中青旅:中青旅2021年半年度报告

公司代码：600138 公司简称：中青旅中青旅控股股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人康国明、主管会计工作负责人徐曦及会计机构负责人（会计主管人员）陈卫芹声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义............................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 4
第三节 管理层讨论与分析......................................... 7
第四节 公司治理............................................ 18
第五节 环境与社会责任 ........................................ 19
第六节 重要事项............................................ 22
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 29
第八节 优先股相关情况 ........................................ 31
第九节 债券相关情况.......................................... 31
第十节 财务报告............................................ 32载有董事长签名的2021年半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签署并盖章的备查文件目录 公司2021年半年度财务报表。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告文本。
第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中青旅、公司、本公司 指 中青旅控股股份有限公司本集团 指 中青旅控股股份有限公司及合并范围内子公司
光大集团 指 中国光大集团股份公司
青旅集团 指 中国青旅集团有限公司
乌镇旅游 指 乌镇旅游股份有限公司
古北水镇 指 北京古北水镇旅游有限公司
濮院旅游 指 桐乡市濮院旅游有限公司
山水酒店 指 中青旅山水酒店集团股份有限公司
中青旅创格 指 北京中青旅创格科技有限公司
中青旅风采 指 北京中青旅风采科技有限公司
中青博联 指 中青博联整合营销顾问股份有限公司
股东大会 指 中青旅控股股份有限公司股东大会
董事会 指 中青旅控股股份有限公司董事会
监事会 指 中青旅控股股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
第二节公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中青旅控股股份有限公司
公司的中文简称 中青旅
公司的外文名称 CHINACYTSTOURSHOLDINGCO.LTD.公司的外文名称缩写 CYTS
公司的法定代表人 康国明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 范思远 李岚
联系地址 北京市东城区东直门南大街 5 号 北京市东城区东直门南大街 5 号
中青旅大厦 中青旅大厦
电话 010-58158717、58158702 010-58158717、58158702传真 010-58158708 010-58158708
电子信箱 zhqb@cyts.com zhqb@cyts.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市东城区东直门南大街5号
公司注册地址的历史变更情 公司原注册地址为海淀区知春里128号泛亚大厦八层，况 2006年注册地址变更为北京市东城区东直门南大街5号
公司办公地址 北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦
公司办公地址的邮政编码 100007
公司网址 www.cyts.com
电子信箱 zhqb@cyts.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦18层
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中青旅 600138
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 3520362422.90 2555288310.96 37.77
归属于上市公司股东的净利润 33623951.10 -156878638.42 -归属于上市公司股东的扣除非经常
806183.77 -312146950.29 -性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 173709235.45 393333239.17 -55.84本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6360947436.89 6326566696.57 0.54
总资产 17615522342.49 17055421298.07 3.28
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0465 -0.2167 -
稀释每股收益（元／股） 0.0465 -0.2167 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0011 -0.4312 -（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.53 -2.6 增加3.13个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.01 -5.17 增加5.18个百分点
产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 51165089.06越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 8484786.83的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -310684.93衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1318694.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -14449755.64
所得税影响额 -13390362.07
合计 32817767.33
十、 其他
□适用 √不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一) 公司主要业务和经营模式
中青旅以建设国内文旅产业龙头企业为短期目标、建设全球领先的综合旅游服务商为长期目标，致力于成为“品质生活的系统提供者”。公司现有业务包括以观光旅游、度假旅游、入境旅游、高端旅游为主要内容的旅行社业务；涵盖会议活动、公关传播、博览展览、体育营销等多板块的整合营销业务；以乌镇旅游、古北水镇为代表的景区业务；中青旅山水酒店运营的酒店业务；
以 IT 硬件代理和系统集成业务、云贵川三省福利彩票技术服务业务及中青旅大厦租赁业务为主的策略性投资业务。
旅行社业务是公司传统核心业务，公司始终坚持以“正品行货、中高端定制、创意主题、目的地服务”为主打，致力于打造一站式互联网旅游服务综合平台，为客户提供定制化、主题化、精品化的旅游服务。整合营销业务通过打造贯穿线上线下的整合营销服务体系，专注于为企业、政府、社团等机构客户提供涵盖会议活动、公关传播、博览展览、体育营销等多种业态协同高效的整合营销服务解决方案。景区业务通过对景区的开发、经营和管理，将历史文化传承与旅游复合式开发相结合，定位“综合型目的地”，提供景区内全产业链业务服务，并持续提升景区综合服务能力、丰富景区内涵，推动景区转型升级，精心打造高品质文化型旅游目的地。酒店业务专注于国内中端精品连锁酒店的投资开发和经营管理，采用“投资直营+品牌加盟+委托管理+兼并收购”商业模式完善布局规模，坚持打造文化型、智慧型品牌酒店，以差异化经营为市场提供特色鲜明的酒店住宿场所及精选服务。策略性投资业务为公司 IT 硬件代理和系统集成业务，云贵川三省福利彩票技术服务业务以及中青旅大厦租赁业务，每年为公司贡献净利润。
目前公司已按照控股型架构打造形成旅行社与旅游互联网平台、会议展览与整合营销平台、景区开发建设与管理平台、酒店运营与管理平台，同时按照“4+3”架构积极布局产业融合领域，谋求旅游与教育、体育、康养行业的互通促进发展，并在“点”的布局基础上发挥协同效应，进行多元生态布局。公司旗下整合营销板块、酒店板块已于 2016 年实现新三板挂牌，未来公司仍将积极推动各业务板块实现资本与资源快速嫁接，形成联动效应，实现品牌的升值增值。
(二) 公司所属行业发展阶段
1.旅游市场格局日益细化
改革开放以来，我国旅游行业经历了快速发展阶段，产业规模不断扩大，旅游业已经成为国民经济新的增长点。伴随着我国旅游行业的繁荣发展和居民消费持续升级，旅游产业结构逐渐发生变化，个性化、品质化、综合化的旅游需求进一步凸显，旅游业向提质转型的方向持续发展，旅游新业态迅速崛起，传统的观光旅游继续向休闲度假旅游、主题品质旅游、专项定制旅游过渡发展，旅游市场越来越细分化，市场深度存在巨大的挖掘空间。
2.旅游经营模式趋于多元化、综合化旅游服务内容丰富，包含吃住行游购娱等诸多板块，同时旅游产业链长，近年来，旅游业跨界融合步伐加快，与文化、体育、互联网、教育、康养等产业不断渗透融合的趋势明显。旅游行业的这一特点为旅游企业释放出巨大的成长和发展空间，有利于旅游企业开展多元化、综合化经营，并进一步提供差异化、精细化的产品和服务。
3.旅游行业竞争日益激烈化
伴随着旅游市场规模的不断扩大及旅游消费水平的不断提升，我国已进入大众化旅游时代，旅游业已成为社会投资热点和综合性大产业。OTA 积极布局线下旅游门店，旅游地产、文旅小镇在政府与资本的双重推动下遍地开花，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，行业整合和资源布局引导行业竞争格局不断发生变化，激烈的行业竞争已常态化。
4.疫情倒逼国内旅游行业变革
新冠疫情突发后对旅游行业造成重大影响，防疫政策影响下出境消费回流国内，资源竞争趋于白热化，产品和服务品质的重要性进一步凸显。疫情常态化下，国内游客群结构发生变化，周边游、自驾游等旅游消费需求扩张，倒逼旅游企业积极调整业务布局，加快产品迭代，优化管理模式，提高自身业务结构的抗风险性，最终促进行业整体变革。
(三) 公司所处行业地位
中青旅作为国内 A 股首家旅行社类上市公司、中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，在资本市场、供应商、同业、客户等方面均积累了丰富的资源，构建起自己的核心经营模式和品牌优势。自上市以来，公司以控股型架构打造了旅游服务、整合营销、景区、酒店等多个专业化平台，以“4+3”架构探索旅游与其他产业的融合发展，不断推进旅游产业价值链的整合与延伸，在旅游行业迅速发展的浪潮中打下坚实的根基。2020 年公司跻身“2020 中国企业信用 500 强”、“中国上市公司信用 500 强”榜单前 20 强，荣获“2020 年度中国文旅产业杰出机构”、“年度优质文旅企业”、“年度社会责任文旅企业”等奖项，凭借疫情期间的突出表现荣获《环球时报》2020 年度“中国文旅扛旗者”先锋旅行社奖项。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一) 品牌优势
公司作为国内旅行社行业中首家 A 股上市的企业、中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，经过多年积累，已形成以“中青旅”品牌为核心，以“遨游”、“耀悦”等为旅行社业务骨干子品牌，以“乌镇”、“古北水镇”为景区业务骨干子品牌的多产品品牌体系，品牌价值深入人心。在世界品牌实验室（WorldBrandLab）发布的 2021 年中国 500 最具价值品牌评选中，“中青旅”以 316.61 亿元品牌价值连续第 15 年入选中国品牌 500 强。
“中青旅”品牌作为承载公司文化的主要载体，已深入渗透产品、服务、市场运作的各个环节，为公司旅行社业务赢得广泛的客源，并逐渐转化为公司作为综合旅游服务商的核心竞争力，在公司拓展发展空间和开展策略性投资方面凸显出卓越的品牌资源优势。
(二) 股东优势
2018 年，公司控股股东青旅集团 100%国有产权整体划转至光大集团，公司成为中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，有利于公司持续增强资本实力，获取更多的中央企业政策支持和对外合作优势，掌控更加丰富的协同业务资源，对公司快速培育可复制的核心竞争力、实现跨越发展具有重要的推动作用和战略意义。
(三) 多元布局优势
公司经过长期耕耘，已经形成了覆盖景区投资与建设、酒店运营与管理、会议展览与整合营销、旅行社与旅游互联网等领域的多元布局。围绕旅游主业的多元布局为公司的稳健发展奠定了扎实的基础，也是产品创新和业务协同依托的重要资源。
(四) 业务领先优势
公司在景区投资与建设、会议展览与旅游目的地营销、文化创意等领域，打造了差异特色并已经形成了行业的领先优势地位，未来将带动公司全面发展。
(五) 持续创新优势
中青旅长期以来秉持创新的发展理念，根据行业发展的判断不断挖掘、培育新兴业务和利润增长点。近年来，公司开始着手培育“旅游+”新业态；公司整合营销板块积极拓展公关、博览会、体育等相关领域；景区板块实现对乌镇模式的成功复制，古北水镇品牌影响力稳步提升，濮院项目仍处于建设阶段。通过新业务的不断发掘，公司在激烈市场竞争中始终保持了较强的盈利能力，为公司带来持续增长动力。
(六) 人才优势
公司作为国内最早从事专业旅游服务业务的大型企业，管理团队积累了丰富的行业运营管理经验，能够准确把握行业发展趋势和方向，发现行业新的利润增长点，提升公司长期持续经营能力。在公司业务板块的各个领域，公司均已建立了优秀的运营和执行团队，具有快速高效的组织管理和创新能力，能够高效的完成管理团队提出的战略发展目标。公司重视企业文化建设，建立了完善的人力资源培训制度，培养了一支规模大、能力强的服务团队，能够满足公司业务经营和发展的需要，具备明显的行业优势。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，伴随国内防控政策落实及新冠疫苗大范围普及，疫情得到有效控制，市场环境和居民消费心态进一步修复。公司一方面紧抓经济及行业恢复机遇，推动各版块业务拓展与恢复，另一方面加强组织优化和成本管控，提高公司整体抗风险能力。报告期内实现营业收入 35.20亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 3362.40 万元，在世界品牌实验室 2021 年“中国 500最具价值品牌”评选中，公司以 316.61 亿元的品牌价值入选，较上年价值增幅达 14%。
景区业务乌镇景区报告期内，乌镇景区实现营业收入 5.12 亿元，同比增长 170.77%，累计游客量 239.57 万人次，同比增长 224.71%，其中东栅景区游客量 91.01 万人次，西栅景区游客量 148.56 万人次，呈现良好的恢复态势，实现净利润 1.21 亿元。上半年乌镇持续丰富业态场景，结合节日主题打造沉浸式产品，推出乌镇香市节、端午百棕宴等特色活动，欧洲杯期间为“球迷”营造赛事氛围，优化产品内容提升消费者度假体验；丰富“会展小镇”内涵，将会展资源与现代婚庆艺术相结合，打造婚礼目的地小镇，接洽电竞赛事资源，提升与国际电竞比赛接轨的国际商务能力，多元化打造景区会展运营水平及热点产业素材；沉淀“文化小镇”底蕴，举办《生活的维度》插画艺术展，开通青年竞演、古镇嘉年华活动的报名渠道筹备乌镇戏剧节，完善智慧设施建设，强势回归互联网夏令营活动，将小镇艺术气息与科技视野不断融合；利用直播平台和综艺节目拓宽景区宣传渠道，随着《戏剧新生活》、《让生活更好看》等综艺节目的录播，持续向中远程市场推广与宣传，为后续景区恢复蓄力。
古北水镇
古北水镇上半年实现营业收入 3.37 亿元，同比增长 169.60%，累计游客量 97.09 万人次，同比增长 305.05%，实现净利润 1009.95 万元。报告期内，古北水镇倾情打造产品内容，推出粽情端午、唤醒你的至真童年等特色活动，提升景区吸引力，在暑期旺季即将到来之际，开展暑期狂欢节 BOSS 直播专场，推出多款主题产品，把握时机保障景区疫后平稳恢复；利用线上资源呈现景区风貌，随着陈粒无尽线上演唱会、《爱在星空下》等内容的播出，星空小镇进一步积淀文艺内涵，实现多维度客群推广。报告期内，古北水镇荣获第四届中国文旅品牌影响力大会“2020 年度中国旅游景区品牌影响力典范”奖项。
濮院景区
受疫情影响，濮院景区预计 2022 年正式开业。
整合营销业务
中青博联坚持贯彻“四个战略”的发展思路，提升管理建设和机制创新，持续完善“博联云+”一站式线上线下会展活动方案，保持各细分领域市场竞争力及领先优势。上半年中青博联实现营业收入 7.33 亿元，同比增长 172.93%，实现净利润 737.50 万元。报告期内，跟进、拓展大客户及高规格项目，参与完成北京·平谷世界休闲大会、首届中国国际消费品博览会、第五届世界智能大会等项目，全案策划、执行中华文化全球推广主题活动，打造“三星堆奇妙夜”，向全球友人展示了中华文化传统与现代、民族性与世界性的结合；持续发展智慧会展和数字营销业务，推动与互联网公司的战略合作，打造数字广告、短视频直播营销、社会化媒体营销等数字营销产品，参与“60 小时全球春天火车慢直播”活动，探索互联网直播领域“多国火车+春天风景+户外移动+超长时间”的直播方式，吸引众多消费者观看与互动。报告期内，中青旅联科荣获“2020 年度旅业卓越营销奖”。
酒店业务
上半年商务出行和周边游市场逐步开放，酒店行业客流回暖，山水酒店立足智慧酒店领导者战略，抢抓行业恢复时机，加强资源整合和品质管控，持续完善智能化建设，升级信息化系统，提升运营效能，上半年实现营业收入 1.99 亿元，同比增长 62.50%，净利润-1933.21 万元较 2020年同期减亏 3436.09 万元。报告期内，凭借出众的服务品质和口碑，山水酒店蝉联 2021 年“中国酒店集团 50 强”、荣获第 21 届中国金马奖“十佳中国酒店管理公司”等奖项。旅行社业务
受国际疫情影响，出境游尚未解禁，国内游竞争激烈，报告期内旅行社业务实现营业收入 1.85亿元，同比降低 54.43%，但在常态化成本控制下实现一定程度减亏。
报告期内持续建设智慧旅游平台，丰富产品体系，成功中标商务部援东盟旅游数字化平台建设、北京市文旅局红色旅游智慧化建设、吉林市全域智慧旅游等项目，中标项目金额合计已逾千万，在智慧文旅业务拓展方面形成突破；打造房车产品体系，挖掘房车游产品资源，拓展房车营地项目，实现房车营地“水岸潮白”的落地运营；发展“红色旅游”业务，在建党 100 周年之际把握市场机遇，推出多项特色主题产品；探索营销创新模式，运用线上短视频平台直播、带货以及线下老客户现场会销等推广方式，实现线上线下精准营销。
文旅业务拓展
公司持续推进“旅游+”战略，报告期内利用资源优势探索内容创新，参与投资“普德赋亚洲光明之城”，共同打造全新概念的文化沉浸式演艺项目，投资大连博涛文化科技股份有限公司，借助其高科技互动体验产品，增强公司内容提供与打造能力，为未来文旅项目拓展提供助力；凭借服务优势挖掘文旅产业运营标的，承接重庆南川区东街、山东莒国古城等文旅项目，作为受托方提供运营管理服务，进一步扩大公司文旅服务业务辐射范围。
策略性投资业务
中青旅创格和中青旅风采报告期内实现营业收入 18.78 亿元，同比增长 22%。中青旅大厦继续为公司带来持续稳定的租金收入和利润贡献。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3520362422.90 2555288310.96 37.77
营业成本 2741443581.22 2206980524.83 24.22
销售费用 378531923.78 409956288.45 -7.67
管理费用 223084863.58 233974965.99 -4.65
财务费用 97950953.95 70538691.87 38.86
研发费用 7361318.85 5147930.75 43.00
经营活动产生的现金流量净额 173709235.45 393333239.17 -55.84
投资活动产生的现金流量净额 -540242847.28 -805585813.25 -
筹资活动产生的现金流量净额 -25754461.07 562073705.75 -104.58
营业收入变动原因说明：上半年国内疫情得到控制，各板块业务逐渐回复所致。
营业成本变动原因说明：上半年国内疫情得到控制，各板块业务逐渐回复所致。
财务费用变动原因说明：受新租赁准则影响，本期确认的租赁利息费用所致。
研发费用变动原因说明：本期研发新信息系统所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：采购增加支出所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：收回理财投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期取得银行借款同比减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元本期期末 上年期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上年期
项目名称 本期期末数 上年期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 1167389455.82 6.63 1755978704.36 10.30 -33.52
应收款项 1688629206.41 9.59 2191540174.43 12.85 -22.95
存货 2882906451.28 16.37 2877765976.88 16.87 0.18合同资产
投资性房地产 179991623.19 1.02 182343248.48 1.07 -1.29
长期股权投资 2693597420.92 15.29 2569789202.31 15.07 4.82
固定资产 4307754862.82 24.45 4219230206.93 24.74 2.10
在建工程 458522839.37 2.60 506099368.95 2.97 -9.40执行新租赁
使用权资产 1099630170.02 6.24 100准则导致
短期借款 3671243602.93 20.84 3340311864.05 19.59 9.91
合同负债 1311324925.86 7.44 1218639881.96 7.15 7.61
长期借款 886775584.41 5.03 869659186.18 5.10 1.97执行新租赁
租赁负债 973375740.00 5.53 100准则导致其他说明无
2.境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至 2021 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 43124697.66 元的银行存款为预售监管资金；账面价值为人民币 700000.00 元的银行存款为保函保证金存款；账面价值为人民币 10000000.00 元
银行存款为诉讼冻结款；账面价值为人民币 761961.00 元银行存款为房屋修缮基金；账面价值为
人民币 1555126.37 元银行存款为政府投贷奖。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1）对子公司投资
单位：元币种：人民币本期计 减值准本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末减少
准备 余额中青博联整合营销顾
18040000.00 18040000.00问股份有限公司中青旅国际旅游有限
12943851.42 12943851.42公司
中青旅（北京）商务
10204362.63 10204362.63旅游有限公司中国青年旅行社（香13699465.82 13699465.82
港）有限公司
中青旅（广西）国际
4800000.00 4800000.00旅游有限公司中青旅江苏投资管理
4800000.00 4800000.00有限公司浙江省中青国际旅游
5100000.00 5100000.00有限公司中青旅广州国际旅行
1800000.00 1800000.00社有限公司
中青旅新疆国际旅行
4804994.70 4804994.70社有限责任公司中青旅上海国际旅行
100000000.00 100000000.00社有限公司山西省中国国际旅行
8088955.13 8088955.13社有限责任公司中青旅山西国际旅行
10000000.00 10000000.00社有限公司
中青旅（天津）国际
10000000.00 10000000.00旅行社有限公司乌镇旅游股份有限公
965978246.53 965978246.53司北京亚创会展服务有
100000.00 100000.00限公司北京中青旅创格科技
50888008.80 50888008.80有限公司北京中青旅风采科技
79282676.99 79282676.99有限公司中青旅山水酒店集团
96000000.00 96000000.00股份有限公司中青旅资产运营管理
101000000.00 101000000.00（北京）有限公司
中青旅（乐山）文化
旅游产业发展有限公 24500000.00 11440000.00 35940000.00司中青旅海垦文化旅游
19500000.00 19500000.00投资有限公司
中青旅（重庆）食品
3000000.00 47000000.00 50000000.00供应链科技有限公司中青旅文旅产业发展
1773682.71 30640000.00 32413682.71有限公司
合计 1546304244.73 89080000.00 1635384244.73
说明：子公司“中青旅重庆国际旅行社有限公司”于 2021 年 5 月 12 日更名为“中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司”，子公司“中青旅（北京）文旅产业发展有限公司”于 2021 年 6 月 11 日更名为“中青旅文旅产业发展有限公司”。（2）对联营合营企业投资本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
