ST大有:河南大有能源股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600403 公司简称：ST 大有河南大有能源股份有限公司
二〇二一年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人任春星、主管会计工作负责人谭洪涛 及会计机构负责人（会计主管人员）谭洪
涛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示无
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义............................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 4
第三节 管理层讨论与分析......................................... 6
第四节 公司治理............................................ 10
第五节 环境与社会责任 ........................................ 12
第六节 重要事项............................................ 15
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 23
第八节 优先股相关情况 ........................................ 25
第九节 债券相关情况.......................................... 25
第十节 财务报告............................................ 26载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
大有能源或公司 指 河南大有能源股份有限公司
天峻义海 指 天峻义海能源煤炭经营有限公司
河南能源 指 河南能源化工集团有限公司
义煤公司或义煤集团 指 义马煤业集团股份有限公司
义安矿业 指 洛阳义安矿业有限公司
李沟矿业 指 义马煤业（集团）李沟矿业有限责任公司
义络煤业 指 义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司
铁生沟煤业 指 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司
阳光矿业 指 义煤集团阳光矿业有限公司
豫能投资 指 阿拉尔豫能投资有限责任公司
义海能源 指 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司
孟津煤矿 指 义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司
统众公司 指 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司
科兴煤业或科兴公司 指 库车县科兴煤炭实业有限责任公司
叶城志鹏 指 叶城县志鹏矿产开发有限责任公司
榆树岭公司 指 库车县榆树岭煤矿有限责任公司
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 河南大有能源股份有限公司
公司的中文简称 大有能源
公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co. Ltd
公司的外文名称缩写 DYEC
公司的法定代表人 任春星
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建强 李玉飞
联系地址 河南省义马市千秋路 6 号 河南省义马市千秋路 6 号
电话 0398-5888908 0398-5888908
传真 0398-5897007 0398-5897007
电子信箱 hndayou@163.com hndayou@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 河南省义马市千秋路6号
公司注册地址的历史变更情况 472300
公司办公地址 河南省义马市千秋路6号
公司办公地址的邮政编码 472300
公司网址 http://www.hndayou.com.cn/
电子信箱 hndayou@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST大有 600403 大有能源
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 3936028317.02 2811127609.74 40.02
归属于上市公司股东的净利润 230666914.08 105270356.37 119.12归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
140652906.47 -72027250.50 -利润
经营活动产生的现金流量净额 3597124675.10 1654925359.83 117.36本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6076722216.94 6791287459.13 -10.52
总资产 20418257756.62 23513431151.23 -13.16
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0965 0.0440 119.32
稀释每股收益（元／股） 0.0965 0.0440 119.32
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0588 -0.0301 -
加权平均净资产收益率（%） 3.44 1.24 增加 2.20个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.10 -0.99 增加 3.09个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 6022540.07
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国11227273.40
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 38395877.23
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 45923837.56与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12629129.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -31601077.98
少数股东权益影响额 33090443.22
所得税影响额 -415756.33
合计 90014007.61
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主要业务报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭洗选加工。公司的主要产品为长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤。公司生产的长焰煤具有挥发分高、不粘结、化学活性高、燃烧性能好、易于转化等优点，主要用于化工、发电、工业锅炉；焦煤具有挥发分适中、粘结性强、发热量高等特点，一般作为电厂和工业锅炉的动力燃料、部分产品为冶炼精煤；贫煤灰分适中、低磷、中高热值，主要用途为动力用煤和民用煤。公司煤炭产品主要销往河南、湖北、华东等多个省区。
（二）公司经营模式
采购模式：公司下属煤矿生产所必须的原材料、设备和能源，由专门的物资采购中心统一采购，主要包括：木材、支护用品、火工用品、大型材料、设备、配件、专用工具、劳保用品、建工材料、电力等。
生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。
销售模式：公司产品由煤炭销售中心统一销售，实行“统一签订供货合同、统一计划、统一定价、统一销售、统一结算”的五统一管理模式。公司积极实施大户营销战略，逐渐形成了以大户营销战略为核心，以优化市场战略、销售结构为重点的营销文化。
（三）行业情况说明今年以来，随着我国经济稳步复苏，工业经济持续恢复，煤炭消费同比快速增长，受安监、环保因素对部分区域煤炭生产形成制约，进口煤下降等因素影响，煤炭市场供需关系略显偏紧，煤炭价格高位波动。总体来看，今年上半年，我国煤炭消费快速增长，煤炭生产总体保持稳定，煤炭价格维持高位运行，行业效益逐步恢复。上半年，全国煤炭消费量约 21亿吨，同比增长 10.7%；
全国规模以上企业原煤产量 19.5 亿吨，同比增长 6.4%；全国累计进口煤炭 1.4 亿吨，同比下降19.7%；全国规模以上煤炭企业利润总额 2068.8 亿元，同比增长 113.8%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
产品优势：公司所属矿区有长焰煤、焦煤、贫瘦煤等煤种，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、煤化工、工业锅炉、炼焦、建材等行业。
区位优势：公司所在地义马市地处晋陕豫黄河金三角，具有承东启西、贯通南北的区位优势。
公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和 310 国道等交通大动脉。正在建设的“北煤南运”大通道蒙华铁路途径三门峡市，该铁路是晋陕蒙产煤大省区煤炭输送华中地区的重要通道。公司所处区域交通运输优势十分突出。
技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有专业的的技术研发机构、国内领先的机械化生产系统，防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲击地压综合防治技术在行业处于领先地位。
管理优势：经过多年发展，公司积累了丰富的煤炭安全、高效开采的生产管理经验，同时也培养了大量的管理人才，公司拥有成熟稳定的管理团队，具备较强的煤炭行业生产管理能力。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年公司以安全生产为基础，持续优化产品结构，提高煤炭产品附加值，全面推进内部市场化管理，提高煤炭主业盈利能力。同时受宏观经济向好，煤炭市场需求旺盛，煤炭价格上涨等因素影响，公司主要煤炭产品销量及价格同比增长，报告期内，公司整体保持了良好的运行态势。
报告期内，公司商品煤产量 646.15万吨，同比减少 4.99万吨，减幅 0.77%；商品煤销量 651.94万吨，同比增加 26.43 万吨，增幅 4.23%。公司当期实现营业收入 39.36 亿元，同比增加 11.25亿元，增幅 40.02%，归属于上市公司股东的净利润 2.31 亿元，同比增加 1.25 亿元，增幅 119.12%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3936028317.02 2811127609.74 40.02
营业成本 2844996530.76 2074439827.65 37.15
销售费用 68385361.85 47953941.72 42.61
管理费用 346425313.14 425943677.44 -18.67
财务费用 109045182.15 132841127.02 -17.91
研发费用 25961045.51 13851954.60 87.42
经营活动产生的现金流量净额 3597124675.10 1654925359.83 117.36
投资活动产生的现金流量净额 -1061131122.79 -96980151.45 994.17
筹资活动产生的现金流量净额 -2637639810.36 -304854008.29 765.21
营业收入变动原因说明：受市场环境影响，本期售价上升；
营业成本变动原因说明：本期煤炭成本上升；
销售费用变动原因说明：受市场环境影响，加大销售力度，销售费用增加；
管理费用变动原因说明：本期加大非生产性支出管控，降本增效；
财务费用变动原因说明：主要是本期收到控股股东资金占用 1-4 月份利息 0.38 亿元；
研发费用变动原因说明：本期研发投入增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收到控股股东资金占用款及资金占用利息27.95 亿元；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是支付收购豫能投资股权款；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是豫能投资偿还借款 18.5 亿元及公司本部偿还借款增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元本期期末
本期期末 上年期末金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上年期末数 年期末变 情况说明
产的比例 产的比例动比例
（%） （%）
（%）主要是偿还借款增
货币资金 4116966048.81 20.16 4443558920.50 18.90 -7.35加所致
应收账款 1205282217.32 5.9 848851101.08 3.61 41.99 应收项目增加
应收款项融资 200054578.11 0.98 41340674.16 0.18 383.92 应收票据增加
预付款项 50976073.95 0.25 100060888.53 0.43 -49.05 预付项目减少
其他应收款 138577237.60 0.68 3036461660.34 12.91 -95.44 其他应收项目减少
存货 174936717.00 0.86 211811763.90 0.90 -17.41 库存煤减少
在建工程 679914052.36 3.33 626458058.62 2.66 8.53 在建项目增加
应付票据 85885612.30 0.42 150895174.88 0.64 -43.08 新开票据减少
应付账款 2529943359.91 12.39 2655505086.28 11.29 -4.73 应付项目减少
预收款项 685930949.11 3.36 42442829.15 0.18 1516.13 预收货款增加
应付职工薪酬 1060149909.53 5.19 1423229646.37 6.05 -25.51 应付职工薪酬减少
应交税费 185974375.40 0.91 308848364.15 1.31 -39.78 应交税费减少
其他应付款 1988431834.00 9.74 3577706550.58 15.22 -44.42 其他应付项目减少一年内到期的长期
长期应付款 163698065.59 0.8 198594024.86 0.84 -17.57借款减少
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1607000100.00 保证金
应收票据 20000000.00 质押
合 计 1627000100.00
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用报告期内，本公司股权投资额为 94156.89 万元，主要是用于收购豫能投资 100%股权。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用收购豫能投资 100%股权。公司于 2021 年 3 月 29 日召开董事会审议通过了《关于收购股权暨关联交易的议案》，公司拟以现金 94156.89 万元收购公司间接控股股东河南能源持有的豫能投资 100%股权。2021 年 4 月 15 日，公司 2021 年第一次临时股东大会批准了上述交易。2021年 4月 19 日，收购股权事项完成工商登记变更。上述交易的具体内容及进展情况详见公司分别于 2021年 3 月 31 日、4 月 21 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《河南大有能源股份有限公司关于收购股权暨关联交易的公告》（临 2021-013 号）、《河南大有能源股份有限公司关于收购股权事项的进展公告》（临 2021-017 号）。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
阿拉尔豫能投资有限公司注册资本 50000 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为能源投资管理，矿业投资，企业管理咨询服务，电力、热力生产和销售，化工原料及产品（危险化学品除外）、煤炭及制品、焦炭、矿产品、钢材、建材销售，道路货物运输，信息技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，该公司总资产 534603.34 万元，净资产 112715.13 万元，当年度实现营业收入 59882.13 万元，净利润12807.87 万元。
孟津煤矿注册资本 88320.00 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备购销，原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产 238715.14 万元，净资产-130418.78 万元，当年度营业收入 23884.20 万元，净利润-8659.93 万元。
义安矿业注册资本 33259.85 万元，公司持股比例 50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及配件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公司经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至本报告期末，该公司总资产83162.94 万元，净资产-29482.39 万元，当年度营业收入 22350.03 万，归属母公司净利润-937.72 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、安全生产风险煤炭开采业务受地质状况及其他自然条件影响，在生产过程中容易产生安全隐患，随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧烈，矿井防治水工作难度加大。若发生重大安全事故，会对公司正常经营产生不利影响。
2、环保压力增大的风险近年来，国家对环境保护和节能减排的力度逐渐加大，煤炭企业承担的政策性支出也在逐步上升。公司在煤炭开采和洗选过程中除了有一定量的废水、废气、废渣等污染物排放外，还导致部分土地沉陷和公用及民用设施破坏，对区域生态环境造成一定的影响。因此，公司将进一步加强节能减排工作力度，加大节能减排资金的投入，及时更新改造节能减排工程设施，加强生态环境保护和治理恢复的力度，按政府要求建立地质环境恢复治理保证金制度，确保各项环保治理措施落实到位，持续推进公司的节能减排和生态建设。
3、能源结构调整的风险目前，中国在能源消费结构中，煤炭仍是中国最大的能源来源，随着环保压力的增大以及对于绿色 GDP 的追求，煤炭在能源消费中的地位将会不断的下降，煤炭的需求将会不断的降低，煤炭销售的压力将会不断增大。
4、市场波动的风险煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭产品供需关系的小幅变动可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届 召开日 决议刊登的指定网站的查 决议刊登的会议决议
次 期 询索引 披露日期
2021 年 2021 http://www.sse.com.cn/ 2021年 4月 审议通过《关于收购股权暨关联交易的议案》
第一次 年 4 月 16 日
临时股 15 日东大会2020 年 2021 http://www.sse.com.cn/ 2021年 5月 审议通过如下议案：1、关于《河南大有能源股份有限年度股 年 5 月 27 日 公司 2020 年度董事会工作报告》的议案 2、关于《河东大会 26 日 南大有能源股份有限公司 2020 年度监事会工作报告》的议案 3、关于《河南大有能源股份有限公司 2020 年度财务决算报告》的议案 4、关于《河南大有能源股份有限公司 2020 年年度报告及其摘要》的议案 5、关于《河南大有能源股份有限公司 2020 年度利润分配方案》的议案 6、关于《河南大有能源股份有限公司 2020年度内部控制评价报告》的议案 7、关于 2020 年度日常关联交易执行情况及 2021 年度日常关联交易预
计的议案 8、关于与河南能源化工集团财务有限公司续签《金融服务协议》的议案 9、关于修订《公司章程》的议案 10、关于续聘会计师事务所的议案 11、关于补选公司第八届董事会董事的议案 12、关于补选公
司第八届监事会监事的议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
贺治强 董事 离任
张晓方 监事 离任
于华锋 监事 离任
郭瑜 董事 选举
聂振伟 监事 选举
董志强 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用主要污
公司 核定
染物及 排放
或子 排放 排放口分 执行的污染物 的排 超标排
特征污 口数 排放浓度 排放总量
公司 方式 布情况 排放标准 放总 放情况
染物的 量
名称 量名称矿井水和
废水： 生活污水 SS﹤30mg/L《涧河流域水SS 共用1个 COD﹤40mg/L SS:0.6t
耿村 间歇 污染物排放标CODcr 1个 排放口， 氨氮﹤5mg/L COD:0.73t / 无 煤矿 排放 准》DB41/125氨氮 安装自动 氨氮:0.18t监控设备。
矿井水不 《涧河流域水废水：
外排，生 SS﹤30mg/L 污染物排放标 SS:8.7t千秋 SS 连续无 活污水排 COD﹤50mg/L 准》 COD:5.6t / 无
煤矿 CODcr 排放 入城市生 氨氮﹤5mg/L DB41/1258-201 氨氮:0.12t氨氮活管网。 6矿井水、生活污水全部排入废水： 《涧河流域水城市公共 SS﹤30mg/L SS:7.9t
常村 SS 连续 污染物排放标
无 污水处理 COD﹤50mg/L COD:16.5t / 无煤矿 CODcr 排放 准》DB41/125厂，生活 氨氮﹤5mg/L 氨氮:1.0t氨氮 8-2016污水有自动监控设备。
废水： 矿井水、 《煤炭工业污SS﹤50mg/L SS:0.7t
石壕 SS 连续 生活污水 染物排放标准
1个 COD﹤50mg/L COD:1.1t / 无煤矿 CODcr 排放 共用1个 》GB
氨氮﹤15mg/L 氨氮:0.09t氨氮 排放口。 20426-2006矿井水1个排放口废水： 《涧河流域水，安装自 SS﹤30mg/L SS:3.9t
新安 SS 连续 污染物排放标
1个 动监控设 COD﹤50mg/L COD:5.3t / 无煤矿 CODcr 排放 准》DB41/125备；生活 氨氮﹤5mg/L 氨氮:1.8t
氨氮 8-2016污水不不外排。
废水： 矿井水、 《煤炭工业污SS﹤50mg/L SS:3.7t
义安 SS 连续 生活污水 染物排放标准
1个 COD﹤50mg/L COD：4.2t / 无矿业 CODcr 排放 共用1个 》GB
氨氮﹤15mg/L 氨氮：0.5t氨氮 排放口， 20426-2006安装自动监控设备。
矿井水和废水： 《煤炭工业污生活污水 SS﹤50mg/L SS:3.9t
义络 SS 连续 染物排放标准
1 个 排入城市 COD﹤50mg/L COD:12.8t / 无煤业 CODcr 排放 》GB
生活管网 氨氮﹤15mg/L 氨氮:0.48t
氨氮 20426-2006。
矿井水有1个排放废水： 《煤炭工业污口，安装 SS﹤50mg/L SS:4.6t孟津 SS 连续 染物排放标准
1个 自动监控 COD﹤50mg/L COD：16.1t / 无煤矿 CODcr 排放 》GB设备；生 氨氮﹤15mg/L 氨氮：1.1t氨氮 20426-2006活污水不外排。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司所属单位环保设施均按照环境影响评价报告及批复、建设项目环境保护管理条例、建设项目竣工环保验收规定投入使用，废水、废气、噪声及固体废弃物等污染防治设施建设完善，污染物处理效果达到国家或地方污染物排放标准，环保设施的运行率和完好率均达到 100％，未发生污染事故。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司所属单位建设项目环境影响评价手续完善，均按照规定办理了排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司各排污单位结合实际情况，均制定了《突发环境事件应急预案》并向当地环保主管部门备案，定期进行演练，确保了生态环境安全，杜绝突发环境事件发生。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
其他排污单位环保手续齐全，环保设施完善，污染物排放符合环保要求，环保设施的运行率和完好率均达到 100％，未发生污染事故。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用如未能如未能及时及时履
承诺 承诺 是否有履 是否及时 履行应说明
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 行应说
类型 内容 行期限 严格履行 未完成履行明下一的具体原因步计划
解决同业竞 河南能源 详见 2019 年 5 月 31 日披露的 2019 年 6 月 28 日，期限： 是 是争 《河南大有能源股份有限公司关于 对于能够满足相关条件、且符间接控股股东变 更 承 诺 的公 合上市公司整体利益的优质煤告》。 炭资产，将按照市场化原则，收购报告书 力争自大有能源股东大会审议
或权益变动 通过本承诺后 3 年内，采取资报告书中所 产注入等合理方式，实现主要作承诺 优质煤炭资产上市。
解决关联交 河南能源 详见 2013 年 9 月 12 日披露的 无具体时间，长期有效 否 是易 《河南大有能源股份有限公司收购报告书》。
解决同业竞 义煤公司 详见 2019 年 5 月 31 日披露的 无具体时间，长期有效 否 是争 《河南大有能源股份有限公司关于与重大资产 控股股东变更承诺的公告》。
重组相关的 解决关联交 义煤公司 详 见 2012 年 10 月 31 日 披 无具体时间，长期有效 否 是承诺 易 露的《河南大有能源股份有限公司关于公司及相关主体承诺履行情况的公告》。
其他 义煤公司 保持上市公司在人员、资产、业务、 无具体时间，长期有效 否 是财务、机构等五个方面的独立性。
盈利预测及 河南能源 豫能投资 2021-2023 年度所实现的 2021 年 3 月 19 日，期限 3 年 是 是与股权收购
补偿 归属于母公司净利润合计不低于相关的承诺
30835 万元
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用□不适用
大有能源控股股东义马煤业集团股份有限公司存在对大有能源非经营性占用资金的重大情形，错报金额影响货币资金减少 27.57 亿元。截至 2020 年 12 月 31日非经营性资金占用余额 25.72亿元，应计资金占用利息 1.85 亿元，合计 27.57 亿元。截至审计报告日，非经营性资金占用 27.57亿元已全部收回。截至 4 月 20 日，非经营性资金占用本年度利息 0.38 亿元已全部收回。
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币报告期内：
诉讼
(仲 诉讼
裁) (仲
诉讼(仲
承担连 诉讼 诉讼(仲 是否 诉讼(仲 裁)起诉(申请) 应诉（被 诉讼(仲裁)基本情 裁)判决带责任 仲裁 裁)涉及 形成 裁)进展 审理方 申请）方 况 执行情
方 类型 金额 预计 情况 结果况
负债 及影
及金 响额
2014年 7月 29日阳光公司与鑫曼公司签订《铝土矿承包经营合同》，合同约定豫委公司对鑫 目前郑河南省
义煤集团阳 河南鑫曼 曼公司违约承担连 州市中
豫委矿 合同 909857
光矿业有限 矿山工程 带责任。在合同履 级人民业有限 纠纷 04.47
公司 有限公司 行过程中出现纠 法院审公司纷。诉求：被告向 理中。
原告支付管理费、违约金及利息
90985704.47 元；解除合同本案为鑫曼公司基
于阳光矿业公司起 目前郑
河南鑫曼矿 义煤集团 诉案件提起的反 州市中
合同 148954
山工程有限 阳光矿业 诉。诉称：2014 年 级人民纠纷 58
公司 有限公司 7 月 29 日原被告签 法院审订《铝土矿承包经 理中营合同》，合同履行过程中出现纠纷，诉求继续履行合同，赔偿损失14895458 元原告诉称，2018 年11 月 30 日和 2019年 7月 24日双方签 目前达河南大有 订两份《工业品买 成调解，三一重型装 合同 177526能源股份 卖合同》，合同履 正在履备有限公司 纠纷 10.30
有限公司 行过程中出现纠 行调解纷，诉求支付货款 书义务。
