*ST大集:2021年半年度财务报告

供销大集集团股份有限公司
2021 年半年度财务报告
（未经审计）
索引 页码公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并股东权益变动表 9-10
— 母公司股东权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-135合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 六、1 531079943.00 767653367.73结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 六、2 1046206.65 320504.89
应收账款 六、3 179161810.03 106428964.44应收款项融资
预付款项 六、4 536797245.87 85878703.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 六、5 19516477787.28 19718805347.68
其中：应收利息 12278496.76应收股利买入返售金融资产
存货 六、6 5607574942.33 5740587926.78合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产 六、7 25000000.00
其他流动资产 六、8 133835019.00 216602708.59
流动资产合计 26505972954.16 26661277523.64
非流动资产：
发放贷款和垫款 六、9 37834335.65 39175211.46债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 六、10 986887589.94 986749951.39
其他权益工具投资 六、11 39360563.56 39360563.56其他非流动金融资产
投资性房地产 六、12 12296427858.57 12678462345.98
固定资产 六、13 3619749663.82 3715901481.10
在建工程 六、14 84451904.14 260401189.17生产性生物资产油气资产
使用权资产 六、15 276400110.83
无形资产 六、16 944121394.36 948408273.21开发支出
商誉 六、17 1471352266.44 1471352266.44
长期待摊费用 六、18 131897840.76 141008304.44
递延所得税资产 六、19 24863175.73 24221934.20
其他非流动资产 六、20 5645500.88 6353898.10
非流动资产合计 19918992204.68 20311395419.05
资产总计 46424965158.84 46972672942.69
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣合并资产负债表 (续)
2021 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 六、21 6655381835.35 6655382492.62向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 六、22 232306857.11 232557357.11
应付账款 六、23 2683667359.91 2931902055.10
预收款项 六、24 145165487.98 108544527.37
合同负债 六、25 891464027.23 977965657.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 六、26 117327863.53 143538905.77
应交税费 六、27 1319747774.17 1292122256.48
其他应付款 六、28 3609631613.33 3881699441.54
其中：应付利息 952920651.18 850616113.77应付股利 13838308.16 13838308.16应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、29 1248851358.02 1038356367.17
其他流动负债 六、30 69308292.01 71420545.91
流动负债合计 16972852468.64 17333489606.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 六、31 1137986162.53 1300762645.20应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 六、32 221956853.74
长期应付款 六、33 1506207.39 1506207.39
长期应付职工薪酬 六、34 61338463.96 63232091.04
预计负债 六、35 101276404.32 102373879.82
递延收益 六、36 107070527.64 108546752.88
递延所得税负债 六、19 2182250325.86 2212919290.79其他非流动负债
非流动负债合计 3813384945.44 3789340867.12
负 债 合 计 20786237414.08 21122830473.43
股东权益：
股本 六、37 5982004024.00 5982004024.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 六、38 24468260157.30 24468260157.30
减：库存股其他综合收益 六、39 455160075.03 417186859.29专项储备
盈余公积 六、40 168038335.63 168038335.63一般风险准备
未分配利润 六、41 -5962079258.23 -5720476736.95
归属于母公司股东权益合计 25111383333.73 25315012639.27
少数股东权益 527344411.03 534829829.99
股东权益合计 25638727744.76 25849842469.26
负债和股东权益总计 46424965158.84 46972672942.69
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司资产负债表
2021年 6月 30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 2021年 6月 30日 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动资产：
货币资金 1151995.53 1195689.87交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项
其他应收款 十六、1 28777042.42 25526765.81
其中：应收利息应收股利
存货 51896.58 51896.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2727142.12 2165903.72
流动资产合计 32708076.65 28940255.98
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 十六、2 28982213701.14 28982213701.14
其他权益工具投资 33060563.56 33060563.56其他非流动金融资产
投资性房地产 415205700.00 415205700.00
固定资产 1285151379.27 1310767112.70在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 359391746.40 365580630.06开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 31075023090.37 31106827707.46
资 产 总 计 31107731167.02 31135767963.44
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司资产负债表 (续)
2021年 6月 30日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2021年 6月 30日 2020年 12月 31日
流动负债：
短期借款 3362794899.00 3362794899.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债
应付职工薪酬 1442964.89 1377962.22
应交税费 18124627.43 11438001.57
其他应付款 1999531270.65 1924397376.74
其中：应付利息 460867801.86 394628976.50应付股利 3839075.16 3839075.16持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2500000.00 2000000.00其他流动负债
流动负债合计 5384393761.97 5302008239.53
非流动负债：
长期借款 109500000.00 110000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 19952500.00 19952500.00
递延收益 5785250.00 5864500.00
递延所得税负债 58498726.83 58498726.83其他非流动负债
非流动负债合计 193736476.83 194315726.83
负 债 合 计 5578130238.80 5496323966.36
股东权益:
股本 5982004024.00 5982004024.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 20982300714.65 20982300714.65
减：库存股其他综合收益 35853115.00 35853115.00专项储备
盈余公积 151001064.49 151001064.49
未分配利润 -1621557989.92 -1511714921.06
股东权益合计 25529600928.22 25639443997.08
负债和股东权益总计 31107731167.02 31135767963.44
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣合并利润表
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 1-6 月
一、营业总收入 916633505.83 1189936906.35
其中:营业收入 六、42 916508528.41 1188965296.78
利息收入 六、43 124977.42 971609.57已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 1198324908.02 1647177455.60
其中：营业成本 六、42 521785441.66 803982894.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 六、44 72776165.13 35434841.51
销售费用 六、45 142620538.44 252549133.42
管理费用 六、46 290594057.32 321627271.34
研发费用 六、47 5428830.61 4681980.56
财务费用 六、48 165119874.86 228901334.07
其中：利息费用 109028391.78 311762379.26利息收入 1903628.50 86834121.76
加：其他收益 六、49 7540717.10 6334915.79
投资收益（损失以“－”号填列） 六、50 426345.41 297488339.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 137638.55 6516367.96以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、51 -8606531.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、52 -1037919.33 -1846272.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、53 -236048.84 -2316050.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -283604839.79 -157579617.07
加：营业外收入 六、54 8136101.56 15630193.79
减：营业外支出 六、55 8590384.35 3329651.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -284059122.58 -145279074.85
减：所得税费用 六、56 -27989794.32 28534087.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -256069328.26 -173813162.36
（一）按经营持续性分类 -256069328.26 -173813162.36
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -256069328.26 -173813162.36
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 -256069328.26 -173813162.36
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -248507021.28 -164948116.61
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -7562306.98 -8865045.75
六、其他综合收益的税后净额 六、57 38050103.76 -26775978.99
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 37973215.74 -26798159.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 37973215.74 -26798159.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额 46501801.05 2095776.15
7.其他 -8528585.31 -28893935.31
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 76888.02 22180.17
七、综合收益总额 -218019224.50 -200589141.35
归属于母公司股东的综合收益总额 -210533805.54 -191746275.77
归属于少数股东的综合收益总额 -7485418.96 -8842865.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.0415 -0.0275
（二）稀释每股收益（元/股） -0.0415 -0.0275
本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为____0.00____元。上年被合并方实现的净利润为____0.00____元。
法定代表人： 杜小平 主管会计工作负责人： 尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司利润表
2021年 1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项目 附注 2021年 6月 30日 2020年 1-6月
一、营业收入 十六、3 19372806.78 19372806.74
减：营业成本税金及附加 6280658.60 3260735.38销售费用
管理费用 55581983.49 53181834.68研发费用
财务费用 67441293.66 123664796.68
其中：利息费用 67438825.36 126659251.26利息收入 1367.02 3005357.98
加：其他收益 79250.00 80129.96投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 872044.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 872044.49以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -109851878.97 -159782385.55
加：营业外收入 11810.11 51173.12减：营业外支出 3000.00 622512.25三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -109843068.86 -160353724.68
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -109843068.86 -160353724.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -109843068.86 -160353724.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -109843068.86 -160353724.68