其他综 其他 宣告发放现 计提
单位 余额 减少 权益法下确认的 其 余额 末余额
追加投资 合收益 权益 金股利或利 减值
投资 投资损益 他
调整 变动 润 准备
一、合营企业北京古北水镇旅游有限
1426552690.40 3127646.88 1429680337.28公司
中青旅红奇（横琴）投
13080593.45 40761.90 13121355.35
资企业（有限合伙）上海深光文化旅游有限
102500000.00 -1260226.93 101239773.07公司
小计 - 1439633283.85 102500000.00 - 1908181.85 - - - - - 1544041465.70
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅
19270691.62 -471502.62 18799189.00游有限公司广州七侠网络科技有限
11423173.92公司
中青旅红奇（横琴）基
9051603.30 1386919.06 10438522.36金管理有限公司成都市青城山都江堰旅
46865281.72 2869167.42 49734449.14游股份有限公司都江堰兴旅商业管理有
40011612.04 -397020.29 39614591.75限公司北京阳光消费金融股份
180891108.85 -8503149.76 172387959.09有限公司大连博涛文化科技股份
22604767.50 401256.18 23006023.68有限公司
小计 296090297.53 22604767.50 - -4714330.01 - - - - - 313980735.02 11423173.92
合计 1735723581.38 125104767.50 - -2806148.16 - - - - - 1858022200.72 11423173.92
2. 重大的股权投资
□适用 √不适用
3. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2020 年 10 月，公司召开第八届董事会临时会议，审议通过了《关于购买银行理财的议案》，授权公司经营层在最近 12 个月内、使用不超过公司最近一期经审计净资产 20%的资金进行银行理财交易，截至 2021 年 6 月 30 日，报告期公司及控股子公司理财产品购买情况如下表其中第 3笔尚未到期：
单位：万元 币种：人民币序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金金额
1 结构性存款 20000 20000 93.5890
2 结构性存款 20000 20000 75.3425
3 结构性存款 10000 10000
合计 50000 40000 168.9315 10000
4. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1.乌镇银杏公寓底层商铺出售
2021 年 2 月，公司下属子公司乌镇旅游为进一步缓解疫情影响下低效资产运营压力，促使资产收益最大化，出售其所有的银杏公寓底层商铺，实现处置收益 5012.97 万元。该资产出售不会对公司及下属子公司的业务连续性、管理层稳定性产生不利影响。
2.部分商业房产拟挂牌出售
公司拟通过北京产权交易所挂牌转让北京市海淀区知春路 128 号（8 层 801-805、891-895）商业房产，挂牌价格不低于标的资产评估值 3979.31 万元，交易采取公开挂牌方式，交易对方和最终交易价格暂未确定，具体详见公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的临2021-028 号公告。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元归属于母公
公司名称 所属行业 注册资金 总资产 净资产 营业收入司的净利润乌镇旅游股份有限公
景区旅游 50000.00 908480.47 560448.41 51176.77 12069.10司
中青博联整合营销顾
会展服务 10370.00 98730.33 42390.72 73266.53 737.50问股份有限公司
北京中青旅创格科技 IT 产品销售与
10000.00 212100.54 25345.40 186579.08 1831.52
有限公司 技术服务
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 市场竞争加剧风险随着旅游行业进入繁荣发展时代，互联网对行业的渗透，市场竞争日益激烈。旅行社、酒店行业已进入充分竞争阶段。虽然景区开发具备一定壁垒，但由于景区运营毛利率较高，对周边产业消费带动明显的优势，相关政策和地方政府对小镇建设的扶持力度加大，市场迎来新一轮景区提升与景区开发的热潮，景区竞争亦明显加剧。
对策：旅行社业务方面，随着旅游者消费心理的日渐成熟，旅游者在出行时会更加关注旅行社的品牌、诚信及品质，公司一直以来以诚信规范作为核心价值观，已建立良好品牌美誉度，相信在竞争中会保持优势地位；同时为应对 OTA 的冲击，公司确定以遨游网为龙头、致力于线上线下协同发展的 O2O 模式，以“正品行货、创意主题、中高端定制”为主要定位，充分利用中青旅品牌优势和行业经验，坚持有别于其他 OTA 的互联网+模式，保持中青旅的竞争优势。景区方面，公司景区经营模式具备相对独特性，通过向“文化+会展”小镇的转型升级，不断深耕细作，完善服务的软硬件水平，增加接待能力，以保持乌镇景区和古北水镇的高品质定位及在国内同类景区中的竞争优势。酒店方面，中青旅山水酒店定位于精品智慧酒店，将会继续通过不断提升服务品质、加强品牌建设等方式提高市场竞争力。
2、行业风险公司主营业务属旅游业，旅游业固有的消费特性使得其受宏观经济政策的影响较大，行业的发展程度受到经济发展水平的制约。从根本上讲，旅游业市场主要依赖于团体及个人的消费行为，而居民消费的特点、承受能力和变化趋势均是不易把握的因素。如果未来国内或国际的宏观经济下滑，可能对公司的财务状况和经营业绩造成不利影响。
对策：旅游消费已进入大众消费时代，公司将持续创新产品及服务模式，增强对旅游者的吸引力。公司亦会根据不同市场情况不断调整市场策略，吸引更多不同种类的客户，业务类型也逐步扩展至旅游行业的上下游细分行业，以避免业务单一而受宏观经济的不利影响。
3、重大疫情、自然灾害等不可抗力因素的风险旅游业属于敏感性行业，与自然环境、社会环境的关系密切，重大自然灾害、疾病、战乱的发生将直接降低游客的出游意愿，规模越大对旅游行业的影响也就越大。
对策：重大疫情、自然灾害等不可抗力及其他任何可能影响到游客出行出访的因素均将对公司的业务造成不利影响。针对此风险，公司建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来的损失。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
询索引 披露日期
2020 年年度股东 2021 年 4 月 http://www.sse.com.cn/ 2021 年 4 月 详见临 2021-018 号
大会 16 日 17 日 公告
2021 年第一次临 2021 年 5 月 http://www.sse.com.cn/ 2021 年 6月 1 详见临 2021-025 号
时股东大会 31 日 日 公告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈昌宏 董事 离任
谢辉 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
2021 年 5 月，公司原董事陈昌宏先生因工作安排申请辞去公司董事职务，公司于 2021 年 5月 31 日召开 2021 年第一次临时股东大会，选举谢辉女士为公司董事，任期与第八届董事会一致。
2021 年 6 月，公司监事会主席查德荣先生因退休申请辞去公司监事职务，因查德荣先生辞职后，公司监事会成员将低于法定最低人数，其辞职申请将于公司股东大会选举出新任监事后生效，再此之前查德荣先生仍继续履行公司监事的职责。
具体情况详见公司在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn/）披露的临 2021-021、临 2021-025以及临 2021-030 号公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用员工持股计划情况
□适用 √不适用其他激励措施
□适用 √不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司所处行业为旅游业，主要从事旅行服务业务、整合营销业务、景区投资业务、酒店运营业务等板块，在业务开展过程中涉及环保部门审批的环节均已按规定报批。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为巩固拓展脱贫攻坚成果、接续推进乡村振兴，中青旅持续发挥文旅综合优势，结合往期工作经验与业务特点，全力参与国家乡村振兴战略。
（一）文旅赋能，助力乡村振兴
4 月 20 日，中青旅在京召开“文旅赋能乡村振兴”服务乡村振兴发布会。会上，中青旅与中国青少年发展基金会、江苏省新沂市等 5 家机构签署战略合作协议，发挥各自领域专业优势，拓展乡村振兴合作空间。
（二）强化组织领导，保障工作成效
6 月 1 日，中青旅成立定点帮扶工作领导小组并设立办公室，统筹公司各业务条线定点帮扶工作，巩固拓展脱贫攻坚成果，服务国家乡村振兴工作大局。
（三）支部手拉手，赋能古丈基层支部
5 月 30 日，中青旅文旅公司党支部与古丈县默戎镇翁草村党支部，在古丈县进行共建示范点揭牌仪式。同期，中青旅遨游与古丈县墨戎镇龙鼻嘴村、中青旅耀悦与湘西州春秋有机茶业有限公司亦完成对口共建工作。
（四）文化振兴：借力智慧旅游推动文旅产业升级
中青旅遨游以一部手机游为重点开展智慧文旅，建设本地化的文旅数字平台入口，实现游客触达、预定、培训、数据管理等综合功能。目前，智慧旅游团队已于 6 月底完成两版设计方案及赴新化县考察调研工作，待地方部门进一步确认推动项目落地与执行。
（五）人才振兴：秉持教育扶志持续拓展研学旅行
充分借助对口帮扶机制，继续发力系统实施研学旅行，扩大受益人群规模。目前拟计划统筹组织 12 组高净值客户家庭用户于 7 月赴新化县开展城市家庭走进乡村研学教育活动，中青旅教育发展事业部全程策划并承办。
（六）产业振兴：发挥供应链业态优势聚焦服务“三农”
以打造优质团餐业务为抓手，大力发展“中央厨房订单农业优质团餐”完整业态，支持县域发展动能进一步提升。中青旅团队已组织赴湖南省花垣县、吉首市、武夷山市等地的团餐业务推介及对接。
（七）消费帮扶：持续投入促增收助力好货“出山”今年，中青旅克服疫情对业务的影响，继续加大帮扶地区特色农副产品宣传采购力度，截止6 月底，通过工会从集团定点帮扶古丈县、新田县集中采购产品 59.19 万元，针对非定点帮扶县采购农产品 16.81 万元，两项合计约 76 万元。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 应说明未完成履 履行应说明
类型 及期限 行期 严格
行的具体原因 下一步计划
限 履行
公司控股股东青旅集团作为公司 2013 年非公开发
行股份的认购方，为规范关联交易，维护公司及中小股东的合法权益，作出承诺：（1）本次发行完成后，青旅集团将继续严格按照《公司法》等法律法规以及中青 承诺时间
旅《公司章程》的有关规定行使股东权利，在股东大会 2013年 10对有关涉及青旅集团事项的关联交易进行表决时，履行 月 18 日。
中国青 回避表决的义务。（2）本次发行完成后，青旅集团或 本承诺在与再融资
解决关 旅集团 其控股、实际控制的其他企业将严格规范与中青旅之间 青旅集团相关的承 否 是
联交易 有限公 的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易 作为公司诺司 时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按 关联方期相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及 间持续有信息披露义务。保证不通过关联交易损害中青旅及其他 效。期限股东的合法权益。青旅集团和中青旅就相互间关联事务 为长期。
及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
事项类型：股权转让纠纷事项概述：2015 年 7 月，公司通过增资方式获得广州七侠网络科技有限公
司（七洲网）20%股权，并与其创始股东丁卫军（被告一）、莫人开（被告二）、广州七侠企业管理咨询中心（有限合伙）（被告三）约定股权回购条详见公司上海证券款。2020 年 9 月，公司因上述约定股权回购条款被触发，向广州市天河区交易所网站
人民法院提起诉讼，请求法院判令三被告向公司回购股权并赔偿损失、支付www.sse.com.cn 披违约金、律师费等费用。2021 年 3 月件开庭，庭审阶段公司向法院增提“判露的临 2021-013令三被告向原告支付财产保全责任保险费 5000 元”的诉讼请求，该案件涉号、临 2021-029 号案金额合计 30833481.22 元。
公告。
2021 年 6 月，公司收到广东省广州市天河区人民法院对本案的（2020）粤0106 民初 36301 号《民事判决书》，一审判决驳回公司全部诉讼请求，公司提起上诉且法院已受理。
截至本报告披露日，本案尚无其他进展。
公司根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，对公司及控股子公司报告期内的诉讼（仲裁）事项进行了统计，2021 年上半年度，公司及控股子公司作为原告方（仲裁申请方）的累计涉案金额（含未决诉讼及仲裁）为人民币 15507502.82 元（不含上表股权转让纠纷案件），公司及控股子公司作为被告方（仲裁被申请方）的累计涉案金额（含未决诉讼及仲裁）为人民币
29879880.11 元及 100000.00 美元。除上表股权转让纠纷案件外，其他案件均未达到单个案件披露标准。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发生 担保是 是否
担保 担保
与上市 被担保 担保 日期(协 担保 担保 担保类 主债务情 否已经 担保逾 为关 关联担保方 物（如 是否 反担保情况公司的 方 金额 议签署 起始日 到期日 型 况 履行完 期金额 联方 关系
有） 逾期
关系 日) 毕 担保
乌镇旅 桐乡市 主合同约 主合同约定的 截至报告
游股份 控股子 濮院旅 2017年1 定的债务 债务履行期限 连带责 期末，借 小股东按其持股比例提8.82 否 否 否
有限公 公司 游有限 月 履行期限 届满之日起满 任担保 款余额18 供反担保。
司 公司 届满之日 两年之日 亿元
乌镇旅 桐乡市 主合同约 主合同约定的 截至报告
游股份 控股子 濮院旅 2017年4 定的债务 债务履行期限 连带责 期末，借 小股东按其持股比例提10.78 否 否 否
有限公 公司 游有限 月 履行期限 届满之日起满 任担保 款余额 供反担保。
司 公司 届满之日 两年之日 20.4亿元承购人办结房
乌镇旅 符合贷 各购房者产所有权证及
游股份 控股子 款条件 实际担保 银行发放 连带责
3.00 抵押登记手续 否 否 无反担保 否
有限公 公司 的购房 合同签署 贷款之日 任担保并交银行执管
司 者 日之日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.41
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 22.60公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3.5
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17.20
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 39.80
担保总额占公司净资产的比例(%) 62.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金
34.30
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 8.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 42.30
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
公司于2016年召开的第七届董事会临时会议、2016年第一次临时股东大会审议，授权公司控股子公司乌镇旅游董事会在濮院景区开发建设项目根据投资需求确定的贷款额度（总额不超过40亿元）内，以及濮院旅游各股东按照持股比例为濮院旅游银行贷款及利息进行担保并承担担保责任的前提下，对濮院旅游选择贷款银行、贷款金额和贷款条件进行确定；按照持股比例为濮院旅游银行贷款本金及利息进行担保并承担担保责任；并在授权范围内对外签署相关文件。
2017年1月，乌镇旅游、桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司分别与中国农业银行股份有限公司桐乡市支行（下称“桐乡农行”）签署了《最高额保证合同》，约定按照持股比例为濮院旅游在桐乡农行最高额18亿元的债务提供担保，借款期限为20年，保证担保期限为每笔债务履行届满之日起2年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为8.82亿元；
2017年4月，乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司、国家开发银行股份有限公司（下称“国开行”）、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行（下称“桐乡中信银行”）签署《银团贷款保证合同》，约定乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司担保情况说明
为濮院旅游向国开行、桐乡中信银行借款22亿元人民币提供保证担保，借款期限为20年，担保期限为每笔债务履行期限届满之日起2年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为10.78亿元。
因乌镇旅游及下属公司房产销售需要，根据银行政策和房地产开发销售的商业惯例，乌镇旅游及下属公司拟为该等项目符合贷款条件的购房者提供阶段性连带责任担保，2021年度预计担保总额不超过人民币9亿元，担保期限自银行发放贷款之日起，至承购人所购住房的房地产所有权证办结及办妥抵押登记手续后并交银行执管之日止（具体内容以与银行签订的担保合同为准）。截至2021年6月30日，该类担保已实际提供金额30049.62万元。
截至2021年6月30日，公司对子公司共提供17.20亿元担保系为公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司及中青博联整合营销顾问股份有限公司向银行申请综合授信提供的担保，以及公司控股子公司中青旅山水酒店集团股份有限公司为其全资子公司新化中青旅山水酒店有限公司向银行申请贷款提供的担保均为满足日常经营需要而提供的必要担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明□适用 √不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 69694
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有 质押、标记股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 或冻结情况股东性质（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
中国青旅集团有限公司 0 124305000 17.17 0 无 国有法人中青创益投资管理有限公
0 20475000 2.83 0 无 国有法人司
中国工商银行股份有限公
司－华安媒体互联网混合 16552262 16552262 2.29 0 无 其他型证券投资基金
香港中央结算有限公司 -3861916 14403701 1.99 0 无 其他
中国光大集团股份公司 6037942 14276306 1.97 0 无 国有法人
全国社保基金一一六组合 0 13924918 1.92 0 无 其他境内自然
何永权 10334136 10334136 1.43 0 无人
交通银行－汇丰晋信动态
9051180 9051180 1.25 0 无 其他策略混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公
司－华安智能生活混合型 8984464 8984464 1.24 0 无 其他证券投资基金境内自然
杨三彩 -330200 6677892 0.92 0 无人前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量股东名称
股的数量 种类 数量
中国青旅集团有限公司 124305000 人民币普通股 124305000
中青创益投资管理有限公司 20475000 人民币普通股 20475000
中国工商银行股份有限公司－华安媒体
16552262 人民币普通股 16552262互联网混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 14403701 人民币普通股 14403701
中国光大集团股份公司 14276306 人民币普通股 14276306
全国社保基金一一六组合 13924918 人民币普通股 13924918
何永权 10334136 人民币普通股 10334136
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证
9051180 人民币普通股 9051180券投资基金
中国农业银行股份有限公司－华安智能
8984464 人民币普通股 8984464生活混合型证券投资基金
杨三彩 6677892 人民币普通股 6677892
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放无弃表决权的说明中国青旅集团有限公司的控股股东为中国光大集团股份公司，中青创益投资管理有限公司的控股股东为中国青上述股东关联关系或一致行动的说明
旅集团有限公司，其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人尚不清楚。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：中青旅控股股份有限公司单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1167389455.82 1755978704.36结算备付金拆出资金
交易性金融资产 七、2 100000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款 七、5 1688629206.41 2191540174.43
应收款项融资 七、6 89281199.58 64735010.56
预付款项 七、7 617699244.67 273489528.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 154639558.29 142403809.43
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 七、9 2882906451.28 2877765976.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 135189672.67 171585020.70
流动资产合计 6835734788.72 7477498225.33
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 七、17 2693597420.92 2569789202.31
其他权益工具投资 七、18 1502810.23 1402810.23
其他非流动金融资产 七、19 82716712.33 82716712.33
投资性房地产 七、20 179991623.19 182343248.48
固定资产 七、21 4307754862.82 4219230206.93
在建工程 七、22 458522839.37 506099368.95生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 1099630170.02
无形资产 七、26 1116318432.88 1153082018.19
开发支出 七、27 2088656.92 793326.50
商誉 七、28 47584152.97 47584152.97
长期待摊费用 七、29 358714023.10 349075880.88
递延所得税资产 七、30 237135321.48 232771190.47
其他非流动资产 七、31 194230527.54 233034954.50
非流动资产合计 10779787553.77 9577923072.74
资产总计 17615522342.49 17055421298.07
流动负债：
短期借款 七、32 3671243602.93 3340311864.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 七、35 - 190404000.00
应付账款 七、36 788506550.65 1215749982.94
预收款项 七、37 15249742.63 22729265.06
合同负债 七、38 1311324925.86 1218639881.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 234631083.03 325080694.73
应交税费 七、40 124867937.05 175714040.69
其他应付款 七、41 251009278.52 315226462.95
其中：应付利息应付股利 18533037.31 20683209.09应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 547901398.35 641101569.76
其他流动负债 七、44 120140121.27 163167061.27