本金 17752610.30元及利息原告诉称，2019 年7 月 24 日双方签订 目前达河南大有 《工业品买卖合 成调解，三一重型装 合同 169200能源股份 同》，合同履行过 正在履备有限公司 纠纷 00
有限公司 程中出现纠纷，诉 行调解求支付货款本金 书义务。
16920000 元及利息原告诉称，其向被告供应电缆多年，双方业务持续发
曲阜市虹飞 河南大有 已履行合同 展，由于被告未及 121061电缆有限公 能源股份 完毕结
纠纷 时全部支付货款， 00司 有限公司 案。
诉求支付货款
12106100 元及利息。
原告诉称，双方存在长期业务关系，原告为被告加工生 已调解，山东矿机集 河南大有
合同 产煤炭专用设备， 388926 正在履团股份有限 能源股份
纠纷 至今尚欠货款 67.84 行调解
公司 有限公司
38892667.84 元。诉 义务。
求支付本金及利息。
(三) 其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用报告期内，公司及其控股股东不存在会对公司生产经营产生重大不利影响之未履行法院生效判决；亦不负有会对公司生产经营产生重大影响的数额较大的到期未清偿债务
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用 □不适用
公司第七届董事会第二十四次会议和 2019 年年度股东大会审议通过了 2020 年度日常关联交易预计金额。2020 年度，公司与义煤公司及其关联方之间的日常关联交易预计发生额 474250万元，实际发生额 426928 万元，2020 年的实际交易额比预计少 47322 万元。详见公司 2020 年4 月 30 日披露的《河南大有能源股份有限公司日常关联交易公告》（临 2020-010 号）、2021 年4 月 27 日披露的《河南大有能源股份有限公司日常关联交易公告》（临 2021-022 号）。
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司收购豫能投资 100%股权 具体内容详见公司分别于 2021 年 3 月 31 日、4 月 21 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《河南大有能源股份有限公司关于收购股权暨关联交易的公告》（临 2021-013 号）、《河南大有能源股份有限公司关于收购股权事项的进展公告》（临2021-017 号）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况√适用 □不适用
2021 年 4 月，公司收购豫能投资 100%股权，河南能源就豫能投资 2021-2023 年度业绩出具了承诺函，承诺豫能投资 2021-2023 年度所实现的归属于母公司净利润合计不低于 30835 万元。截至报告期末，豫能投资实现营业收入 59882.13 万元，净利润 12807.87 万元，归属于母公司净利润 9428.92 万元。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关关
联 存款利
联 每日最高存款限额 期初余额 本期发生额 期末余额
关 率范围方系与本公司同受
财 活期最
务 3028180735.56 0.455%， 1609778230.3 -95196826.3 1514581403.9终
公 协定 5 7 8实
司 1.495%际控制人控制
合 1609778230.3 -95196826.3 1514581403.9
/ / /
计 5 7 8
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用√不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币承包承包
出包 承包 承包 收益 是否
承包资产 承包起始 承包终止 承包 收益 关联
方名 方名 资产 对公 关联
涉及金额 日 日 收益 确定 关系
称 称 情况 司影 交易依据响可有
阳光 效降
义煤 河南 矿业 低阳
集团 鑫曼 矿区 光矿
阳光 矿山 平面 市场 业和
1397.09 2014/7/1 2029/8/1 否
矿业 工程 范围 价格 大有
有限 有限 内铝 能源
公司 公司 土矿 的投
资源 资风险承包情况说明
阳光矿业铝土矿资源承包事项已经公司第六届董事会第四次会议审议通过，详见 2014 年 7月 9 日披露的《河南大有能源股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告》（临 2014-028号）、2014 年 7 月 10 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于第六届董事会第四次会议决议事项的补充公告》（临 2014-030 号）。目前，阳光矿业铝土矿处于停产状态。
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系担保
关系 署日) 毕2021年
大有能 公司本 河南能 2019年7 2019年7 连带责任 间接控
39200 12月17 无 否 否 是
源 部 源 月12日 月12日 担保 股股东日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 39200公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 39200
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 39200直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明
说明：该 3.92 亿元担保系本公司向实际控制人河南能源提供的反担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明□适用 √不适用3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 27790
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况股东名称 报告期
期末持股数量 比例(%) 售条件股 股东性质（全称） 内增减 股份状态 数量份数量义马煤业集团股份有
1507183566 63.04 质押 738519900 国有法人限公司义马煤业集团青海义
560300845 23.44 质押 270000000 国有法人海能源有限责任公司中国华融资产管理股
15242802 0.64 无 国有法人份有限公司中广有线信息网络有
12627784 0.53 无 国有法人限公司
徐开东 8423000 0.35 无 境内自然人
徐小蓉 6380100 0.27 无 境内自然人
上海富欣通信技术发
3318606 0.14 无 国有法人展有限公司
张耀明 3116200 0.13 无 境内自然人
姜丽敏 2678400 0.11 未知 2678400 境内自然人
陈瑛瑛 2152400 0.09 无 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量股东名称
通股的数量 种类 数量
义马煤业集团股份有限公司 1507183566 人民币普通股 1507183566
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 560300845 人民币普通股 560300845
中国华融资产管理股份有限公司 15242802 人民币普通股 15242802
中广有线信息网络有限公司 12627784 人民币普通股 12627784
徐开东 8423000 人民币普通股 8423000
徐小蓉 6380100 人民币普通股 6380100
上海富欣通信技术发展有限公司 3318606 人民币普通股 3318606
张耀明 3116200 人民币普通股 3116200
姜丽敏 2678400 人民币普通股 2678400
陈瑛瑛 2152400 人民币普通股 2152400公司控股股东义煤公司系义马煤业集团青海义海能源有限责任公司的母公司，与其他上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司上述股东关联关系或一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：河南大有能源股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31日
流动资产：
货币资金 4116966048.81 4443558920.50结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 20000000.00 113294717.30
应收账款 1205282217.32 848851101.08
应收款项融资 200054578.11 41340674.16
预付款项 50976073.95 100060888.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 140077237.60 3041461660.34
其中：应收利息应收股利 1500000.00 5000000.00买入返售金融资产
存货 174936717.00 211811763.90合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45911298.20 65141655.86
流动资产合计 5954204170.99 8865521381.67
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资 3725542.40长期应收款
长期股权投资 296315022.07 288425427.10其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 7887973730.62 8096082277.41
在建工程 685587659.68 632131665.94生产性生物资产油气资产
使用权资产
无形资产 5047196835.97 5081882890.67开发支出商誉
长期待摊费用 8404227.62 10065787.13
递延所得税资产 499237561.94 503708715.98
其他非流动资产 35613005.33 35613005.33
非流动资产合计 14464053585.63 14647909769.56
资产总计 20418257756.62 23513431151.23
流动负债：
短期借款 5491999475.04 6097557860.15向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 85885612.30 150895174.88
应付账款 2529943359.91 2655505086.28
预收款项 685930949.11 42442829.15
合同负债 226784323.88 226859798.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1060149909.53 1423229646.37
应交税费 185974375.40 308848364.15
其他应付款 2057466349.74 3643764225.50
其中：应付利息 56611125.42 53634284.60应付股利 12423390.32 12423390.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 121276270.25 197175426.62
其他流动负债 7088960.55 29489017.10
流动负债合计 12452499585.71 14775767428.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 356000000.00 383163844.44应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 167547497.2 203554117.61
长期应付职工薪酬 39122864.88 51529615.13
预计负债 970375747.00 969151636.75
递延收益 73526696.07 74830468.92递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 1606572805.10 1682229682.85
负债合计 14059072390.81 16457997111.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2390812402.00 2390812402.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 912337494.17
减：库存股其他综合收益 1912500.00 1912500.00
专项储备 20453281.09 14614068.96
盈余公积 560807295.20 599541169.43一般风险准备
未分配利润 3102736738.65 2872069824.57归属于母公司所有者权益
6076722216.94 6791287459.13（或股东权益）合计
少数股东权益 282463148.87 264146580.73所有者权益（或股东权6359185365.81 7055434039.86
益）合计负债和所有者权益（或20418257756.62 23513431151.23股东权益）总计
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：河南大有能源股份有限公司单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31日
流动资产： 3752913498.87 4166328673.72货币资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 78243717.30
应收账款 1249010879.17 1213740071.08
应收款项融资 10504179.19 26103540.99
预付款项 65510350.71 100412085.54
其他应收款 7619416130.84 8426021062.25
其中：应收利息应收股利 1500000.00 5000000.00
存货 94532048.68 92719141.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47813511.71 346107224.60
流动资产合计 12839700599.17 14449675517.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资 3725542.40长期应收款
长期股权投资 2842796043.47 2344408916.90其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产 3905577540.18 4099264573.77
在建工程 197746212.65 140796855.13生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 2066875426.88 2190507349.61开发支出商誉
长期待摊费用 5959997.88 6530973.42
递延所得税资产 434782451.35 434907542.91其他非流动资产
非流动资产合计 9457463214.81 9216416211.74
资产总计 22297163813.98 23666091728.97
流动负债：
短期借款 5211999475.04 5787557860.15交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 22000000.00 20000000.00
应付账款 1109219529.21 1579396431.79预收款项
合同负债 484795330.16 212264472.79
应付职工薪酬 725616346.29 864083489.10
应交税费 99328548.15 211604622.67
其他应付款 1123660612.06 1204424814.67
其中：应付利息 4955207.20应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 54941353.81
其他流动负债 6206998.45 27591624.83
流动负债合计 8782826839.36 9961864669.81
非流动负债：
长期借款 48000000.00 48163844.44应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款 128679085.07 128485664.46
长期应付职工薪酬 39122864.88 51529615.13
预计负债 517058605.93 514524247.31
递延收益 22166396.54 22596453.59
递延所得税负债 677648389.61 677648389.61
其他非流动负债
非流动负债合计 1432675342.03 1442948214.54
负债合计 10215502181.39 11404812884.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2390812402.00 2390812402.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 8444716374.21 8895787742.61
减：库存股其他综合收益 1500000.00 1500000.00
专项储备 7310431.01 5761632.84
盈余公积 292663439.26 292663439.26
未分配利润 944658986.11 674753627.91所有者权益（或股东权12081661632.59 12261278844.62
益）合计负债和所有者权益（或22297163813.98 23666091728.97股东权益）总计
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3936028317.02 2811127609.74
其中：营业收入 3936028317.02 2811127609.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 3528240095.57 2815133265.03
其中：营业成本 2844996530.76 2074439827.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 133426662.16 120102736.60
销售费用 68385361.85 47953941.72
管理费用 346425313.14 425943677.44
研发费用 25961045.51 13851954.60
财务费用 109045182.15 132841127.02
其中：利息费用 196404137.79 160848571.08利息收入 59753573.59 60338420.52
加：其他收益 2227867.91 1046441.20投资收益（损失以“－”号填7889594.97 2675541.19
列）
其中：对联营企业和合营企业7889594.97的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-2743911.10 -22790897.63号填列）资产减值损失（损失以“-”2017698.88号填列）资产处置收益（损失以“－”6022540.07号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 423202012.18 -23074570.53
加：营业外收入 17019153.30 208198740.94减：营业外支出 29648282.86 29717768.14四、利润总额（亏损总额以“－”号410572882.62 155406402.27
填列）
减：所得税费用 161589400.40 65015561.71五、净利润（净亏损以“－”号填列） 248983482.22 90390840.56
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以248983482.22 90390840.56“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
230666914.08 105270356.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”18316568.14 -14879515.81号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 248983482.22 90390840.56
（一）归属于母公司所有者的综合
230666914.08 105270356.37收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
18316568.14 -14879515.81总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0965 0.0440
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0965 0.0440
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 2553270980.54 1458521360.55
减：营业成本 1840031834.21 1341573786.46税金及附加 70704222.58 41096588.84
销售费用 55033672.06 36697326.15
管理费用 224683029.15 407617518.60
研发费用 23104418.19 12577724.80
财务费用 -43369568.62 100879412.34
其中：利息费用 7852599.30 155570207.92利息收入 1066743.84 57910663.89
加：其他收益 300556.70 780812.72投资收益（损失以“－”号填18733761.63 3146175541.19
列）
其中：对联营企业和合营企业7889594.97的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”-23557228.93 -15041992.44号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－” 5921691.72号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 384482154.09 2649993364.83
加：营业外收入 16415449.13 208023992.14减：营业外支出 24878536.98 26117040.64三、利润总额（亏损总额以“－”号376019066.24 2831900316.33
填列）
减：所得税费用 106113708.04 -3760498.11四、净利润（净亏损以“－”号填列） 269905358.20 2835660814.44
（一）持续经营净利润（净亏损以269905358.20 2835660814.44“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 269905358.20 2835660814.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4011831209.13 2942420705.79客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 191131.49
收到其他与经营活动有关的现金 2872393638.76 654413224.78
经营活动现金流入小计 6884224847.89 3597025062.06
购买商品、接受劳务支付的现金 749139189.73 852880010.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1599886044.86 720705190.70
支付的各项税费 608922037.25 326717475.50
支付其他与经营活动有关的现金 329152900.95 41797025.23
经营活动现金流出小计 3287100172.79 1942099702.23
经营活动产生的现金流量净额 3597124675.10 1654925359.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3500000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2026879.04的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3959223.41
投资活动现金流入小计 7459223.41 2026879.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付116632716.05 74007030.49的现金
投资支付的现金 941568900.00 25000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10388730.15
投资活动现金流出小计 1068590346.20 99007030.49
投资活动产生的现金流量净额 -1061131122.79 -96980151.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 4895000000.00 2317000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 61800000.00 856001407.67
筹资活动现金流入小计 4956800000.00 3173001407.67
偿还债务支付的现金 5492755032.89 2617000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90167806.52 111505595.96其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 2011516970.95 749349820.00
筹资活动现金流出小计 7594439810.36 3477855415.96
筹资活动产生的现金流量净额 -2637639810.36 -304854008.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101646258.05 1253091200.09
加：期初现金及现金等价物余额 2611612206.86 5110491932.07六、期末现金及现金等价物余额 2509965948.81 6363583132.16
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2234315205.96 2117259202.00收到的税费返还 150240.62
收到其他与经营活动有关的现金 2874734659.84 562542606.86
经营活动现金流入小计 5109049865.80 2679952049.48
购买商品、接受劳务支付的现金 510796651.92 768850156.75支付给职工及为职工支付的现金 933131764.89 453943735.32
支付的各项税费 357955467.53 93339353.70
支付其他与经营活动有关的现金 2105064572.75 2609677.88
经营活动现金流出小计 3906948457.09 1318742923.65
经营活动产生的现金流量净额 1202101408.71 1361209125.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3500000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2024771.04的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1075392.25
投资活动现金流入小计 4575392.25 2024771.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付46863862.77 46309690.87的现金
投资支付的现金 941568900.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10388480.15
投资活动现金流出小计 998821242.92 46309690.87
