00
限上入统商贸企业奖励收入 200000.00 其他收益 200000.00
小微企业补贴 56140.84 营业外收入 56140.84药品监管处送药上山服务补
294600.00 其他收益 294600.00助
药品销售技能培训补助 41600.00 其他收益 41600.00
医疗行业药店活动奖励补贴 16257.02 其他收益 16257.02
政府质量奖奖金 1000000.00 营业外收入 1000000.00
其他补助 1234842.12 其他收益 1234842.12
合计 69045627.95 7722734.46
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
下属公司杭州环东大药房有限公司于2021年1月18日完成所有工商注销手续。
6、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江英特药业有 非同一控制下的
杭州 杭州 商业 50.00%
限责任公司 企业合并浙江英磊联信息
杭州 杭州 信息技术服务 63.75% 投资设立技术有限公司浙江英特物联网
上虞 上虞 物流管理 100.00% 投资设立有限公司浙江英特药谷电
杭州 杭州 电子商务 100.00% 投资设立子商务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有英特药业50.00%股权，为英特药业第一大股东，根据英特药业公司章程相关规定，英特药业董事会设有五名董事，其中三位均为本公司的高管，因此实际由本公司控制，故将其纳入合并财务报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利浙江英特药业有限责任
50.00% 75353163.10 1037086444.13公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计浙江英
特药业 750380 109325 859706 650250 203870 652289 616413 106614 723027 530461 227081 530688
有限责 9216.40 6511.07 5727.46 5768.00 71.21 2839.21 2558.88 7261.79 9820.67 4944.12 5.49 5759.61任公司
单位：元本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量浙江英特药
865103506 150706326. 150632352. 90824661.7 784364822 91105708.6 100529689. 154604745.业有限责任
2.90 19 22 9 2.44 6 01 21公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接计处理方法
浙江华润英特中 中药研究和试验
金华市 金华市 49.00% 权益法
药有限公司 发展
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
浙江华润英特中药有限公司 浙江华润英特中药有限公司
流动资产 19966846.34 20006785.13
资产合计 19966846.34 20006785.13
流动负债 335.33 4901.63
负债合计 335.33 4901.63
少数股东权益 9783754.71 9800922.92
归属于母公司股东权益 10183091.63 10200960.58
按持股比例计算的净资产份额 9783754.71 9800922.92
调整事项 9783754.71 9800922.92
净利润 -35114.82
综合收益总额 -35114.82其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --投资账面价值合计 2000460.58 2444398.09
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -54610.57 -474692.98
--综合收益总额 -54610.57 -474692.98其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，主要包括货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2021年6月30日
金融资产项目 以摊余成本计量的 以公允价值计量且 以公允价值计量且其变 合计
金融资产 其变动计入当期损 动计入其他综合收益的
益的金融资产 金融资产
货币资金 2447997188.72 2447997188.72
应收票据 3191335.22 3191335.22
应收账款 5649360762.56 5649360762.56
应收款项融资 126209567.62 126209567.62
其他应收款 171898945.03 171898945.03
其他权益工具投资 1816542.89 1816542.89
（2）2020年12月31日
金融资产项目 以摊余成本计量的金 以公允价值计量且其 以公允价值计量且其 合计
融资产 变动计入当期损益的 变动计入其他综合收
金融资产 益的金融资产
货币资金 1821769664.95 1821769664.95
应收票据 4451695.28 4451695.28
应收账款 5018054784.07 5018054784.07
应收款项融资 57842183.85 57842183.85
其他应收款 161285444.27 161285444.27
其他权益工具投资 1960914.82 1960914.82
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2021年6月30日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计当期损益的金融负债
短期借款 2561189643.05 2561189643.05
交易性金融负债 2625000.00 2625000.00
应付票据 876588174.89 876588174.89