流动负债合计 7064874640.29 7608124823.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 886775584.41 869659186.18应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 七、47 973375740.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 七、51 2337403.62 3765457.62递延所得税负债
其他非流动负债 七、52 25000000.00 1445937.00
非流动负债合计 1887488728.03 874870580.80
负债合计 8952363368.32 8482995404.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 723840000.00 723840000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 七、55 1755314026.41 1753023176.06
减：库存股其他综合收益 七、57 -26837385.17 -25303324.04专项储备
盈余公积 七、59 204022460.48 204022460.48一般风险准备
未分配利润 七、60 3704608335.17 3670984384.07归属于母公司所有者权益（或6360947436.89 6326566696.57股东权益）合计
少数股东权益 2302211537.28 2245859197.29
所有者权益（或股东权益）
8663158974.17 8572425893.86合计负债和所有者权益（或股17615522342.49 17055421298.07东权益）总计
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：中青旅控股股份有限公司单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 420551100.57 522871878.48
交易性金融资产 100000000.00 -
衍生金融资产 -
应收票据 -
应收账款 十七、1 41019900.17 3353223.67
应收款项融资 718500.00 631950.00
预付款项 42592609.37 66969914.25
其他应收款 十七、2 348459298.85 489992098.52
其中：应收利息 - -应收股利 17853259.00 17853249.00
存货 910148.60 555866.24
合同资产 -
持有待售资产 -
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 782750.63 81084.34
流动资产合计 955034308.19 1084456015.50
非流动资产：
债权投资 -
其他债权投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 十七、3 3493406445.45 3282027826.11
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 82716712.33 82716712.33
投资性房地产 246003220.05 249561575.26
固定资产 254050481.36 260124094.29
在建工程 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 4701950.73 -
无形资产 71570705.91 72683361.33
开发支出 21161.05 10550.95
商誉 - -
长期待摊费用 527539.00 510664.17
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 349260.35 349260.35
非流动资产合计 4153347476.23 3947984044.79
资产总计 5108381784.42 5032440060.29
流动负债：
短期借款 763740569.43 613790569.44
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
应付票据 -
应付账款 98513326.98 113443376.73
预收款项 237807.30 2643239.72
合同负债 105509715.87 98770642.65
应付职工薪酬 156308518.80 170861895.39
应交税费 5122914.48 5773219.24
其他应付款 377207612.96 462057108.37
其中：应付利息 - -应付股利 1378113.24 1378113.24
持有待售负债 -
一年内到期的非流动负债 93820000.00 -
其他流动负债 6396274.52 6027463.58
流动负债合计 1606856740.34 1473367515.12
非流动负债：
长期借款 320379109.72 358163875.01
应付债券 -
其中：优先股 -永续债 -
租赁负债 3682398.43 -
长期应付款 -
长期应付职工薪酬 -
预计负债 -
递延收益 1555126.37 2950126.37
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 325616634.52 361114001.38
负债合计 1932473374.86 1834481516.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 723840000.00 723840000.00
其他权益工具 -
其中：优先股 -永续债 -
资本公积 1884140621.46 1884140621.46
减：库存股 -其他综合收益 -
专项储备 -
盈余公积 199397472.29 199397472.29
未分配利润 368530315.81 390580450.04
所有者权益（或股东权益）
3175908409.56 3197958543.79合计负债和所有者权益（或股5108381784.42 5032440060.29东权益）总计
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3520362422.90 2555288310.96
其中：营业收入 七、61 3520362422.90 2555288310.96利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 3465586879.49 2940204923.72
其中：营业成本 七、61 2741443581.22 2206980524.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 七、62 17214238.11 13606521.83
销售费用 七、63 378531923.78 409956288.45
管理费用 七、64 223084863.58 233974965.99
研发费用 七、65 7361318.85 5147930.75
财务费用 七、66 97950953.95 70538691.87
其中：利息费用 83599524.45 72533876.32利息收入 10322483.86 4249936.83
加：其他收益 七、67 10377086.54 310560473.22投资收益（损失以“－”号填七、68 -435705.30 -95105634.88
列）
其中：对联营企业和合营企业-1296548.89 -95554530.34的投资收益以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填七、71 6636349.69 -2960876.21
列）资产减值损失（损失以“-”号填- -
列）资产处置收益（损失以“－”七、73 51196724.15 -号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 122549998.49 -172422650.63
加：营业外收入 七、74 7442733.31 8363978.59
减：营业外支出 七、75 1490379.85 9251190.14四、利润总额（亏损总额以“－”号填128502351.95 -173309862.18
列）
减：所得税费用 七、76 61611816.27 38278541.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66890535.68 -211588403.97
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”66890535.68 -211588403.97号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净33623951.10 -156878638.42亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号33266584.58 -54709765.55
填列）
六、其他综合收益的税后净额 -1534061.13 -1700493.90
（一）归属母公司所有者的其他综
七、77 -1534061.13 -1700493.90合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收
-1534061.13 -1700493.90益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -1534061.13 -1700493.90
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
-收益的税后净额
七、综合收益总额 65356474.55 -213288897.87
（一）归属于母公司所有者的综合
32089889.97 -158579132.32收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
33266584.58 -54709765.55总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0465 -0.2167
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0465 -0.2167
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 101947955.37 201826439.17
减：营业成本 十七、4 38750771.15 135362415.26
税金及附加 6946296.91 7337386.85
销售费用 41809094.25 49511666.68
管理费用 32991386.88 28855372.07
研发费用 2879737.66 79130.39
财务费用 15068171.46 17438217.69
其中：利息费用 19387739.39 18545645.05利息收入 4629113.79 1619418.44
加：其他收益 1624418.31 125444.18投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 14348366.91 -12793036.34
其中：对联营企业和合营企业的投-2806148.16 -63079891.53资收益以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） - -资产处置收益（损失以“－”号填16000.48
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20508717.24 -49425341.93
加：营业外收入 400462.95 5351938.68减：营业外支出 53111.62 2005249.78三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20161365.91 -46078653.03
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20161365.91 -46078653.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”-20161365.91 -46078653.03号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -20161365.91 -46078653.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4567577788.91 4252017318.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 67442786.56 164672823.06
经营活动现金流入小计 4635020575.47 4416690141.27
购买商品、接受劳务支付的现金 3580401251.39 3181745353.40客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 513966451.27 472293020.93
支付的各项税费 188533270.55 164888907.31
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 178410366.81 204429620.46
经营活动现金流出小计 4461311340.02 4023356902.10
经营活动产生的现金流量净额 173709235.45 393333239.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400046730.32 170000000.00
取得投资收益收到的现金 1689315.07 448895.46
处置固定资产、无形资产和其他长3555824.75期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
255000.00现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 -
投资活动现金流入小计 405546870.14 170448895.46
购建固定资产、无形资产和其他长320584949.92 485034708.71期资产支付的现金
投资支付的现金 625204767.50 491000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
-现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 -
投资活动现金流出小计 945789717.42 976034708.71
投资活动产生的现金流量净额 -540242847.28 -805585813.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25770000.00 1000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收25770000.00 1000000.00到的现金
取得借款收到的现金 1985700000.00 2468370049.08
收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 -
筹资活动现金流入小计 2011470000.00 2469370049.08
偿还债务支付的现金 1881585093.03 1794300000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的98552843.60 112996343.33现金
其中：子公司支付给少数股东的股7943461.78 11623875.91
利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 57086524.44
筹资活动现金流出小计 2037224461.07 1907296343.33
筹资活动产生的现金流量净额 -25754461.07 562073705.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
31181.22 284089.96影响
五、现金及现金等价物净增加额 -392256891.68 150105221.63
加：期初现金及现金等价物余额 七、79 1503504562.47 849298014.09
六、期末现金及现金等价物余额 七、79 1111247670.79 999403235.72
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 129325866.29 389472598.47收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 64424025.07 265227269.85
经营活动现金流入小计 193749891.36 654699868.32
购买商品、接受劳务支付的现金 84652305.53 360390251.69支付给职工及为职工支付的现金 81068499.29 57511555.99
支付的各项税费 10693551.79 7976992.48
支付其他与经营活动有关的现金 7611135.29 13828933.86
经营活动现金流出小计 184025491.90 439707734.02
经营活动产生的现金流量净额 9724399.46 214992134.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400000000.00 170000000.00
取得投资收益收到的现金 17154515.07 34283905.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资-产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现
-金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 417154515.07 204283905.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资316352.66 69380.00产支付的现金
投资支付的现金 714184767.50 490000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现
-金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 714501120.16 490069380.00
投资活动产生的现金流量净额 -297346605.09 -285785474.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 380000000.00 653000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 380000000.00 653000000.00
偿还债务支付的现金 175000000.00 543000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17458378.20 45798104.45支付其他与筹资活动有关的现金 820000.00
筹资活动现金流出小计 193278378.20 588798104.45
筹资活动产生的现金流量净额 186721621.80 64201895.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12597.04 15395.00
五、现金及现金等价物净增加额 -100913180.87 -6576049.36
加：期初现金及现金等价物余额 519921752.11 180912671.81六、期末现金及现金等价物余额 419008571.24 174336622.45
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币2021 年半年度归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 所有者权益合
减： 一般 少数股东权益 计实收资本(或 优 永 项 其
其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润小计
股本) 储 他 先 续
他 股 准备
股 债 备
一、上年期末余额 723840000.00 1753023176.06 -25303324.04 204022460.48 3670984384.07 6326566696.57 2245859197.29 8572425893.86
加：会计政策变更 - -前期差错更正 - -同一控制下企业
- -合并
其他 - -
二、本年期初余额 723840000.00 - - - 1753023176.06 - -25303324.04 - 204022460.48 - 3670984384.07 - 6326566696.57 2245859197.29 8572425893.86
三、本期增减变动金额
2290850.35 -1534061.13 33623951.10 34380740.32 56352339.99 90733080.31（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1534061.13 33623951.10 32089889.97 33266584.58 65356474.55
（二）所有者投入和减
2290850.35 2290850.35 28879055.41 31169905.76少资本
1．所有者投入的普通
- 25770000.00 25770000.00股
2．其他权益工具持有
- -者投入资本
3．股份支付计入所有
- -者权益的金额
4．其他 2290850.35 2290850.35 3109055.41 5399905.76
（三）利润分配 - - -5793300.00 -5793300.00
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）
- -5793300.00 -5793300.00的分配
4．其他 - -
（四）所有者权益内部
- -结转
1．资本公积转增资本 - -
（或股本）
2．盈余公积转增资本
- -（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．设定受益计划变动
- -额结转留存收益
5．其他综合收益结转
- -留存收益
6．其他 - -
（五）专项储备 - -
1．本期提取 - -
2．本期使用 - -
（六）其他 - -
四、本期期末余额 723840000.00 - - - 1755314026.41 - -26837385.17 - 204022460.48 - 3704608335.17 - 6360947436.89 2302211537.28 8663158974.17
2020 年半年度归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
其他权益工具 专减： 一般 少数股东权益实收资本(或 优 永 项
其 计
资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 其先 续 储他
他 股 准备
股 债 备
一、上年期末余额 723840000.00 1752698939.75 -20374774.53 204022460.48 3932016295.67 6592202921.37 2353676330.71 8945879252.08
加：会计政策变更 - -前期差错更正 - -同一控制下企业
- -合并
其他 - -
二、本年期初余额 723840000.00 - - - 1752698939.75 - -20374774.53 - 204022460.48 - 3932016295.67 - 6592202921.37 2353676330.71 8945879252.08
三、本期增减变动金额
-1700493.90 -185832238.42 - -187532732.32 -67784458.18 -255317190.50（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1700493.90 -156878638.42 -158579132.32 -54709765.55 -213288897.87
（二）所有者投入和减
- 1000000.00 1000000.00少资本
1．所有者投入的普通
- 1000000.00 1000000.00股
2．其他权益工具持有
- -者投入资本
3．股份支付计入所有
- -者权益的金额
4．其他 - -
（三）利润分配 -28953600.00 - -28953600.00 -14074692.63 -43028292.63
1．提取盈余公积 - -
2．提取一般风险准备 - -
3．对所有者（或股东）
-28953600.00 -28953600.00 -14074692.63 -43028292.63的分配
4．其他 - -
（四）所有者权益内部
- -结转
1．资本公积转增资本
- -（或股本）
2．盈余公积转增资本
- -（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．设定受益计划变动
- -额结转留存收益
5．其他综合收益结转
- -留存收益
6．其他 - -
（五）专项储备 - -
1．本期提取 - -
2．本期使用 - -
（六）其他 - -
四、本期期末余额 723840000.00 - - - 1752698939.75 - -22075268.43 - 204022460.48 - 3746184057.25 - 6404670189.05 2285891872.53 8690562061.58
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币2021 年半年度