投资活动产生的现金流量净额 -994245850.67 -44284919.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4745000000.00 2317000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 61800000.00 856001407.67
筹资活动现金流入小计 4806800000.00 3173001407.67
偿还债务支付的现金 5284755032.89 2617000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68749800.00 100601832.92支付其他与筹资活动有关的现金 61080000.00 734000000.00
筹资活动现金流出小计 5414584832.89 3451601832.92
筹资活动产生的现金流量净额 -607784832.89 -278600425.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -399929274.85 1038323780.75
加：期初现金及现金等价物余额 2545842673.72 4932235134.25六、期末现金及现金等价物余额 2145913398.87 5970558915.00
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 减： 般 少数股东权 所有者权益合实收资本 (或 库 其他综合 风 其 益 计
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 存 收益 险 他
先 续
他 股 准
股 债备
一、
上年 239081240 412337494 1912500 14614068 59954116 288157229 630078992 -24442845 605636147
期末 2.00 .17 .00 .96 9.43 2.97 7.53 6.42 1.11余额
加：
会计政策变更前期差错更正同
一控 -9502468.4
490497531. 508575037 999072568.制下 500000000 0
60 .15 75企业合并其他
二、
本年 239081240 912337494 1912500 14614068 59954116 287206982 679128745 264146580 705543403
期初 2.00 .17 .00 .96 9.43 4.57 9.13 .73 9.86余额
三、 -91233749
本期 4.17增减变动金额
5839212. -3873387 230666914. -714565242 18316568. -696248674
（减13 4.23 08 .19 14 .05少以“－”号填
列）
（一）综
230666914. 230666914. 18316568. 248983482.合收
08 08 14 22益总额
（二）所有者
-91233749 -3873387 -951071368 -951071368投入
4.17 4.23 .40 .40和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其 -91233749 -3873387 -951071368 -951071368
他 4.17 4.23 .40 .40
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者
（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资本
（或股
本）
2．盈余公积转增资本
（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五 5839212.）专 13
5839212.13 5839212.13项储备
1．本
36230872 362308724. 17821026. 380129751.期提
4.34 34 83 16取
2．本
35646951 356469512. 17821026. 374290539.期使
2.21 21 83 03用
（六）其他
四、
本期 239081240 1912500 20453281 56080729 310273673 0.0 607672221 282463148 635918536
期末 2.00 .00 .09 5.2 8.65 0 6.94 .87 5.81余额2020年半年度归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 减： 般 少数股东权 所有者权益合实收资本(或 库 其他综 风 其 益 计
优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 存 合收益 险 他
先 续
他 股 准
股 债备
一、
上年 239081240 41233749 869500 13469095 52199182 401796263 735744295 -14298861 721445433
期末 2.00 4.17 .00 .65 9.64 5.03 6.49 9.00 7.49余额
加：
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、
本年 239081240 41233749 869500 13469095 52199182 401796263 735744295 -14298861 721445433
期初 2.00 4.17 .00 .65 9.64 5.03 6.49 9.00 7.49余额
三、本期增减变动金额
20939391 90390840.5 111330231. -14970801 96359430.7
（减.42 6 98 .24 4少以“－”号填
列）
（一）综
90390840.5 90390840.5 -14879515 75511324.7合收
6 6 .81 5益总额
（二）所
有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提
取一般风险准备
3．对所有者
（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股
本）
2．盈余公积转增资本
（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专 20939391 20939391.4 20848105.9
-91285.43
项储 .42 2 9备
1．本
20998217 209982170. 12169401. 222151572.期提
0.69 69 63 32取
2．本
18904277 189042779. 12260687. 201303466.期使
9.27 27 06 33用
（六）其他
四、 239081240 41233749 869500 34408487 52199182 410835347 746877318 -15795942 731081376
本期 2.00 4.17 .00 .07 9.64 5.59 8.47 0.24 8.23期末余额
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2390812 8895787 150000 5761632 292663 674753 1226127
402.00 742.61 0.00 .84 439.26 627.91 8844.62
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 2390812 8895787 150000 5761632 292663 674753 1226127
402.00 742.61 0.00 .84 439.26 627.91 8844.62三、本期增减变动金额（减 -451071 1548798 269905 -179617少以“－”号填列） 368.40 .17 358.20 212.03
（一）综合收益总额 269905 2699053
358.20 58.20
（二）所有者投入和减少资 -451071 -451071
本 368.40 368.40
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -451071 -451071
368.40 368.40
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
1548798 1548798
（五）专项储备.17 .17
2534005 2534005
1．本期提取
18.31 18.31
2518517 2518517
2．本期使用
20.14 20.14
（六）其他
四、本期期末余额 2390812 8444716 150000 7310431 292663 944658 1208166
402.00 374.21 0.00 .01 439.26 986.11 1632.59
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2390812 8895787 8323819 -17916
215114 9718361
402.00 742.61 .85 76900.2
099.47 163.703
加：会计政策变更前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2390812 8895787 8323819 -17916
215114 9718361
402.00 742.61 .85 76900.2
099.47 163.703三、本期增减变动金额（减 1918266 283566 2837579少以“－”号填列） .01 0814.44 080.45
（一）综合收益总额 283566 2835660
0814.44 814.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
1918266 1918266
（五）专项储备.01 .01
1．本期提取 1400761 1400761
22.54 22.54
1381578 1381578
2．本期使用
56.53 56.53
（六）其他
四、本期期末余额 2390812 8895787 1024208 215114 104398 1255594
402.00 742.61 5.86 099.47 3914.21 0244.15
公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1．历史沿革
河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科技股
份有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于 1998年 1月 15 日，2010 年度欣网视讯实施重大资产重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团”或“义煤股份”）签署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。
2010 年 12 月 6 日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]1752 号）“核准欣网视讯本次重大资产出售及向义煤集团发行 706182963 股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2010]1753 号）文件审核通过。
2011 年 1 月 27 日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更为“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路 6 号”，完成了公司名称与注册地址的变更工作。
2011 年 2 月 24 日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011 年 9月 29 日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手续，完成了向义煤集团发行 706182963 股股份的过户登记手续。
2012 年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股权、阳光矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股权，2012 年 8 月 23日取得中国证券监督管理委员会(证监许可[2012]1120 号)《关于核准河南大有能源股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过 361756238股新股；发行价格每股 20.84元，发行后公司股本变更为 1195406201.00 元。
2012 年 11 月 7 日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股份的股权登记相关事宜。
2012 年 11月 26 日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为 1195406201.00 元。
2013 年公司以 1195406201 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后股本总额 2390812402 股。
统一社会信用代码：91410000249770406T公司住所：河南省义马市千秋路 6 号企业法定代表人：任春星注册资本：人民币 239081.240200 万元实收资本：人民币 239081.240200 万元公司类型：其他股份有限公司(上市)2．主要经营活动
原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限分支机构经营）；设备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 11 家，详见本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1．同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2．合并财务报表的会计处理
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
3．非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1．合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2．合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1．合营安排分类
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2．共同经营会计处理方法
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1．外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2．外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金
流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他
应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付
账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司 2020 年1 月1 日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节 10.金融工具。
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差单项金额重大并单项计提坏账准备的
额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值计提方法
测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 按账龄计提坏账准备
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 51-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3-4 年 60 60
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
3. 对应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，无法判断未来现金流量现值时采用账龄分析法计提坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司2019年 1月 1日起应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章
节 10.金融工具。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差单项金额重大并单项计提坏账准备的
额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值计提方法
测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 按账龄计提坏账准备
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 51-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3-4 年 60 60
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
4.对应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的 ，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，无法判断未来现金流量现值时采用账龄分析法计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
1．存货的类别
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
（1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；
（2）产成品发出采用月加权平均法计价；
（3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。
3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。
4．存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节第五、10（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1．投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2．后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司
的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47
井巷建筑物 年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47
机器设备 年限平均法 3-15 年 3 6.47-32.33
运输设备 年限平均法 10 年 3 9.70
电子设备 年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40
其他设备 年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用□不适用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。
2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经
济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．无形资产使用寿命的估计方法
（1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资
产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或
潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4．无形资产价值摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
摊销年限按以下原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；
D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。
5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本公司以完成产品各项指标细化、形成最终产品方案并获得批准(即目标确定)作为研究与开发阶段的划分点。在目标确定以前阶段发生的费用直接计入当期损益，在目标确定以后阶段发生的费用计入开发阶段支出。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。
资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
1.预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
2.预计负债的计量方法
预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为单项履约义务。
否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
——客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
——客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
——本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
——本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
——本公司已将该商品的实物转移给客户；
——本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
——客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额 (即，不包含预期因销售退回将退还的金额) 确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本 (包括退回商品的价值减损) 后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
对于经合同各方批准的对原合同范围或价格作出的变更，本公司区分下列情形对合同变更分别进行会计处理：
——合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理；
——合同变更不属于上述情形，且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间可明确区分的，视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
——合同变更不属于上述情形，即在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间不可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值 (参见附注三、(九)6.) 。
本公司拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
本公司对于销售煤炭产品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认，根据销售合同约定，通常以煤炭产品运离本公司仓库且经客户签收时作为销售收入的确认时点。本公司通常要求客户在本公司发出商品前先预付货款，对于个别客户，本公司发出账单通常给予客户 30 天至 90 天的信用期，且无任何现金折扣。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)，该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
——该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
——该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；-该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相
关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
——本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
——为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。）2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
3．政府补助的确认时点对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
4．政府补助的核算方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1．暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
2．递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3．递延所得税负债的确认依据对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。
但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确
认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
4．递延所得税资产的减值在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
5．所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
相关会计处理方法参见（23）“3.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1.煤矿维持简单再生产费用（“维简费”）
根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局和河南省煤炭工业局《关于转发财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》的通知》(豫财建[2004]90号)，2004 年 5月 1 日至 2008年 4月 30 日，公司按原煤产量每吨 15 元提取维简费，自 2008年 5月 1 日起，恢复按 8.5 元/吨标准提取，维简费主要用于矿井开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。
2.煤炭安全生产费用（“安全费”）
据财企[2012]16 号财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》，自 2012 年 3 月开始本公司煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井按吨煤 30 至 70元、其他井工矿按吨煤 15 元计提安全费用。
3.迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法迁移及土地塌陷费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额在 2004 年 6月起增提的 6.5 元维简费中列支，不足部分直接列支当期费用。
救护费及绿化费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额计入当期损益。