法定代表人： 杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣合并现金流量表
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1113823666.11 1399633970.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 123351.89 430054.10拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六、58 158848727.20 179727403.53
经营活动现金流入小计 1272795745.20 1579791428.19
购买商品、接受劳务支付的现金 939783838.63 1156911058.94客户贷款及垫款净增加额 -2349000.00 116107296.78存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 209042010.46 208383367.60
支付的各项税费 43998907.28 79530311.76
支付其他与经营活动有关的现金 六、58 494498871.27 341279516.20
经营活动现金流出小计 1684974627.64 1902211551.28
经营活动产生的现金流量净额 -412178882.44 -322420123.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 250000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 685659.79 840240.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 511072970.21 367420236.80
收到其他与投资活动有关的现金 六、58 379288129.40 5900015192.04
投资活动现金流入小计 891046759.40 6268525668.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39699875.08 62699432.33投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、58 311329700.32 4298500000.00
投资活动现金流出小计 351029575.40 4361199432.33
投资活动产生的现金流量净额 540017184.00 1907326236.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金 1134996831.16
收到其他与筹资活动有关的现金 六、58 9150688.56
筹资活动现金流入小计 9150688.56 1134996831.16
偿还债务所支付的现金 5962067.24 1725579859.76
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6913314.62 57329719.79其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 六、58 40518470.79 1580000.00
筹资活动现金流出小计 53393852.65 1784489579.55
筹资活动产生的现金流量净额 -44243164.09 -649492748.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8785.95 160798.68
五、现金及现金等价物净增加额 83586351.52 935574163.71
加：期初现金及现金等价物余额 405467453.93 1108129099.61六、期末现金及现金等价物余额 489053805.45 2043703263.32
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人： 尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司现金流量表
2021年 1-6月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2021年 6月 30日 2020年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22497613.12 436277057.53
经营活动现金流入小计 22497613.12 436277057.53
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 11764760.24 8401575.68
支付的各项税费 864450.71 350998.33
支付其他与经营活动有关的现金 12774214.06 36984189.79
经营活动现金流出小计 25403425.01 45736763.80
经营活动产生的现金流量净额 -2905811.89 390540293.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 313500.00投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 313500.00
投资活动产生的现金流量净额 -313500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 481996831.16
收到其他与筹资活动有关的现金 2895477.49
筹资活动现金流入小计 2895477.49 481996831.16
偿还债务支付的现金 1051000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22747029.76支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1073747029.76
筹资活动产生的现金流量净额 2895477.49 -591750198.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10334.40 -201523404.87
加：期初现金及现金等价物余额 241577.98 201565467.05六、期末现金及现金等价物余额 231243.58 42062.18
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣合并股东权益变动表
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元2021 年 1-6 月
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计一般
项 目 减：库存 其其他权益工具 资本公积 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 他 小计准备股本
优 永
先 续 其
股 债 他
一、上期期末余额 5982004024.00 24468260157.30 417186859.29 168038335.63 -5720476736.95 25315012639.27 534829829.99 25849842469.26
加：会计政策变更 6904500.00 6904500.00 6904500.00前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本期期初余额 5982004024.00 24468260157.30 417186859.29 168038335.63 -5713572236.95 25321917139.27 534829829.99 25856746969.26三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 37973215.74 -248507021.28 -210533805.54 -7485418.96 -218019224.50
（一）综合收益总额 37973215.74 -248507021.28 -210533805.54 -7485418.96 -218019224.50
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5982004024.00 24468260157.30 455160075.03 168038335.63 -5962079258.23 25111383333.73 527344411.03 25638727744.76
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人： 尚建飞 会计机构负责人：王欣合并股东权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元2020 年 1-6 月股东
归属于母公司股东权益 少数股东权益 权益合计
项 目 一般风
其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合收益 专项储 盈余公积 险 未分配利润 其 小计股 备 准备 他股本
优 永
先 续 其
股 债 他
一、上期期末余额 6007828231.00 24442435950.36 453420103.88 168038335.63 -1181284153.00 29890438467.87 602185291.62 30492623759.49
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本期期初余额 6007828231.00 24442435950.36 453420103.88 168038335.63 -1181284153.00 29890438467.87 602185291.62 30492623759.49三、本期增减变动金额（减 -26798159.16 -164948116.61 -191746275.77 -8842865.58 -200589141.35少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -26798159.16 -164948116.61 -191746275.77 -8842865.58 -200589141.35
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6007828231.00 24442435950.36 426621944.72 168038335.63 -1346232269.61 29698692192.10 593342426.04 30292034618.14
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人： 尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司股东权益变动表
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元2021 年 1-6 月
项 目 其他权益工具 股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他优先股 永续债 其他 合计
一、上期期末余额 5982004024.00 20982300714.65 35853115.00 151001064.49 -1511714921.06 25639443997.08
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本期期初余额 5982004024.00 20982300714.65 35853115.00 151001064.49 -1511714921.06 25639443997.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -109843068.86 -109843068.86
（一）综合收益总额 -109843068.86 -109843068.86
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5982004024.00 20982300714.65 35853115.00 151001064.49 -1621557989.92 25529600928.22
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣母公司股东权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元2020 年 1-6 月
项 目 其他权益工具 股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他优先股 永续债 其他 合计
一、上期期末余额 6007828231.00 20956476507.71 35853115.00 151001064.49 68389502.53 27219548420.73
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本期期初余额 6007828231.00 20956476507.71 35853115.00 151001064.49 68389502.53 27219548420.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -160353724.68 -160353724.68
（一）综合收益总额 -160353724.68 -160353724.68
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 6007828231.00 20956476507.71 35853115.00 151001064.49 -91964222.15 27059194696.05
法定代表人：杜小平 主管会计工作负责人：尚建飞 会计机构负责人：王欣供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、 公司的基本情况供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团；本公司于 2017 年 2 月更名，更名前名称为“西安民生集团股份有限公司”），其前身是成立于 1959年的西安市民生百货商店，1992 年 5 月 8 日，经陕西省西安市经济体制改革委员会【市体改字〔1992〕033 号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货商店劳动服务公司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，于 1992 年 8 月 8 日，在陕西省西安市工商行政管理局登记注册成立。截至期末注册资本为 598200.40 万元，注册地址为陕西省西安市解放路 103 号，营业执照统一社会信用代码：91610102220603356T。
1994 年 1 月 10 日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113 号】文件及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第 006 号】文批准，根据【深证字〔1994〕第 1号】《上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“陕民生A”，股票编码“000564”。1994 年 3 月 28 日，经股东大会通过和政府批准，公司名称变更为“西安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996 年 6 月，经批准股票简称更名为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时 73134930.00 元，到截至 2021 年 6 月 30 日的5982004024.00 元，其间经历了以下变更过程：
1994 年 4 月 11 日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕001号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配 1992 年、1993 年的利润，分红派股，每10 股送 3 股，其中国有股和发起人法人股每 10 股送 2 股派现金 1 元；1994 年 5 月 6 日至5 月 19 日，向原股东配股，送股后每 10 股配 3 股。二者共计增加股本 32711386 元。
1995 年 10 月 25 日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配 1994 年利润，分红派股，每 10 股送 1 股，增加股本 10584632 元；同年，经西安市证券管理部门以【市证监字〔1995〕005 号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89 号】文批准，经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52 号】文件复审通过，并征得深圳证券交易所同意，向原股东配股，每 10 股配 3 股，增加股本 18280696 元。
1996 年 6 月 10 日，经年度股东大会同意，分配 1995 年利润，分红派股，每 10 股送2 股，增加股本 26942328 元。
1997 年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010 号】文同意，并经中国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9 号】文复审通过，向原股东配股，每 10 股配 2.5 股，增加股本 40353052 元。