应付账款 3637381685.76 3637381685.76
应付股利 15283292.75 15283292.75
其他应付款 429281979.58 429281979.58
一年内到期的非流动负债 1121666.69 1121666.69
应付债券 494507718.24 494507718.24
（2）2020年12月31日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计当期损益的金融负债
短期借款 2051038728.99 2051038728.99
交易性金融负债 5250000.00 5250000.00
应付票据 933715320.06 933715320.06
应付账款 3443705106.19 3443705106.19
应付股利 11197692.75 11197692.75
其他应付款 574141542.37 574141542.37
一年内到期的非流动负债 13052291.55 13052291.55
应付债券 250000000.00 250000000.00
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
1.信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
4.前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注第十二节“财务报告”之七-5“应收账款”和七-8“其他应收款”
本公司的货币资金为银行存款，主要存放于在国内A股上市的部分商业银行。本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险。
本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
项目 2021年6月30日
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段交易性金融资产
应收票据 3191335.22 3191335.22
应收款项融资 126209567.62 126209567.62
其他权益工具投资 1816542.89 1816542.89
接上表：
项目 2020年12月31日
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段交易性金融资产
应收票据 4451695.28 4451695.28
应收款项融资 57842183.85 57842183.85
其他权益工具投资 1960914.82 1960914.82
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 2021年6月30日
1年以内 1年以上 合计
短期借款 2561189643.05 2561189643.05
应付票据 876588174.89 876588174.89
应付账款 3516349281.75 121032404.01 3637381685.76
应付股利 15283292.75 15283292.75
其他应付款 182338427.68 246943551.90 429281979.58
一年内到期的非流动负债 1121666.69 1121666.69
应付债券 494507718.24 494507718.24
接上表：
项目 2020年12月31日
1年以内 1年以上 合计
短期借款 2051038728.99 2051038728.99
应付票据 933715320.06 933715320.06
应付账款 3291704127.10 152000979.09 3443705106.19
应付股利 11197692.75 11197692.75
其他应付款 372648593.08 201492949.29 574141542.37
一年内到期的非流动负债 13052291.55 13052291.55
应付债券 250000000.00 250000000.00
（四）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
截至2021年6月30日本公司短期借款及长期借款均为固定利率借款，不存在相关利率风险。
2.汇率风险
截至2021年6月30日本公司不存在以外币计价的款项，不存在重大外汇风险。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至2021年6月30日，本公司暴露于因归类为其他权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以2021年6月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%的敏感度分析如下表。
项目 期末账面价值 股东权益增加
其他权益工具投资 1816542.89 68120.36
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 1816542.89 1816542.89
应收款项融资 126209567.62 126209567.62持续以公允价值计量的
1816542.89 126209567.62 128026110.51资产总额
（六）交易性金融负债 2625000.00 2625000.00
其他 2625000.00 2625000.00持续以公允价值计量的
2625000.00 2625000.00负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本公司第一层次公允价值计量项目系其他权益工具投资，其中上市的权益工具，以市场报价确定公允价值；非上市的权益性工具，采用估值技术确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息根据杭州临安康锐药房有限公司2019-2021年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款的可能性及具体差额、货币时间价值，确定第三层次公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例浙江省国际贸易集