4.矿山环境治理恢复基金根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》(豫财办建[2009]162 号)，自 2009 年 5 月 1 日起，公司按原煤产量每吨 5 元提取矿山环境治理恢复保证金，主要用于矿山环境治理和生态恢复等。
根据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。
根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638 号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111 号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21 号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案（以下简称方案）。
本公司所属矿井 2018 年度已开始编制方案，公司已将原提取的矿山地质环境治理恢复保证金变更为矿山环境治理恢复基金。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 销售煤炭、动产租赁 13%、按运输收入的11%、9%、6%房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 1.2%或 12%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 5%或 7％计缴。
教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 3％缴纳
地方教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 2%缴纳
资源税 销售收入 按销售收入的 1.5%或 2%或 6%（天峻）缴纳。
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 102538.50 115900.88
银行存款 2509863410.31 2804672804.87
其他货币资金 1607000100.00 1638770214.75
合计 4116966048.81 4443558920.50
其中：存放在境外的款项总额2、 交易性金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 113294717.30
商业承兑票据 20000000.00
合计 20000000.00 113294717.30
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末已质押金额银行承兑票据
商业承兑票据 20000000.00
合计 20000000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内小计 922457974.98
1 至 2 年 216458919.96
2 至 3 年 98425808.34
3 年以上
3 至 4 年 80343639.41
4 至 5 年 315779519.00
5 年以上 548310575.91
合计 2181776437.60
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计类
比 计提 账面 比 提 账面别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) (%) (%) 例
(%)按单项计
59708282.4 2.7 59708282 100. 63139007.8 3.5 59708282 94. 3430725.提 0.00
4 4 .44 00 2 1 .44 57 38坏账准备按组合计
212206815 97. 91678593 43.7 120528221 173498420 96. 88956382 51. 84542037提
5.16 26 7.84 9 7.32 3.84 49 8.14 29 5.70坏账准备
合 218177643 97649422 120528221 179812321 94927211 84885110
/ / / /
计 7.60 0.28 7.32 1.66 0.58 1.08
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
渑池县昌平煤业有限公司 431057.25 431057.25 100.00 长期无法收回
三门峡惠能热电有限责任公司 20000000.00 20000000.00 100.00 长期无法收回
义马锦江能源综合利用有限公司 36529409.19 36529409.19 100.00 长期无法收回
义煤集团李沟矿业有限责任公司 2747816.00 2747816.00 100.00 长期无法收回
合计 59708282.44 59708282.44 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 922457974.98 44691738.19 5.00
1 至 2 年 216458919.96 43291783.99 20.00
2 至 3 年 98425808.34 39370323.34 40.00
3 至 4 年 80343639.41 48206183.65 60.00
4 至 5 年 315779519.00 252623615.20 80.00
5 年以上 488602293.47 488602293.47 100.00
合计 2122068155.16 916785937.84 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用按信用风险特征确定组合。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额计提
转回 核销 动
账龄计提组合 889563828.14 27222109.70 916785937.84
单项计提组合 59708282.44 59708282.44
合计 949272110.58 27222109.70 976494220.28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
占应收账款期末余额合 坏账准备
单位名称 期末余额
计数的比例(%) 期末余额义马煤业综能新能源有限
416360918.26 19.34 312388261.84责任公司
河南省煤气（集团）有限
责任公司物资供应分公司 44305900.00 2.06 5172518.75
义马锦江能源综合利用有
36529409.19 1.70 36529409.19限公司河南能源化工集团洛阳永
30215202.40 1.40 6043040.48龙能化有限公司义煤集团新义矿业有限公
453578196.26 21.07 233480305.75司
合计 980989626.11 593613536.01
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 197504578.11 38790674.16
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 2550000.00 2550000.00
合计 200054578.11 41340674.16
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 22675227.92 43.01 75288383.28 73.27
1 至 2 年 265461.79 0.50 60103.62 0.06
2 至 3 年 710200.00 1.35 700200.00 0.68
3 年以上 29064373.82 55.13 26699516.96 25.99
合计 52715263.53 100.00 102748203.86 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项总额
单位名称 金额 未结算原因
的比例（%）
渑池县财政局果元财税所 22600287.82 42.87 工程未完
中国铁路郑州局集团有限公司 8901765.32 16.89 代垫铁路运费
三门峡鹏远商贸有限公司 4847411.20 9.20 暂未结算
中国铁路郑州局集团有限公司渑池站 1681188.50 3.19 代垫铁路运费
新安县远能燃气有限公司 1572728.00 2.98 暂未结算
合计 39603380.84 75.13其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利 1500000.00 5000000.00
其他应收款 138577237.60 3036461660.34
合计 140077237.60 3041461660.34
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
新疆屯南煤业有限责任公司 1500000.00 5000000.00
合计 1500000.00 5000000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内小计 96071976.93
1 至 2 年 31550838.76
2 至 3 年 24554861.47
3 年以上
3 至 4 年 12058788.93
4 至 5 年 651629.09
5 年以上 76579243.72
合计 241467338.90
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1418158.32 1057872.06
保证金 6630720.33 3300000.00
往来账 42070968.31 2940827322.72
其他 191347491.94 125761694.56
合计 241467338.90 3070946889.34
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 4417514.31 49604304.80 73346480.78 127368299.892021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提
本期转回 648716.51 23829482.08本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 3768797.80 25774822.72 73346480.78 102890101.30
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提坏账 71554571.50 71554571.50准备的其他应收款
按信用风险特 55813728.39 24478198.59 31335529.80征组合计提坏账准备的其他应收款
合计 127368299.89 24478198.59 102890101.30
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
社会保险及住房公积金 代垫 38281355.24 1年以内、1-2年、 19.75 5215347.862-3 年
张恺 说明 1 48455134.00 2-3 年、5 年以上 25.00 48426558.36义煤集团新义矿业有限公司 往来 16843721.03 1年以内、1-2年、 8.69 10412239.962-3 年、3-4 年义煤公司煤矿落后产能退出 11594262.76 2-3 年 5.98 4637705.10协调办公室
渑池站 11380062.34 1 年以内 4.71
合计 / 126554535.37 / 64.13 68691851.28
张凯应收款项系本公司原销售人员侵占公司银行承兑汇票未能追偿的款项 48426558.36 元。
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 54949857.72 144012.37 54805845.35 66402511.52 144012.37 66258499.15
在产品 0
库存商品 112157886.05 10877313.93 101280572.12 102287734.32 12877012.81 89410721.51
低值易耗品 287111.21 287111.21 267910.94 267910.94
发出商品 2992333.66 2992333.66 55874632.30 55874632.30
在途物资 15570854.66 15570854.66
其他 18000.00 18000.00
合计 185958043.30 11021326.30 174936717.00 224850789.08 13039025.18 211811763.90
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 144012.37 144012.37
在产品
库存商品 12877012.81 1999698.88 10877313.93
其他 18000.00 18000.00
合计 13039025.18 2017698.88 11021326.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额合同取得成本应收退货成本
留抵及待抵扣增值税进项税 45911298.20 30974937.21
其他 34166718.65
合计 45911298.20 65141655.86
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币应
本期公 累计公 累计在其他综
期初 计 备
项目 允价值 期末余额 成本 允价值 合收益中确认
余额 利 注
变动 变动 的损失准备息
新乡中新化工 3725542.40 3725542.40有限责任公司
合计 3725542.40 3725542.40 /
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资√适用□不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动 减值
被投资单 期初 期末
追加 减少 权益 其他 其他 宣告 计提 准备
位 余额 其他 余额
投资 投资 法下 综合 权益 发放 减值 期末
确认 收益 变动 现金 准备 余额
的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营企业
新疆屯南 2761 4213 2803
煤业有限 7024 344. 8359
责任公司 9.77 23 4.00
二、联营企业1225
河南中意 5177 3676 1593
招标有限 .33 250. 1428
公司 74 .07
2884 7889 2963
合计 2542 0.00 0.00 594. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1502
7.10 97 2.07
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 7887973730.62 8096082277.41
固定资产清理
合计 7887973730.62 8096082277.41固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 10785260952.72 8045174037.07 250731576.29 965136697.97 20046303264.05
2.本期增加金额 46890991.75 168224545.80 503008.85 77653230.22 293271776.62
（1）购置 2142202.69 107981192.55 503008.85 3633690.49 114260094.58
（2）在建工程
42308629.24 5226971.48 47535600.72转入
（3）企业合并增加
（4）其他 2440159.82 55016381.77 7 4019539.73 131476081.32
3.本期减少金额 83309517.71 16093123.47 16000.00 111438361.81 210857002.99
（1）处置或报
7314526.05 16014490.99 299224.82 23628241.86废
（2）其他 75994991.66 78632.48 16000.00 111139136.99 187228761.13
4.期末余额 10748842426.76 8197305459.40 251218585.14 931351566.38 20128718037.68
二、累计折旧
1.期初余额 5246122062.30 5093099434.51 156287516.69 627574115.93 11123083129.43
2.本期增加金额 172066969.14 179204052.78 6703203.15 21918357.63 379892582.70
（1）计提 172066969.14 179204052.78 6703203.15 21918357.63 379892582.70
（2）其他
3.本期减少金额 59199270.76 6220292.14 23949699.38 89369262.28
（1）处置或报
2322345.68 6162027.34 111454.10 8595827.12废
（2）其他 56876925.08 58264.80 2 3838245.28 80773435.16
4.期末余额 5358989760.68 5266083195.15 162990719.84 625542774.18 11413606449.85
三、减值准备
1.期初余额 786192593.07 34286671.63 6409305.52 249286.99 827137857.21
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他
4.期末余额 786192593.07 34286671.63 6409305.52 249286.99 827137857.21
四、账面价值
1.期末账面价值 4603660073.01 2896935592.62 81818559.78 305559505.21 7887973730.62
2.期初账面价值 4752946297.35 2917787930.93 88034754.08 337313295.05 8096082277.41
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
常村煤矿 18221599.08 正在办理中
千秋煤矿-煤场封闭工程 11886729.44 正在办理中
千秋煤矿-配煤大棚工程 1431173.46 正在办理中
千秋煤矿-煤泥大棚工程 1385953.51 正在办理中
千秋煤矿-煤场封闭工程 602862.27 正在办理中
千秋煤矿-三号井新建制氮车间 479816.51 正在办理中
千秋煤矿-洗煤厂新建压滤机房 407339.45 正在办理中
千秋煤矿-洗煤厂车间 366055.05 正在办理中
千秋煤矿-煤棚北侧封闭 263302.75 正在办理中
千秋煤矿-井口彩钢板封闭 329357.80 正在办理中
通讯分公司-西部机房 161078.76 补充办证各类手续资料
义安矿-矿井修理间及设备 315174.23 正在完善手续办理中
义安矿-班中餐食堂 2741449.27 正在完善手续办理中
义安矿-抽放及矿车修理间 97280.24 正在完善手续办理中
义安矿-乏风氧化工程 936655.96 正在完善手续办理中
义安矿-更衣室 2221647.32 正在完善手续办理中
义安矿-工业区职工宿舍楼（6#） 1920082.40 正在完善手续办理中
义安矿-职工文体活动中心 8113176.14 正在完善手续办理中
储配煤-一期项目 126384449.82 正在积极办理中
义络煤业-俱乐部 4264194.49 正在积极办理中
义络煤业-410 职工宿舍楼 854250.06 正在积极办理中
义络煤业-408 职工宿舍楼 931082.83 正在积极办理中
义络煤业-救护队标准宿舍 2907762.00 正在积极办理中
义络煤业-地面压风机房 1068929.75 正在积极办理中
义络煤业-风选厂厂房 1773378.00 正在积极办理中
义络煤业-职工食堂 2746234.00 正在积极办理中
义络煤业-地面供暖交换站 714470.00 正在积极办理中
义络煤业-新建幼儿园 7550060.00 正在积极办理中
义络煤业-保卫科办公楼 465438.31 正在积极办理中
合 计 201540982.90
其他说明：
□适用 √不适用固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 679914052.36 626458058.62
工程物资 5673607.32 5673607.32
合计 685587659.68 632131665.94在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
筹建处大有 26279636.47 26279636.47 20296034.41 20296034.41商务大厦
义络煤业储 12578476.62 6289238.31 6289238.31 12578476.62 6289238.31 6289238.31装运系统改造
义络煤业提 34248733.50 17124366.75 17124366.75 34248733.50 17124366.75 17124366.75升运输系统改造
李沟矿业开 39739375.62 39739375.62 0.00 39739375.62 39739375.62 0.00拓延伸工程
阳光矿业矿 333529116.7 333529116.75 328332217.79 328332217.79
建工程 5
孟津煤矿选 85759135.31 85759135.31 78814046.49 78814046.49煤厂土建及安装设备工程
孟津煤矿 14596898.02 14596898.02 14596898.02 14596898.02
11050 胶带顺槽底抽巷
铁生沟煤业 18845036.00 18845036.00 0.00 18845036.00 18845036.00风井建设
铁生沟煤业 12344749.36 12344749.36 0.00 12344749.36 12344749.36
15 采区井开拓工程
千秋煤矿绿 0.00 10352220.89 10352220.89色矿山环璄恢复工程
石壕煤矿 13076205.96 13076205.96 13076205.96 13076205.96
12 采区上山皮带辅助运输巷
石壕煤矿 22245948.73 22245948.73 22245948.73 22245948.73
12 采区上山轨道辅助运输巷
石壕煤矿 11437000.93 11437000.93 10008692.58 10008692.58
12 区回风巷
新安煤矿 27977031.26 27977031.26 6604220.17 6604220.17
21 专回下
山工程（二）
储配中心火 51266093.05 51266093.05 9449541.29 9449541.29车卸煤站场封闭煤棚工程
科兴煤业休 908363.82 908363.82 877977.06 877977.06闲广场
科兴煤业运 3838555.86 3838555.86 0.00煤公路
叶城志鹏炸 716515.20 716515.20 0.00 716515.20 716515.20 0.00药库工程
叶城志鹏 10000.00 10000.00 0.00 10000.00 10000.00 0.00
169 矿点值班室工程
叶城志鹏山 852837.50 852837.50 0.00 852837.50 852837.50 0.00体开采工程
榆树岭煤矿 8623209.47 8623209.47 33267641.42 33267641.42
120 万吨矿井改扩建项目
榆树岭煤矿 486241.06 486241.06
35KV 变电站增容项目
地面蕃水池 365220.96 365220.96施工及附属设备安装工程
地面筛分选 188799.88 188799.88煤破碎系统设施改造
榆树岭煤矿 291262.14 291262.14
12 采区
零星工程 69848595.33 14216867.70 55631727.63 69339676.45 14216867.70 55122808.75
790053038.8 110138986.4 679914052.36 736597045.06 110138986.44 626458058.62合计
0 4
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币其本
利中：
本 期
工程 息 本
期 利
累计 资 期
其 工 息 资
投入 本 利
期初 本期增加金 本期转入固 他 期末 程 资 金
项目名称 预算数 占预 化 息
余额 额 定资产金额 减 余额 进 本 来
算比 累 资
少 度 化 源
例 计 本
金 率
(%) 金 化
额 (%
额 金
)额
筹建处大有 120000 20296034. 5983602. 26279636. 21.9 建
商务大厦 000.00 41 06 47 0 设中
义络煤业储 40383 12578476. 12578476. 31.1 建
装运系统改 100.00 62 62 5 设
造 中
义络煤业提 35272 34248733. 34248733. 97.1 建
升运输系统 200.00 50 50 0 设
改造 中
李沟矿业开 39739375. 39739375. 建
拓延伸工程 62 62 设中
阳光矿业矿 888850 328332217 5196898. 333529116 37.5 建
建工程 000.00 .79 96 .75 2 设中
孟津煤矿选 78814046. 6945088. 85759135. 建
煤厂土建及 49 82 31 设
安装设备工 中程
孟津煤矿 14596898. 14596898. 建
11050 胶带 02 02 设
顺槽底抽巷 中
铁生沟煤业 18845036. 18845036. 建
风井建设 00 00 设中
铁生沟煤业 12344749. 12344749. 建
15 采区井开 36 36 设
拓工程 中
石壕煤矿 12 13076205. 13076205. 建
采区上山皮 96 96 设
带辅助运输 中巷
石壕煤矿 12 22245948. 22245948. 建
采区上山轨 73 73 设
道辅助运输 中巷
石壕煤矿 12 10008692. 1428308. 11437000. 建
区回风巷 58 35 93 设中
新安煤矿 21 6604220.1 21372811 27977031. 建
专回下山工 7 .09 26 设
程（二） 中
储配中心火 9449541.2 41816551 51266093. 建
车卸煤站场 9 .76 05 设
封闭煤棚工 中程
科兴煤业休 877977.06 30386.76 908363.82 建
闲广场 设中
科兴煤业运 3838555. 3838555.8 建
煤公路 86 6 设中
叶城志鹏炸 716515.20 716515.20 建
药库工程 设中
叶城志鹏 10000.00 10000.00 建
169 矿点值 设
班室工程 中
叶城志鹏山 852837.50 852837.50 建
体开采工程 设中
榆树岭煤矿 104361 33267641. 24644431 8623209.4 建
120 万吨矿 480.00 42 .95 7 设
井改扩建项 中目
榆树岭煤矿 486241.06 486241.06 建
35KV 变电站 设
增容项目 中
地面蕃水池 365220.96 365220.96 建
施工及附属 设
设备安装工 中程
地面筛分选 188799.88 188799.88 建
煤破碎系统 设
设施改造 中
榆树岭煤矿 291262.14 291262.14 建
12 采区 设中
11888 656905147 87943727 24644431 720204443 / / / /
合计 66780. .72 .70 .95 .4700
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
瓦斯抽 14289290.40 14289290.40 5673607.32 14289290.40 14289290.40 5673607.32放管
专用设 5673607.32 5673607.32备
合计 19962897.72 14289290.40 5673607.32 19962897.72 14289290.40 5673607.32
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 449795423.11 166648.24 6123026.40 5704737393.86 6160822491.61
2.本期增加
17068964.88 128514.96 17197479.84金额
(1)购置 17068964.88 128514.96 17197479.84
(2)内部研发
(3)企业合并增加
4）其他
3.本期减少金额 28059177.02 28059177.02
