新开源:2021年上半年财务报告

博爱新开源医疗科技集团股份有限公司
2021年上半年财务报告
一、报告期内公司经营情况
2021年上半年，世界政治经济形势依然复杂严峻，随着国内疫情的有效控制，国内经济企稳回升市场需求增加，公司积极围绕战略规划目标，创新发展，高效、高质推进工作，各业务板块经营状况持续向好。具体情况如下：
报告期内，公司实现营业收入53638.13万元，比上年同期增长20.56%；实现营业利润11019.19万元，比上年同期增长75.08%；实现归属于母公司的净利润8346.61万元，比上年同期增长64.92%；每股收益0.26元，比上年同期增加0.10元/股，主要由于本期公司本部和BV公司利润较上年同期增长所致。
报告期内，营业成本28553.24万元，比上年同期增长14.87%；销售费用3298.14万元，比上年同期增长5.12%；管理费用7430.50万元，比上年同期增长72.20%；研发费用3899.95万元，比上年同期增长1.61%，财务费用2244.55万元，比上年同期下降6.37%，主要原因为本期公司利息支出减少所致。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额3246.24万元，和去年同期基本持平；投资活动产生的现金流量净额1606.65万元，比去年同期增长129.46%；筹资活动产生的现金流量净额6617.93万元，比去年同期增长372.93%；现金及现金等价物净增加额11381.26万元，比去年同期增长350.78%，主要由于本期公司股权激励吸收投资现金流入增加所致。
报告期内，母公司和美国BV公司经营取得了较好的业绩，公司主营业务实现收入53037.82万元，比上年同期增长20.83%。
二、 2021年上半年财务情况
（一）资产
单位：元（人民币）项 目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日 增减(%)
货币资金 372429064.92 231639909.36 60.78%
交易性金融资产 73202824.17 45034952.32 62.55%
应收账款 304692456.13 308153305.67 -1.12%
应收款项融资 8694803.25 16573302.16 -47.54%
预付款项 71700072.02 57449303.52 24.81%
其他应收款 187540020.20 203340517.39 -7.77%
存货 242625923.78 185769121.82 30.61%
持有待售资产 25956000.00
其他流动资产 20363341.14 16958431.11 20.08%
长期股权投资 20281974.43 21283754.43 -4.71%
其他权益工具投资 83013200.30 83013200.30 0.00%
其他非流动金融资产 3992000.00 3992000.00 0.00%
投资性房地产 54962776.31 55876418.27 -1.64%
固定资产 507130074.11 540075821.42 -6.10%
在建工程 89625538.36 70879044.12 26.45%
使用权资产 37997219.07
无形资产 118116764.25 117040953.87 0.92%
开发支出 10270022.04 8988197.92 14.26%
商誉 2115504061.38 2115471661.38 0.00%
长期待摊费用 11216777.36 10911885.63 2.79%
递延所得税资产 23422022.20 23766280.27 -1.45%
其他非流动资产 3304341.00 3304341.00 0.00%
资产总计 4360085276.42 4145478401.96 5.18%
期末货币资金较年初增加140789155.56元，增长60.78%，主要是由于期末公司银行存款增加所致；
期末交易性金融资产较年初增加28167871.85元，增长62.55%，主要是由于本期公司对香港永泰出资公允价值变动收益增加所致；
期末应收款项融资较期初减少7878498.91元，下降47.54%，主要是由于本期公司采购业务使用票据结算增加所致；
基本存货较年初增加56856801.96元，增长30.61%，主要是由于本期母公司原料价格上涨导致存货成本上升所致；
期末持有待售资产较期初减少25956000.00元，主要是由于本期公司转让焦磷酸专利技术及菲思特公司部分股权投资所致。
（二）负债
单位：元（人民币）项 目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日 增减(%)
流动负债：
短期借款 686176023.90 654985572.81 4.76%
应付票据 114741932.22 66812273.37 71.74%
应付账款 98880086.13 89612465.07 10.34%
合同负债 16593081.08 19015421.45 -12.74%
应付职工薪酬 8838093.27 14760236.19 -40.12%
应交税费 8861613.57 10943339.28 -19.02%
其他应付款 156793148.90 65191116.04 140.51%一年内到期的非流动
25573251.34 79907363.87 -68.00%负债
其他流动负债 1392719.16
流动负债合计 1117849949.57 1001227788.08 11.65%
长期借款 29680024.22 32346771.06 -8.24%
租赁负债 12080009.17
长期应付款 230586.00 3479415.63 -93.37%
递延收益 24309641.16 25432168.91 -4.41%
递延所得税负债 10855572.92 6755676.48 60.69%
非流动负债合计 77155833.47 68014032.08 13.44%
负债合计 1195005783.04 1069241820.16 11.76%
期末应付票据余额较期初增加47929658.85元，增长71.74%，主要是由于本期公司采用银行票据池结算业务量增加所致；
期末应付职工薪酬较期初减少5922142.92元，下降40.12%，主要是由于本期公司支付上年度绩效工资所致；
期末其他应付款较期初增加91602032.86元，增长140.51%，主要是由于本期公司实施股权激励限制性股票回购义务款增加所致；
期末一年内到期的非流动负债较期初减少54334112.53元，下降68.00%，主要是由于本期公司归还一年内到期的银行借款所致；
期末其他流动负债较年初增加1392719.16元，主要是由于期末预收货款对应销项税额转入所致；
期末租赁负债和长期应付款变化原因主要是由于本期公司执行新租赁准则后将融资租赁款重分类列示所致；
期末递延所得税负债较期初增加4099896.44元，增长60.69%，主要是本期公司公允价值变动收益增加所致。
（三）所有者权益单位；元（人民币）
项 目 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日 增减(%)