浙江省 租赁和商务服务业 980000000.00 42.21% 42.21%团有限公司本企业的母公司情况的说明2017年11月17日，国务院国资委出具《关于中化蓝天集团有限公司向浙江省国际贸易集团有限公司无偿划转部分企业产权有关问题的批复》（国资产权〔2017〕1198 号），批准华龙集团、华龙房产、华资实业、东普实业分别持有的上市公司13006263股股份、10996502股股份、24102000股股份、10144141股股份（合计占英特集团总股本的比例为28.08%）无偿划转至省国贸集团直接持有，权益变动完成后，省国贸集团直接和间接持有英特集团 113363972股股份，占英特集团总股本 54.65%。2019年6月26日，华润医药商业缴款认购英特集团非公开发行股票41489989股，2019年7月9日，健康产业集团通过大宗交易减持所持英特集团的全部股份，合计6686389股，减持价格为11.26元/股；华辰投资通过大宗交易减持英特集团1611609股，减持价格为11.26元/股，经过增资及减持省国贸集团后占英特集团股本42.21%，为英特集团的控股股东，浙江省国资委成为英特集团的实际控制人。
本企业最终控制方是浙江省国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
华润医药商业集团有限公司及其子公司 持股 5%以上的股东
浙江康恩贝制药股份有限公司及其子公司 控股股东控制的公司
浙江奥托康制药集团股份有限公司 控股股东控制的公司
浙江检捷购医疗科技有限公司 原下属公司关键管理人控制的公司
宁波市鄞州医药药材有限公司 下属公司的股东
绍兴大通控股集团有限公司 下属公司少数股东控制方
浙江天道医药有限公司 控股股东控制的公司
常山天道中药饮片有限公司 控股股东控制的公司
浙江东方集团国际货运有限公司 控股股东控制的公司
浙江畅购天下电子商务有限公司 控股股东控制的公司
浙江中医药大学中药饮片有限公司 控股股东控制的公司
浙江国贸乳制品有限公司 母公司股东的子公司
浙江惠灵对外贸易有限责任公司 控股股东控制的公司
浙江省化工进出口有限公司 控股股东控制的公司
杭州友安物业管理有限公司 控股股东控制的公司
浙江省土产畜产进出口集团有限公司 控股股东控制的公司
浙江省医药保健品进出口有限责任公司 控股股东控制的公司
浙江省浙商资产管理有限公司 控股股东控制的公司
浙江塔牌绍兴酒有限公司 控股股东控制的公司
黄晓秋 下属公司的股东
绍兴上虞大通资产经营有限公司 下属公司的股东
江有龙 下属公司的股东
宁波明州大药房有限公司 下属公司的股东
程旭华 下属公司的股东
方海越 下属公司的股东
瞿华 下属公司的股东
沈海波 下属公司的股东
余丽萍 下属公司的股东
傅红照 下属公司少数股东
浙江华辰投资发展有限公司 子公司少数股东
章卫耕 下属公司的股东
钟华飞 下属公司的股东
浙江塔牌国酿绍兴酒有限公司 控股股东控制的公司浙江英特电子商务有限公司（曾用名：浙江英特建东药业有下属公司的股东限公司）
楼静岚 下属公司的股东
杭州临安康锐科技有限公司 下属公司少数股东控制的公司
绍兴上虞大通市场发展有限公司 少数股东控股股东控制的公司
绍兴上虞大通资产经营有限公司 下属公司的股东
绍兴大通超市有限公司 下属公司少数股东控制的公司
中韩人寿保险有限公司 受同一最终控制方控制的企业的合营企业其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额浙江天道医药有限
采购商品 3448411.24 否 2045452.25公司常山天道中药饮片
采购商品 276138.69 否 439286.95有限公司浙江奥托康制药集
采购商品 1696076.75 否 1851979.14团股份有限公司浙江畅购天下电子
采购商品 否 2238513.28商务有限公司温州国贸云商供应
采购商品 否 596328.50链管理有限公司浙江惠灵对外贸易
采购商品 271032.92 否 769911.52有限责任公司浙江省化工进出口
采购商品 否 2150221.25有限公司浙江中医药大学中
采购商品 否 133018.34药饮片有限公司浙江东方集团国际
采购商品 22606.80 否货运有限公司华润医药商业集团
采购商品 85194191.58 400000000.00 否 58275847.72有限公司及其子公
司浙江康恩贝制药股
份有限公司及其子 采购商品 226383191.93 600000000.00 否公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江天道医药有限公司 出售商品 137753.35 821892.42浙江中医药大学中药饮片有限
出售商品 3318.58公司
杭州友安物业管理有限公司 出售商品 663.72浙江畅购天下电子商务有限公
出售商品 911964.58司浙江省土产畜产进出口集团有
出售商品 2123.89限公司浙江省医药保健品进出口有限
出售商品 1314477.88 1716695.14责任公司
浙江省浙商资产管理有限公司 出售商品 4973.45华润医药商业集团有限公司及
出售商品 8486533.51 13882714.81其子公司
温州仁道医药有限公司 出售商品 225504.58浙江康恩贝制药股份有限公司
出售商品 2050785.41及其子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费绍兴上虞大通资产经营有限
房屋 657637.76 719000.00公司
绍兴大通超市有限公司 房屋 680484.43 762500.00绍兴上虞大通市场发展有限
房屋 114363.20 126000.00公司
黄晓秋 房屋 94457.58 45000.00宁波市鄞州医药药材有限公
房屋 648066.06 675000.00司
杭州临安康悦科技有限公司 房屋 176550.60 158799.50关联租赁情况说明
注1：根据下属公司绍兴英特大通医药有限公司与绍兴上虞大通资产经营有限公司签订的《仓储场地租赁协议》，向该公司租赁位于上虞市经济开发区鸿雁路478号仓库，租赁期限为2018年4月1日起至2023年3月31日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金477500.00元。