项目 实收资本(或 其他权益工具 其他综合 专项储
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计股本) 优先股 永续债 其他 收益 备
一、上年期末余额 723840000.00 1884140621.46 199397472.29 390580450.04 3197958543.79
加：会计政策变更 -前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 723840000.00 - - - 1884140621.46 - - - 199397472.29 390580450.04 3197958543.79三、本期增减变动金额（减少以“－”-22050134.23 -22050134.23号填列）
（一）综合收益总额 -20161365.91 -20161365.91
（二）所有者投入和减少资本 -
1．所有者投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 -1888768.32 -1888768.32
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -1888768.32 -1888768.32
（四）所有者权益内部结转 -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．设定受益计划变动额结转留存收
-益
5．其他综合收益结转留存收益 -
6．其他 -
（五）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 723840000.00 - - - 1884140621.46 - - - 199397472.29 368530315.81 3175908409.56
2020 年半年度
项目 实收资本(或 其他权益工具 其他综合 专项储
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计股本) 优先股 永续债 其他 收益 备
一、上年期末余额 723840000.00 1884140621.46 199397472.29 453910318.50 3261288412.25
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额 723840000.00 - - - 1884140621.46 - - - 199397472.29 453910318.50 3261288412.25三、本期增减变动金额（减少以-75032253.03 -75032253.03“－”号填列）
（一）综合收益总额 -46078653.03 -46078653.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -28953600.00 -28953600.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -28953600.00 -28953600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 723840000.00 - - - 1884140621.46 - - - 199397472.29 378878065.47 3186256159.22
公司负责人：康国明主管会计工作负责人：徐曦会计机构负责人：陈卫芹三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
中青旅控股股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于 1997 年 11 月 25 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票已在上海证券交易所上市。
本公司总部位于北京市东城区东直门南大街 5 号。
本公司及子公司（“本集团”）主要从事旅游、景区经营、酒店经营管理、IT 产品销售及技术服务和整合营销服务等业务。
本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 8 月 27 日决议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的二级子公司共 25 户，详见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告年末至少 12 个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、存货跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、金融资产减值准备计提、商誉减值准备计提等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同
经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，交易发生当期平均汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将
收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金
融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团自 2019 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准计提方法，详见附注七、5。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于 2019 年 1 月 1 日之后将这些应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。
14. 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款均单独进行测试，有客观证据表明发生减值的，根据测算结果计提坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品釆用分次摊销法摊销，包装物采用一次转销法摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品均按类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；
其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按
比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。划分为投资性房地产的房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，使用寿命、预计净残值率及年折旧率（摊销率）如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋及建筑物 50年 3% 1.94%
土地使用权 50年 0% 2.00%
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 15-50 年 3% 6.47-1.94%
机器设备 平均年限法 4-18 年 3% 24.25-5.39%
运输工具 平均年限法 6-12 年 3% 16.17-8.08%
其他设备 平均年限法 2-14 年 3% 48.50-6.93%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产等。
25. 借款费用
√适用 □不适用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用使用权资产类别主要包括土地使用权类和房屋及建筑类。
在租赁期开始日，本集团及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用等。后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 30-50年
彩票服务经营权 10年
其他 5-10年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
33. 职工薪酬职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险及企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、与客户之间的合同产生的收入本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户签收时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
房地产销售收入
房地产开发收入在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于交房通知书已送达客户且约定的合理交付期限结束时视同交付。
景区经营收入
景区经营收入主要为景区门票收入，在游客通过闸口进入景区后确认销售收入的实现。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含提供跟团游、整合营销服务、酒店客房服务等履约义务。由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照发生的成本和时间进度，确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本集团与客户之间的自由行、签证、单项委托等合同通常仅包含转让服务/商品的履约义务。
本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以服务完成/商品交付时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
可变对价
本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
奖励积分计划
本集团在销售商品或提供服务的同时会授予客户奖励积分，客户可以用奖励积分兑换免费或折扣商品或服务。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利，本集团将其作为单项履约义务，按照提供商品或服务和奖励积分的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至奖励积分，并在客户取得积分兑换商品或服务控制权时或积分失效时确认收入。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得商品、旅游服务或其他资产控制权后，再转让给客户/能够主导第三方代表本集团向客户提供服务/自第三方取得商品或旅游服务的控制权后，通过提供重大的服务将商品或旅游服务与其他商品或服务整合成某组合产出转让给客户，本集团有权自主决定交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让商品或旅游服务前能够控制相关商品或服务，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费
用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，按照净额列示；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
作为融资租赁承租人
融资租赁中，在租赁期开始日，本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
作为融资租赁出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本公司的使用权资产为租入的房屋及建筑物。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧，当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额。
A、租赁的分拆合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
B、租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
a、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
b、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
C、短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(2)本公司作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁
为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
A、经营租赁经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
B、融资租赁在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照金融工具准则进行会计处理。
(3)售后租回交易公司按照收入准则所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
A、作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债按照金融工具准则进行会计处理。
B、作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产按照金融工具准则进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（2）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（3）重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
持有其他主体 20%以下的表决权但对该主体具有重大影响
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有成都市青城山都江堰
旅游股份有限公司 10%的表决权，双方组成联合体对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司进行投资，本集团代表联合体向成都市青城山都江堰旅游股份有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有都江堰兴旅商业管理
有限公司 10%的表决权，双方组成联合体对都江堰兴旅商业管理有限公司进行投资，本集团代表联合体向都江堰兴旅商业管理有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对都江堰兴旅商业管理有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
本集团持有大连博涛文化科技股份有限公司 9.32%的表决权，向大连博涛文化科技股份有限公司派驻董事，因此本集团对大连博涛文化科技股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差；对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具和合同资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客
户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后，对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性时，本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。
销售退回条款
本集团对具有类似特征的合同组合，根据销售退回历史数据、当前销售退回情况，考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后，对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率，本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估，并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。
评估可变对价的限制
本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。
存货跌价准备
本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对预期未来净售价、至完工时估计要发生的成本、未来管理费用、未来销售费用以及相关销售税金等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计。该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
固定资产折旧本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。
无形资产的可使用年限对无形资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的无形资产实际可使用年限的历史经验为基础作出的。如果无形资产的可使用年限缩短，公司将采取措施，加速该无形资产的摊销或淘汰已无价值的无形资产。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
新增“使用权资产”、“租赁 2018 年 12 月 7 日，中华人民 合并资产负债表减少预付款负债”项目 共和国财政部正式发布了《关 项 6903091.55 元，增加使用于修订印发的通知》（财 增加一年内到期的非流动负会〔2018〕35 号）（以下简称 债 207536611.69 元，增加租“新租赁准则”）。要求境内 赁负债 925076755.90 元。母上市企业自 2021 年 1 月 1 日 公司资产负债表增加使用权
起执行新租赁准则。本集团于 资产 1881951.17 元，增加租2021年 1月 1日执行新租赁准 赁负债 1881951.17 元则，对会计政策的相关内容进行调整
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用合并资产负债表
单位：元币种：人民币项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1755978704.36 1755978704.36结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 2191540174.43 2191540174.43
应收款项融资 64735010.56 64735010.56
预付款项 273489528.97 266586437.42 -6903091.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 142403809.43 142403809.43
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 2877765976.88 2877765976.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171585020.70 171585020.70
流动资产合计 7477498225.33 7470595133.78 -6903091.55
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 2569789202.31 2569789202.31
其他权益工具投资 1402810.23 1402810.23
其他非流动金融资产 82716712.33 82716712.33
投资性房地产 182343248.48 182343248.48
固定资产 4219230206.93 4219230206.93
在建工程 506099368.95 506099368.95生产性生物资产油气资产
使用权资产 1139516459.14 1139516459.14
无形资产 1153082018.19 1153082018.19
开发支出 793326.50 793326.50
商誉 47584152.97 47584152.97
长期待摊费用 349075880.88 349075880.88
递延所得税资产 232771190.47 232771190.47
其他非流动资产 233034954.50 233034954.50
非流动资产合计 9577923072.74 10717439531.88 1139516459.14
资产总计 17055421298.07 18188034665.66 1132613367.59
流动负债：
短期借款 3340311864.05 3340311864.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 190404000.00 190404000.00
应付账款 1215749982.94 1215749982.94
预收款项 22729265.06 22729265.06
合同负债 1218639881.96 1218639881.96卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 325080694.73 325080694.73
应交税费 175714040.69 175714040.69
其他应付款 315226462.95 315226462.95
其中：应付利息应付股利 20683209.09 20683209.09应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 641101569.76 848638181.45 207536611.69
其他流动负债 163167061.27 163167061.27
流动负债合计 7608124823.41 7815661435.10 207536611.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 869659186.18 869659186.18应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 925076755.90 925076755.90长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 3765457.62 3765457.62递延所得税负债
其他非流动负债 1445937.00 1445937.00
非流动负债合计 874870580.80 1799947336.70 925076755.90
负债合计 8482995404.21 9615608771.80 1132613367.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 723840000.00 723840000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1753023176.06 1753023176.06
减：库存股其他综合收益 -25303324.04 -25303324.04专项储备
盈余公积 204022460.48 204022460.48一般风险准备
未分配利润 3670984384.07 3670984384.07归属于母公司所有者权益
6326566696.57 6326566696.57（或股东权益）合计
少数股东权益 2245859197.29 2245859197.29
所有者权益（或股东权益）
8572425893.86 8572425893.86合计负债和所有者权益（或17055421298.07 18188034665.66 1132613367.59股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用母公司资产负债表
单位：元币种：人民币项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 522871878.48 522871878.48交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 3353223.67 3353223.67
应收款项融资 631950.00 631950.00
预付款项 66969914.25 66969914.25
其他应收款 489992098.52 489992098.52
其中：应收利息应收股利 17853249.00 17853249.00
存货 555866.24 555866.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81084.34 81084.34
流动资产合计 1084456015.50 1084456015.50
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 3282027826.11 3282027826.11其他权益工具投资
其他非流动金融资产 82716712.33 82716712.33
投资性房地产 249561575.26 249561575.26
固定资产 260124094.29 260124094.29在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产 1881951.17 1881951.17
无形资产 72683361.33 72683361.33
开发支出 10550.95 10550.95商誉
长期待摊费用 510664.17 510664.17递延所得税资产
其他非流动资产 349260.35 349260.35
非流动资产合计 3947984044.79 3949865995.96 1881951.17
资产总计 5032440060.29 5034322011.46 1881951.17
流动负债：
短期借款 613790569.44 613790569.44交易性金融负债衍生金融负债