2006 年 3 月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每 10 股流通股可取得资本公积转增 5 股的支付对价，共计以资本公积转增股本 68340048 元。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2009 年 1 月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股有限公司（以下简称海航商业控股）发行 33964762 股股票购买其持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有
限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100%的股权，并于 2009年 11 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156 号”文核准，2010 年 1月 8 日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书》，同日，本公司与海航商业控股签订了《资产交割确认书》。2010 年 1 月 14 日，本公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了增发股权登记手续。此次发行完成后股本总额为304311834 元，本公司已于 2010 年 1 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 304311834.00 元。
2011 年 11 月，经本公司第二次临时股东大会批准，以及经 2012 年 3 月中国证券监督管理委员会“证监许可【2012】394 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 9 月 12 日，以非公开发行方式发行人民币普通股 16900 万股，分别由海航商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金管理有限公司认购。本公司已于 2012 年 10 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为473311834.00 元。
2015 年 2 月，经本公司第一次临时股东大会批准，以及经中国证券监督管理委员会2015 年 6 月 26 日“证监许可【2015】1413 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司于 2015年 7 月 15 日，以非公开发行方式发行人民币普通股 83962264 股，分别由方正富邦基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、安俊明认购。于 2015 年 8 月 10 日，向海航商业、西安兴正元地产开发有限公司发行人民币普通股 195652173 股。本公司已于 2015 年 11月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 752926271.00 元。
经本公司第八届董事会第十三次会议、第八届董事会第十七次会议、2015 年第三次临时股东大会、第八届董事会第十九次会议、第八届董事会第二十次会议审议批准，以及经中国证券监督管理委员会 2016 年 2 月“证监许可【2016】214 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，本公司于2016 年 9 月向海航商业控股有限公司、海航投资控股有限公司、深圳市鼎发稳健股权投资合伙企业（有限合伙）、安信乾盛瑞丰 1 号专项资产管理计划、新合作商贸连锁集团有限公司等 37 家公司发行人民币普通股 5254901960 股购买所持有海南供销大集控股有限公司（以下简称“大集控股”）100%股份。本公司已于 2016 年 9 月 12 日办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 6007828231.00 元。
2017 年 1 月，本公司 2017 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司名称的议案》，2017 年 2 月，经国家工商总局核准，本公司名称由“西安民生集团股份有限公司”变更为“供销大集集团股份有限公司”。供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2020 年 7 月，根据公司第九届董事会第二十三次会议、2018 年年度股东大会的决议文件，以及《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》、《关于 2016年重大资产重组 2018 年度业绩补偿的进展公告》等公告文件，供销大集应以人民币 1 元总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团有限公司及其一致行动人合计 22 家盈利补偿方所持有的公司合计 446249182 股股份。截至 2020 年 7月 16 日，本公司回购人民币普通股 25824207 股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股权注销登记，但尚未办理工商变更手续。变更后的注册资本为5982004024.00 元。
本集团本期主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开发及销售、典当及小贷等金融类业务。
本公司之控股股东为海航商业控股。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、西安民生百货管理有限公司、海南供销大集网络科技有限公司和海南供销大集控股有限公司等 103 家公司。
本集团本期合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
与上期相比，公司变动情况如下：
序号 公司名称 其他合并范围变动原因 变动日期
1 海南顺客隆供应链管理有限公司 新设增加 2020 年 12 月
2 哈尔滨中国集投资发展有限公司 增资稀释转权益法核算 2020 年 9 月
3 泾阳茯茶大集实业有限公司 注销减少 2020 年 11 月
CCOOP FIELD INVESTMENT MAN
4 注销减少 2020 年 10 月
AGEMENT CO.LIMITED
上合丝路（天津）股权投资基金合伙企
5 注销减少 2021 年 4 月业（有限合伙）供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团期末合并财务报表范围如下：
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
1 西安民生百货管理有限公司 民生百货 西安市 西安市 国内商业 100 - 设立
2 汉中世纪阳光商厦有限公司 世纪阳光 汉中市 汉中市 国内商业 - 83.51 同一控制
3 西安兴正元购物中心有限公司 兴正元购物中心 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
4 西安鼎盛典当有限责任公司 鼎盛典当 西安市 西安市 典当业 - 100 同一控制
5 延安民生百货有限责任公司 延安百货 延安市 延安市 国内商业 - 100 设立
6 宝鸡商场有限公司 宝鸡商场 宝鸡市 宝鸡市 国内商业 100 - 同一控制
7 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 家乐连锁 西安市 西安市 国内商业 100 - 同一控制
8 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 商业运营 西安市 西安市 国内商业 - 100 同一控制
9 延安民生家乐有限责任公司 延安家乐 延安市 延安市 国内商业 - 100 同一控制
10 海南供销大集控股有限公司 大集控股 海口市 海口市 投资控股 100 - 非同一控制
11 海南供销大集供销链控股有限公司 大集供销链 海口市 海口市 投资控股 - 100 同一控制
大集茂（武汉）商业发展有限公司（曾用名：大12 大集茂 武汉市 武汉市 农业开发 - 100 同一控制集茂（澄迈）商业发展有限公司）
13 海南酷铺日月贸易有限公司 酷铺日月贸易 海口市 海口市 物流配送 - 100 同一控制
14 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 咸阳蓝海 咸阳市 咸阳市 房地产开发 - 100 同一控制
15 易生大集投资发展有限公司 易生大集 天津市 天津市 房地产开发 - 99.94 同一控制供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
16 天津宁河海航置业投资开发有限公司 宁河置业 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
17 天津宁河通航建设开发有限公司 宁河通建 天津市 天津市 房地产开发 - 92.99 同一控制
18 重庆通茂投资有限公司 重庆通茂 重庆市 重庆市 投资管理 - 100 同一控制
19 重庆大集商业管理有限公司 重庆大集 重庆市 重庆市 房地产开发 - 100 同一控制
20 山东海航商业发展有限公司 山东海航 青岛市 青岛市 房地产开发 - 100 同一控制
21 西安曲江海航购物中心有限公司 曲江购物中心 西安市 西安市 投资管理 - 100 同一控制
22 湖南酷铺商业管理有限公司 酷铺商业管理 长沙市 长沙市 国内商业 - 80 同一控制
23 广东海航乐万家连锁超市有限公司 广东乐万家 梅州市 梅州市 国内商业 - 51 同一控制
24 福建海航乐万家时尚购物广场有限公司 福建乐万家 永安市 永安市 国内商业 - 51 同一控制
25 海南供销大集供销链网络科技有限公司 大集网贸 海口市 海口市 国内贸易 - 100 同一控制
26 绿色实业（香港）有限公司 绿色香港实业 海口市 香港 境外贸易 - 100 同一控制
27 天津国际商场有限公司 天津国际 天津市 天津市 国内商业 - 76.19 同一控制
28 上海海航家乐企业管理有限公司 上海家乐 上海市 上海市 投资管理 - 100 同一控制
29 上海家得利超市有限公司 上海家得利 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
30 上海家得利商品配送管理有限公司 家得利配送 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
31 上海家得利田林超市有限公司 家得利田林 上海市 上海市 国内商业 - 100 同一控制
32 南通家得利企业管理有限公司 南通家得利 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
33 江苏超越超市连锁发展有限公司 江苏超越连锁 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
34 江苏超越企业管理有限公司 江苏超越投资 南通市 南通市 国内商业 - 100 同一控制
35 如皋市超越购物有限公司 如皋超越 如皋市 如皋市 国内商业 - 100 同一控制
36 长春美丽方民生购物中心有限公司 长春美丽方 长春市 长春市 国内商业 - 100 同一控制
37 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 沾化商贸 滨州市 滨州市 国内商业 - 100 非同一控制
38 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 赤峰商贸 赤峰市 赤峰市 国内商业 - 100 非同一控制
39 济宁市兖州区百鼎商贸有限公司 兖州商贸 济宁市 济宁市 国内商业 - 100 非同一控制
40 十堰市新合作尚诚贸易有限公司 十堰尚诚 十堰市 十堰市 国内商业 - 100 非同一控制
41 泰安新合作商贸有限公司 泰安商贸 肥城市 肥城市 国内商业 - 100 非同一控制
42 延边新合作厚普商贸有限公司 延边商贸 延边市 延边市 国内商业 - 100 非同一控制
43 郑州新合作商贸有限责任公司 郑州商贸 郑州市 郑州市 国内商业 - 100 非同一控制
44 涿鹿新合作商贸有限公司 涿鹿商贸 涿鹿县 涿鹿县 国内商业 - 100 非同一控制
45 湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司 湘中投资 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
46 湖南新合作湘中物流有限公司 湘中物流 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 非同一控制
47 娄底新合作商业物业管理有限公司 娄底物业 娄底市 娄底市 其他 - 100 非同一控制
48 娄底新合作新城置业有限公司 新城置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
49 娄底新合作宸德置业有限公司 宸德置业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
50 新化新合作发展贸易有限公司 新化新合作发展 娄底市 娄底市 国内商业 - 100 设立
51 怀安新合作商贸连锁有限公司 怀安商贸 怀安市 怀安市 国内商业 - 100 非同一控制供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
52 江苏合益控股有限公司 江苏合益 常熟市 常熟市 房地产开发 - 100 非同一控制
53 苏州市瑞珀置业有限公司 苏州瑞珀 苏州市 苏州市 房地产开发 - 100 非同一控制
54 江苏星光天地购物中心有限公司 星光天地 常熟市 常熟市 国内商业 - 100 非同一控制
55 高淳县悦达置业有限公司 高淳悦达 高淳县 高淳县 房地产开发 - 100 非同一控制
56 芜湖悦家置业有限公司 芜湖置业 芜湖县 芜湖县 房地产开发 - 100 非同一控制
57 中国顺客隆控股有限公司 中国顺客隆 佛山市 开曼群岛 国内商业 - 70.42 非同一控制
58 顺客隆国际有限公司 顺客隆国际 佛山市 开曼群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
59 澳门顺客隆国际一人有限公司 澳门顺客隆 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
60 美适连锁超级市场有限公司 美适连锁 澳门 澳门 境外商业 - 70.42 非同一控制
61 佛山市顺德区澳中贸易有限公司 澳中贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
62 香港顺客隆国际有限公司 香港顺客隆 香港 香港 投资控股 - 70.42 非同一控制
63 佛山市顺德区昌万隆复合材料有限公司 昌万隆复合 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
64 佛山市顺德区骏乐商业管理有限公司 骏乐商业 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制
65 佛山市顺德区金程商贸有限公司 金程商贸 佛山市 佛山市 投资控股 - 70.42 非同一控制广东省顺客隆商业连锁有限公司（曾用名：佛山66 广东顺客隆商业 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制市顺客隆商业有限公司）
67 佛山市顺德区名建贸易有限公司 名建贸易 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
68 肇庆市高要区乐通贸易有限公司 乐通贸易 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
69 佛山市泛邦进出口有限公司 泛邦进出口 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制
70 珠海市顺客隆商业有限公司 珠海顺客隆商业 珠海市 珠海市 国内商业 - 70.42 非同一控制广东省誉邦行供应链管理有限公司（曾用名：佛71 誉邦行供应链 佛山市 佛山市 国内商业 - 70.42 非同一控制山市顺德区誉邦行贸易有限公司）
72 广州市顺客隆超市有限公司 广州顺客隆超市 广州市 广州市 国内商业 - 49.29 非同一控制
73 肇庆顺客隆电子商务有限公司 顺客隆电子商务 肇庆市 肇庆市 其他 - 69.72 非同一控制
74 肇庆顺客隆商业连锁有限公司 肇庆顺客隆商业 肇庆市 肇庆市 国内商业 - 70.42 非同一控制
75 OzoneSupplyChainInternationalLimited OzoneSupply 佛山市 维尔京群岛 投资控股 - 70.42 非同一控制
76 澳中供应链管理有限公司 澳中供应链 香港 香港 其他 - 70.42 非同一控制
77 海南顺客隆供应链管理有限公司 海南顺客隆 海口市 海口市 其他 - 70.42 设立
78 海口信航小额贷款有限公司 信航小贷 海口市 海口市 金融服务 - 100 同一控制
79 海南望海国际商业广场有限公司 望海国际 海口市 海口市 国内商业 - 100 同一控制
80 海南供销大集酷铺商贸有限公司 酷铺商贸 全国 海口市 国内商业 - 100 设立
81 湖南供销大集酷铺商贸有限公司 湖南酷铺 长沙市 长沙市 国内商业 - 100 设立
82 海南供销大集数字科技产业有限公司 大集数科 海口市 海口市 其他 - 100 设立海南供销大集金融投资有限公司（曾用名：陕西83 大集金投 西安市 西安市 金融服务 - 100 设立供销大集金融投资有限公司）
84 供销大集国际控股有限公司 供销大集国际 海口市 开曼群岛 其他 - 100 设立供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 公司简称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