注2:根据下属公司绍兴英特大通医药有限公司与绍兴上虞大通市场发展有限公司《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于上虞市百官街道凤山路489号北3-4层房屋用于办公，租赁期2020年1月1日至2021年12月31日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金126000.00元。
注3：根据下属公司绍兴华虞大药房有限公司与绍兴大通超市有限公司签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于上虞区百官街道解放路步行街219号桃园商场1-2楼营业房，租赁期限为2019年3月16日起至2024年3月15日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金750000.00元。
注4：根据下属公司绍兴华虞大药房有限公司与绍兴上虞大通资产经营有限公司签订的《仓储场地租赁协议》，向该公司租赁位于上虞市经济开发区鸿雁路478号仓库及其他共10处，租赁期限为2019年9月21日起至2025年9月20日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金241500.00元。
注5：根据下属公司英特一洲（温州）医药连锁有限公司与黄晓秋签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于双乐住宅区B幢105-107号营业房产，租赁期限为2020年4月1日起至2025年3月31日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金90000.00元。
注6：根据下属公司英特明州（宁波）医药有限公司与宁波市鄞州医药药材有限公司签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于后庙路835号、837号房产，面积约7000平方米及其装修附属物（包括电梯、电力、消防设施等）；租赁期限为2017年9月1日起至2023年8月31日止，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金675000.00元。
注7：根据下属公司杭州临安康锐药房有限公司与杭州临安康锐科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于杭州市临安区锦城街道新溪桥村上坞里69号的2幢第5层房屋，租赁期为2020年1月1日至2021年12月31日；向该公司租赁位于杭州市临安区锦城街道新溪桥村上坞里69号4#楼三至四层房屋，租赁期为2021年1月1日至2025年12月31日；向该公司租赁位于杭州市临安区锦城街道新溪桥村上坞里69号的2幢第1层房屋，租赁期为2020年6月1日至2025年5月31日，根据合同约定2021年1月1日至2021年6月30日应承担租金197269.50元。
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕浙江省医疗器械有限公
28700000.00 2020 年 10 月 22 日 2022 年 02 月 25 日 否司浙江省医疗器械有限公
20000000.00 2020 年 06 月 19 日 2021 年 12 月 08 日 否司浙江英特医药药材有限
18000000.00 2021 年 03 月 09 日 2022 年 04 月 21 日 否公司
宁波英特药业有限公司 16650000.00 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 30 日 否
宁波英特药业有限公司 30000000.00 2020 年 06 月 15 日 2021 年 12 月 09 日 否
宁波英特药业有限公司 20000000.00 2021 年 01 月 07 日 2022 年 01 月 07 日 否温州市英特药业有限公
142775000.00 2020 年 07 月 16 日 2021 年 07 月 15 日 否司温州市英特药业有限公
49550000.00 2020 年 09 月 08 日 2022 年 02 月 25 日 否司绍兴英特大通医药有限
9000000.00 2021 年 02 月 22 日 2022 年 02 月 21 日 否公司绍兴英特大通医药有限
24000000.00 2020 年 10 月 28 日 2021 年 10 月 28 日 否公司舟山英特卫盛药业有限
9500000.00 2021 年 03 月 16 日 2022 年 04 月 14 日 否公司
淳安英特药业有限公司 6700000.00 2021 年 03 月 16 日 2022 年 04 月 14 日 否福建英特盛健药业有限
18641400.00 2021 年 03 月 08 日 2022 年 02 月 23 日 否公司浙江嘉信医药股份有限
50000000.00 2021 年 03 月 11 日 2022 年 02 月 23 日 否公司浙江英特生物制品营销
11229540.00 2020 年 06 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 否有限公司浙江英特海斯医药有限
9600000.00 2020 年 06 月 18 日 2021 年 12 月 17 日 否公司浙江湖州英特药业有限
9996000.00 2020 年 12 月 23 日 2021 年 12 月 28 日 否公司
英特一洲（温州）医药
13982000.00 2020 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 20 日 否连锁有限公司
本公司作为被担保方
单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕浙江英特药业有限责任
300000000.00 2020 年 06 月 30 日 2023 年 06 月 29 日 否公司绍兴大通控股集团有限
25000000.00 2021 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 14 日 否公司关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入宁波市鄞州医药药材有