(1)处置
2)其他 28059177.02 28059177.02
4.期末余额 438805210.97 166648.24 6123026.40 5704865908.82 6149960794.43
二、累计摊销
1.期初余额 100953220.27 140685.35 6056359.99 886526125.78 993676391.39
2.本期增加
2912699.86 3559.86 161432.76 314566290.16 317643982.64金额
（1）计提 2912699.86 3559.86 161432.76 314566290.16 317643982.64
3.本期减少 674150.69 293145474.43 293819625.12金额
(1)处置
2)其他 674150.69 293145474.43 293819625.12
4.期末余额 103191769.44 144245.21 6217792.75 907946941.51 1017500748.91
三、减值准备
1.期初余额 1075126.99 84188082.56 85263209.55
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1075126.99 84188082.56 85263209.55
四、账面价值
1.期末账面
353466896.29 97144638.84 1576391.25 4595008909.59 5047196835.97价值
2.期初账面
346084791.83 97144638.84 1728419.55 4636925040.45 5081882890.67价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
采煤机大修理费用 6530973.42 2838050.48 964796.28 8404227.62
科兴公司运煤公路 1688007.62 1688007.62
榆树岭公司运煤公路项目 1846806.09 1846806.09
合计 10065787.13 2838050.48 4499609.99 8404227.62
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 1167761226.71 291940306.68 1167035014.49 291758753.62
内部交易未实现利润 500366.22 125091.56 500366.22 125091.56
可抵扣亏损 708506003.80 177126500.95 708506003.80 177126500.96
已提取未支付费用 1891097.94 472774.48 8095176.00 2023794.00
预计负债 77980061.99 19495015.50 77980061.99 19495015.50
应付职工薪酬 1188626.22 297156.56 1188626.22 297156.56
长期应付职工薪酬 39122864.88 9780716.22 51529615.13 12882403.78
合计 1996950247.76 499237561.95 2014834863.85 503708715.98
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 3108438261.05 3108438261.05
坏账准备 102010640.16 102010640.16
存货跌价准备 8415302.65 8415302.65
固定资产减值准备 726833526.55 726833526.55
在建工程减值准备 107949633.74 107949633.74
工程物资减值准备 14289290.40 14289290.40
无形资产减值准备 63941421.04 63941421.04
合计 4131878075.59 4131878075.59
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年度 362058567.01
2021 年度 362058567.01 786100174.56
2022 年度 786100174.56 669607829.08
2023 年度 669607829.08 512039304.32
2024 年度 512039304.32 778632386.08
2025 年度 778632386.08
合计 3108438261.05 3108438261.05 /
其他说明：
31、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付设备款 35613005.33 35613005.33 35613005.33 35613005.33
合计 35613005.33 35613005.33 35613005.33 35613005.33
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
质押借款 3675000000.00 2393243717.30抵押借款
保证借款 1816999475.04 2049703142.85
信用借款 1654611000.00
合计 5491999475.04 6097557860.15
短期借款分类的说明：
① 保证借款其他需要说
贷款机构 期末余额 贷款期限 保证人 利率（%）明的情况
中国银行义马支行 30000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 30000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 31000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 31000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 28000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 32000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 34000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 34000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 65000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 65000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 230000000.00 12个月 义煤集团 3.85
中国银行义马支行 40000000.00 12个月 义煤集团 3.85
兴业银行东大街支行 200000000.00 12个月 义煤集团 5.188
兴业银行东大街支行 295000000.00 12个月 义煤集团 5.188
交通银行河南省分行 194999500.00 12个月 河南能源 3.85
交通银行河南省分行 197000000.00 12个月 河南能源 3.85
光大银行王城路支行 15000000.00 12个月 万基控股 5.22
华夏银行郑州分行 10000000.00 12个月 万基控股 6.9
华夏银行郑州分行 10000000.00 12个月 万基控股 6.9
华夏银行乌鲁木齐分行营业部 100000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 5.2华夏银行乌鲁木齐分行营业部 50000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 5.2浦发银行阿克苏分行营业部 30000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 6.53浦发银行阿克苏分行营业部 5000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 6.53浦发银行阿克苏分行营业部 5000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 6.53浦发银行阿克苏分行营业部 5000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 6.53阿克苏农商银行步行街支行 50000000.00 12个月 河南能源 80%、统众公司 20% 5合计 1816999500.00 -
②质押借款
贷款期
贷款机构 期末余额 质押物 利率（%） 其他需要说明的情况限
恒丰银行郑州分行 180000000.00 6个月 商业承兑汇票 3.9 存保证金 9000 万元，义煤担保光大银行郑州政七街支行 300000000.00 12个月 国内信用证 4.6 义煤担保
光大银行郑州政七街支行 200000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.76 存保证金 2 亿元
民生银行郑州分行 100000000.00 12个月 商业承兑汇票 义煤担保
华夏银行郑州国基路支行 280000000.00 12个月 商业承兑汇票 4.3 义煤担保
华夏银行郑州国基路支行 200000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.28 存保证金 2 亿元
浦发银行郑州分行 150000000.00 12个月 国内信用证 3.98 存保证金 0.8 亿元，河南能源担保浦发银行郑州分行 130000000.00 12个月 国内信用证 3.85 河南能源担保
浦发银行郑州分行 100000000.00 12个月 国内信用证 3.85 河南能源担保
浦发银行郑州分行 125000000.00 12个月 国内信用证 3.9 存保证金 0.25 亿元，河南能源担保中国银行义马支行 55000000.00 6个月 国内信用证 3.85 河南能源担保
中国银行义马支行 55000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.5 河南能源担保
中国银行义马支行 50000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.5 存保证金 0.5 亿元
中国银行义马支行 100000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.5 存保证金 1 亿元
中国银行义马支行 50000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.5 存保证金 0.5 亿元
中信银行红专路支行 300000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.4 存保证金 1.5 亿元
中信银行红专路支行 200000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.4 存保证金 1.4 亿元
中信银行红专路支行 100000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.4 存保证金 0.5 亿元
中信银行红专路支行 100000000.00 12个月 国内信用证 3.05 存保证金 0.5 亿元
中信银行红专路支行 200000000.00 12个月 国内信用证 3.05 存保证金 1 亿元
中信银行红专路支行 200000000.00 12个月 国内信用证 3.05 存保证金 1 亿元
中信银行红专路支行 100000000.00 12个月 商业承兑汇票 3.05 存保证金 0.6 亿元
中信银行红专路支行 200000000.00 12个月 国内信用证 3.05 存保证金 1 亿元
中信银行红专路支行 100000000.00 12个月 国内信用证 3.05 存保证金 0.5 亿元
中信银行红专路支行 100000000.00 12个月 国内信用证 3.9
合计 3675000000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
35、 应付票据√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 85885612.30 150895174.88
合计 85885612.30 150895174.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
材料设备款 1439928944.08 1493319782.59
工程款 265216505.37 253953336.04
质保金 19431336.82 89289735.96
其他 805366573.64 818942231.69
合计 2529943359.91 2655505086.28
(2). 账龄超过 1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
绿地能源集团有限公司 51507231.16 与对方有法律纠纷
山东矿机集团股份有限公司 32439913.26 尚未结算
河南永翔工贸有限责任公司 32018830.20 尚未结算
中煤张家口煤矿机械有限责任公司 24286897.40 尚未结算
三一重型装备有限公司 23772610.30 尚未结算
合计 164025482.32 --
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
货款 685930949.11 42442829.15
合计 685930949.11 42442829.15
(2). 账龄超过 1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收货款 226784323.88 226859798.32
合计 226784323.88 226859798.32
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1094951637.16 1023160130.59 1196562653.98 921549113.77
二、离职后福利-设定提存计划 309529671.90 155737052.57 341043250.71 124223473.76
三、辞退福利 2745499.57 4839382.40 4727906.14 2856975.83
四、一年内到期的其他福利
五、其他 16002837.74 53069742.46 57552234.03 11520346.17
1423229646.37 1236806308.02 1599886044.86 1060149909.5合计3
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 702729075.74 806408533.87 1017160668.06 491976941.55
二、职工福利费
三、社会保险费 67104599.19 134240965.55 147855368.31 53490196.43
其中：医疗保险费 33039860.61 81401907.08 92102846.92 22338920.77工伤保险费 32329633.01 52834472.55 55748445.60 29415659.96
生育保险费 1735105.57 4585.92 4075.79 1735615.70
四、住房公积金 261656023.98 60063475.20 12781210.60 308938288.58
五、工会经费和职工教育经费 63461938.25 22447155.97 18765407.01 67143687.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1094951637.16 1023160130.59 1196562653.98 921549113.77
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 304179773.71 153692163.44 339858472.90 118013464.252、失业保险费 5349898.19 2044889.13 1184777.81 6210009.513、企业年金缴费合计 309529671.90 155737052.57 341043250.71 124223473.76
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 87563968.23 169579422.96
企业所得税 39515834.60 43698257.73
城市维护建设税 2675627.90 7142844.57
资源税 15223065.34 36580268.26
房产税 6005509.00 8119639.10
土地使用税 8310919.11 11937774.10
车船使用税 6300.00
印花税 430452.21 1566671.96
个人所得税 5944067.07 3595422.70
代扣税金 105243.47 746391.84
水资源税 4804448.18 8164212.36
环保税 2456305.71 4611821.69
教育费附加 6998288.14 5096343.19
地方教育附加 4665102.19 3397562.78
矿产资源补偿费 3548013.10 3548013.10
其他 -2272468.85 1057417.81
合计 185974375.40 308848364.15
41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付利息 56611125.42 53634284.60
应付股利 12423390.32 12423390.32
其他应付款 1988431834.00 3577706550.58
合计 2057466349.74 3643764225.50应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7987517.92企业债券利息
短期借款应付利息 56611125.42 45646766.68
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 56611125.42 53634284.60
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付股利-范新成、李军等 12423390.32 12423390.32合计 12423390.32 12423390.32其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司义络煤业现金流紧张。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
往来款 468854059.77 2318854059.77
押金、保证金 64277318.66 93839802.46维修款 136759527.54 142130304.96
社会保险个人部分 269342901.61 394585726.32
应付回购义络煤业职工股权款 62507546.98 62507546.98
其他 986690479.44 565789110.09
合计 1988431834.00 3577706550.58
(2). 账龄超过 1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 未偿还或结转的原因
住房公积金 97539123.44 子公司资金紧张
应付回购义络煤业职工股权款 62505549.98 子公司资金紧张
巩义市嘉成能源有限公司 40000000.00 交易保证金
养老金 25358018.31 子公司资金紧张
香港华润电力控股有限公司 30000000.00 子公司资金紧张
合计 255402691.73 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 54000000.00 53000000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 67276270.25 144175426.62
1 年内到期的租赁负债
合计 121276270.25 197175426.62
44、 其他流动负债√适用□不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
待转销项税 7088960.55 29489017.10
合计 7088960.55 29489017.10
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 188000000.00
保证借款 168000000.00 383163844.44信用借款
合计 356000000.00 383163844.44
长期借款分类的说明：
贷款单位 期末借款余额 担保人
国家开发银行河南分行 48000000.00 河南能源化工集团投资有限公司
阿克苏农商银行 120000000.00 河南能源 80%、统众公司 20%阿克苏塔河矿业有限责任公司、库车县科兴煤炭实国家开发银行新疆分行 188000000.00
业有限责任公司、库车县榆树岭煤矿有限责任公司合计 356000000.00 --
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债□适用 √不适用
48、 长期应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
长期应付款 163698065.59 198594024.86
专项应付款 3849431.56 4960092.75
合计 167547497.15 203554117.61长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
合作建房资金 128130246.71 128130246.71
售后租回融资租赁 35567818.88 70463778.15
合计 163698065.59 198594024.86
其他说明：
合作建房资金系本公司与河南瑞江置业有限公司合作建设洛阳大有商厦。
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
科兴煤业双伍仟工程 3806119.98 720000.00 3086119.98项目
科兴煤业 2014 年以工 584081.80 584081.80 0.00代赈项目
改制前离退休人员统 214473.22 214473.22筹外费用
去产能奖补资金 355417.75 193420.61 548838.36 豫财企[2016]72 号
合计 4960092.75 193420.61 1304081.80 3849431.56 /
49、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 39122864.88 51529615.13
三、其他长期福利
合计 39122864.88 51529615.13说明:辞退福利系本公司跃进煤矿、杨村煤矿因去产能关闭，根据《河南省财政厅关于印发河南省工业企业结构调整专项奖补资金管理细则的通知》(豫财企[2016]72 号)的通知等文件计算内退人员辞退福利。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 期末余额 形成原因未决诉讼
弃置费用 969151636.75 970375747.00
合计 969151636.75 970375747.00 /其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案（以下简称方案）。本公司依据各所属矿井方案，预计弃置费用的初始入账价值，增加固定资产原值及预计负债。
51、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因三供一业等补助
政府补助 74830468.92 584081.8 1887854.65 73526696.07项目
合计 74830468.92 584081.8 1887854.65 73526696.07 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币其
本期计入营 与资产相
本期新增补 本期计入其他 他
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额 关/与收益
助金额 收益金额 变
额 相关动
石壕煤矿三供一业改 14629573.79 402897.03 14226676.76 与资产相
造资金 关
杨村煤矿三供一业改 977551.69 977551.69 与资产相
造资金 关
新安煤矿供暖资产未 6425454.98 6425454.98 与资产相
移交政府补助改造资 关金
新安煤矿工业广场污 563873.13 27160.02 536713.11 与资产相
水沉淀池工程 关
科兴公司采煤方法改 300000.00 75000.00 225000.00 与资产相
造补助 关
科兴公司 90 万吨项目 7486249.98 141250.02 7344999.96 与资产相
2012 产业升级贴息款 关
科兴公司 2011 安全改 4712031.24 88906.26 4623124.98 与资产相
造项目 关
3371428.57 57142.86 3314285.71 与资产相科兴公司保障房工程关
科兴公司棚户区改造 2325555.57 43333.32 2282222.25 与资产相
项目 关
科兴公司 2014 安全改 7182388.86 133833.36 7048555.50 与资产相
造项目 关
科兴公司 2014 以工代 - 584081.80 584081.80 - 与收益相
赈项目 关
榆树岭公司 2012 年保 2328703.69 27777.78 2300925.91 与资产相
障房项目/与资产相关 关
榆树岭公司 2013 年公 3040074.09 34222.20 3005851.89 与资产相
共租赁房项目/与资产 关相关
榆树岭公司 2012-2013 14392583.33 182250.00 14210333.33 与资产相
年安全改造项目/与资 关产相关
榆树岭公司矿产资源 7095000.00 90000.00 7005000.00 与资产相
节约与综合利用项目/ 关与资产相关
合计 74830468.92 584081.80 402897.03 1484957.62 / 73526696.07 /
其他说明：
□适用 □不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2390812402.00 2390812402.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 328547494.17 328547494.17 0
其他资本公积 83790000.00 83790000.00 0
其他 500000000 500000000 0
合计 912337494.17 912337494.17 0
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生金额
减：前减：前本期 期计入期计入
期初 所得 其他综 减：所 税后归 税后归属 期末项目 其他综
余额 税前 合收益 得税费 属于母 于少数股 余额合收益
发生 当期转 用 公司 东当期转
额 入留存入损益收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类 191250
进损益的其他 1912500.00 0.00综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动
金融资产重 191250
分类计入其他 0.00
1912500.00综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报
表折算差额
其他综合收益 1912500.00 191250
合计 0.00
58、 专项储备√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 8915734.16 327179733.97 325735283.05 10360185.08
维简费用 5698334.80 52950017.19 48555255.98 10093096.01
合计 14614068.96 380129751.16 374290539.03 20453281.09
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 599541169.43 38733874.23 560807295.20任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 599541169.43 38733874.23 560807295.20