85 天津供销大集供应链管理有限公司 天津供销大集 海口市 天津市 其他 - 100 设立
86 深圳前海大集供应链管理有限公司 前海大集供应链 海口市 深圳市 其他 - 100 设立
87 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 霍尔果斯金融 海口市 霍尔果斯 金融服务 - 100 设立
88 新疆供销大集股权投资有限公司 新疆供销大集 海口市 霍尔果斯 金融投资 - 100 设立
89 天津供销大集商业保理有限公司 天津商业保理 天津市 天津市 保理业务 - 100 设立
90 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 新合作奥莱小镇 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
91 大连大集商业发展有限公司 大连大集商业 大连市 大连市 其他 - 99.94 设立
92 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） 深圳大集投资 深圳市 深圳市 其他 - 99.94 设立
93 石家庄易生大集实业发展有限公司 石家庄大集 石家庄市 石家庄市 国内商业 - 64.96 设立
94 大集金服（香港）贸易有限公司 大集金服（香港） 香港 香港 其他 - 100 设立
95 涿鹿供销大集商贸有限公司 涿鹿供销大集 涿鹿市 涿鹿市 其他 - 100 设立
96 娄底新合作商业投资有限公司 娄底新合作商业 娄底市 娄底市 房地产开发 - 100 设立
97 海南供销大集网络科技有限公司 网络科技 海口市 海口市 其他 100 - 设立
98 中国集集团有限公司 中国集集团 海口市 香港 其他 100 - 设立
99 海南大集城乡建设投资发展有限公司 大集城乡 海口市 海口市 其他 - 100 设立
100 新合作（北京）电子商务有限公司 新合作电子商务 北京市 北京市 其他 100 - 非同一控制
101 湖南天玺大酒店有限公司 天玺大酒店 长沙市 长沙市 酒店服务 90 - 同一控制供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）三、 财务报表的编制基础
1.编制基础本财务报表是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
2021 年 1-6 月营业收入较上年同期减少 2.73 亿元，归母净利润较上年同期减少 0.84亿元，截至 2021 年 6 月 30 日未分配利润为-59.62 亿元。截止 2021 年 6 月 30 日供销大集公司货币资金为人民币 5.31 亿元（其中可用资金为人民币 4.89 亿元）、短期借款和一年内到期的长期借款分别为人民币 66.55 亿元和人民币 11.94 亿元，其中人民币 56.26 亿元借款出现逾期。
如财务报表附注“十四、资产负债表日后事项”所述，2021 年 2 月，海南省高级人民法
院裁定受理了本公司及下属 24 家公司相关债权人的重整申请。截至本财务报告出具日，本集团重整方案尚未获得海南省高级人民法院裁定批准、意向战略投资者尚未确定。
同时，本集团股东及关联方非经营性资金占用余额人民币 189.74 亿元；本集团之参股公司哈尔滨中国集投资发展有限公司将本集团的出资款人民币 9.79 亿元转给供销大集
之股东及关联方，形成参股公司关联方非经营资金占用（需关注资产）；本集团以自有资产以及自身信用为股东及关联方的银行借款提供连带责任担保，截止 2021 年 6 月末涉及担保债务金额人民币 47.97 亿元，其中人民币 46.97 亿元关联担保所对应的债务已逾期。
上述事项及情况说明，可能存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
目前，公司正积极推进司法重整，拟通过差异化转增、引进战略投资者等一揽子重整方案解决同等金额的股东及关联方非经营性资金占用、需承担责任的未披露担保和需关注资产对公司造成的损失，以化解债务风险，保障持续经营能力。
本集团将结合公司现状，在全力推进重整的同时，也将极力维持公司经营稳定，并在重整完成后迅速恢复各项业务经营至正常时期水平，未来公司立足于区域领先、辐射全国，以商业为核心，多业态协同支持，致力于成为提升大众生活便利的新时代集成商业运营商，更好地满足大众对美好生活的追求。具体持续经营举措包括：
（1）持续打造有特色的农村电商平台。围绕“超集好”国内线上商城，以服务三农、助力乡村振兴为使命，促进产销对接以及农副特色产品销售，极力塑造”产地臻选”、“助农扶农”等品牌名片截至目前平台商品数量达 1874 个，覆盖助农产品、地方特色、时令水果、休闲零食、粮油调味等 38 个品类，并与四个航司建立了战略合作关系。
（2）加快打造国际新时尚免税商业。公司旗下望海国际广场在海南销售份额独占鳌头，在海南发展全岛免税的大趋势下，响应并落实关于抓住海南自由贸易港建设契机，加供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）大对岛外、境外优质合作资源的持续探索，积极拓展境内外来岛潜在消费群体，打造匹配国际旅游岛及自贸港的多元融合型购物场所。
（3）加速在粤港澳大湾区扩张发展。公司旗下广东顺客隆凭借 “乐的”、“生鲜公社”
双品牌发展加盟多年，目前除自营门店外，已经挂牌加盟店近 700 家，加盟地区遍布佛山、珠海、澳门、肇庆等各个地区。未来五年，大湾区将作为上市公司重点布局发展的区域，顺客隆计划在粤港澳大湾区每年拓展社区便利店开店及加盟，到 2025 达到自营门店 500家，加盟店 5000 家。做大规模，扩大区域网络，基本覆盖大湾区各市县，成为大湾区连锁超市第一品牌。
（4）持续提升经营能力。对百货门店按照“一店一策”调整经营模式，在拓宽线上销
售渠道的同时，主动洽谈新老供应商，填补空柜，提升卖场销售氛围，恢复供应商和消费者信心；对商超业务将着力拓展海南地区业务，优化商品供应链，深挖“零售+批发+大宗贸易+线上线下融合+社群营销”的综合经营模式。对中国集业务将继续强化线下载体的属性，提升持有型物业出租率，推进闲置物业招商，加快销售型项目资产去化。大集数科继续紧密结合“超集好”跨境购平台，紧抓自贸港机遇，借助在海南地区资源优势，抢夺私域流量，并延伸金融产业链，持续拓展“跨境贸易业务+金融”产业链、“国内商城业务+供应商贸易业务+金融”产业链。
通过以上措施，本集团以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表编制方法本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即
第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次
输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使
用第三层次输入值，本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允
价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计提损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票 承兑人为商业银行 不确认预期信用损失
根据承兑人的信用风险划分， 参照应收账款确定预期信用损商业承兑汇票
与“应收账款”组合划分相同 失率计提坏账准备
12. 应收账款供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分
的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。
除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失并考虑本期的前瞻性信息计量预期信用损失的
会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收账款外，本集团采用以账龄特征、无风险特征等为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
13. 应收款项融资
当本集团收取银行承兑汇票且背书或贴现的交易发生频繁，或资产负债表日后存在背书或贴现的，表明管理该应收票据的业务模式可能是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，在“应收款项融资”项目列报。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团认为银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级，在短期内履行支付合同现金流量义务的能力很强，应收款项融资信用风险极低，无需计提预期信用减值准备。
14. 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。
除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失并考虑本期的前瞻性信息计量预期信用损失的
会计估计政策为：本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、周转材料(含低值易耗品和包装物)、房地产开发成本、房地产开发产品等。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，库存商品及原材料采用先进先出法确定其实际成本，开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成本计入开发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2） 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 12.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17. 合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产；该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成
本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18. 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，本公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分。
（2）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的判断依据或金额 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款
标准 及垫款余额 10%及以上的
单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原单项金额重大并单项计提贷款损
有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低失准备的计提方法于其账面价值的差额计提贷款损失准备
（3）风险特征组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
采用风险特征分析法的发放贷款及垫款损失准备计提比例如下：
贷款分类 计提比例（%）
正常类 1
关注类 10
次级类 50
可疑类 80
损失类 100
（4）金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态为信用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金流量
现值存在显著差异，具体包括借款人经营困难、处于单项计提贷款损失准备的理由停产状况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其贷款损失准备的计提方法账面价值的差额计提贷款损失准备
19. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权，如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过 5000 元的固定资产，在计提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2 房屋建筑物装修 5-10 3 19.40-9.70
3 电子、电器设备 5-12 3 19.40-8.084 运输设备 8-10 3 12.13-9.70
5 通用设备 5-12 3 19.40-8.08
6 其他 5-15 3 19.40-6.46
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本集团融资租入的固定资产包括房屋建筑物、装修工程和运输及其他设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
22. 在建工程
（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、26.长期资产减值”。
23. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）24. 使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
①使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧（如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧，需要根据描述具体情况）。
计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
25. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及商标使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
26. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）28. 合同负债合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
29. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本集团辞退福利包含辞退员工补偿及内退福利，内退福利是由于职工内部退休计划产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
辞退员工补偿系本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
30. 租赁负债
（1）初始计量本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初
始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；
②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购
买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
31. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
32. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
33. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
（3）本集团已将该商品的实物转移给客户。（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户。（5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
1） 百货超市业务收入：当商品交付顾客，顾客取得商品的控制权，公司确认收入。
对于附有销售退回条款的商品的销售，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额为限。公司按照预期退还金额确认负债，同时按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认一项资产。
若本公司在向顾客转让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2） 房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发产品已建造完工并达到预期可使用状态并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件；卖方收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收到但未达到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目，同时结转相关成本。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）3） 金融类业务收入：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入，包括贷款利息收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；手续费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
34. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
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2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