限公司、宁波明州大药房有限公司于 2017 年 9月 15日就下属子公司英
特明州（宁波）医药有限公司（以下简称"英特明州"）股权转让事由签
订协议；双方约定，除注册资金外，因业务经宁波市鄞州医药药材有
24000000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 06 月 30 日 营所需的流动资金，由限公司
各股东方按比例提供，利息费用按银行同期贷
款利率计算，由英特明州负责支付。英特明州2021 年度累计向宁波市鄞州医药药材有限公司
借入 24000000.00 元资金，支付利息 524900.00元宁波市鄞州医药药材有
限公司、宁波明州大药房有限公司于 2017 年 9月 15日就下属子公司英
宁波明州投资有限公司 28000000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 06 月 30 日 特明州（宁波）医药有限公司（以下简称"英特明州"）股权转让事由签
订协议；双方约定，除注册资金外，因业务经营所需的流动资金，由各股东方按比例提供，利息费用按银行同期贷
款利率计算，由英特明州负责支付。英特明州2021 年度累计向宁波明州大药房有限公司借入
28000000.00 元借款，支付利息 546166.67元。
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备华润医药商业集团
预付款项 有限公司及其子公 993771.45 272369.33司浙江康恩贝制药股
预付款项 份有限公司及其子 2331391.78 1963505.13公司浙江奥托康制药集
预付款项 54.26 54.26团股份有限公司浙江畅购天下电子
预付款项 0.02商务有限公司
浙江东方集团国际
预付款项 130688.35货运有限公司浙江塔牌绍兴酒有
预付款项 509.73限公司
预付款项 黄晓秋 47440.50 47440.50绍兴上虞大通资产
预付款项 0.00 227381.00经营有限公司华润医药商业集团
其他应收款 有限公司及其子公 204499.93 1022.50司浙江康恩贝制药股
其他应收款 份有限公司及其子 712900.83 3564.50公司浙江奥托康制药集
其他应收款 212.36 1.06 399.80 2.00团股份有限公司华润医药商业集团
应收账款 有限公司及其子公 1627768.65 16149.65 9400202.14 48479.64司浙江康恩贝制药股
应收账款 份有限公司及其子 999431.49 4997.16 792263.00 3961.32公司浙江天道医药有限
应收账款 64635.00 3231.75 64787.00 323.94公司宁波市鄞州医药药
应收账款 3000.00 15.00材有限公司温州仁道医药有限
应收账款 191500.00 9575.00公司浙江奥托康制药集
应收账款 15827.48 79.14团股份有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额华润医药商业集团有限公司
其他应付款 6309.57及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公
其他应付款 11612.80 98120.54司及其子公司
其他应付款 程旭华 30000.00 20000.00
其他应付款 方海越 17800.00 17800.00
其他应付款 江有龙 30000.00 30000.00
其他应付款 瞿华 1688183.57 3811515.26
其他应付款 沈海波 32500.00 32500.00
其他应付款 余丽萍 38000.00
其他应付款 章卫耕 20500.00 20500.00
其他应付款 钟华飞 20500.00 20500.00
其他应付款 宁波明州大药房有限公司 28000000.00 24000000.00宁波市鄞州医药药材有限公
其他应付款 24000000.00 24000000.00司浙江奥托康制药集团股份有
其他应付款 9721.35 9721.35限公司浙江中医药大学中药饮片有
其他应付款 51186.80 101186.80限公司华润医药商业集团有限公司
应付账款 27105324.56 24457231.02及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公
应付账款 35102399.51 16167515.11司及其子公司宁波市鄞州医药药材有限公
应付账款 16522.39司
应付账款 杭州源诚医学科技有限公司 5564.10浙江检捷购医疗科技有限公
应付账款 24866.66司
应付账款 常山天道中药饮片有限公司 177752.49 222963.60浙江奥托康制药集团股份有
应付账款 947837.15 1313053.28限公司
应付账款 浙江国贸乳制品有限公司 0.02 0.02浙江塔牌国酿绍兴酒有限公
应付账款 496.55司
应付账款 浙江塔牌绍兴酒有限公司 576.00 576.00
应付账款 浙江天道医药有限公司 2710276.25 925282.41浙江中医药大学中药饮片有
应付账款 194587.00限公司
应付股利 傅红照 516.12 516.12
应付股利 方海越 774.19 774.19浙江省国际贸易集团有限公
应付股利 5822129.27 5822129.27司
应付股利 浙江华辰投资发展有限公司 5374273.17 5374273.17
应付股利 沈海波 2400000.00
应付股利 黄晓秋 865504.00
应付股利 蒋武 172344.00
应付股利 胡建初 473344.00
应付股利 邹萍 174408.00华润医药商业集团有限公司
合同负债 58424.81及其子公司浙江康恩贝制药股份有限公
合同负债 12640.96司及其子公司
7、关联方承诺8、其他十三、股份支付