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 2881572292.97 4017962635.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -9502468.40调整后期初未分配利润 2872069824.57 4017962635.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 230666914.08 -1035650572.04减：提取法定盈余公积 77549339.79提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利 23190430.23转作股本的普通股股利
其他 -9502468.40
期末未分配利润 3102736738.65 2872069824.57
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-9502468.4 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 061、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3868006337.13 2804217701.36 2732749964.01 2020530647.61
其他业务 68021979.89 40778829.40 78377645.73 53909180.04
合计 3936028317.02 2844996530.76 2811127609.74 2074439827.65
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合同分类 河南省内 河南省外 合计
煤炭产品 2352569864.38 551833717.72 2904403582.10
煤炭贸易 717604716.77 44334849.24 761939566.01
原材料 26602353.77 26602353.77
铁路运输 31478124.94 31478124.94
电力供应 86521380.90 86521380.90
工程服务 63412069.16 63412069.16
劳务服务等 59018503.99 2652736.15 61671240.14
合计 3337207013.91 598821303.11 3936028317.02
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额消费税营业税
城市维护建设税 14790774.26 12414540.49
教育费附加 8550154.31 6630794.83
资源税 82273559.45 77269370.88
房产税 7398094.07 6134804.70
土地使用税 7863298.59 7439726.62
车船使用税 39371.30 17712.18
印花税 1762618.69 1690540.72
水资源税 3700120.53 4732240.90
环保税 1866797.85 3773005.28
其他 5181873.11
合计 133426662.16 120102736.60
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 37912836.84 28024857.90
电费 1800525.93 2047179.84
水费 24766.79 35056.41
取暖费 79056.88 54389.92
折旧费 3636099.68 4361127.80
修理费 1417067.47 368650.53
运杂费 12274027.88 5079855.30
装卸费 1149358.83 299085.44
租赁费 35097.62 1628438.53
保险费 15017.40 12228.58广告费
业务经费 603132.90 312713.00
办公费 40874.98 334590.77
差旅费 454772.96 424623.30
会议费 3361.05 8953.59
销售服务费 1918183.42 933620.93
物料消耗 4378557.04 3609324.42
劳动保护费 12203.74
印刷费 3737.86化（检）验计量费 54887.24 9660.00
业务宣传费 47169.81 18184.62
其他 2528363.39 387662.98
合计 68385361.85 47953941.72
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 230817499.60 310209481.45
材料及低值易耗品 3052815.95 1882902.98
水费 283448.14 393251.66
电费 4207382.15 8787323.20
取暖费 168374.64 3576541.35
折旧费 42307745.55 44007749.32
修理费 758482.20 186494.23
办公费 565479.19 688754.68
差旅费 1434339.57 1316590.25
业务招待费 1940545.55 1057869.00
会议费 186837.06 120475.83
聘请中介机构费用 2894093.54 1839697.38
咨询费 610428.73 302804.52
诉讼费 293568.10 701909.43
保险费 17627.40 14428.19
运输费 397090.04 373333.04
排污费 915.60
租赁费 4914530.14 401653.77
土地使用费 723.00 9420000.00
绿化费 218677.34 60976.60
警卫消防费 754482.12 1081418.06
无形资产摊销 16860296.40 22702616.41
长期待摊费用 9000.00
技术使用费 1244820.90 1350272.64
劳动保护费 233749.16 68069.67
通讯费 1280078.04 1610201.28
印刷费 387085.68 293127.79
图书资料费 71755.90 85935.07
车辆使用费 1849937.70 1293213.15
信息系统运行维护费 604256.64 483675.27
团体会费 20000.00 20000.00
招标投标费 28302.43 23103.70化（检）验计量费 214.95 4653.47
环境卫生费 202965.57 188391.14
环保支出 354663.05 479704.70
长期停工费用 2169.00
党建活动经费 21736.90 240546.51
其他 27438195.21 10667511.70
合计 346425313.14 425943677.44
65、 研发费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
材料、燃料及动力 14642709.13 5009052.73职工薪酬 2896044.15 2263991.19
折旧费 227920.20 106307.25
租赁费 6188879.67 6457189.09
委托外部研究开发费 1996739.62
其他支出 8752.74 15414.34
合计 25961045.51 13851954.60
66、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息费用（含融资手续费） 196404137.79 162951270.65
利息收入 -59753573.59 -60338420.52
银行手续费 3048155.29 1632194.76
其他 -30653537.34 28596082.13
合计 109045182.15 132841127.02
67、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
总额法下与日常活动有关的政府补助 1881657.62
加计抵减增值税额 7781.87
扣缴税款手续费（代扣代缴个人所得税） 86642.41 1046441.20
其他 251786.01
合计 2227867.91 1046441.20
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7889594.97 2675541.19处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
合计 7889594.97 2675541.19
69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益□适用 √不适用
71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -27222109.69 -13674538.58
其他应收款坏账损失 24478198.59 -9116359.05债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计 -2743911.10 -22790897.63
72、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 2017698.88
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 2017698.88
73、 资产处置收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
未划分为持有待售类的处置损 6022540.07
益（固定/无形/在建/生产线生物）
合计 6022540.07
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入√适用□不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额
非流动资产处置利得 538976.99 538976.99合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置 538976.99 538976.99利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 11227273.40 204591554.62 11227273.40
罚款收入 113743.00 128901.00 113743.00
其他 5139159.91 3478285.32 5139159.91
合计 17019153.30 208198740.94 17019153.30计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
去产能矿井财政补助 11117627.09 182780650.31 与收益相关
其他 109646.31 6102279.03 与资产相关
供水供暖改造等政府 15708625.28 与资产相关补助
合计 11227273.40 204591554.62
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额的金额
非流动资产处置损失合计 4093180.37
其中：固定资产处置损失 4093180.37无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 30920.00 30920.00
递延所得税费用 3995573.22
赔偿支出 442340.05 318889.15 442340.05
固定资产盘亏损失 4093180.37
其他 25081842.44 25403305.77 25081842.44
合计 29648282.86 29717768.14 29648282.86
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 161589400.40 70713286.12
递延所得税费用 -5697724.41
合计 161589400.40 65015561.71
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 410572882.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 102643220.66子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58946179.75使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 161589400.40
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 2795170911.87 27252163.32
利息收入 59753573.59 60338420.52
营业外收入 17019153.30 208198740.94
收到未付社保 358623900.00
招标保证金 450000.00
合计 2872393638.76 654413224.78
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理费用及销售费用 16372856.36 9469579.21
金融机构手续费 3048155.29 1632194.76
营业外支出 29648282.86 29717768.14
资金往来 977483.12
代垫运费 264022517.73
火车延时费 12316088.71
招标保证金 3745000.00
合计 329152900.95 41797025.23
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
合作建房款等 3959223.41
合计 3959223.41
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
合作建房款等 10388730.15
合计 10388730.15
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
票据融资及贴现收到资金 61800000.00 856001407.67
合计 61800000.00 856001407.67
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
借款及票据保证金 1950436970.95 734000000.00
融资手续费及贴现利息 61080000.00 15349820.00
合计 2011516970.95 749349820.00
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 248983482.22 90390840.56
加：资产减值准备 -2017698.88信用减值损失 2743911.10 22790897.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 379892582.70 430572649.15使用权资产摊销
无形资产摊销 17004934.08 17021643.92长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-6022540.07 -2026879.04“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 109045182.15 104245044.89
投资损失（收益以“－”号填列） -7889594.97 -2675541.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 71892941.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 36875046.90 -109114751.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2601370750.42 -166688562.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 217138619.45 1198517077.57其他
经营活动产生的现金流量净额 3597124675.10 1654925359.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2509965948.81 6363583132.16
减：现金的期初余额 2611612206.86 5110491932.07加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -101646258.05 1253091200.09
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 102538.50 115900.88可随时用于支付的银行存款 2509863410.31 2804672804.87可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 2509965948.81 2611612206.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1607000100.00 保证金
应收票据 20000000.00 质押存货固定资产无形资产
合计 1627000100.00 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
83、 套期□适用 √不适用
84、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 72915454.25 营业外收入 2754052.07
与资产相关 27160.02 其他收益 27160.02
与收益相关 584081.80 营业外收入 584081.80
合计 73526696.07 2181646.81
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合构成
企业 并同一
合并 日
控制 合并当期期初至 合并当期期初
被合并方名 中取 合并 的 比较期间被合并 比较期间被合
下企 合并日被合并方 至合并日被合
称 得的 日 确 方的收入 并方的净利润
业合 的收入 并方的净利润
权益 定并的
比例 依依据据
阿拉尔豫能 100% 与本 2021 完 369332550.07 64271643.74 229488753.04 63807019.67
投资有限责 公司 年 4 成
任公司 同受 月 工
最终 19 商
实际 日 变
控制 更
人控 登
制 记
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合并成本 阿拉尔豫能投资有限责任公司
--现金 941568900.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币阿拉尔豫能投资有限责任公司
合并日 上期期末
资产： 5301140762.19 5227968271.56货币资金 342214077.21 193178782.89
应收款项 84475748.87 48965538.09
存货 18262878.88 36474138.82
固定资产 1778621551.68 1741604840.35
无形资产 2980572885.76 2987675403.61
其他 96993619.79 220069567.8
负债： 4237796549.70 4228895702.81借款 580000000.00 610000000.00
应付款项 3436086589.57 3397868782.84
其他 221709960.13 221026919.97
净资产 1063344212.49 999072568.75
减：少数股东权益 526922843.33 508575037.15取得的净资产 536421369.16 490497531.6
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用持股比例
子公司 主要经 (%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 间 方式直接接
洛阳义安矿业有限公司 河南 河南省新安县 生产 50.50 非同一控制下企业合并
义煤集团李沟矿业有限责任公司 河南 河南省宜阳县 生产 51 非同一控制下企业合并
义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司 河南 河南省宜阳县 生产 100 非同一控制下企业合并
义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司 河南 河南省孟津县 生产 100 非同一控制下企业合并
义煤集团阳光矿业有限公司 河南 河南省渑池县 生产 100 同一控制下企业合并
义煤集团巩义铁生沟煤业有有限公司 河南 巩义市夹津口 生产 100 同一控制下企业合并
宁波义德燃料有限公司 浙江 浙江省宁波市 销售 100 设立
义马豫西地质工程有限公司 河南 河南省义马市 服务 100 设立
河南崤函电力供应有限责任公司 河南 河南省义马市 电力服务 100 设立
托克逊县大有能源矿业开发有限公司 新疆 托克逊县 采矿业 100 设立
阿拉尔豫能投资有限责任公司 新疆 阿拉尔市 生产 100 同一控制下企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益余子公司名称比例（%） 东的损益 告分派的股利 额
洛阳义安矿业有限公司 49.5 -9191536.26 -145937797.45
义煤集团李沟矿业有限责 49 -6281348.72 -113963543.96任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额流
子公司 非流 非流 非流 非流
动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
名称 动资 动负 动资 动负
资 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债产
洛阳义 139 692 831 1023 103 1126 173 732 905 1023 103 1126
安矿业 46 165 629 206 246 453 310 555 866 206 246 453
有限公 43 054. 362. 332.2 949. 281.6 218. 880. 099. 332.2 949. 281.6
司 07. 88 59 8 37 5 52 69 21 8 37 571
义煤集 10 493 597 2663 263 2927 103 521 625 2562 263 2826
团李沟 372 951 671 4177 820 2385 755 616 371 9274 820 7481
矿业有 00 34.9 43.9 5.97 74.7 0.71 32.1 57.9 90.1 3.11 74.7 7.85
限责任 9.0 2 3 4 4 6 0 4
公司 1
本期发生额 上期发生额
综 综
合 合子公司名
收 经营活动现 收 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
益 金流量 益 现金流量
总 总
额 额
洛阳义安 223500 -18568760 12540761. 189333048 -6395227. 61219.5
矿业有限 302.91 .13 63 .95 59 7公司
义煤集团 103050. -12819079 -22445713 29737248. -23905873 267122.李沟矿业 31 .03 .40 19 .79 47有限责任公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币合营企业或联营企业名 主要经 持股比例(%)对合营企业或联
注册地 业务性质 营企业投资的会
称 营地 直接 间接 计处理方法
新疆屯南煤业有限责任 新疆 新疆塔城地区 煤炭开采和洗选 50.00 权益法
公司 和布克赛尔县
河南中意招标有限公司 河南 河南自贸试验 招标代理 49.7159 权益法区
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新疆屯南煤业有限责任公司 新疆屯南煤业有限责任公司
111222399.42 163815785.03流动资产
其中：现金和现金等价物 75770398.74 129786097.89非流动资产 459583354.53 578252996.33
资产合计 570805753.95 742068781.36
流动负债 87620586.09 105145065.18
非流动负债 153919556.68 84583216.64
负债合计 241540142.77 189728281.82
归属于母公司股东权益 329265611.18 552340499.54
按持股比例计算的净资产份额 164632805.59 276170249.77
对合营企业权益投资的账面价值 280383594.00 276170249.77
营业收入 116773463.99 77353700.01
财务费用 938366.85 1276132.13
所得税费用 3354287.69 1864623.14
净利润 8426688.45 9057651.93
综合收益总额 8426688.45 9057651.93
本年度收到的来自合营企业的股利 3500000
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
河南中意招标有限公司 河南中意招标有限公司
流动资产 130006015.57 126273458.75
非流动资产 472597.16 490152.37
资产合计 130478612.73 126763611.12
流动负债 89815277.27 102113192.78非流动负债
负债合计 89815277.27 102113192.78
少数股东权益 20216143.19 10161342.49
归属于母公司股东权益 20447192.27 10277475.85
按持股比例计算的净资产份额 20216143.19 10161342.49调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 15931428.07 12255177.33存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 14455908.22 10531408.07
净利润 7394517.12 5381217.19终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 7394517.12 5381217.19本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司所涉及的市场风险主要是利率风险。
公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
（二）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
（三）流动风险流动风险是指公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
公司持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用
9、 其他□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
义马煤业集团股份 义马市千 煤炭采掘 3426717419.00 63.04 63.04
有限公司 秋路 6 号本企业的母公司情况的说明无。
本企业最终控制方是河南能源化工集团有限公司。
其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注本节九“1、在子公司中的权益”3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业合营或联营企业情况详见附注本节九、3“在合营或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
豫西矿用安全设备检测检验中心 与本公司受同一母公司控制