35. 递延所得税资产和递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
36. 租赁
（1）租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量见“24.使用权资产”以及“30.租赁负债”。
1）租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价
值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1） 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
2） 融资租赁供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。
本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内（含一年）收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
37. 持有待售
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后
本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（6）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（7）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（8）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（9）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再
继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（10）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
38. 终止经营终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营
地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
39. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更2021 年 1 月 1 日起，本集团执行财政部于 2018 年 12 月发布的《企业会计准则第 21号—租赁》（简称“新租赁准则”）。按照新租赁准则要求进行报表衔接调整，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。2021 年 1 月 1 日，受重要影响的报表项目和金额如下：
受影响的项目 2020 年 12 月 31 日 调整数 2021 年 1 月 1 日
使用权资产 0.00 313699043.00 313699043.00
应付账款 2931902055.10 -6904500.00 2924997555.10
一年内到期的非流动负债 1038356367.17 57303129.40 1095659496.57
租赁负债 0.00 256395913.60 256395913.60
未分配利润 -5720476736.95 6904500.00 -5713572236.95
（2） 重要会计估计变更本集团本期无重要会计估计变更。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 2021 年（首次）起执行新租赁准则调整执行当期期初财务报表相关项目情况：
受影响的项目 2020 年 12 月 31 日 调整数 2021 年 1 月 1 日
使用权资产 0.00 313699043.00 313699043.00
应付账款 2931902055.10 -6904500.00 2924997555.10
一年内到期的非流动负债 1038356367.17 57303129.40 1095659496.57
租赁负债 0.00 256395913.60 256395913.60
未分配利润 -5720476736.95 6904500.00 -5713572236.95
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
13%、9%、6%、5%、增值税 应纳税增值额
3%、0%消费税 应纳税销售额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%土地增值税 土地增值额 30%-60%
土地面积按大、中、小城市、县城等分土地使用税 0.60元-27.00元/平方米别规定
自用房产以房产原值的 70%、80%或租赁房产税 1.2%、12%房产之租赁收入
香港利得税 应纳税利得额 16.5%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
宝鸡商场 15%
家乐连锁 15%
商业运营 15%
广东顺客隆 15%
大集数科 15%
除上述公司外其他公司 25%供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2. 税收优惠
（1） 根据 2013 年 3 月 11 日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产业确认函〔2013〕028 号”《关于陕西高速绿化有限公司等 178 户符合国家鼓励类目录企业年审（第一批）的批复》，本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁、商业运营符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第 5 条“商贸企业的统一配送和分销网络建设”所规定的内容。根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财税发 2020 年第 23 号公告)的规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。因此本公司下属子公司宝鸡商场、家乐连锁及商业运营可按 15%的税率缴纳企业所得税。
（2） 本公司下属子公司广东顺客隆于 2019 年 12 月 2 日取得高新技术认证证书，系经认
定的国家需要重点扶持的高新技术企业，根据《企业所得税法》，自 2019 年度至 2021 年度享受税收优惠，企业所得税税率为 15%。
（3） 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、国家税务总局
颁布(财税[2011]137 号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和财政部、国家税务总局颁布(财税[2012]75 号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
（4） 本公司下属公司天玺大酒店根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（2019 年第 87 号）规定，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业的纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2021 年 1 月 1 日，“期末”系指 2021 年 6 月 30 日，“本期”系指 2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期” 系指 2020 年1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 75754.20 305807.97
银行存款 434815523.15 399550776.12
其他货币资金 96188665.65 367796783.64
合计 531079943.00 767653367.73
(1)其他货币资金明细
项目 期末余额
大额可转让存单 50000000.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期末余额
司法冻结款 16459285.22
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户 11624759.98借款履约保函保证金 9224500.00
银联卡、信用卡等消费款 4162528.10共管账户 2128683.07
第三方托管平台保证金 1455292.55
发行预付卡监管资金 1133616.73
合计 96188665.65
2. 应收票据
(1)应收票据种类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1046206.65 320504.89
合计 1046206.65 320504.89
3. 应收账款
(1)应收账款按坏账计提方法分类列示期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
441320198.28 65.16 441320198.28 100.00账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏
223287849.29 32.97 44126039.26 19.76账准备的应收账款
其中：账龄组合 161494857.80 23.85 14408396.31 8.92无风险组合 32075348.54 4.74 0.00 0.00
应收保理款 29717642.95 4.38 29717642.95 100.00单项金额虽不重大但单项计
12634951.82 1.87 12634951.82 100.00提坏账准备的应收账款
合计 677242999.39 100.00 498081189.36 —供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（续）期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏
437889002.16 73.17 437889002.16 100.00账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏
148070873.66 24.74 41641909.22 28.12账准备的应收账款
其中：账龄组合 110103881.65 18.40 11924266.27 10.83无风险组合 8249349.06 1.38 0.00 0.00
应收保理款 29717642.95 4.96 29717642.95 100.00单项金额虽不重大但单项计
12532312.39 2.09 12532312.39 100.00提坏账准备的应收账款
合计 598492188.21 100.00 492063223.77 —
1)期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 198584000.00 198584000.00 100.00 无法收回
单位 2 139014565.49 139014565.49 100.00 无法收回
单位 3 25000000.00 25000000.00 100.00 无法收回
单位 4 25055669.34 25055669.34 100.00 无法收回
单位 5 19496887.00 19496887.00 100.00 无法收回
单位 6 6515887.70 6515887.70 100.00 无法收回
单位 7 5987406.17 5987406.17 100.00 无法收回
单位 8 5106994.25 5106994.25 100.00 无法收回
单位 9 4030613.86 4030613.86 100.00 无法收回
单位 10 4557876.00 4557876.00 100.00 无法收回
单位 11 1830369.17 1830369.17 100.00 无法收回
单位 12 1811004.85 1811004.85 100.00 无法收回
单位 13 1570200.00 1570200.00 100.00 无法收回
单位 14 1449380.00 1449380.00 100.00 无法收回
单位 15 1309344.45 1309344.45 100.00 无法收回
合计 441320198.28 441320198.28 — —供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2)信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 96590337.03 4829517.85 5.00
1-2 年 50157271.85 5015727.18 10.00
2-3 年 14327831.66 4298349.49 30.00
3-4 年 309230.94 154615.47 50.00
5 年以上 110186.32 110186.32 100.00
合计 161494857.80 14408396.31 —
3)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款期末余额组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 25675155.88 0.00 0.00
其他无回收风险的应收账款 6400192.66 0.00 0.00
合计 32075348.54 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回等无回收风险之款项，因此未计提坏账准备。
4)信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账的应收保理款期末余额账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
损失类 29717642.95 29717642.95 100.00
合计 29717642.95 29717642.95 —
5)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 1 894667.69 894667.69 100.00 无法收回
单位 2 865694.40 865694.40 100.00 无法收回
单位 3 692545.24 692545.24 100.00 无法收回
单位 4 656000.00 656000.00 100.00 无法收回
单位 5 637497.00 637497.00 100.00 无法收回
单位 6 637327.48 637327.48 100.00 无法收回供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
单位 7 628560.00 628560.00 100.00 无法收回
单位 8 570450.00 570450.00 100.00 无法收回
单位 9 541300.00 541300.00 100.00 无法收回
单位 10 451545.00 451545.00 100.00 无法收回
单位 11 443101.00 443101.00 100.00 无法收回
单位 12 381372.00 381372.00 100.00 无法收回
单位 13 365281.65 365281.65 100.00 无法收回
单位 14 364825.90 364825.90 100.00 无法收回
单位 15 350182.12 350182.12 100.00 无法收回
单位 16 321040.00 321040.00 100.00 无法收回
单位 17 298780.00 298780.00 100.00 无法收回
单位 18 268680.00 268680.00 100.00 无法收回
单位 19 254270.00 254270.00 100.00 无法收回
单位 20 246700.00 246700.00 100.00 无法收回
单位 21 200000.00 200000.00 100.00 无法收回
其他杂项小计 2565132.34 2565132.34 100.00 无法收回
合计 12634951.82 12634951.82 — —
(2)应收账款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 156921071.41
1-2 年 235829138.25
2-3 年 43563679.50
3-4 年 5433356.84
4-5 年 200698665.90
5 年以上 34797087.49
合计 677242999.39
(3)本期应收账款坏账准备情况本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算
坏账准备 492063223.77 7500703.59 88303.18 -1394434.82 498081189.36供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 转销或核销 外币报表折算
合计 492063223.77 7500703.59 88303.18 -1394434.82 498081189.36
(4)本期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 88303.18
上述应收账款核销，已履行管理层审批手续。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 425026667.17 元，占应收账款期末余额合计数的 62.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 342466557.96 元。
4. 预付款项
(1)预付款项账龄