1、股份支付总体情况□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺根据子公司英特药业与上虞市医药有限责任公司全体股东于2011年9月26日签订的《投资建设绍兴现代医药物流中心合作意向书》，本公司拟与其合作在浙江绍兴上虞市投资建设现代医药物流中心，拟征地不少于100亩，建设总面积约10万平方米的现代医药物流中心，总投资约为3.78亿元。2016年10月28日，英特集团八届七次董事会议审议通过了《关于拟购买土地使用权的议案》，同意通过公开出让方式购买位于上虞经济开发区裕丰路北侧、长海公路西侧地块的90亩土地使用权，用于在绍兴上虞建设集医药专业分销、电子商务和现代物流配送于一体的综合医药产业中心。2016年12月29日，在绍兴市上虞区公共资源交易中心组织实施的国有建设用地使用权挂牌出让活动中，公司竞得上虞经济开发区[2014]G12-1号地块国有建设用地使用权，该地块总价为人民币2705万元，土地面积为60000.20平方米，土地用途为仓储用地，出让年限为50年，建筑投资强度不低于300万元/亩，建设周期为30个月。截至2021年6月30日，该项目包含土地投资款的累计投资额为21047.91万元，工程尚在进行当中。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况单位：元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营单位：元归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司根据附注第十二节“财务报告”之十六-6-(1)“报告分部的确定依据与会计政策”所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
（一）租赁
1.经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
1.房屋及建筑物 262906199.19 277927537.18
2.土地使用权 26443943.43 26443943.43
合 计 289350142.62 304371480.61
2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 35937285.17
1年以上2年以内（含2年） 49187991.19
2年以上3年以内（含3年） 28096999.11
3年以上 32608700.92
合计 145830976.39
（二）其他事项
1、2015年11月26日，公司七届三十次董事会议审议通过了《关于申请发行中期票据并向子公司提供财务资助的公告》，拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据，金额不超过5亿元，注册有效期为2年，在注册额度及有效期内分期滚动发行，单期期限不超过5年。票据发行所筹资金将采用统借统还等方式全部提供给子公司英特药业使用。2018年4月13日，公司完成第一期中期票据的发行，发行总额2.50亿元，面值100.00元，票面年利率6.73%。公司2021年4月13日已支付利息并完成兑付。
2、公司于2020年4月23日召开八届四十二次董事会议决议，审议通过了《关于公司符合公开发行A股可转换公司债券条件的议案》（发行面值总额60000.00万元可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，期限6年），并于2020年6月10日召开股东大会决议审议通过了上述议案。2020年11月18日，公司收到中国证券监督管理委员批准出具的《关于核准浙江英特集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]3159号）。2021年1月5日，公司完成可转换公司债券的发行。2021年3月10日，公司可转换公司债券在深圳证券交易所上市交易。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例例
其中：
按组合计提坏账准 162559 120827 4173268 1239271 1206341
100.00% 74.33% 100.00% 97.34% 329299.44
备的应收账款 96.52 27.97 .55 0.98 1.54
其中：
162559 120827 4173268 1239271 1206341
合计 100.00% 74.33% 100.00% 97.34% 329299.44
96.52 27.97 .55 0.98 1.54
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：12082727.97单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含一年） 4194239.75 20971.20 0.50%
5 年以上 12061756.77 12061756.77 100.00%
合计 16255996.52 12082727.97 --
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4194239.75
3 年以上 12061756.77
5 年以上 12061756.77
合计 16255996.52
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账
12063411.54 19316.43 12082727.97准备
合计 12063411.54 19316.43 12082727.97
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
甲公司 4140376.98 25.47% 4140376.98
乙公司 1735602.58 10.68% 1735602.58
丙公司 1027002.00 6.32% 1027002.00
丁公司 786492.50 4.84% 786492.50
戊公司 464445.68 2.86% 464445.68
合计 8153919.74 50.17%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收股利 11196402.44 11196402.44
其他应收款 1113103918.71 1061603552.77
合计 1124300321.15 1072799955.21