应付票据
应付账款 113443376.73 113443376.73
预收款项 2643239.72 2643239.72
合同负债 98770642.65 98770642.65
应付职工薪酬 170861895.39 170861895.39
应交税费 5773219.24 5773219.24
其他应付款 462057108.37 462057108.37
其中：应付利息应付股利 1378113.24 1378113.24持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6027463.58 6027463.58
流动负债合计 1473367515.12 1473367515.12
非流动负债：
长期借款 358163875.01 358163875.01应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 1881951.17 1881951.17长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 2950126.37 2950126.37递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 361114001.38 362995952.55 1881951.17
负债合计 1834481516.50 1836363467.67 1881951.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 723840000.00 723840000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 1884140621.46 1884140621.46
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 199397472.29 199397472.29
未分配利润 390580450.04 390580450.04
所有者权益（或股东权益）
3197958543.79 3197958543.79合计负债和所有者权益（或股5032440060.29 5034322011.46 1881951.17东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、9%、13%城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、5%、7%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15%土地增值税 转让房地产所取得的增值额 超率累进税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司 15.00
中青旅（四川）国际会议展览有限公司 15.00
中青旅联景（成都）旅游规划设计有限公司 15.00
中国青年旅行社（香港）有限公司 16.50
中青博联（北京）科技有限公司 15.00
中青旅联科（深圳）公关顾问有限公司 15.00
北京中青旅海天数码科技有限公司 15.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用所得税税收优惠
本公司下属中青旅新疆国际旅行社有限责任公司、中青旅（四川）国际会议展览有限公司和中青旅联景（成都）旅游规划设计有限公司符合《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号）第二条规定，享受西部大开发税收优惠政策，减按 15%税率缴纳企业所得税，政策期限为 2011年 1月 1 日至 2020年 12月 31日，《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号）延续该政策至 2030 年 12月 31日，本年度适用税率为 15%；
本公司下属中国青年旅行社（香港）有限公司使用香港所得税率 16.5%，税收优惠在实际税率与适用税率的差异列示；
本公司下属中青博联（北京）科技有限公司为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定享受企业所得税优惠政策，2019 年申请并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，按 15%的优惠税率缴纳企业所得税，本年度适用税率为 15%；
本公司下属中青旅联科（深圳）公关顾问有限公司，按《国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》的有
关规定享受企业所得税优惠政策，在 2014 年 1 月 1 日起至 2021年 12月 31日享受 15%的所得税率，本年度适用税率为 15%；
本公司下属北京中青旅海天数码科技有限公司为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，2018 年申请并取得高新技术企业资格证书，有效期三年，按 15%的优惠税率缴纳企业所得税，上年度适用税率为 15%；
本公司下属住宿、旅游企业（包括旅行社及相关服务企业、游览景区管理企业），按财政部、税务总局公告【2020】8 号《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》的有关规定享受企业所得税优惠政策，对 2020 年度发生的亏损，最长结转年限由5 年延长至 8 年；
本公司下属小型微利企业，按财税【2019】13 号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
增值税税收优惠本公司下属生产、生活性服务企业，按财政部、税务总局、海关总署公告【2019】39 号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，在 2019 年 4月 1 日至 2021年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额；
本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2019】87 号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，在 2019 年 10 月 1 日至 2021年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额；
本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2020】8 号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》及国家税务总局公告【2020】4 号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，自 2020 年 1 月 1 日至 2020年 12月 31日，对提供生活服务且开具增值税普通发票取得的收入，免征增值税。
本公司下属小微企业，按财税【2021】11 号《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》，自 2021 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对月销售额 15 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税收优惠本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2020】8 号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》及国家税务总局公告【2020】4 号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告》的有关规定享受城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税优惠政策，自 2020 年 1 月 1 日至 2020年 12月 31日，对提供生活服务且开具增值税普通发票取得的收入，免征增值税，相应免征城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。
土地使用税税收优惠本公司下属乌镇旅游股份有限公司，按浙财税政【2020】13 号《浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局关于调整明确部分应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》的有关规定享受土地使用税优惠政策，对自用土地免征 2020 年度城镇土地使用税，并对 2020 年实际取得的租金收入，按照在疫情期间为受困企业和个体工商户减免租金的实际免租月数或折扣比例计算减免城镇土地使用税。
房产税税收优惠本公司下属乌镇旅游股份有限公司，按浙财税政【2020】13 号《浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局关于调整明确部分应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》的有关规定享受房产税优惠政策，对自用房产免征 2020 年度房产税，并对 2020 年实际取得的租金收入，按照在疫情期间为受困企业和个体工商户减免租金的实际免租月数(以减租方式减免租金的，换算成免租期)免征房产税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
库存现金 1110034.80 1346799.55
银行存款 1108354611.43 1500619592.74
其他货币资金 57924809.59 254012312.07
合计 1167389455.82 1755978704.36
其中：存放在境外39146129.03 14742424.19的款项总额
其他说明：
无
2、 交易性金融资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指定以公允价值计量且其变动计
100000000.00入当期损益的金融资产
合计 100000000.00
其他说明：
√适用 □不适用
详见第三节 管理层讨论与分析 四、报告期内主要经营分析 （四）投资状况分析 3、重大的非股权投资。
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额
信用期内 1593184233.95
超出信用期 6 个月以内 105504802.89
超出信用期 6-12 个月 21139302.53
超出信用期 12 个月以上 88166037.62
合计 1807994376.99
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例 金额 比例 价值比例
金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)按单项计提坏账准备按组合
计提坏 1807994376.99 100.00 119365170.58 6.60 1688629206.41 2317199097.27 100.00 125658922.84 5.42 2191540174.43账准备
合计 1807994376.99 / 119365170.58 / 1688629206.41 2317199097.27 / 125658922.84 / 2191540174.43
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）按组合计提坏账准备
信用期内 1593184233.95 5529477.11 0.35
超出信用期 6个月
105504802.89 15013333.45 14.23以内
超出信用期 6-12
21139302.53 10656322.41 50.41个月
超出信用期 12 个
88166037.62 88166037.61 100.00月以上
合计 1807994376.99 119365170.58
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动信用风险特征
125658922.84 470572.46 -6301922.15 -57108.27 -405294.30 119365170.58组合
合计 125658922.84 470572.46 -6301922.15 -57108.27 -405294.30 119365170.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
年末余额 占应收账款余额的比 坏账准备余额例（%）
前五名 141020800.58 7.80 290986.19
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 68537146.37 60402717.16
商业承兑汇票 20744053.21 4332293.40
合计 89281199.58 64735010.56
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
本集团管理部分应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团将持有的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 534628353.03 86.55 234831610.83 85.87
1 至 2 年 81291861.06 13.16 35992391.09 13.16
2 至 3 年 1779030.58 0.29 2665527.05 0.97
合计 617699244.67 100.00 273489528.97 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用金额 占预付款项余额的比例（%余额前五名的预付款项总额 276329166.97 44.74
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息应收股利
其他应收款 154639558.29 142403809.43
合计 154639558.29 142403809.43
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内 16494715.46
1 至 2 年 87798916.20
2 至 3 年 34548891.33
3 年以上 33404406.72
合计 172246929.71
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 53968692.88 38876454.39
定金及押金 57970110.21 59783482.73
员工备用金 23394573.15 15679378.11
往来款 1891515.01 1541630.24
其他 35022038.46 45508587.59
合计 172246929.71 161389533.06
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信期信用损失
生信用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 7582531.82 - 11403191.81 18985723.632021年1月1日余额
-在本期
--转入第二阶段 -
--转入第三阶段 -
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
本期计提 - - 230000.00 230000.00
本期转回 1035000.00 - - 1035000.00
本期转销 573352.21 573352.21
本期核销 - - - -
其他变动 -
2021年6月30日余额 5974179.61 - 11633191.81 17607371.42
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
信用风险组合 18985723.63 230000.00 -1035000.00 -573352.21 17607371.42
合计 18985723.63 230000.00 -1035000.00 -573352.21 17607371.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额桐乡市住房和城
定金及押金 18863248.00 3 个月-4 年 10.95乡建设局桐乡市公共资源
保证金 12000000.00 1-4 年 6.97交易中心绿城房地产建设
管理集团有限公 定金及押金 4000000.00 2-3 年 2.32司北京锦绣大地农
定金及押金 4000000.00 5 年以上 2.32 4000000.00业园有限公司沈阳君逸酒店管
定金及押金 3500000.00 4-5 年 2.03理有限公司
合计 / 42363248.00 / 24.59 4000000.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 2060142.38 - 2060142.38 3451581.62 3451581.62
在产品 - -
库存商品 493008509.06 - 493008509.06 489967999.11 489967999.11
周转材料 - -
消耗性生物资产 - -
合同履约成本 - - - -
开发成本 2314217130.40 44091290.19 2270125840.21 2313533841.51 44091290.19 2269442551.32
开发产品 112581760.34 - 112581760.34 110075400.15 110075400.15
低值易耗品 5130199.29 - 5130199.29 4828444.68 4828444.68
合计 2926997741.47 44091290.19 2882906451.28 2921857267.07 44091290.19 2877765976.88
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他销原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本
开发成本 44091290.19 44091290.19
合计 44091290.19 44091290.19
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用本期末存货余额中含有的借款费用资本化金额为人民币 33131831.15 元（2020 年末：人民币 34132254.15 元），当期资本化的借款费用金额为人民币 0 元（2020 年：人民 1554478.12 元），当期用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 4.35%（2020年：4.35%）。
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 111505527.82 110432839.82
预缴税费 20783145.52 39609951.26
待认证进项税额 2805075.86 11767229.62
其他 95923.47 9775000.00
合计 135189672.67 171585020.70
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动
期初 宣告发放现 期末 减值准备期
被投资单位 权益法下确认 其他综合 其他权益 计提减值
余额 追加投资 减少投资 金股利或利 其他 余额 末余额
的投资损益 收益调整 变动 准备润
一、合营企业
北京古北水镇旅游有限公司 2014744562.39 - - 4691384.47 - - - - - 2019435946.86 -
中青旅红奇（横琴）投资企业（有限合伙） 13080593.45 - - 40761.90 - - - - - 13121355.35 -
上海深光文化旅游有限公司 - 102500000.00 - -1260226.93 - - - - - 101239773.07 -
宁波墙头港湾乡韵文旅有限公司 460000.00 - - - - - - - - 460000.00 -
中青旅天恒文化旅游产业有限公司 1386380.21 - - - - - - - - 1386380.21 -
小计 2029671536.05 102500000.00 - 3471919.44 - - - - - 2135643455.49 -
二、联营企业
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司 9051603.30 - - 1386919.06 - - - - - 10438522.36 -
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司 19270691.62 - - -471502.62 - - - - - 18799189.00 -
广州七侠网络科技有限公司 - - - - - - - - - - 11423173.92
成都市青城山都江堰旅游股份有限公司 46865281.72 - - 2869167.42 - - - - - 49734449.14 -
北京阳光消费金融股份有限公司 180891108.85 - - -8503149.76 - - - - - 172387959.09 -
都江堰兴旅商业管理有限公司 40011612.04 - - -397020.29 - - - - - 39614591.75 -
大连博涛文化科技股份有限公司 - 22604767.50 - 401256.18 - - - - - 23006023.68 -
桐乡市濮院旅游有限公司 239219698.16 - - - - - - - - 239219698.16 -
桐乡市乌镇景区管理有限公司 4106962.59 - - - - - - - - 4106962.59 -
汉青文旅（北京）商业管理有限公司 700707.98 -54138.32 646569.66
小计 540117666.26 22604767.50 - -4768468.33 - - - - - 557953965.43 11423173.92
合计 2569789202.31 125104767.50 - -1296548.89 - - - - - 2693597420.92 11423173.92其他说明该项目期初余额和期末余额均为考虑减值准备后的账面价值。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
浙江中青旅游客运有限公司 287578.71 287578.71
新疆中青旅旅游汽车有限公司 115231.52 115231.52
中交七鲤古镇（赣州）文化旅游 1100000.00 1000000.00有限公司
合计 1502810.23 1402810.23
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当
82716712.33 82716712.33期损益的金融资
合计 82716712.33 82716712.33
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值
1.期初余额 157649495.70 96458272.87 254107768.57
2.本期增加金额 - - - -
（1）外购 - - -
（2）存货\固定资产\在
- - -建工程转入
（3）企业合并增加 - - -
3.本期减少金额 - - - -
（1）处置 - - -
（2）其他转出 - - -
4.期末余额 157649495.70 96458272.87 - 254107768.57
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 44261350.46 27503169.63 71764520.09
2.本期增加金额 1422565.58 929059.71 - 2351625.29
（1）计提或摊销 1422565.58 929059.71 2351625.29
3.本期减少金额 - - - -
（1）处置 - - -
（2）其他转出 - - -
4.期末余额 45683916.04 28432229.34 - 74116145.38
三、减值准备
1.期初余额 -
2.本期增加金额 - - -
（1）计提 - - -
3、本期减少金额 - - -
（1）处置 - - -
（2）其他转出 - - -
4.期末余额 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 111965579.66 68026043.53 - 179991623.19
2.期初账面价值 113388145.24 68955103.24 - 182343248.48
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
固定资产 4307754862.82 4219230206.93固定资产清理
合计 4307754862.82 4219230206.93
其他说明：
无固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4540549954.79 292185455.73 121334660.34 593771022.41 5547841093.27
2.本期增加金额 174591307.49 2785528.92 375663.71 18621520.24 196374020.36
（1）购置 - 173505.36 375663.71 8652961.67 9202130.74
（2）在建工程转入 174591307.49 2612023.56 - 9968558.57 187171889.62
（3）企业合并增加 -
3.本期减少金额 6164491.16 87685751.57 4178049.35 2758346.16 100786638.24
（1）处置或报废 6164491.16 87685751.57 4178049.35 2628743.08 100657035.16
（2）其他 - - - 129603.08 129603.08