义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团宜阳天福矿业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县兴业煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县天瑞煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县开源煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县黄村煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县宏盛煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县红旗煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团伊川县谷元煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团偃师三阳煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团新义矿业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团新安县云顶煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团新安县郁山煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团新安县鑫茂煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团新安县恒祥煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团天新矿业有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团洛阳五星煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团洛阳神和煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团洛阳煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义煤集团华兴矿业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义马永安工程建设有限公司 与本公司受同一母公司控制
义马艺美印务有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义马市鑫星煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业综能新气体有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业综能新能源有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟矿 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团农林多种经营有限公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司总医院 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司农林分公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司房地产分公司 与本公司受同一母公司控制
义马煤业集团股份有限公司沉陷治理办公室 与本公司受同一母公司控制
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 与本公司受同一母公司控制
新疆屯南煤业有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 与本公司受同一母公司控制
三门峡义翔铝业有限公司 与本公司受同一母公司控制
三门峡观音堂煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
青海义海生物科技有限公司 与本公司受同一母公司控制
青海义德工贸有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池裕鑫煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池鑫安煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池县中普煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池县隆辉煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池县昌平煤业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池天安矿业有限公司 与本公司受同一母公司控制
渑池曹跃矿业有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
洛阳义安电力有限公司 与本公司受同一母公司控制
河南永翔工贸有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
河南省豫西建设工程有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
河南省华兴钡业有限责任公司 与本公司受同一母公司控制
海西义海酒店经营有限公司 与本公司受同一母公司控制
义马市华运实业开发中心 与本公司同受最终实际控制人控制
新乡中新化工有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
商丘裕东发电有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
三门峡永龙精煤有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
三门峡龙王庄煤业有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
孟津国龙燃气有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
洛阳 LYC 轴承有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
开封中环环保工程有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
开封铁塔橡胶(集团)有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
开封龙宇化工有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
焦作市神龙水文地质工程有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
鹤壁煤业运输带有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
鹤壁煤电股份有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
鹤壁链条有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南同人铝业有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南省煤气集团国龙燃气有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团重型装备有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团国龙物流有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南龙宇能源股份有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南开祥精细化工有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南宏程工程建设有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南富昌建设工程有限责任公司 与本公司同受最终实际控制人控制
海安国龙物流有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
新疆龟兹矿业有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
新疆国龙贸易有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
拜城县众和机电有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
新疆龟兹矿业有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司销售分公司 与本公司同受最终实际控制人控制
新疆国龙贸易有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
拜城县众和机电有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
新疆龟兹矿业有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南国龙矿业建设有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
拜城县众泰煤焦化有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司销售分公司 与本公司同受最终实际控制人控制
河南龙宇能源股份有限公司机电制修厂 与本公司同受最终实际控制人控制
河南能源化工集团哈密投资有限公司 与本公司同受最终实际控制人控制
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
豫西矿用安全设备检测检验中心 检测费 768988.54 1066586.96
义马永安工程建设有限公司 工程服务 538677.72 1790844.77
义马艺美印务有限责任公司 印刷服务 333048.98 408522.91
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 工程服务 8629759.77 1465954.62
义马煤业集团股份有限公司总医院 医疗服务 1596431.00 73272.00
义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心 培训服务 2761032.35 881424.07
义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 餐饮住宿 2348171.59 810669.67
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 电力服务 21002247.99 38960632.97
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 工程服务 1227414.68 0.00
渑池曹跃矿业有限责任公司 材料、设备采购 1839327.18 0.00河南永翔工贸有限责任公司 材料、设备采购 111553297.64 94683162.18河南省豫西建设工程有限责任公司 工程服务 18723423.75 38495040.00
河南省华兴钡业有限责任公司 材料、设备采购 234513.27义马市华运实业开发中心 材料、设备采购 9034557.20 2849329.49孟津国龙燃气有限责任公司 燃气服务 1712755.88 1809781.24
开封铁塔橡胶(集团)有限公司 材料、设备采购 4154840.50 1465191.90鹤壁煤业运输带有限责任公司 材料、设备采购 4999969.11 4612455.15鹤壁链条有限责任公司 材料、设备采购 238627.75 719519.62河南能源化工集团重型装备有限公司 材料、设备采购 11220933.62 533183.72义马煤业集团股份有限公司 煤炭贸易 325611093.80 283163893.12
义马煤业集团股份有限公司 房屋租赁、托管费、社保代理费 23790461.94义马煤业集团股份有限公司 劳务费 5777632.37 4094028.09
河南能源报社出版传媒有限公司 报纸 30000.00
义煤集团永兴工程有限责任公司 劳务修理及租赁 2868206.23 963373.79
义马豫西地质工程有限公司 劳务费 28361650.45 8106632.39
义马新天地工贸有限责任公司 材料费 173550.00 66200.00
河南中赟建设有限公司 劳务费 2655321.09
义煤集团宜阳县鑫丰矿业有限公司 租赁费 13000.00
河南能源化工集团研究总院有限公司 检验费 88679.25
义马永兴华通实业有限责任公司 应付材料款 528006.31 0.00
河南能源化工集团研究总院有限公司 技术服务费 23584.91
新疆国龙贸易有限公司 材料、设备采购 29280061.95 27062744.63拜城县众和机电有限公司 材料、设备采购 1357785.83 3951209.35河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 借款利息 3268055.56 3286111.12
新疆国龙贸易有限公司 材料、设备采购 20740895.78 121945248.68拜城县众和机电有限公司 材料、设备采购 976712.58 839745.14河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 借款利息 4699168.90 2338333.33
河南国龙矿业建设有限公司 工程服务 559633.03 12440366.97
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 借款利息 19197916.40 25555482.45
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
义煤集团新义矿业有限公司 材料 49948746.95 41654621.30
义煤集团新安县云顶煤业有限公司 材料 3965651.01 3175273.05
义煤集团新安县郁山煤业有限公司 材料 3440643.11 1683178.64
义煤集团天新矿业有限责任公司 材料 10615.77 19611.79
义煤集团华兴矿业有限公司 材料 3917713.44 408827.02
义马市鑫星煤业有限公司 电力 21782.64 8789.46
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟矿 材料 2669486.72 5249768.35
义马煤业集团股份有限公司总医院 电力 1280663.85 1292118.07
义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心 材料 385886.49 314509.34
义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 电力 646500.82 171456.64
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 煤炭 63983826.46 74480156.24
义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭公司 煤炭 327609807.79 377629046.73
义马煤业集团股份有限公司房地产分公司 电力 19416.97 17577.13
三门峡义翔铝业有限公司 电力 112352238.99 76679269.50
三门峡观音堂煤业有限公司 电力 18707244.17 16688385.89
渑池曹跃矿业有限责任公司 电力 394090.13 552217.89
河南永翔工贸有限责任公司 材料 105199494.04 120157440.90
河南省豫西建设工程有限责任公司 电力 40888.23 37625.31
义马市华运实业开发中心 材料 2035912.93 1288736.64
新乡中新化工有限责任公司 煤炭 18294274.00 3028220.00
河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司 煤炭 103024898.70 57323266.68
河南开祥精细化工有限公司 通讯费 689512.09 18751794.16
义马新天地实业有限公司 通讯费 7994.42 8616.43
河南南车重型装备有限公司 通讯费 3085.31 7967.39
义马广宇设计咨询有限责任公司 通讯费 789.90 527.52
义煤集团永兴工程有限责任公司 通讯费 34484.20 35239.21
义马煤业集团有限公司本部（后勤部） 通讯费 20476.34 17181.53
义马煤业集团公司本部（千秋服务队） 通讯费 4790.80 6214.64
义马煤业集团公司本部（社保中心） 通讯费 53821.42 74203.47
义马煤业集团有限公司本部（质监站） 通讯费 5145.74 4727.78
义马永兴华通实业有限责任公司 材料 241000.00
黔西金坡煤业有限责任公司（本部） 测量费 47169.81
永贵能源开发有限责任公司新田煤矿 测量费 46226.42
贵州能发高山矿业有限公司 测量费 47169.81
贵州豫能投资有限公司黔西分公司 工程服务 2968470.33
义煤集团天新矿业有限责任公司（本部） 工程服务 1985967.00
义煤集团天新矿业有限责任公司 电费 477245.83 641281.49
义煤集团永兴工程有限责任公司 电费 78205.33 116371.13
新疆国龙贸易有限公司 煤炭 91299505.23 18796126.38
河南能源化工集团新疆投资控股有限公司 煤炭 10693685.82
拜城县众泰煤焦化有限公司 煤炭 104172674.40
河南龙宇能源股份有限公司机电制修厂 设备 29184001.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕
河南能源 39200 2019 年 7 月 12 日 2021年 12 月 17日 否
说明：该 3.92 亿元担保系本公司向实际控制人河南能源提供的反担保。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日毕
义煤集团 48000000.00 2016 年 3 月 7 日 2036 年 3 月 6 日 否
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 3 月 15 日 是
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 6 月 15 日 是
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2020 年 9 月 15 日 是
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2020年 12 月 15日 是
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2021 年 3 月 15 日 是
河南能源 28125000.00 2018 年 6 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 是
义煤集团 300000000.00 2019 年 2 月 1 日 2020 年 1 月 31 日 是
义煤集团 495000000.00 2019 年 5 月 23 日 2020 年 5 月 22 日 是
义煤集团 95000000.00 2019 年 5 月 27 日 2020 年 5 月 26 日 是
义煤集团 100000000.00 2019 年 12 月 31日 2020年 12 月 31日 是
义煤集团 150000000.00 2019 年 12 月 11日 2020年 12 月 11日 是
义煤集团 350000000.00 2019 年 7 月 31 日 2020 年 7 月 31 日 是
河南能源 195000000.00 2019 年 12 月 20日 2020年 12 月 17日 是
河南能源 197000000.00 2019 年 7 月 12 日 2020 年 1 月 7 日 是
义煤集团 93000000.00 2019 年 8 月 30 日 2020 年 8 月 27 日 是
义煤集团 66000000.00 2019 年 8 月 30 日 2020 年 8 月 26 日 是
义煤集团 100000000.00 2019 年 8 月 21 日 2020 年 8 月 20 日 是
义煤集团 100000000.00 2019 年 8 月 21 日 2020 年 8 月 20 日 是
义煤集团 55000000.00 2019 年 9 月 27 日 2020 年 9 月 25 日 是
义煤集团 360000000.00 2019 年 8 月 21 日 2020 年 8 月 20 日 是
河南能源 194999475.04 2020 年 12 月 31日 2021年 12 月 17日 否
河南能源 197000000.00 2020 年 1 月 7 日 2021 年 1 月 3 日 是
义煤集团 200000000.00 2020 年 5 月 21 日 2021 年 5 月 21 日 是
义煤集团 295000000.00 2020 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 25 日 是
义煤集团 95000000.00 2020 年 5 月 27 日 2021 年 5 月 27 日 是
义煤集团 30000000.00 2020 年 12 月 2 日 2021 年 12 月 2 日 否
义煤集团 30000000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 12 月 3 日 否
义煤集团 31000000.00 2020 年 12 月 4 日 2021 年 12 月 4 日 否
义煤集团 31000000.00 2020 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 7 日 否
义煤集团 28000000.00 2020 年 12 月 8 日 2021 年 12 月 8 日 否
义煤集团 32000000.00 2020 年 12 月 9 日 2021 年 12 月 9 日 否
义煤集团 34000000.00 2020 年 12 月 10日 2021年 12 月 10日 否
义煤集团 34000000.00 2020 年 12 月 11日 2021年 12 月 11日 否
义煤集团 130000000.00 2020 年 2 月 17 日 2021 年 2 月 17 日 是
义煤集团 350000000.00 2020 年 7 月 23 日 2021 年 7 月 23 日 否
义煤集团 40000000.00 2020 年 9 月 24 日 2021 年 9 月 24 日 否
义煤集团 10500000.00 2020 年 12 月 4 日 2021 年 6 月 4 日 是
义煤集团 10500000.00 2020 年 12 月 4 日 2021 年 6 月 4 日 是
义煤集团 10000000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 10000000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 11000000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 11000000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 11500000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 11500000.00 2020 年 12 月 3 日 2021 年 6 月 3 日 是
义煤集团 11000000.00 2020 年 12 月 2 日 2021 年 6 月 2 日 是
义煤集团 11000000.00 2020 年 12 月 2 日 2021 年 6 月 2 日 是
义煤集团 11500000.00 2020 年 12 月 2 日 2021 年 6 月 2 日 是
义煤集团 11500000.00 2020 年 12 月 2 日 2021 年 6 月 2 日 是
义煤集团 12000000.00 2020 年 12 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 是
义煤集团 12000000.00 2020 年 12 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 是
义煤集团 5000000.00 2020 年 12 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 是
义煤集团 20000000.00 2020 年 12 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 是
义煤集团 55000000.00 2020 年 9 月 25 日 2021 年 9 月 25 日 否
义煤集团 20000000.00 2020 年 2 月 6 日 2021 年 2 月 6 日 是
义煤集团 30000000.00 2020 年 2 月 6 日 2021 年 2 月 6 日 是
义煤集团 150000000.00 2020 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 是
义煤集团 150000000.00 2020 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 是
义煤集团 230000000.00 2020 年 7 月 9 日 2021 年 1 月 9 日 是
义煤集团 50000000.00 2020 年 7 月 9 日 2021 年 1 月 9 日 是
河南能源 375000000.00 2020 年 6 月 16 日 2021 年 6 月 30 日 是
河南能源 125000000.00 2020 年 9 月 29 日 2021年 10 月 15日 否
河南能源 100000000.00 2020 年 9 月 24 日 2021 年 3 月 24 日 是
义煤集团 75000000.00 2020 年 2 月 28 日 2021 年 2 月 27 日 是
义煤集团 20000000.00 2020 年 2 月 28 日 2021 年 2 月 27 日 是
义煤集团 55000000.00 2020 年 7 月 29 日 2021 年 1 月 26 日 是关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 河南开祥精细化工有限公司 442214.00 22110.70 1227447.51 194316.78
应收账款 河南永翔工贸有限责任公司 1050352.59 52517.63 1122060.88 74057.78
应收账款 河南龙宇煤化工有限公司 1526945.10 178264.12
河南能源化工集团洛阳永龙能 30215202.4 6043040.48 30215202.40 3527491.84应收账款
化有限公司 0
河南省煤气（集团）有限责任公 97000.00 19400.00 97000.00 39760.30应收账款司义马气化厂
河南省豫西建设工程有限责任 36526.72 1826.34 8771.00 1023.98应收账款公司
应收账款 洛阳义安电力有限公司 2845433.16 2845433.16 2845433.16 2845433.16
渑池曹跃矿业有限责任公司 46860528.3 36589292.02 46435133.07 36257138.02应收账款5
应收账款 渑池天安矿业有限公司 662922.38 662922.38 662922.38 573870.05
应收账款 渑池县昌平煤业有限公司 431057.25 431057.25 431057.25 431057.25
应收账款 渑池县隆辉煤业有限公司 104120.00 104120.00 104120.00 104120.00
应收账款 渑池县中普煤业有限公司 109517.47 109517.47 109517.47 109517.47
应收账款 渑池县裕鑫煤业有限公司 165692.66 165692.66 165692.66 165692.66
应收账款 三门峡观音堂煤业有限公司 5490568.84 274528.44 11486156.93 2874705.94
三门峡义翔铝业有限公司 67669336.0 33834668.01 74984737.82 33680868.58应收账款2
义煤集团天新矿业有限责任公 2131679.00 106583.95 201438.66 89249.14应收账款司
应收账款 义马煤业集团股份有限公司 713216.70 35660.84 118838.00 13873.81
义马煤业集团股份有限公司恒 3538588.85 176929.44 3537764.85 413018.47应收账款源煤炭分公司