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江英特药业有限责任公司 11196402.44 11196402.44
合计 11196402.44 11196402.44
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 1147201924.16 1095434757.39
代垫款 12298347.49 12298347.49
合计 1159500271.65 1107733104.88
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 46129552.11 46129552.11
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——本期
本期计提 266800.83 266800.83
2021 年 6 月 30 日余额 46396352.94 46396352.94损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1118612613.84
1 至 2 年 93742.15
3 年以上 40793915.66
5 年以上 40793915.66
合计 1159500271.65
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账
46129552.11 266800.83 46396352.94准备
合计 46129552.11 266800.83 46396352.94按组合计提坏账准备的其他应收款
项目 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 1159500271.65 46396352.94 4.00
合计 1159500271.65 46396352.94组合中，采用账龄损失率对照表计提坏准备的其他应收款账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 1118612613.84 5593063.07 0.5
1-2年（含2年） 93742.15 9374.22 10.00
5年以上 40793915.66 40793915.66 100.00
合计 1159500271.65 46396352.94
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额余额合计数的比例
甲公司 关联方 968282051.21 1 年以内（含 1 年） 83.51% 4841410.26
乙公司 关联方 111451946.88 1 年以内（含 1 年） 9.61% 557259.73
丙公司 关联方 38938107.90 1 年以内（含 1 年） 3.36% 194690.54
丁公司 非关联方 17608737.88 5 年以上 1.52% 17608737.88
戊公司 非关联方 10435555.60 5 年以上 0.90% 10435555.60
合计 -- 1146716399.47 -- 98.90% 33637654.01
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元预计收取的时间、金额单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 410261861.56 410261861.56 410261861.56 410261861.56
合计 410261861.56 410261861.56 410261861.56 410261861.56
（1）对子公司投资
单位：元期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
浙江英特药业 258786861.5
258786861.56
有限责任公司 6浙江英磊联信
息技术有限公 11475000.00 11475000.00司
浙江英特物联 100000000.0
100000000.00
网有限公司 0浙江英特药谷
电子商务有限 40000000.00 40000000.00公司
410261861.5
合计 410261861.566
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 14687807.94 6982637.73 13218724.11 7439378.43
合计 14687807.94 6982637.73 13218724.11 7439378.43
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
公司维护客户的网络的安全稳定运行，信息服务收入按客户营业收入的一定比率收取，公司按月与对方公司确认。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
债权投资在持有期间取得的利息收入 8759492.96 7915324.50
合计 8759492.96 7915324.50
6、其他十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明主要为出售华龙商务大厦部分楼层房产
非流动资产处置损益 20326235.07所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
见第十节"财务报告"之七-67"其他收益切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7323581.80"、之七-74"营业外收入"。
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11736807.22
减：所得税影响额 3636525.67少数股东权益影响额 6358054.28
合计 5918429.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.18% 0.37 0.35扣除非经常性损益后归属于公司
4.85% 0.35 0.33普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他