期末余额 期初余额项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（注） 525745996.76 97.94 72009137.80 83.85
1－2 年 9241955.26 1.72 11085800.60 12.91
2－3 年 1372440.34 0.26 1667938.03 1.94
3 年以上 436853.51 0.08 1115827.10 1.30
合计 536797245.87 100.00 85878703.53 100.00
注：本期预付账款增加主要系根据 2021 年 1 月，供销大集及其子公司酷铺日月贸易、望海国际与海航基础设施投资集团股份有限公司及子公司海南海岛临空产业集团有限公
司签订的《资产置换合作协议》，酷铺日月贸易与海南航孝房地产开发有限公司签订富力首府项目 D16 地块 2 号楼房产 166 套房产的购房协议，价值 4.34 亿元，截至本报告日已办理完毕合同备案手续。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 487156585.93 元，占预付款项期末余额合计数的 90.75%。
5. 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 12278496.76供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期末余额 期初余额
其他应收款 19516477787.28 19706526850.92
合计 19516477787.28 19718805347.68
5.1 应收利息
项目 期末余额 期初余额
定期存款利息 0.00 12278496.76
合计 0.00 12278496.76
5.2 其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
关联方非经营性资金往来 18973965003.17 18662648787.81
往来款 419609627.33 445110503.22
租金 190782881.04 192693958.86
定金押金保证金 113627388.45 114939396.94
股权转让款 64562021.34 548737856.02
备用金 2753014.34 2714099.15
其他 201572512.60 195540694.17
合计 19966872448.27 20162385296.17
(2)其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损 信用损失(未发生 信用损失(已发生
失 信用减值) 信用减值)
期初余额 4731565.05 37569528.69 413557351.51 455858445.25期初其他应收款
— — — —账面余额在本期
--转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转入第三阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 -443224.16 -177933.05 -4842627.05 -5463784.26
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损 信用损失(未发生 信用损失(已发生
失 信用减值) 信用减值)
期末余额 4288340.89 37391595.64 408714724.46 450394660.99
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 9753796962.26
1-2 年 9776850924.95
2-3 年 181057646.78
3-4 年 49555846.90
4-5 年 11274048.53
5 年以上 194337018.85
合计 19966872448.27
(4)其他应收款坏账准备情况本期变动金额
类别 期初余额 转销或 外币报 其他 期末余额计提
核销 表折算 转入
坏账准备 455858445.25 -5463784.26 0.00 0.00 0.00 450394660.99
合计 455858445.25 -5463784.26 0.00 0.00 0.00 450394660.99
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期末
单位 款项 坏账准备
期末余额 账龄 余额合计数的比例
名称 性质 期末余额
（%）
单位 1 往来款 7000000000.00 0-2 年 35.06 0.00
单位 2 往来款 4700000000.00 1-2 年 23.54 0.00
单位 3 往来款 4484776521.00 0-2 年 22.46 0.00
单位 4 往来款 816078166.67 1 年以内 4.09 0.00
单位 5 往来款 785666515.04 1 年以内 3.93 0.00
合计 — 17786521202.71 — 89.08 0.00
6. 存货
(1)存货分类
项目 期末余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）其中：借款账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值金额
开发成本 3254336137.05 1063263.39 0.00 3254336137.05
开发产品 2308747702.48 59455325.19 106447724.23 2202299978.25
库存商品 143664126.32 0.00 2907613.53 140756512.79
周转材料 9892672.74 0.00 0.00 9892672.74
原材料 1355585.41 0.00 1065943.91 289641.50
合计 5717996224.00 60518588.58 110421281.67 5607574942.33
（续）期初余额
项目 其中：借款账面余额 费用资本化 跌价准备 账面价值金额
开发成本 3253420751.85 1063263.39 0.00 3253420751.85
开发产品 2382073890.64 60785548.22 106447724.23 2275626166.41
库存商品 203688161.35 0.00 2907613.53 200780547.82
周转材料 10489035.86 0.00 0.00 10489035.86
原材料 1337368.75 0.00 1065943.91 271424.84
合计 5851009208.45 61848811.61 110421281.67 5740587926.78
(2)开发成本预计总
开工 预计竣
项目名称 投资 期末余额 期初余额
时间 工时间
(亿元)
天津宁河易生大集项目 2014.6 2022.12 48.09 1301176732.71 1300281032.15
湖南湘中国际物流园-工
业原料及产品展示交易中 2015.8 2021.12 6.45 497451289.33 497431604.69心
天津宁河易 OD 现代产业
2017.6 2021.12 28.37 553847868.38 553847868.38孵化园项目
湖南湘中国际物流园-家
尚未开工 —— 14.86 427083183.03 427083183.03居家饰展示交易中心
湖南湘中国际物流园-五
尚未开工 —— 4.74 328228240.02 328228240.02金机电展示交易中心
天津宁河海航社区项目 2015.08 —— 16.41 146548823.58 146548823.58
合计 — — — 3254336137.05 3253420751.85
注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以及拆迁等支出。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3)开发产品竣工
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额时间湖南湘中国际物流园
2017.11 1042877336.29 0.00 0.00 1042877336.29多式联运中心天津宁河海航社区一
2016.12 478357291.49 0.00 60932015.24 417425276.25期湖南湘中国际物流园
大宗陶瓷展示交易中 2016.12 424936147.77 0.00 8085162.05 416850985.72心
山东海航万邦中心 2011.1 332955128.86 0.00 0.00 332955128.86天津宁河海航社区二
2017.12 94069363.04 2029293.17 6338304.04 89760352.17期湖南湘中国际物流园
信息服务中心一期临 2016.8 8878623.19 0.00 0.00 8878623.19街商铺
合计 — 2382073890.64 2029293.17 75355481.33 2308747702.48
(4)存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 106447724.23 0.00 0.00 0.00 0.00 106447724.23
库存商品 2907613.53 0.00 0.00 0.00 0.00 2907613.53
原材料 1065943.91 0.00 0.00 0.00 0.00 1065943.91
合计 110421281.67 0.00 0.00 0.00 0.00 110421281.67
(5)存货期末余额中包含有借款费用资本化金额情况如下：
本期减少 本期确认资本化金额
项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额
出售减少 的资本
减少 化率
(%)天津宁河海航社区
43613267.17 0.00 1343132.01 0.00 42270135.16 0.00一期
山东海航万邦中心 11437018.86 0.00 0.00 0.00 11437018.86 0.00湖南湘中国际物流
园大宗陶瓷展示交 4318680.78 0.00 67716.46 0.00 4250964.32 0.00易中心天津宁河海航社区
1416581.41 80625.44 0.00 0.00 1497206.85 0.00二期湖南湘中国际物流
园-工业原料及产 1063263.39 0.00 0.00 0.00 1063263.39 0.00品展示交易中心供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期减少 本期确认资本化金额
项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额
出售减少 的资本
减少 化率
(%)
合计 61848811.61 80625.44 1410848.47 0.00 60518588.58 —
7. 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
定向资产管理计划 0.00 25000000.00
合计 0.00 25000000.00
8. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预交增值税及待抵扣进项税 119533494.31 152845952.53
预交企业所得税 8242983.08 13977291.22
预交税金及附加 5799123.61 5997731.78
保本型理财产品 0.00 43500000.00
其他 259418.00 281733.06
合计 133835019.00 216602708.59
9. 发放贷款和垫款
(1)发放贷款和垫款按担保物类别分布情况
项目 期末余额 期初余额
房地产抵押贷款 171650125.00 171650125.00
动产质押贷款 6282828.84 7782828.84
财产权利质押贷款 181820649.45 182669649.45
保证贷款 1000000.00 1000000.00
发放贷款和垫款小计 360753603.29 363102603.29
应收利息 1549711.90 1540587.71
发放贷款和垫款合计 362303315.19 364643191.00
减：贷款减值准备 324468979.54 325467979.54贷款净额 37834335.65 39175211.46
(2)风险特征分类
类别 期末余额 期初余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计提计提比
账面金额 减值准备 比例 账面金额 减值准备例（%）
（%）
正常 550125.00 5501.25 1.00 550125.00 5501.25 1.00
关注 0.00 0.00 10.00 1500000.00 150000.00 10.00
次级 2000000.00 1000000.00 50.00 2000000.00 1000000.00 50.00
可疑 173700000.00 138960000.00 80.00 173700000.00 138960000.00 80.00
损失 184503478.29 184503478.29 100.00 185352478.29 185352478.29 100.00
合计 360753603.29 324468979.54 — 363102603.29 325467979.54 —
(3)已逾期未收回的贷款期末余额
类别 逾期 1 天 逾期 90 天至 逾期 360 天至 3 逾期 3 年
至 90 天 360 天 年 合计以上
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年)房地产抵押贷
0.00 0.00 170900000.00 200000.00 171100000.00款
动产质押贷款 0.00 0.00 5880000.00 402828.84 6282828.84财产权利质押
0.00 128700000.00 35742000.00 12144900.00 176586900.00贷款
信用贷款 0.00 0.00 1000000.00 0.00 1000000.00
合计 0.00 128700000.00 213522000.00 12747728.84 354969728.84供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）10. 长期股权投资本期增减变动宣告其发
他 其 计放
追 减 综 他 提
权益法下确 现 减值准备期末余被投资单位 期初余额 加 少 合 权 减 其 期末余额
认的投资损 金 额
投 投 收 益 值 他
益 股
资 资 益 变 准利
调 动 备或整利润
一、联营企业
华宇仓储有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1194078012.72
掌合天下（北京）信息技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 492667536.82
长春赛德购物中心有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 135868190.11
湖南友阿电器有限公司 5820034.66 0.00 0.00 243163.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6063197.75 0.00
哈尔滨中国集投资发展有限公司 979220000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 979220000.00 0.00
二、合营企业
海南仕善嘉合商业管理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1350032743.82
海南海粮供应链管理有限公司 1709916.73 0.00 0.00 -105524.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1604392.19 0.00
合计 986749951.39 0.00 0.00 137638.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986887589.94 3172646483.47供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）11. 其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
项目 期末余额 期初余额
海航期货股份有限公司 31124563.56 31124563.56
陕西杨凌农村商业银行股份有限公司 5000000.00 5000000.00
四川杨天生物药业股份有限公司 1936000.00 1936000.00
长安银行股份有限公司 1000000.00 1000000.00
天津海庭置业发展有限公司 300000.00 300000.00
合计 39360563.56 39360563.56
12. 投资性房地产
(1)采用公允价值模式计量的投资性房地产
房屋、建筑物 在建投资性项目 合计
及土地使用权 房产
一、期初余额 12475158182.98 203304163.00 12678462345.98
二、本期变动 -382034487.41 0.00 -382034487.41
加：在建工程转入 172233661.73 0.00 172233661.73无形资产转入 16589338.27 0.00 16589338.27
其他转入 1830866.46 0.00 1830866.46
减：处置 571239368.67 0.00 571239368.67加：公允价值变动 -1448985.20 0.00 -1448985.20三、期末余额 12093123695.57 203304163.00 12296427858.57