4.期末余额 4708976771.12 207285233.08 117532274.70 609634196.49 5643428475.39
二、累计折旧
1.期初余额 667673350.88 196294878.12 83957227.69 380542417.86 1328467874.55
2.本期增加金额 56225004.56 7079474.03 4197837.30 34141272.86 101643588.75
（1）计提 56225004.56 7079474.03 4197837.30 34141272.86 101643588.75
3.本期减少金额 1754921.33 87672281.66 3415258.50 1720265.27 94562726.76
（1）处置或报废 1754921.33 87672281.66 3415258.50 1670020.37 94512481.86
（2）其他 - - - 50244.90 50244.90
4.期末余额 722143434.11 115702070.49 84739806.49 412963425.45 1335548736.54
三、减值准备
1.期初余额 90293.68 52718.11 143011.79
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - 18135.76 18135.76
（1）处置或报废 - - - 18135.76 18135.76
4.期末余额 - - 90293.68 34582.35 124876.03
四、账面价值
1.期末账面价值 3986833337.01 91583162.59 32702174.53 196636188.69 4307754862.82
2.期初账面价值 3872876603.91 95890577.61 37287138.97 213175886.44 4219230206.93
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西大街 37 号自助公寓 20518430.12 正在办理中
新通安客栈 40657264.55 正在办理中
水市客舍 9197286.88 正在办理中
西大街 37 号商业楼 215548340.25 正在办理中
大兴黄村镇连锁店房产 3983688.13 正在办理中
石家庄裕华区商铺房产 6818217.91 正在办理中
平湖坤宜福苑房产 1173608.00 人才住房无产权证书
梅林颂德花园房产 319597.80 人才住房无产权证书
其他说明：
□适用 √不适用固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
在建工程 447029296.59 494121846.74
工程物资 11493542.78 11977522.21
合计 458522839.37 506099368.95
其他说明：
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值乌镇互联网国际会展
159046875.20 - 159046875.20 245954108.07 245954108.07中心二期项目乌村稻舍乡村酒店项
184103828.99 - 184103828.99 104038895.51 104038895.51目乌镇保护与旅游开发
91902232.95 - 91902232.95 135984624.31 135984624.31更新改造工程
其他 11976359.45 - 11976359.45 8144218.85 8144218.85
合计 447029296.59 - 447029296.59 494121846.74 - 494121846.74
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币工程累计投 其中：本期期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 入占预算比 工程进度 利息资本化 资金来源
余额 额 定资产金额 减少金额 余额 累计金额 本化率(%)
例(%) 金额乌镇互联网国
自有资金/银行
际会展中心二 1000000000.00 245954108.07 42268298.61 129175531.48 - 159046875.20 0.29 0.29 13218404.30 5148051.37 4.35借款期项目乌村稻舍乡村
酒店项目 420000000.00 104038895.51 80064933.48 - - 184103828.99 0.44 0.44 7019502.81 2804093.17 4.35 银行借款乌镇保护与旅
自有资金/银行
游开发更新改 - 135984624.31 13598152.52 57680543.88 - 91902232.95 - - 4807452.63 1889492.13 4.35 借款造工程
合计 1420000000.00 485977627.89 135931384.61 186856075.36 - 435052937.14 / / 25045359.74 9841636.67 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
工程材料 11493542.78 11493542.78 11977522.21 11977522.21
合计 11493542.78 - 11493542.78 11977522.21 - 11977522.21
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 使用权资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 土地使用权 房屋及建筑物 其他设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 56137042.40 1083304232.20 75184.54 1139516459.14
2.本期增加金额 - 33177113.90 46509.88 33223623.78
3.本期减少金额 - 1400328.52 - 1400328.52
4.期末余额 56137042.40 1115081017.58 121694.42 1171339754.40
二、累计折旧
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 1504278.72 70386941.77 13986.04 71905206.53
(1)计提 1504278.72 70386941.77 13986.04 71905206.53
3.本期减少金额 - 195622.15 - 195622.15
(1)处置 - 195622.15 - 195622.15
4.期末余额 1504278.72 70191319.62 13986.04 71709584.38
三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
(1)计提 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 54632763.68 1044889697.96 107708.38 1099630170.02
2.期初账面价值 56137042.40 1083304232.20 75184.54 1139516459.14
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 1352509676.56 35165527.25 52693873.68 1440369077.49
2.本期增加金额 - - 786575.55 786575.55
(1)购置 - - 3800.00 3800.00
782775.55
(2)内部研发 - - 782775.55
(3)企业合并增
-加
3.本期减少金额 28066713.72 35165527.25 15400.00 63247640.97
(1)处置 2122726.71 35165527.25 15400.00 37303653.96
(2)其他 25943987.01 - - 25943987.01
4.期末余额 1324442962.84 - 53465049.23 1377908012.07
二、累计摊销
1.期初余额 231935400.39 35165527.25 20186131.66 287287059.30
2.本期增加金额 16869464.40 - 3180634.69 20050099.09
（1）计提 16869464.40 - 3180634.69 20050099.09
3.本期减少金额 10566651.95 35165527.25 15400.00 45747579.20
(1)处置 548103.31 35165527.25 15400.00 35729030.56
(2)其他 10018548.64 - 10018548.64
4.期末余额 238238212.84 - 23351366.35 261589579.19
三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - -
（1）计提 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 1086204750.00 - 30113682.88 1116318432.88
2.期初账面价值 1120574276.17 - 32507742.02 1153082018.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.07%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
望津里地块 61999243.88 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 转入当期
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 余额损益
其他项目 793326.50 2078105.97 - 782775.55 2088656.92
合计 793326.50 2078105.97 782775.55 - 2088656.92
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增加 本期减少被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形成 期末余额
成商誉的事项 处置的中青旅山水酒店投资
32812772.89 32812772.89管理有限公司肇庆市山水时尚酒店
1396811.37 1396811.37有限公司成都市格悦山水酒店
1582845.56 1582845.56有限公司乌镇旅游股份有限公
9857551.55 9857551.55司北京中青旅风采科技
27634550.01 27634550.01有限公司
中青旅罗根（天津）国
1500000.00 1500000.00际商务会展有限公司唐山新空间创景旅游
434171.60 434171.60规划设计院有限公司
合计 75218702.98 - - - - 75218702.98
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置北京中青旅风采科
27634550.01 27634550.01技有限公司
合计 27634550.01 - - - - 27634550.01
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用企业合并取得的商誉已经分配至相关子公司的资产组进行商誉减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据管理层批准的 5 年期可预测的期间的财务预算基础上的现金流量预测来确定(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 280143946.25 35738227.75 23822094.93 952328.93 291107750.14
乌村装修改造 67986761.96 8024465.90 59962296.06
其他 945172.67 6762989.41 64185.18 7643976.90
合计 349075880.88 42501217.16 31910746.01 952328.93 358714023.10
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 121161015.60 30286976.59 127797365.29 31764296.85
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 - -
预提费用 76168995.65 19003617.02 41168995.65 10291833.53
政府补助 747315430.44 186828857.61 761650574.28 190412643.57
其他 4063481.05 1015870.26 1209666.08 302416.52
合计 948708922.74 237135321.48 931826601.30 232771190.47
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 73546927.40 80183277.08
可抵扣亏损 833575035.85 750094896.02
合计 907121963.25 830278173.10
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 100210323.39 100210323.39
2022 年 69899490.07 69899490.07
2023 年 93133235.78 93133235.78
2024 年 163518997.95 163518997.95
2025 年 58329730.35 58329730.35
2026 年 83480139.83
2028 年 265003118.48 265003118.48
合计 833575035.85 750094896.02 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本 - -
合同履约成本 - -
应收退货成本 - -
合同资产 - -预付土地款及工
182569000.00 182569000.00 221220364.25 221220364.25程款等
旅游局保证金 7660527.54 7660527.54 8323590.25 8323590.25
航空公司保证金 4001000.00 4001000.00 2736000.00 2736000.00
其他 - - 755000.00 755000.00
合计 194230527.54 - 194230527.54 233034954.50 - 233034954.50
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 30000000.00 36000000.00
保证借款 1559027675.00 1609030410.96
信用借款 2082215927.93 1683902453.09
抵押且保证借款 11379000.00
合计 3671243602.93 3340311864.05
短期借款分类的说明：
注 1：于 2021 年 6 月 30 日，本集团以账面价值为人民币 55960236.87 元的固定资产
（2020 年 12 月 31 日：人民币 57152890.59 元）为抵押取得。
注 2：于 2021 年 6 月 30 日以及 2020 年 12 月 31 日，银行保证借款系由中青旅控股股份有限公司为下属子公司提供保证担保，并由子公司少数股东按持股比例提供反担保。
于 2021 年 6 月 30 日，上述借款的年利率区间为 3.35%-4.10%（2020 年 12 月 31 日：3.35%-4.57%）。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债□适用 √不适用
34、 衍生金融负债□适用 √不适用
35、 应付票据√适用 □不适用
单位：元币种：人民币种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 -
银行承兑汇票 - 190404000.00
合计 - 190404000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
应付服务费 463236038.52 359464107.94
应付工程款 98087757.11 443899837.06
应付商品款 199509927.48 395225473.19
其他 27672827.54 17160564.75
合计 788506550.65 1215749982.94
(2). 账龄超过 1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1 年以内 15249742.63 22729265.06
合计 15249742.63 22729265.06
(2). 账龄超过 1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
预收房款 875588861.38 766737297.61
预收旅游款 188263437.14 183287347.98
预收货款 178708037.98 158612502.30
预收整合营销服务费 53354030.24 66877924.84
预收景区消费款 12176136.18 36742260.81
酒店客房预收款 3234422.94 6382548.42
合计 1311324925.86 1218639881.96
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 278030108.89 383720085.98 473441335.56 188308859.31
二、离职后福利-设定提存
46707308.44 35659967.76 36068281.88 46298994.32计划
三、辞退福利 343277.40 3856582.45 4176630.45 23229.40
四、一年内到期的其他福
-利
合计 325080694.73 423236636.19 513686247.89 234631083.03
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
274455186.64 306229152.13 396157280.81 184527057.96补贴
二、职工福利费 285110.33 16123014.05 16055842.66 352281.72
三、社会保险费 1745257.54 24616200.96 24548915.63 1812542.87
其中：医疗保险费 1716771.95 23482768.86 23414317.66 1785223.15工伤保险费 22463.88 747451.42 748617.29 21298.01
生育保险费 6021.71 385980.68 385980.68 6021.71
四、住房公积金 893674.90 23733268.28 23733268.28 893674.90
五、工会经费和职工教育
650879.48 2135728.50 2063306.12 723301.86经费
六、短期带薪缺勤 - - -
七、短期利润分享计划 - - -
八、其他 10882722.06 10882722.06 -
合计 278030108.89 383720085.98 473441335.56 188308859.31
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1456947.38 34048349.01 33762441.78 1742854.612、失业保险费 1241.05 1317865.64 1283438.78 35667.913、企业年金缴费 45249120.01 293753.11 1022401.32 44520471.80合计 46707308.44 35659967.76 36068281.88 46298994.32
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
增值税 12231142.74 23623816.69
消费税 599547.34 1003271.30
营业税 393027.37 764534.43
企业所得税 61349831.38 66767682.21
个人所得税 2025162.41 5776633.59
城市维护建设税 1326463.19 2565970.86
土地增值税 39588009.34 64733205.79
房产税 7336240.34 3820383.97
土地使用税 9468.39 5485576.37
其他 9044.55 1172965.48
合计 124867937.05 175714040.69
其他说明：
无
41、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额应付利息
应付股利 18533037.31 20683209.09
其他应付款 232476241.21 294543253.86
合计 251009278.52 315226462.95
其他说明：
无应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
普通股股利 18533037.31 20683209.09
合计 18533037.31 20683209.09其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
于 2021 年 6月 30 日及 2020 年 12 月 31日，由于股东未要求支付股利，以上均为超过一年未支付的股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 84837120.97 109575899.91
关联方往来款 23776491.72 46299589.43
员工代垫 2826364.57 14293640.04
装修费 4104750.73 5479835.32
代扣代缴社保 7583615.29 7282191.10
代收代付 19690859.90 3722099.08
其他 89657038.03 107889998.98
合计 232476241.21 294543253.86
(2). 账龄超过 1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 393100000.00 641101569.76
1 年内到期的应付债券 -
1 年内到期的长期应付款 -
1 年内到期的租赁负债 154801398.35 207536611.69
合计 547901398.35 848638181.45
其他说明：
无
44、 其他流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税 120140121.27 163167061.27
合计 120140121.27 163167061.27
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款保证借款
信用借款 876875584.41 859659186.18
抵押且保证借款（注1） 9900000.00 10000000.00
合计 886775584.41 869659186.18
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注 1：于 2021 年 6 月 30 日，子公司新化中青旅山水酒店有限公司向光大银行广州分行借款 1000 万元人民币，子公司广东省肇庆三榕交通发展有限公司以账面价值为人民币 9184998.55 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 9402158.59 元）的固定资产对其进行抵押担保，山水酒店对其提供保证担保。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
租赁负债 1128177138.35 1132613367.59
减：一年内到期的租赁负债 -154801398.35 -207536611.69合计 973375740.00 925076755.90
其他说明：
无
48、 长期应付款项目列示
□适用 √不适用长期应付款
□适用 √不适用专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因文化创意产业投
政府补助 2950126.37 - 1395000.00 1555126.37贷奖嘉定坊园林景观
政府补助 815331.25 - 33054.00 782277.25改造补贴
合计 3765457.62 - 1428054.00 2337403.62 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期新增 本期计入营业 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 变动 与收益相关嘉定坊园
林景观改 815331.25 33054.00 782277.25 与资产相关造补贴文化创意
产业投贷 2950126.37 1395000.00 1555126.37 与收益相关奖
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
政府拨付的往来款项 25000000.00 1445937.00
合计 25000000.00 1445937.00
其他说明：
无
53、 股本√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 723840000.00 723840000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1624821826.19 2290850.35 1627112676.54
其他资本公积 128201349.87 128201349.87