义马煤业集团青海义海能源有 8281596.70 469445.35 5277895.64 1336223.82应收账款限责任公司
义马煤业综能新能源有限责任 416360918. 333088734.6 416360918.26 312388263.39应收账款
公司 26 1
应收账款 义马市鑫星煤业有限公司 200000.00 200000.00 200000.00 200000.00
义煤集团华兴矿业有限公司 54211522.6 51500946.48 53777341.39 48823858.87应收账款1
应收账款 义煤集团洛阳煤业有限公司 41860.00 2093.00 35860.00 4186.50
义煤集团洛阳神和煤业有限公 531599.64 531585.87 531599.64 531585.87应收账款司
义煤集团洛阳市钰坤煤业有限 80602.08 80602.08 80602.08 80602.08应收账款公司
义煤集团洛阳五星煤业有限公 2423464.12 2412060.05 2423464.12 2412060.05应收账款司
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有 176974.22 176974.22 176974.22 176974.22应收账款限公司
义煤集团新安县恒祥煤业有限 100099.20 100099.20 100099.20 100099.20应收账款公司
义煤集团新安县鑫茂煤业有限 1028553.97 1028553.97 1028553.97 1028553.97应收账款公司
义煤集团新安县郁山煤业有限 7914338.82 1582867.76 6725805.22 1536571.36应收账款公司
义煤集团新安县云顶煤业有限 6116489.36 489319.15 2289195.84 390130.06应收账款公司
义煤集团新义矿业有限公司 453578196. 226789098.1 403048009.95 207469786.18应收账款
26 3
义煤集团偃师三阳煤业有限公 2894613.05 2894613.05 2894613.05 2894613.05应收账款司
义煤集团伊川县谷元煤业有限 72777.51 72777.51 72777.51 72777.51应收账款公司
义煤集团伊川县红旗煤业有限 2982186.68 2982186.68 2982186.68 2982186.68应收账款公司
义煤集团伊川县宏盛煤业有限 1273692.20 1273692.20 1273692.20 1273692.20应收账款公司
义煤集团伊川县黄村煤业有限 1242253.93 1242253.93 1242253.93 1242253.93应收账款公司
义煤集团伊川县开源煤业有限 17716.37 17716.37 17716.37 17716.37应收账款公司
义煤集团伊川县天瑞煤业有限 10479.30 10479.30 10479.30 10479.30应收账款公司
义煤集团伊川县兴业煤业有限 582259.11 582259.11 582259.11 582259.11应收账款公司
义煤集团宜阳县丰源煤业有限 1484900.04 1465727.70 1484900.04 1465727.70应收账款公司
河南能源化工集团销售有限公 5158735.21 257936.76 1642433.59 191746.89应收账款司
河南省煤气（集团）有限责任公 44305900.0 8861180.00 101615280.44 11863136.58应收账款
司物资供应分公司 0
焦作市神龙水文地质工程有限 31780.37 31780.37 77532.00 31780.37应收账款公司
应收账款 新乡中新化工有限责任公司 5170235.00 603602.17
义马煤业集团股份有限公司总 1867311.31 93365.57 519396.42 203019.04应收账款医院
豫西矿用安全设备检测检验中 919 107.29应收账款心
义马煤业集团股份有限公司榕 283088.92 14154.45 89109.05 37298.99应收账款花建国宾馆
应收账款 义马艺美印务有限责任公司 3660.56 183.028 1029.59 372.51
河南富昌建设工程有限责任公 409872.31预付款项司
预付款项 三门峡观音堂煤业有限公司 305778.00 333278.00
预付款项 河南永翔工贸有限责任公司 187065.93 11578467.63
预付款项 义马煤业集团股份有限公司 33910.00 22118348.27
河南能源化工集团销售有限公 7759.04预付款项司
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有 550000.00预付款项限公司
其他应收款 义煤集团新义矿业有限公司 4736138.87 1894455.55 25771700.70 10412239.97
其他应收款 河南永翔工贸有限责任公司 18000.00 18000.00
其他应收款 义煤集团华兴矿业有限公司 22290.00 17832.00 22290.00 16284.69
义煤集团新安县郁山煤业有限 501689.00 100337.80 530305.00 120739.86其他应收款公司
义煤集团新安县云顶煤业有限 148165.60 59266.24 209788.60 43906.63其他应收款公司
其他应收款 渑池曹跃矿业有限责任公司 38370.00 30696.00 38370.00 29225.23
豫西矿用安全设备检测检验中 8203.31 3281.32 8203.31 2589.40其他应收款心
其他应收款 渑池县昌平煤业有限公司 3731463.49 3731463.49 3731463.49 3731463.49
其他应收款 河南开祥精细化工有限公司 166936.22 11685.54 264615.22 17033.95
河南能源化工集团洛阳永龙能 804027.50 241208.25 804027.50 210555.35其他应收款化有限公司
其他应收款 三门峡观音堂煤业有限公司 969228.39 145384.26 936170.68 124059.77
义马煤业集团股份有限公司总 45432.33 27259.40 65032.33 41693.47其他应收款医院
河南省煤气（集团）有限责任公 609255.45 304627.73 609255.45 249201.37其他应收款司义马气化厂
河南省煤气集团国龙燃气有限 12130.00 780.84其他应收款公司
义马煤业综能新能源有限责任 1090055.54 218011.11 1090055.54 194415.56其他应收款公司
义马煤业集团股份有限公司恒 2581446.20 129072.31 332929.11 3660.63其他应收款源煤炭分公司
河南能源化工集团销售有限公 60000.00 3000.00 60000.00 3862.35其他应收款司
义马煤业集团天峻义海煤炭经 244994.81 97997.92 244994.81 57866.53其他应收款营有限公司
119210597 726743565.5 1256760428.9 696802703.70合计
6.83 7 4
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 义马煤业集团股份有限公司 23695795.23 135480.00
应付账款 河南省豫西建设工程有限责任公司 34606368.82 57765714.97
应付账款 河南永翔工贸有限责任公司 35856634.83 31628431.73
应付账款 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 14997292.25 15911627.59
应付账款 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 6679417.39 12389219.68
应付账款 焦作市神龙水文地质工程有限公司 345576.00 4449663.99
应付账款 义马煤业集团股份有限公司总医院 972630.00 347030.00
应付账款 河南富昌建设工程有限责任公司 2002266.95 2005266.95
应付账款 四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 366273.00 378723.00
应付账款 义马艺美印务有限责任公司 128645.46 123103.86
应付账款 河南龙宇能源股份有限公司 633520.00 683520.00
应付账款 河南能源化工集团国龙物流有限公司 143894.49 193894.49
应付账款 鹤壁链条有限责任公司 2551249.46 2712621.71
应付账款 鹤壁煤业运输带有限责任公司 15632116.58 15232147.47
应付账款 开封铁塔橡胶(集团)有限公司 9276295.68 8071455.18
应付账款 洛阳LYC轴承有限公司 1470939.86 1570939.86
应付账款 义马永安工程建设有限公司 5263597.27 5528725.50
应付账款 豫西矿用安全设备检测检验中心 3526305.00 3177936.00
应付账款 义煤集团宜阳天福矿业有限公司 14931.00 14931.00
应付账款 义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 242912.00 699441.00
应付账款 河南能源化工集团重型装备有限公司 5457640.01 4236706.39
应付账款 河南省华兴钡业有限责任公司 2794038.69 4068418.99
应付账款 开封中环环保工程有限公司 1050337.20 1648708.00
应付账款 渑池曹跃矿业有限责任公司 5902618.00 3890652.79
应付账款 义马煤业集团股份有限公司农林分公司 720394.27 720394.27
应付账款 义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心 581133.50 2059077.50
应付账款 义马煤业集团股份有限公司热电分公司 29870321.31 112750247.15
应付账款 海西义海圣域旅游有限公司 43300.00 43300.00
应付账款 河南省煤层气开发利用有限公司 1184981.20 4368631.20
应付账款 义煤集团华兴矿业有限公司 1441052.96 1441052.96
应付账款 义煤集团新义矿业有限公司 450828.76 774362.35
应付账款 义煤集团新安县渠里煤业有限公司 23505.17 23505.17
应付账款 义煤集团天新矿业有限责任公司 26000.00 26000.00
应付账款 义煤集团新安县云顶煤业有限公司 552000.00 752000.00
应付账款 河南能源报社出版传媒有限公司 48000.00
应付账款 三门峡义翔铝业有限公司 34626.40
应付账款 安阳龙宇投资管理有限公司 3770.00 3770.00
应付账款 孟津国龙燃气有限责任公司 83213.50 216309.60
预收款项 河南永翔工贸有限责任公司 47466476.29 28477320.87
预收款项 义马市鑫星煤业有限公司 36531.99 18314.63
预收款项 海安国龙物流有限公司 110199.66 110199.66
预收款项 渑池鑫安煤业有限公司 94203.11 94203.11
预收款项 义马煤业集团股份有限公司热电分公司 2780801.18 7813757.44
预收款项 三门峡观音堂煤业有限公司 1736569.16
预收款项 三门峡义翔铝业有限公司 18423022.34 7169322.03
预收款项 义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司 38843294.85 42970394.94
预收款项 义煤集团新安县郁山煤业有限公司 19100.39 19100.39
预收款项 义煤集团宜阳天福矿业有限公司 249565.47 249565.47
其他应付款 河南省豫西建设工程有限责任公司 7869714.88 8495815.69
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司 4404345.90 29628162.65
其他应付款 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 1531299.95 4738756.51
其他应付款 河南永翔工贸有限责任公司 3539604.40 9856135.60
其他应付款 渑池曹跃矿业有限责任公司 791351.14 791351.14
其他应付款 新疆屯南煤业有限责任公司 200000.00 200000.00
其他应付款 义马永安工程建设有限公司 39346.40 410876.90
其他应付款 义煤集团华兴矿业有限公司 63354.28 63354.28
其他应付款 义马艺美印务有限责任公司 689798.52 414085.30
其他应付款 豫西矿用安全设备检测检验中心 403499.50 230634.54
其他应付款 河南富昌建设工程有限责任公司 800000.00
其他应付款 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 146000.00 154575.00
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司 195765.82 311282.49
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司总医院 619061.00 478702.00
其他应付款 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 490000.00 490000.00
其他应付款 义煤集团天新矿业有限责任公司 20400.00 20400.00
其他应付款 义煤集团新安县云顶煤业有限公司 3212115.55 3212115.55
其他应付款 河南中意招标有限公司 24309.60
其他应付款 义煤集团新义矿业有限公司 5474089.44
其他应付款 河南能源报社出版传媒有限公司 30000.00 111000.00
合计 340860648.46 454690031.14
7、 关联方承诺√适用 □不适用
详见“第六节一、承诺事项履行情况”
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用本公司以公司注册地区为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 河南地区 省外地区 分部间抵销 合计
一、营业收入 3337207013.91 598821303.11 3936028317.02
其中：对外交易收入 3337207013.91 598821303.11 3936028317.02分部间交易收入
二、对联营和合营企
7889594.97 7889594.97业的投资收益
三、资产减值损失 2017698.88 2017698.88
四、折旧费和摊销费 322216493.83 74681022.95 396897516.78
五、利润总额 242718743.40 180789750.33 12935611.11 410572882.62
六、所得税费用 108878313.48 52711086.92 161589400.40
七、净利润 120904818.81 128078663.41 248983482.22
八、资产总额 16920759420.43 5347498336.19 1850000000.00 20418257756.62
九、负债总额 11679486704.37 4229585686.44 1850000000.00 14059072390.81
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内小计 1067680281.14
1 至 2 年 147132490.33
2 至 3 年 91613796.60
3 年以上
3 至 4 年 90993994.98
4 至 5 年 128213719.37
5 年以上 454454032.03
合计 1980088314.45
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额类别
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账面
计提 面 计提 价值
比例 比例
金额 金额 比例 价 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) 值 (%)
按单项 59708282.44 3.02 59708282.44 100
计提坏 59708282.44 3.09 59708282.44 100账准备
其中：
按组合 1920380032.01 96.98 671369152.85 34.96
计提坏 1875439115.69 96.91 661699044.61 35.28账准备
其中：
账龄风
1920380032.01 96.98 671369152.85 34.96 1212679476.22 62.67 661699044.61 54.57险组合低风险
662759639.47 34.25组合
合计 1980088314.45 / 731077435.29 / 1935147398.13 / 721407327.05 /
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
渑池县昌平煤业有限公司 431057.25 431057.25 100.00 对方单位已注销
三门峡惠能热电有限责任公司 20000000.00 20000000.00 100.00 长期无法收回
义马锦江能源综合利用有限公司 36529409.19 36529409.19 100.00 长期无法收回
义煤集团李沟矿业有限责任公司 2747816.00 2747816.00 100.00 长期无法收回
合计 59708282.44 59708282.44 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄风险组合单位：元 币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1067680281.14 53384014.06 5
1 至 2 年 147132490.33 29426498.07 20
2 至 3 年 91613796.60 36645518.64 40
3 至 4 年 90993994.98 54596396.99 60
4 至 5 年 128213719.37 102570975.50 80
5 年以上 394745749.59 394745749.59 100
合计 1920380032.01 671369152.85
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额计提
转回 核销 动
账龄计提组合 661699044.61 9670108.24 671369152.85
单项计提组合 59708282.44 59708282.44
合计 721407327.05 9670108.24 731077435.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用占应收账款
期末余额合 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
计数的比例 期末余额
(%)
义马煤业综能新能源有限责任公 1-2 年、2-3年、3-4年、4-5416057094.26
司 年、5 年以上 21.01312324244.28
1年以内、1-2年、2-3 年、义煤集团新义矿业有限公司 299505614.25 15.13 138088454.66
3-4年、4-5 年、5年以上义马煤业集团孟津煤矿有限责任 1年以内、1-2年、2-3 年、245527764.58 12.40
公司 3-4年、4-5 年、5年以上义煤集团巩义铁生沟煤业有限公
88132707.45 4-5年、5年以上 4.45 8861180.00司
1年以内、1-2年、2-3 年、义煤集团李沟矿业有限责任公司 57151037.72 2.89 36529409.19
3-4年、4-5年合计 1106374218.26 / 55.87 450412698.94
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1500000.00 5000000.00
其他应收款 7617916130.84 8421021062.25
合计 7619416130.84 8426021062.25
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
新疆屯南煤业有限责任公司 1500000.00 5000000.00
合计 1500000.00 5000000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项1 年以内小计 7577386202.78
1 至 2 年 32610539.58
2 至 3 年 20245816.35
3 年以上
3 至 4 年 7416055.30
4 至 5 年 1536155.12
5 年以上 100165368.63
合计 7739360137.76
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1195573.69 282398.01
质保金 3327282.11 3200000.00
子公司借款 6002502392.95 8451288987.33
其他 1732334889.01 73806563.12
合计 7739360137.76 8528577948.46
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 3776576.25 32222366.46 71557943.50 107556886.212021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 13887120.71本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 17663696.96 32222366.46 71557943.50 121444006.92
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 其他 期末余额计提
回 核销 变动
单项计提坏账准备的 68038719.70 68038719.70
其他应收款按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 39518166.51 13887120.71 53405287.22应收款
合计 107556886.2 13887120.71 121444006.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币占其他应收款期坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的期末余额
比例(%)
义马煤业集团孟津煤 往来借款 2706116049.93 1 年以内、1-2 年 34.97矿有限责任公司
阿拉尔豫能投资有限 往来借款 1850000000.00 1 年以内 23.90责任公司
义煤集团巩义铁生沟 往来借款 1183371536.24 1 年以内、1-2 年、2-3 15.29煤业有限公司 年
义煤集团宜阳义络煤 往来借款 820051268.10 1 年以内、1-2 年 10.60业有限责任公司
洛阳义安矿业有限公 往来借款 130001603.14 1 年以内、1-2 年、2-3 1.68司 年、5 年以上合计 / 6689540457.41 / 86.44
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 3200243825 655660687. 2544583138. 2709746294. 655660687. 2054085607.司投资 .98 00 98 38 00 38
对联营、298212904.4
合营企 298212904.49 290323309.52 290323309.529业投资
3498456730 655660687. 2842796043. 3000069603. 655660687. 2344408916.合计.47 00 47 90 00 90
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期
本 计
期 提 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减 额
少 值准备义煤集团巩义铁生
316448515.79 316448515.79沟煤业有限公司义煤集团阳光矿业
530213525.64 530213525.64有限公司宁波义德燃料有限
50000000.00 50000000.00公司义煤集团宜阳义络
446861684.00 446861684.00煤业有限责任公司义煤集团李沟矿业
89026443.00 89026443.00有限责任公司
洛阳义安矿业有限 321308451.00
321308451.00 321308451.00公司
义马煤业集团孟津 334352236.00
834352236.00 834352236.00煤矿有限责任公司河南崤函电力供应
109535438.95 109535438.95有限责任公司义马豫西地质工程
12000000.00 12000000.00有限公司大有能源托克逊矿业开发有限公司阿拉尔豫能投资有
490497531.60 490497531.60限责任公司
2709746294. 490497531.60 655660687.00
合计 3200243825.9838
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期增减变动
权益 宣告减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
新疆屯南煤 2761 4213 2803
业有限责任 7024 344. 8359
公司 9.77 23 4.00
二、联营企业
河南中意招 1415 3676 1782
标有限公司 3059 250. 9310.75 74 .49
2903 7889 2982
合计 2330 594. 1290
9.52 97 4.49
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2483338250.28 1811612833.82 1411827249.90 1325963659.51
其他业务 69932730.26 28419000.39 46694110.65 15610126.95
合计 2553270980.54 1840031834.21 1458521360.55 1341573786.46
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3143500000.00
权益法核算的长期股权投资收益 7889594.97 2675541.19处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款收益 10844166.66
合计 18733761.63 3146175541.19
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6022540.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 11227273.40享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 38395877.23
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 45923837.56与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12629129.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -31601077.98
所得税影响额 -415756.33
少数股东权益影响额 33090443.22
合计 90014007.61
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.44 0.0965 0.0965
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.10 0.0588 0.0588
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
董事长：任春星董事会批准报送日期：2021 年 8 月 27 日修订信息
□适用 √不适用