(2)未办妥产权证书的投资性房地产未办妥产权证书
项目 账面价值原因
天津市宁河区海航一期自持房产 44662816.75 尚未办理
宝鸡市中百万客窿 18808500.00 尚未办理
汉中市阳光商城 12017273.92 尚未办理
西安市窦府巷小区 5 套房产 1830866.46 尚未办理
汉中市开源小区住房 7 套房产 1788800.00 尚未办理供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）13. 固定资产
(1)固定资产明细表
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5088250305.72 158579747.90 24948855.26 183360386.18 246907092.49 397236872.77 6099283260.32
2.本期增加金额 1074002.75 245657.79 53216.97 831532.35 1050393.41 0.00 3254803.27
（1）购置 1074002.75 249732.12 54505.08 837397.50 1053315.62 0.00 3268953.07
（2）外币报表折算 0.00 -4074.33 -1288.11 -5865.15 -2922.21 0.00 -14149.80
3.本期减少金额 0.00 2892396.58 706939.15 4133151.56 6276626.25 14250805.28 28259918.82
（1）处置或报废 0.00 2892396.58 706939.15 4133151.56 6276626.25 14250805.28 28259918.82
4.期末余额 5089324308.47 155933009.11 24295133.08 180058766.97 241680859.65 382986067.49 6074278144.77
二、累计折旧
1.期初余额 1463298860.72 125455352.27 21312891.93 165208648.43 213456501.51 248201414.57 2236933669.43
2.本期增加金额 71870616.38 3007087.48 529983.68 2601244.97 4872792.07 8746596.32 91628320.90
（1）计提 71870616.38 3008757.60 530701.32 2604127.85 4873611.19 8746596.32 91634410.66
（2）外币报表折算 0.00 -1670.12 -717.64 -2882.88 -819.12 0.00 -6089.76
3.本期减少金额 0.00 2655324.90 402214.31 3957331.37 5344348.04 8117636.91 20476855.53
（1）处置或报废 0.00 2655324.90 402214.31 3957331.37 5344348.04 8117636.91 20476855.53
4.期末余额 1535169477.10 125807114.85 21440661.30 163852562.03 212984945.54 248830373.98 2308085134.80
三、减值准备供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
1.期初余额 131760283.15 2898548.22 381755.47 2448054.82 8959468.13 0.00 146448109.79
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 4763.64 0.00 0.00 4763.64
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 4763.64 0.00 0.00 4763.64
4.期末余额 131760283.15 2898548.22 381755.47 2443291.18 8959468.13 0.00 146443346.15
四、账面价值
1.期末余额 3422394548.22 27227346.04 2472716.31 13762913.76 19736445.98 134155693.51 3619749663.82
2.期初余额 3493191161.85 30225847.41 3254207.86 15703682.93 24491122.85 149035458.20 3715901481.10供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)通过售后租回融资租赁方式租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 40706513.66 13731553.22 0.00 26974960.44
装修工程 30197389.40 13026424.51 0.00 17170964.89
运输及其他设备 31314737.99 20411930.94 0.00 10902807.05
合计 102218641.05 47169908.67 0.00 55048732.38
(3)未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
西安市解放路后院停车楼 67641380.71 尚未办理
娄底市 C 区多式联运中心自用物业 38565108.14 尚未办理
汉中市世纪阳光连通工程 12075777.33 尚未办理
张家口市涿鹿县配送库房、分拣中心仓库 3643953.14 尚未办理汉中市开源小区 3 套房产 234561.28 尚未办理
14. 在建工程
(1)在建工程明细表期末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
怀安新合作综合购物广场项目 0.00 0.00 0.00
咸阳市蓝海临空项目 51898450.48 0.00 51898450.48
湘中物流园 A 区 1 期人防物管车位 19443407.83 0.00 19443407.83
其他项目 13110045.83 0.00 13110045.83
合计 84451904.14 0.00 84451904.14
（续）期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
怀安新合作综合购物广场项目 177502813.97 0.00 177502813.97
咸阳市蓝海临空项目 51898450.48 0.00 51898450.48
湘中物流园 A 区 1 期人防物管车位 19443407.83 0.00 19443407.83
其他项目 11556516.89 0.00 11556516.89
合计 260401189.17 0.00 260401189.17供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)重大在建工程项目变动情况本期减少
工程名称 期初余额 本期增加 转入投资性房 期末余额其他减少地产怀安新合作综合
177502813.97 1888394.50 179391208.47 0.00 0.00购物广场项目咸阳市蓝海临空
51898450.48 0.00 0.00 0.00 51898450.48项目
湘中物流园 A 区 1
19443407.83 0.00 0.00 0.00 19443407.83期人防物管车位
其他项目 11556516.89 1568388.58 0.00 14859.64 13110045.83
（续）
工程累计 其中：本 本期利息资
预算数 投入占预 工程进 期利息 利息
工程名称 本化累 资金来源（亿元） 算比例 度（%） 资本化 资本计金额
（%） 金额 化率
咸阳市蓝海临空项目 11.30 4.59 在建 0.00 0.00 0.00% 自有资金
湘中物流园 A 区 1 期
0.22 88.36 在建 0.00 0.00 0.00% 自有资金人防物管车位
15. 使用权资产
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 313699043.00 313699043.00
2.本期增加金额 360227.29 360227.29
3.本期减少金额 4486944.76 4486944.76
4.期末余额 309572325.53 309572325.53
二、累计摊销
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金额 34523483.25 34523483.25
（1）计提 34523483.25 34523483.25
3.本期减少金额 1351268.55 1351268.55
（1）处置 1351268.55 1351268.55
4.期末余额 33172214.70 33172214.70
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 房屋建筑物 合计
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值 0.00 0.00
1.期末余额 276400110.83 276400110.83
2.期初余额 313699043.00 313699043.00
16. 无形资产计算机软件
项目 土地使用权 非专利技术 合计使用权
一、账面原值
1.期初余额 1205221271.61 98804214.03 119619600.00 1423645085.64
2.本期增加金额 31400000.00 3661757.65 0.00 35061757.65
（1）购置 31400000.00 3661757.65 0.00 35061757.65
3.本期减少金额 21877500.00 0.00 0.00 21877500.00
（1）转入投资性
21877500.00 0.00 0.00 21877500.00房产
4.期末余额 1214743771.61 102465971.68 119619600.00 1436829343.29
二、累计摊销
1.期初余额 290647428.38 72617866.80 20390377.67 383655672.85
2.本期增加金额 14422542.86 5346265.37 2990490.00 22759298.23
（1）计提 14422542.86 5346265.37 2990490.00 22759298.23
3.本期减少金额 5288161.73 0.00 0.00 5288161.73
（1）转入投资性
5288161.73 0.00 0.00 5288161.73房产
4.期末余额 299781809.51 77964132.17 23380867.67 401126809.35
三、减值准备
1.期初余额 58433631.67 12932820.79 20214687.12 91581139.58
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 58433631.67 12932820.79 20214687.12 91581139.58
四、账面价值
1.期末余额 856528330.43 11569018.72 76024045.21 944121394.36
2.期初余额 856140211.56 13253526.44 79014535.21 948408273.21供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）17. 商誉
(1)商誉期末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2193602964.32 722250697.88 1471352266.44
合计 2193602964.32 722250697.88 1471352266.44
（续）期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
商誉 2193602964.32 722250697.88 1471352266.44
合计 2193602964.32 722250697.88 1471352266.44
(2)商誉原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
兴正元购物中心 70678838.36 0.00 0.00 70678838.36
家乐连锁 56327101.77 0.00 0.00 56327101.77
大集供销链 890363483.01 0.00 0.00 890363483.01
大集控股 1176233541.18 0.00 0.00 1176233541.18
合计 2193602964.32 0.00 0.00 2193602964.32
(3)商誉减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
家乐连锁 56327101.77 0.00 0.00 56327101.77
大集供销链 350286968.23 0.00 0.00 350286968.23
大集控股 315636627.88 0.00 0.00 315636627.88
合计 722250697.88 0.00 0.00 722250697.88
18. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
租地自建营业场所 52373680.39 34455.45 1478857.00 50929278.84
经营租赁固定资产改良 38526800.20 2335696.37 4882475.27 35980021.30
自有经营场所装修费 36953789.32 2535045.60 6698509.40 32790325.52
冠名使用费 13141666.79 0.00 949999.98 12191666.81供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
其他 12367.74 0.00 5819.45 6548.29
合计 141008304.44 4905197.42 14015661.10 131897840.76经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所为在
租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用费系本公司之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场使用“红星美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
19. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
坏账准备 65212383.85 15934851.28 62647417.72 15293609.75
存货跌价准备 24941829.45 6235457.37 24941829.45 6235457.37
可抵扣广告宣传费 5342574.60 1335643.65 5342574.60 1335643.65
预计应付之费用 4315422.83 1015276.03 4315422.83 1015276.03
房地产项目相关税收 909197.16 227299.29 909197.16 227299.29
固定资产减值准备 458592.43 114648.11 458592.43 114648.11
合计 101180000.32 24863175.73 98615034.19 24221934.20
(2)未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债非同一控制企业合并
5067141607.78 1245660435.84 5132260930.82 1264132609.42资产评估增值投资性房地产公允价
3786751070.09 936589890.02 3835694094.21 948786681.37值变动
合计 8853892677.87 2182250325.86 8967955025.03 2212919290.79
(3)未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1239908921.11 1177963070.85
可抵扣亏损 1007615987.85 956707134.57
合计 2247524908.96 2134670205.42供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）20. 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
房地产企业预交税金 5645500.88 6353898.10
合计 5645500.88 6353898.10
21. 短期借款
(1)短期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注 1） 4064371535.22 4064372081.29
质押借款（注 2） 1896960576.76 1896960578.00
保证借款（注 3） 694049723.37 694049833.33
合计 6655381835.35 6655382492.62注 1：本集团期末抵押借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，详见本附注“六、59”，同时部分抵押借款由本公司关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。注 2：本集团期末质押借款以本集团保证金、保函保证金、股权、存货为质押物，详见本附注“六、59”所述。另由关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。
注 3：本集团期末保证借款均由关联公司提供担保，担保详见本财务报表附注“十一、
（二）11”所述。
(2)已逾期未偿还的短期借款