股 本 343618983.00 323068983.00 6.36%
资本公积 2376333849.63 2262475664.32 5.03%
减：库存股 119395500.00其他综合收益 -6780747.96 -5241757.96 -29.36%
专项储备 2541552.56 1338611.87 89.86%
盈余公积 51005075.32 51005075.32 0.00%
未分配利润 523118303.73 446113614.86 17.26%归属于母公司所有者
3170441516.28 3078760191.41 2.98%权益合计期末库存股较初增加的主要原因是由于本期公司实施股权激励所致；
期末其他综合收益较期初减少1538990.00元，下降29.36%，主要是由于本期公司外币报表折算差额减少所致；
期末专项储备较期初增加1202940.69元，增长89.86%，主要是由于本期公司计提专项储备节余增加所致。
（四）利润表相关数据
单位：元（人民币）项 目 2021年 1-6月 2020年 1-6月 增减(%)
营业收入 536381291.51 444907573.88 20.56%
营业成本 285532359.97 248567579.72 14.87%
营业税金及附加 4684517.56 4165350.80 12.46%
销售费用 32981380.65 31373975.93 5.12%
管理费用 74304975.95 43150915.22 72.20%
研发费用 38999498.37 38380285.96 1.61%
财务费用 22445468.15 23973004.21 -6.37%
其他收益 2468115.41 474035.56 420.66%
投资收益 7500145.86 -3193845.44 334.83%公允价值变动收益
26167871.85 21208248.82 23.39%（损失以“-”填列）信用减值损失（损失-3659181.94 -10847698.40 66.27%以“-”填列）资产减值损失（损失85534.44以“-”填列）资产处置收益（损失196315.66以“-”填列）
营业利润 110191892.14 62937202.58 75.08%
营业外收入 1609113.12 2165901.71 -25.71%
营业外支出 658579.00 1300178.94 -49.35%
利润总额 111142426.26 63802925.35 74.20%
所得税费用 30592099.04 15404677.29 98.59%
净利润 80550327.22 48398248.06 66.43%
本期管理费用较去年同期增加31154060.73元，增长72.20%，主要是由于本期公司摊销股权激励成本及职工薪酬增加所致；
本期其他收益较去年同期增加1994079.85元，增长420.66%，主要是由于本期公司收到与生产经营相关的政府补助增加所致；
本期投资收益较去年同期增加10693991.30元，增长334.83%，主要是由于本期公司转让菲思特部分股权产生收益所致；
本期信用减值损失较去年同期减少7188516.46元，下降66.27%，主要是由于本期公司往来款项计提坏账准备减少所致；
本期资产减值损失较去年同期减少85534.44元，主要是由于本期BV公司存货跌价损失转回所致；
本期资产处置损失较去年同期减少196315.66元，主要是由于本期公司非流动资产处置收益增加所致；
本期营业外支出较去年同期减少641599.94元，下降49.35%，主要是由于本期公司公益性捐赠支出减少所致。
（五）现金流量表
单位：元（人民币）项 目 2021年 1-6月 2020年 1-6月 增减(%)
经营活动现金流入小计 563441158.54 399127369.43 41.17%
经营活动现金流出小计 530978779.66 365695083.78 45.20%
经营活动产生的现金流量净额 32462378.88 33432285.65 -2.90%
投资活动现金流入小计 56776458.53 1800000.00 3054.25%
投资活动现金流出小计 40709939.75 56331600.45 -27.73%
投资活动产生的现金流量净额 16066518.78 -54531600.45 129.46%
筹资活动现金流入小计 380056463.60 107049220.00 255.03%
筹资活动现金流出小计 313877168.99 131297005.58 139.06%
筹资活动产生的现金流量净额 66179294.61 -24247785.58 372.93%
本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加70598119.23元，增长129.46%，主要是由于本期公司收回投资和处置资产现金流入增加所致；
本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加90427080.19元，增长372.93%，主要是由于本期公司实施股权激励后吸收投资收到的现金增加所致。
（六） 主要财务指标
项 目 2021年 1-6月 2020年 1-6月 增减%
基本每股收益（元/股） 0.26 0.16 62.50
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.16 62.50
加权平均净资产收益率 2.68 1.65 1.03扣除非经常性损益后的加权平均净
1.63 0.91 0.72资产收益率
三、关联交易事项担保是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕王东虎，杨荣幸、杨海江，贺兆凤、王坚 本公司 35000000 2021/2/3 2021/8/3 否强，陈小红王东虎，杨荣幸、杨海江，贺兆凤、王坚 本公司 50000000 2021/1/20 2022/1/20 否强，陈小红王东虎，杨荣幸、杨 本公司 50000000 2021/1/15 2022/1/20 否海江，贺兆凤、王坚强，陈小红王东虎，杨荣幸，杨海江，贺兆凤，王坚 本公司 50000000 2020/7/8 2021/7/8 否强，陈小红王东虎，杨荣幸，杨海江，贺兆凤，王坚 本公司 40000000 2020/7/14 2021/7/14 否强，陈小红王东虎，杨荣幸，杨海江，贺兆凤，王坚 本公司 30000000 2021/2/1 2022/1/31 否强，陈小红王东虎，杨荣幸，杨海江，贺兆凤，王坚 本公司 50000000 2021/6/30 2022/6/29 否强，陈小红王东虎，杨海江，王坚强，杨洪波，张军 本公司 200000000 2020/9/4 2021/9/3 否政王东虎，杨海江，王坚强，杨洪波，张军 本公司 100000000 2020/11/20 2021/11/19 否政博爱新开源医疗科技
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拆入：
焦作通财创业投资有限责任公司 30000000.00 2021-2-19
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2021年 8月 26 日