合计 1753023176.06 2290850.35 1755314026.41其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期本集团及另一非关联方单位对下属子公司中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司进行增资所致。
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
期初 减：前期计入其 减：前期计入其他 期末项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于母 税后归属于少余额 他综合收益当期 综合收益当期转入 余额
前发生额 费用 公司 数股东
转入损益 留存收益
一、不能重分类进损益的其他
- - - - - - -综合收益
其中：重新计量设定受益计划-变动额权益法下不能转损益的其
-他综合收益其他权益工具投资公允价
-值变动企业自身信用风险公允价
-值变动
二、将重分类进损益的其他综
-25303324.04 - - - -1534061.13 - -26837385.17合收益
其中：权益法下可转损益的其-他综合收益其他债权投资公允价值变
-动金融资产重分类计入其他
-综合收益的金额其他债权投资信用减值准
-备
现金流量套期储备 -
外币财务报表折算差额 -25303324.04 -1534061.13 -26837385.17
其他综合收益合计 -25303324.04 - - - -1534061.13 - -26837385.17其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 199397472.29 199397472.29
任意盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
其他 4624988.19 4624988.19
合计 204022460.48 - - 204022460.48
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 3670984384.07 3932016295.67调整期初未分配利润合计数（调增+，调-
减－）
调整后期初未分配利润 3670984384.07 3932016295.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 33623951.10 -232078311.60减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 - 28953600.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 3704608335.17 3670984384.07
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3520362422.90 2741443581.22 2555288310.96 2206980524.83
合计 3520362422.90 2741443581.22 2555288310.96 2206980524.83
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
教育费附加 1404819.94 945641.10
城市维护建设税 3064429.80 2091056.20
地方教育费附加 935545.73 630096.89
房产税 10147881.99 8989753.38
土地使用税 178594.49 198693.60
车船使用税 37364.63 18841.15
印花税 1176521.61 632210.94
土地增值税 139816.51 75913.51
其他 129263.41 24315.06
合计 17214238.11 13606521.83
其他说明：
无
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 239203948.74 225659923.88
资产折旧与摊销 43707893.81 42491567.92
办公及运营费用 54631487.23 79369140.81
宣传推广费用 19503120.39 21429391.41
佣金及服务费 2883836.26 12127311.97
其他费用 18601637.35 28878952.46
合计 378531923.78 409956288.45
其他说明：
无
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
薪酬及福利 122708586.62 103031758.93
资产折旧与摊销 79511694.33 75327749.93
办公及运营费用 3351687.92 22116817.70
宣传推广 924104.73 3627909.63
其他费用 16588789.98 29870729.80
合计 223084863.58 233974965.99
其他说明：
无
65、 研发费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
研发人员工资 2219699.51 2908924.15
自主研发无形资产摊销 2261881.69 1119006.60
运维费 2879737.65 1120000.00
合计 7361318.85 5147930.75
其他说明：
无
66、 财务费用√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 80850984.77 72533876.32
利息收入 -10322483.86 -4249936.83
汇兑损益 -438279.14 -986201.78
租赁利息费用 24732287.00
手续费支出及其他 3128445.18 3240954.16
合计 97950953.95 70538691.87
其他说明：
无
67、 其他收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
用于乌镇古镇保护与品牌宣传推广拨 - 287880187.16入财政补贴
稳岗补贴 - 216845.88
其他小额补助 5787922.94 17264758.24
进项税加计抵减 4589163.60 5198681.94
合计 10377086.54 310560473.22
其他说明：
无
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1296548.89 -95554530.34
处置长期股权投资产生的投资收益 -830039.10
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1689315.07其他权益工具投资在持有期间取得的股
-利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 -其他债权投资在持有期间取得的利息收
-入
处置交易性金融资产取得的投资收益 -
处置其他权益工具投资取得的投资收益 -
处置债权投资取得的投资收益 -
处置其他债权投资取得的投资收益 -债务重组收益处置以公允价值计量且其变动计入当期
447589.04损益的金融资产取得的投资收益
其他投资收益 1567.62 1306.42
合计 -435705.30 -95105634.88
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益□适用 √不适用
71、 信用减值损失√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 5831349.69 -2859507.84
其他应收款坏账损失 805000.00 -101368.37
债权投资减值损失 -
其他债权投资减值损失 -
长期应收款坏账损失 -
合同资产减值损失 -
合计 6636349.69 -2960876.21
其他说明：
无
72、 资产减值损失□适用 √不适用
73、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 51276530.86
固定资产处置损失 -79806.71
合计 51196724.15 -
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产处置收益主要系乌镇银杏公寓底层商铺出售，详见第三节 管理层讨论与分
析 (五) 重大资产和股权出售 1 .乌镇银杏公寓底层商铺出售。
74、 营业外收入√适用 □不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额非流动资产处置
267925.40 4657.88 267925.40利得合计
其中：固定资产处267925.40 4657.88 267925.40置利得无形资产
- -处置利得
债务重组利得 - -非货币性资产交
- -换利得
接受捐赠 - -
政府补助 4665294.50 6455691.22 4665294.50
其他 2509513.41 1903629.49 2509513.41
合计 7442733.31 8363978.59 7442733.31计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额相关用于乌镇古镇保护与品牌
287880187.16 与收益相关宣传推广拨入财政补贴
企业扶持资金 3727876.93 4350000.00 与收益相关
其他 937417.57 19587295.34 与收益相关
合计 4665294.50 311817482.50
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额
非流动资产处置损失合计 35012.54 6844803.64 35012.54
其中：固定资产处置损失 35012.54 6844803.64 35012.54无形资产处置损失 - -
债务重组损失 - -
非货币性资产交换损失 - -
对外捐赠 411600.00 2021865.19 411600.00
非流动资产毁损报废损失 2685.07 12541.88 2685.07
其他 1041082.24 371979.43 1041082.24
合计 1490379.85 9251190.14 1490379.85
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 56796826.50 33997914.54
递延所得税费用 4814989.77 4280627.25
合计 61611816.27 38278541.79
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额
利润总额 128502351.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 32125587.99
子公司适用不同税率的影响 631608.65
调整以前期间所得税的影响 -
非应税收入的影响 3802552.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 313545.12使用前期未确认递延所得税资产的可抵
1656799.23扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
23081722.41时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 61611816.27
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益√适用 □不适用
详见附注 57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
政府补助及利息收入等 23285184.71 107094714.70
押金、保证金、往来款等 44157601.85 57578108.36合计 67442786.56 164672823.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
办公及运营费用 96044178.89 162474647.37
宣传推广费用 20427225.12 25057301.04
押金、保证金、往来款等 54512037.89 4230360.08佣金及服务费等 7426924.91 12667311.97
合计 178410366.81 204429620.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
支付的租赁负债 57086524.44
合计 57086524.44
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 66890535.68 -211588403.97
加：资产减值准备信用减值损失 -6636349.69 -2960876.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生101643588.75 101767760.94物资产折旧
使用权资产摊销 71905206.53
无形资产摊销 20050099.09 21112625.93
长期待摊费用摊销 31910746.01 43429002.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产-51196724.15
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -230227.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 105583271.77 72533876.32
投资损失（收益以“－”号填列） 435705.30 95105634.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4364131.01 4280627.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5140474.40 -214280067.00经营性应收项目的减少（增加以“－”号填45987863.40 1137595307.77
列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-203129874.04 -653662249.49
列）其他
经营活动产生的现金流量净额 173709235.45 393333239.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1111247670.79 999403235.72
减：现金的期初余额 1503504562.47 849298014.09加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -392256891.68 150105221.63
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额
一、现金 1111247670.79 1503504562.47
其中：库存现金 3829067.55 1346799.55可随时用于支付的银行存款 1064526756.87 1500619592.74可随时用于支付的其他货币资
42891846.37 1538170.18金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1111247670.79 1503504562.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末账面价值 受限原因
预售监管资金、未决诉讼货币资金 56141785.03
冻结、保函保证金等固定资产 54369952.12 银行贷款抵押
合计 110511737.15 /
其他说明：
截至 2021 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 43124697.66 元的银行存款为预售监管资金；账面价值为人民币 700000.00 元的银行存款为保函保证金存款；账面价值为人民
币 10000000.00 元银行存款为诉讼冻结款；账面价值为人民币 761961.00 元银行存款
为房屋修缮基金；账面价值为人民币 1555126.37 元银行存款为政府投贷奖。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率余额
货币资金 - -
其中：美元 88623.97 6.46 572510.85欧元 18391.14 7.69 141357.98
港币 24537617.81 0.83 20417751.78
英镑 24962.92 8.94 223193.47日元 183068099.00 0.06 10691176.98
加拿大元 1566508.40 5.21 8161508.76
澳元 1885.35 4.85 9149.60
应收账款 - -
其中：日元 109809041.00 0.06 6412847.99港币 606756.97 0.83 504882.47
加拿大元 134871.30 5.21 702679.47
其他应收款 - -
其中：日元 34390345.00 0.06 2008396.15港币 20032892.01 0.83 16669369.44
加拿大元 64213.54 5.21 334552.54
应付账款 - -
其中：日元 176468190.00 0.06 10305742.30加拿大元 794469.49 5.21 4139186.04
其他应付款 - -
其中：日元 35114190.00 0.06 2050668.70港币 3102179.44 0.83 2581323.51
长期借款 - -
其中：日元 12028000.00 0.06 702435.20其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
83、 套期□适用 √不适用
84、 政府补助1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币计入当期损益的金
种类 金额 列报项目额
与收益相关的政府补助 6109767.37 其他收益 6109767.37
与收益相关的政府补助 4665294.50 营业外收入 4665294.50
与资产相关的政府补助 33054.00 其他收益 33054.00
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 金额 原因
补贴退回 163357.62 不满足补贴情形，退回部分补贴款其他说明无
85、 其他□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元币种：人民币处置价款与处 与原子公司
按照公允价 丧失控制权之
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制 股权投资相
股权处 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公
股权处置 股权处 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 权之日剩 关的其他综
子公司名称 置比例 时点的确定 剩余股权产 允价值的确定
价款 置方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 余股权的 合收益转入
（%） 依据 生的利得或 方法及主要假
公司净资产份 （%） 值 公允价值 投资损益的
损失 设
额的差额 金额深圳青云信
2021 年 3 工商变更完
息技术有限 255000.00 51 转让 1136599.41月 成公司江苏中青旅
山水酒店投 2021 年 1
100 破产 破产公告 -1836070.99
资管理有限 月公司
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期减少 2 级子公司 1 家，中青旅遨游重庆旅游有限公司注销。新增 3 级子公司 1 家，中青旅湖北国际旅行社有限公司，股权比例 67%。
6、 其他□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用持股比例
子公司 主要经 注册 取得
业务性质 (%)
名称 营地 地 方式
直接 间接
中青旅江苏投资管理有 租赁与商
南京 南京 60 投资取得
限公司 务服务
中青旅（乐山）文化旅游 租赁与商
乐山 乐山 70 投资取得
产业发展有限公司 务服务
中青旅（北京）教育科技
北京 北京 文化艺术 100 设立有限公司中青旅遨游科技发展有
北京 北京 商务服务 100 设立限公司
北京中青旅创格科技有 商贸与技
北京 北京 90 投资取得
限公司 术服务中青旅上海国际旅行社
上海 上海 旅游 100 投资取得有限公司中青博联整合营销顾问
北京 北京 整合营销 72.75 投资取得股份有限公司
中青旅（天津）国际旅行
天津 天津 旅游 100 投资取得社有限公司
中青旅（广西）国际旅游
桂林 桂林 旅游 80 投资取得有限公司
中青旅资产运营管理(北
北京 北京 商务服务 100 投资取得
京)有限公司中青旅山西国际旅行社
太原 太原 旅游 100 投资取得有限公司
中青旅（北京）商务旅游
北京 北京 旅游 100 投资取得有限公司
中青旅（重庆）食品供应
重庆 重庆 旅游 100 设立链科技有限公司
北京亚创会展服务有限
北京 北京 商务服务 100 设立公司中青旅文旅产业发展有
北京 北京 旅游 100 投资取得限公司
北京中青旅风采科技有 同一控制下企
北京 北京 技术服务 100
限公司 业合并取得
山西省中国国际旅行社 同一控制下企
山西 山西 旅游 100
有限责任公司 业合并取得
中青旅山水酒店集团股 非同一控制下
深圳 深圳 酒店 51
份有限公司 企业合并取得
中国青年旅行社（香港） 非同一控制下
香港 香港 旅游 100
有限公司 企业合并取得
中青旅新疆国际旅行社 乌鲁木 乌鲁 非同一控制下
旅游 56.37
有限责任公司 齐 木齐 企业合并取得
中青旅广州国际旅行社 非同一控制下
广州 广州 旅游 60
有限公司 企业合并取得
浙江省中青国际旅游有 非同一控制下
杭州 杭州 旅游 51
限公司 企业合并取得非同一控制下
乌镇旅游股份有限公司 桐乡 桐乡 景区旅游 66企业合并取得
中青旅国际旅游有限公 非同一控制下
北京 北京 国际旅游 61.84 38.16
司 企业合并取得
中青旅海垦文化旅游投 租赁与商 非同一控制下
海南 海南 65
资有限公司 务服务 企业合并取得
说明：子公司“少年智强（北京）教育文化交流有限公司”于 2021 年 4 月 21 日更名为“中青旅（北京）教育科技有限公司”，子公司“中青旅重庆国际旅行社有限公司”于 2021 年 5 月 12 日更名为“中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司”，子公司“中青旅（北京）文旅产业发展有限公司”于 2021 年 6 月 11 日更名为“中青旅文旅产业发展有限公司”。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币少数股东持 本期向少数股
本期归属于少 期末少数股东权
子公司名称 股 东宣告分派的
数股东的损益 益余额比例（%） 股利乌镇旅游股份有限
34.00% 41565811.24 - 1962517333.85公司北京中青旅创格科
10.00% 1831516.36 - 19295706.48技有限公司中青博联整合营销
27.25% 7517828.70 5792941.25 109164290.41顾问股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计乌镇旅游股份有限
2805266494.26 6279538160.14 9084804654.40 2846360014.56 633960542.44 3480320557.00 2996835691.01 6243278503.43 9240114194.44 3255874483.34 500445936.99 3756320420.33公司北京中青旅创格科
2115178829.91 5826598.91 2121005428.82 1867551436.91 - 1867551436.91 2544132730.36 5975277.44 2550108007.80 2314969179.52 - 2314969179.52技有限公司中青博联整合营销
804038255.74 183265053.91 987303309.65 546661656.16 16734457.96 563396114.12 835098691.48 151936896.53 987035588.01 554752940.70 - 554752940.70顾问股份有限公司
本期发生额 上期发生额子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
乌镇旅游股份有限公司 511767651.95 120690323.29 120690323.29 164261320.34 189005802.76 64428178.66 64428178.66 33157753.67
北京中青旅创格科技有限公司 1865790815.33 18315163.64 18315163.64 -151877938.22 1492093812.64 8493695.41 8493695.41 50651883.19
中青博联整合营销顾问股份有限公司 732665322.74 12883048.21 12883048.21 33267432.88 268441655.13 -62978811.37 -62978811.37 169494421.39
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
截至报告期末，本集团对子公司中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司增资 1144万元，同时引进第三方投资者，增资后本集团持有该子公司的股权由 70%降至 51%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司
购买成本/处置对价
--现金 11440000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 11440000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净13730850.35资产份额
差额 -2290850.35
其中：调整资本公积 -2290850.35调整盈余公积调整未分配利润其他说明
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币对合营企业或联
合营企业或联营 主要经营 持股比例(%)
注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 地 直接 间接 计处理方法北京古北水镇旅
北京 北京 景区旅游 30.97 15.48 权益法游有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有成都市青
城山都江堰旅游股份有限公司 10%的表决权，双方组成联合体对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司进行投资，本集团代表联合体向成都市青城山都江堰旅游股份有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有都江堰兴
旅商业管理有限公司 10%的表决权，双方组成联合体对都江堰兴旅商业管理有限公司进行投资，本集团代表联合体向都江堰兴旅商业管理有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对都江堰兴旅商业管理有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
本集团持有大连博涛文化科技股份有限公司 9.32%的表决权，向大连博涛文化科技股份有限公司派驻董事，因此本集团对大连博涛文化科技股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
古北水镇公司 古北水镇公司
流动资产 256533540.58 268052752.17
其中：现金和现金等价物 165591359.51 209295010.30非流动资产 5685909936.83 5795181664.76
资产合计 5942443477.41 6063234416.93
流动负债 940934111.85 993572810.85
非流动负债 1174060689.10 1252312440.66
负债合计 2114994800.95 2245885251.51少数股东权益
归属于母公司股东权益 3827448676.46 3817349165.42
按持股比例计算的净资产份额 1777911149.39 1773219764.92
调整事项 241524797.47 241524797.47
--商誉 241524797.47 241524797.47
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 2019435946.86 2014744562.39存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 337010691.42 124779959.34
财务费用 30524944.52 47073920.79
所得税费用 1816.76 -
净利润 10099511.04 -209167487.80终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 10099511.04 -209167487.80本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 116207508.63 14926973.66下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -1219465.03 46200.44
--其他综合收益
--综合收益总额 -1219465.03 46200.44
联营企业：
投资账面价值合计 557953965.43 540117666.26下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -4768468.33 1560913.98
--其他综合收益
--综合收益总额 -4768468.33 1560913.98其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具，包括货币资金、股权投资、债权投资、借款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收款项融资、应收账款、应付票据、应付账款、其他应收款和其他应付款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 1502810.23 1502810.23
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 89281199.58 89281199.58
（七）其他非流动金融资
82716712.33 82716712.33产持续以公允价值计量的资
90784009.81 82716712.33 173500722.14产总额
（八）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)中国青旅集团
北京 旅游业 93400 17.17 17.17有限公司本企业的母公司情况的说明
中国青旅集团公司控股子公司中青创益投资管理有限公司持有本企业 2.83%股份。
本企业最终控制方是国务院
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见“七、合并财务报表项目注释 17、长期股权投资”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司 联营企业
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司 联营企业
北京古北水镇旅游有限公司 合营企业其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
光大金控资产管理有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大永明人寿保险有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
中国光大银行股份有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大证券股份有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大永明资产管理股份有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
北京光和大健康科技有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
中国光大集团股份公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大金瓯资产管理有限公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大理财有限责任公司 大股东的控股股东的控股子公司
光大环保（中国）有限公司 大股东的控股股东的控股子公司其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额中国光大集团股份公采购商品及接受服
338947.80 13994.86
司及其下属公司 务北京古北水镇旅游有
旅游产品服务 705048.83 2004139.02限公司
中青旅耀悦（北京）旅
旅游产品服务 116172.13 1158230.02游有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额中国光大集团股份公
产品销售及提供服务 14010776.81 1939454.27司及其下属公司
中青旅耀悦（北京）旅
产品销售及提供服务 69614.40 50504.00游有限公司北京古北水镇旅游有
产品销售及提供服务 36494.50限公司
中青旅红奇(横琴)基金
机票酒店预订 1031.37 37122.00管理有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明√适用 □不适用上述关联交易定价政策是按市场价格由双方协商确定。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中青旅红奇(横琴)基
办公场所 678165.14 630666.65金管理有限公司
中青旅耀悦(北京)旅
办公场所 546192.66 583398.00游有限公司光大永明人寿保险有
办公场所 1061032.66限公司光大金控资产管理有
办公场所 584538.66限公司北京光和大健康科技
办公场所 152504.67有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日完毕桐乡市濮院旅
1078000000.00 2037/4/13 2039/4/13 否游有限公司桐乡市濮院旅
882000000.00 2037/1/13 2039/1/13 否游有限公司本公司作为被担保方
□适用 √不适用关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
中青旅耀悦（北京）
45932121.42 2017/11/14 无 注 1旅游有限公司中国光大银行股份
100000000.00 2020/8/19 2021/8/18 注 2有限公司中国光大银行股份
100000000.00 2020/9/16 2021/9/15 注 2有限公司中国光大银行股份
100000000.00 2020/9/24 2021/9/23 注 2有限公司中国光大银行股份
10000000.00 2020/11/26 2028/11/25 注 3有限公司中国光大银行股份
4216400.00 2020/8/14 2021/8/13 注 4有限公司中国光大银行股份
4500000.00 2020/9/17 2021/9/16 注 4有限公司中国光大银行股份
2662600.00 2020/10/23 2021/10/22 注 4有限公司中国光大银行股份
6400000.00 2021/2/9 2022/2/8 注 4有限公司
注 1：报告期，本集团从中青旅耀悦（北京）旅游有限公司拆入资金 45932121.42 元，借款利率按照借款当期贷款市场报价利率（LPR）上浮 10%执行，本报告期资金拆借利息为 963748.73 元。
注 2：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金 300000000.00 元，拆入资金年利率为 3.92%，本报告期资金拆借利息为 5880000.00 元。
注 3：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金 10000000.00 元，年利率为 4.185%，本年资金拆借利息为 209250.00 元。
注 4：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金 17779000.00 元，年利率为 3.91%，本年资金拆借利息为 319127.50 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用公司与大股东中国青旅集团公司（以下简称“青旅集团”）于 2016 年 4 月续签《商标许可使用合同》，许可使用期限 10 年，商标使用费为每年 40 万元人民币。合同执行期间，如发生青旅集团不再是公司第一大股东，或者其表决同意的董事在公司董事会中不占控制地位之事由，合同终止。经公司 2016 年 4 月 20 日第七届董事会第二次会议审议，关联董事回避表决，该事项由关联董事外的全体董事表决通过。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备中国光大银行股份
应收账款 4558533.55 3242023.38有限公司光大证券股份有限
应收账款 1340958.84 1475554.44公司光大永明人寿保险
应收账款 1433554.81 1431528.29有限公司光大理财有限责任
应收账款 244176.30 860912.00公司
中青旅耀悦（北京）
应收账款 25942.70 141556.10旅游有限公司中国光大集团股份
应收账款 237472.10 237472.10公司
应收账款 光大金瓯资产管理 64640.00
有限公司北京古北水镇旅游
应收账款 36494.50 41447.50有限公司光大永明资产管理
应收账款 642085.00股份有限公司
光大环保（中国）有
应收账款 97080.00限公司北京古北水镇旅游
预付账款 160917.00 750001.06有限公司
中青旅耀悦（北京）
其他应收款 202231.00 785915.66旅游有限公司北京古北水镇旅游
其他应收款 678568.58有限公司
中青旅红奇（横琴）
其他应收款 77146.00 77146.00基金管理有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京古北水镇旅游有限公司 64041.00 286378.66
应付账款 光大永明人寿保险有限公司 92999.89 6668.80
应付账款 中青旅耀悦（北京）旅游有限公司 5500.00
应付账款 光大金控资产管理有限公司 13873.60
其他应付款 中青旅耀悦（北京）旅游有限公司 46473747.27 46020566.23
其他应付款 光大永明人寿保险有限公司 279023.20
其他应付款 北京古北水镇旅游有限公司 1300073.12
合同负债 光大理财有限责任公司 3540762.40
合同负债 中青旅耀悦（北京）旅游有限公司 143924.00
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额
信用期内 31036777.05
超出信用期 6 个月以内 21136360.19
超出信用期 6-12 个月 899210.00
超出信用期 12 个月以上 3984855.81
合计 57057203.05
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 57057203.05 100.00 16037302.88 28.11 41019900.17 19390526.55 100.00 16037302.88 82.71 3353223.67
合计 57057203.05 / 16037302.88 / 41019900.17 19390526.55 / 16037302.88 / 3353223.67
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）按组合计提坏账
57057203.05 16037302.88 28.11准备
合计 57057203.05 16037302.88 28.11
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额计提
转回 核销 动按组合计提
16037302.88 16037302.88坏账准备
合计 16037302.88 16037302.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
年末余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备余额
前五名 14685939.09 57.03 8376021.85
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 期末余额 期初余额应收利息
应收股利 17853259.00 17853249.00
其他应收款 330606039.85 472138849.52
合计 348459298.85 489992098.52
其他说明：
□适用 √不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中青旅江苏国际旅行社有限公司 513259.00 513249.00
中青旅山水酒店投资管理有限公司 17340000.00 17340000.00
合计 17853259.00 17853249.00
(1).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄 期末账面余额
1 年以内 264404012.97
1 至 2 年 21447470.45
2 至 3 年 6905887.86
3 年以上 49794932.22
合计 342552303.50
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 312077225.56 479144572.89
员工往来及备用金 1932921.92 2881450.56
定金及押金 28542156.02 2059089.72
合计 342552303.50 484085113.17
3、 坏账准备计提情况√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信期信用损失
生信用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 2471102.82 9475160.83 11946263.652021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动
2021年6月30日余额 2471102.82 9475160.83 11946263.65
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
4、 坏账准备的情况□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)中青旅上海国际旅行社
往来款 96681738.47 1 个月-5 年 28.22有限公司北京中青旅创格科技有
往来款 65077075.21 1 个月-4 年 19.00限公司中青旅遨游国际旅游有
往来款 28527279.71 1 个月-4 年 8.33限公司中青博联整合营销顾问
往来款 25133776.99 1 个月-2 年 7.34股份有限公司
中青旅（北京）商务旅
往来款 15968498.90 1 个月-2 年 4.66游有限公司
合计 / 231388369.28 / 67.55
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元币种：人民币期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1635384244.73 1635384244.73 1546304244.73 1546304244.73
对联营、合营企业1869445374.64 11423173.92 1858022200.72 1747146755.30 11423173.92 1735723581.38投资
合计 3504829619.37 11423173.92 3493406445.45 3293451000.03 11423173.92 3282027826.11
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
乌镇旅游股份有限公司 965978246.53 965978246.53中青旅上海国际旅行社有限
100000000.00 100000000.00公司
中青旅资产运营管理（北京） 101000000.00 101000000.00
有限公司中青旅山水酒店集团股份有
96000000.00 96000000.00限公司北京中青旅风采科技有限公
79282676.99 79282676.99司北京中青旅创格科技有限公
50888008.80 50888008.80司
中青旅（乐山）文化旅游产业
24500000.00 11440000.00 35940000.00发展有限公司中青旅海垦文化旅游投资有
19500000.00 19500000.00限公司中青博联整合营销顾问股份
18040000.00 18040000.00有限公司
中国青年旅行社（香港）有限
13699465.82 13699465.82公司
中青旅国际旅游有限公司 12943851.42 12943851.42
中青旅（北京）商务旅游有限
10204362.63 10204362.63公司中青旅山西国际旅行社有限
10000000.00 10000000.00公司
中青旅（天津）国际旅行社有
10000000.00 10000000.00限公司山西省中国国际旅行社有限
8088955.13 8088955.13责任公司
浙江省中青国际旅游限公司 5100000.00 5100000.00中青旅新疆国际旅行社有限
4804994.70 4804994.70责任公司
中青旅（广西）国际旅游有限
4800000.00 4800000.00公司中青旅江苏投资管理有限公
4800000.00 4800000.00司
中青旅（重庆）食品供应链科
3000000.00 47000000.00 50000000.00技有限公司中青旅广州国际旅行社有限
1800000.00 1800000.00公司中青旅文旅产业发展有限公
1773682.71 30640000.00 32413682.71司
北京亚创会展服务有限公司 100000.00 100000.00
合计 1546304244.73 89080000.00 1635384244.73
说明：子公司“中青旅重庆国际旅行社有限公司”于 2021 年 5 月 12 日更名为“中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司”，子公司“中青旅（北京）文旅产业发展有限公司”于 2021 年 6 月 11 日更名为“中青旅文旅产业发展有限公司”。(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 追加投资 余额 末余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业北京古北水镇旅游有限公
1426552690.40 3127646.88 1429680337.28司
中青旅红奇（横琴）投资企
13080593.45 40761.90 13121355.35业（有限合伙）上海深光文化旅游有限公
司 102500000.00 -1260226.93 101239773.07
小计 1439633283.85 102500000.00 - 1908181.85 - - - - - 1544041465.70
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅游有
19270691.62 -471502.62 18799189.00限公司广州七侠网络科技有限公
11423173.92司
中青旅红奇（横琴）基金管
理有限公司 9051603.30 1386919.06 10438522.36成都市青城山都江堰旅游
46865281.72 2869167.42 49734449.14股份有限公司都江堰兴旅商业管理有限
40011612.04 -397020.29 39614591.75公司北京阳光消费金融股份有
180891108.85 -8503149.76 172387959.09限公司大连博涛文化科技股份有
22604767.50 401256.18 23006023.68限公司
小计 296090297.53 22604767.50 - -4714330.01 - - - - - 313980735.02 11423173.92
合计 1735723581.38 125104767.50 - -2806148.16 - - - - - 1858022200.72 11423173.92
其他说明：
√适用 □不适用该项目期初余额和期末余额均为考虑减值准备后的账面价值。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 101947955.37 38750771.15 201826439.17 135362415.26
合计 101947955.37 38750771.15 201826439.17 135362415.26
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 49837959.73
权益法核算的长期股权投资收益 -2806148.16 -63079891.53处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投
1689315.07资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
其他 15465200.00 448895.46
合计 14348366.91 -12793036.34
其他说明：
无
6、 其他□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元币种：人民币项目 金额 说明
非流动资产处置损益 51165089.06越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 8484786.83或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套
-310684.93
期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和
1318694.08支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -13390362.07
少数股东权益影响额 -14449755.64
合计 32817767.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的
0.53 0.0465 0.0465净利润扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 0.01 0.0011 0.0011润
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
董事长：康国明董事会批准报送日期：2021 年 8 月 27 日修订信息
□适用 √不适用