借款单位 期末余额 借款利率 逾期利率 逾期天数天津滨海农村商业银行股份有
400000000.00 6.00% 7.80% 208限公司河西小围堤道支行盛京银行股份有限公司上海黄
399999998.76 4.35% 6.53% 1埔支行盛京银行股份有限公司长春分
349140000.00 4.35% 6.53% 4行营业部
西部信托有限公司 349000000.00 6.30% 7.30% 377西安银行股份有限公司西安碑
242000000.00 4.60% 6.90% 12林支行
西部信托有限公司 218213090.00 6.30% 7.30% 363
西部信托有限公司 201843738.00 6.30% 7.30% 341盛京银行股份有限公司长春分
200000000.00 4.35% 6.53% 4行营业部天津滨海农村商业银行股份有
196996831.16 6.00% 7.80% 71限公司河西小围堤道支行供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款单位 期末余额 借款利率 逾期利率 逾期天数中国民生银行股份有限公司宝
180000000.00 4.35% 6.53% 56鸡分行
西部信托有限公司 178763750.00 6.30% 7.30% 362
天津万海蓝山置业有限公司 152000000.00 10.00% 24.00% 138
西部信托有限公司 150000000.00 13.00% 19.50% 680中国民生银行股份有限公司西
150000000.00 4.57% 6.86% 2安分行
东亚银行（中国）有限公司西
130000000.00 6.09% 9.14% 314安分行中国光大银行股份有限公司西
100000000.00 6.09% 7.92% 496安分行中国光大银行股份有限公司西
95500000.00 6.31% 9.46% 315安分行
西部信托有限公司 80000000.00 13.00% 19.50% 678中信银行股份有限公司西安长
80000000.00 6.35% 9.53% 527安路支行中国光大银行股份有限公司海
80000000.00 4.79% 7.18% 145口分行
东亚银行（中国）有限公司西
75000000.00 6.09% 9.14% 369安经济技术开发区支行
东亚银行（中国）有限公司西
68960000.00 6.09% 9.14% 369安经济技术开发区支行中国农业银行股份有限公司宝
79830000.00 5.66% 8.48% 239鸡金台区支行营业部中国农业银行股份有限公司宝
76896469.55 4.35% 6.53% 231鸡金台区支行营业部长安银行股份有限公司汉中太
63000000.00 5.63% 8.45% 35白路支行中国农业银行股份有限公司西
62110000.00 5.66% 8.48% 333安解放路支行
东亚银行（中国）有限公司西
62000000.00 6.09% 9.14% 369安经济技术开发区支行中国农业银行股份有限公司汉
58000000.00 4.15% 6.23% 235中天汉大道支行西安银行股份有限公司吉祥路
50000000.00 6.09% 9.14% 379支行中国农业银行股份有限公司西
49860000.00 5.66% 8.48% 333安解放路支行西安银行股份有限公司西安碑
43000000.00 4.80% 7.20% 12林支行中国工商银行股份有限公司西
36888536.26 3.85% 5.78% 26安解放路支行供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款单位 期末余额 借款利率 逾期利率 逾期天数西安银行股份有限公司西安碑
34000000.00 5.00% 7.50% 12林支行江苏银行股份有限公司上海长
32899890.04 4.35% 6.53% 239宁支行西安银行股份有限公司吉祥路
30000000.00 5.17% 7.76% 275支行江苏高淳农村商业银行股份有
25000000.00 5.66% 8.48% 12限公司营业部
东亚银行（中国）有限公司西
24000000.00 6.09% 9.14% 369安经济技术开发区支行
东亚银行（中国）有限公司西
20000000.00 6.09% 9.14% 320安分行中信银行股份有限公司西安长
10000000.00 5.13% 7.70% 161安路支行
合计 4834902303.77 — — —
22. 应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 198719630.11 198720130.11
商业承兑汇票 33587227.00 33837227.00
合计 232306857.11 232557357.11
注：期末已到期未支付的应付票据总额为 232306857.11 元。
23. 应付账款
(1)应付账款分类
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 1741274302.93 1826229520.25
应付工程款 900153849.55 964846828.11
应付购房款 0.00 87862923.33
其他 42239207.43 46058283.41
合计 2683667359.91 2924997555.10供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 491138071.02 尚未结算
单位 2 218136625.04 尚未结算
单位 3 90586880.00 尚未结算
单位 4 51632846.17 尚未结算
单位 5 48294337.26 尚未结算
合计 899788759.49 —
24. 预收款项
(1)预收账款
项目 期末余额 期初余额
租金 108711976.00 65672206.57
其他 36453511.98 42872320.80
合计 145165487.98 108544527.37
(2)账龄超过 1 年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 26054354.00 尚未结转
单位 2 9056317.38 尚未结转
单位 3 2800000.10 尚未结转
单位 4 1491996.38 尚未结转
单位 5 841043.52 尚未结转
合计 40243711.38 —
25. 合同负债
(1)合同负债情况
项目 期末余额 期初余额
储值卡款 448093264.56 467829860.27
房屋预售款 421142568.02 489224824.11
货款 15539438.21 15854160.46
其他 6688756.44 5056812.40
合计 891464027.23 977965657.24供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）26. 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 104828342.46 160512059.68 169753846.30 95586555.84
离职后福利-设定提
11837789.02 24361969.35 28458238.69 7741519.68存计划
辞退福利 26872774.29 1640030.00 14513016.28 13999788.01
合计 143538905.77 186514059.03 212725101.27 117327863.53
(2)短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴52818910.25 127059571.47 133361873.91 46516607.81和补贴
职工福利费 3073124.79 1933710.65 1950551.40 3056284.04
社会保险费 3306461.33 14651369.05 15494043.22 2463787.16
其中：医疗保险费 3103432.28 13610045.31 14468363.30 2245114.29工伤保险费 -101006.90 448874.40 457525.21 -109657.71
生育保险费 304035.95 592449.34 568154.71 328330.58
住房公积金 8578583.72 15865336.25 18244527.57 6199392.40工会经费和职工教
37051262.37 1002072.26 702850.20 37350484.43育经费
合计 104828342.46 160512059.68 169753846.30 95586555.84
(3)设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 9463705.19 23386944.71 27357720.91 5492928.99
失业保险费 977615.86 950316.64 964791.78 963140.72
企业年金缴费 1396467.97 24708.00 135726.00 1285449.97
合计 11837789.02 24361969.35 28458238.69 7741519.68
27. 应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 919983346.99 924440070.90
土地增值税 173642061.49 147372768.54
增值税 101611993.48 99821395.16
房产税 85413301.77 68178139.08供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期末余额 期初余额
契税 0.00 17137736.49
城市维护建设税 12201171.19 12117581.65
土地使用税 13534780.31 10593702.98
教育费附加 5437857.54 5400165.37
个人所得税 894617.40 1514266.24
消费税 1923925.38 1193556.96
其他 5104718.62 4352873.11
合计 1319747774.17 1292122256.48
28. 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 952920651.18 850616113.77
应付股利 13838308.16 13838308.16
其他应付款 2642872653.99 3017245019.61
合计 3609631613.33 3881699441.54
28.1 应付利息
(1)应付利息分类
项目 期末余额 期初余额
短期借款利息 735178475.72 651269790.22分期付息到期还本的长期借
122718725.49 107074595.32款利息
应付资金拆借利息 60219539.90 57467818.16
应付票据利息 34803910.07 34803910.07
合计 952920651.18 850616113.77
(2)重要的已逾期未支付的利息
借款单位 逾期金额 逾期原因
西部信托有限公司 252836569.67 逾期未支付
中国民生银行股份有限公司深圳皇岗支行 113009830.38 逾期未支付
天津滨海农村商业银行股份有限公司河西小围堤道支行 52497132.50 逾期未支付
鞍山银行大连分行 34803910.07 逾期未支付
盛京银行长春分行营业部 31604608.62 逾期未支付
盛京银行股份有限公司上海黄浦支行 30280909.29 逾期未支付供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款单位 逾期金额 逾期原因
中国光大银行股份有限公司海口分行 29490906.67 逾期未支付
东亚银行（中国）有限公司西安经济技术开发区支行 28053132.38 逾期未支付
东亚银行（中国）有限公司西安分行 26465537.94 逾期未支付
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 24006214.34 逾期未支付
步步高投资集团股份有限公司 23611547.03 逾期未支付
陕西金融资产管理股份有限公司 21762505.56 逾期未支付
中国光大银行股份有限公司西安分行 17544923.25 逾期未支付
恒丰银行股份有限公司西安分行营业部 15502829.26 逾期未支付
中国建设银行股份有限公司海南省分行 14589412.72 逾期未支付
中国民生银行股份有限公司西安分行 10271015.59 逾期未支付
中信银行股份有限公司西安长安路支行 9728342.89 逾期未支付
中国民生银行股份有限公司宝鸡分行营业部 9076732.84 逾期未支付
西安银行股份有限公司碑林支行 8319999.82 逾期未支付
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 7336927.64 逾期未支付
渤海银行股份有限公司长沙芙蓉路支行 7615478.12 逾期未支付
中国建设银行股份有限公司娄底街心支行 5731199.72 逾期未支付
本溪市商业银行股份有限公司北地支行 5724512.00 逾期未支付
中国农业银行股份有限公司西安解放路支行 5648551.19 逾期未支付
中国银行娄底新星支行 5485839.68 逾期未支付
中国农业银行股份有限公司宝鸡金台区支行营业部 4738183.30 逾期未支付
长安银行股份有限公司汉中分行 4242821.81 逾期未支付
西安银行股份有限公司吉祥路支行 6331589.25 逾期未支付
宁夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行 3461292.57 逾期未支付
华融湘江银行股份有限公司长沙分行 3211551.63 逾期未支付
西安银行股份有限公司宝鸡分行营业部 2898148.15 逾期未支付
中国农业银行股份有限公司宝鸡金台支行 2500603.54 逾期未支付
中国农业银行汉中天汉大道支行 2465580.00 逾期未支付
合计 820848339.42 —供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）28.2 应付股利
项目 期末余额 期初余额
应付股利 9999233.00 9999233.00
普通股股利 3839075.16 3839075.16
合计 13838308.16 13838308.16
28.3 其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 1550541289.62 1968660278.16
租金 317957397.93 324656385.06
押金保证金 236837759.11 238273897.48
工程款 59163848.62 21559780.13
代收款 31459046.28 35445677.69
其他 446913312.43 428649001.09
合计 2642872653.99 3017245019.61
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 337619811.50 尚未结算
单位 2 230000000.00 尚未结算
单位 3 100000000.00 尚未结算
单位 4 85000000.00 尚未结算
单位 5 80986500.00 尚未结算
合计 833606311.50 —
29. 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款（注） 1194415539.87 1037600467.17
一年内到期的租赁负债 53679918.15 57303129.40
一年内到期的长期应付款 755900.00 755900.00
合计 1248851358.02 1095659496.57
注：本集团一年内到期的长期借款期末余额全部以本集团之房产及土地为抵押物详供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）见本附注“六、59”所述。
(2)已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债
借款 逾期
借款单位 期末余额 逾期天数
利率 利率
东亚银行（中国）有限公司西安分行 84819249.12 6.18% 9.27% 549中国建设银行股份有限公司海口新海航支
79800000.00 4.59% 6.88% 374行
本溪市商业银行北地支行 59045748.41 6.50% 9.75% 335
中国建设银行股份有限公司海南省分行 52015000.00 4.30% 6.45% 212
中国建设银行股份有限公司海南省分行 48450000.00 4.60% 6.90% 504
中国建设银行股份有限公司海南省分行 32500000.00 4.50% 6.75% 108
中国建设银行股份有限公司海南省分行 30798050.36 4.40% 6.60% 290
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 467
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 375
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 283
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 192
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 102
中国光大银行股份有限公司海口分行 26000000.00 5.49% 8.23% 10
中国建设银行股份有限公司海南省分行 24500000.00 4.30% 6.45% 282
中国邮政储蓄银行有限责任公司汉中分行 24000000.00 5.66% 8.48% 66
中国银行娄底新星支行 17500000.00 5.15% 7.88% 43
南京银行股份有限公司苏州分行 17000000.00 5.78% 8.67% 5
中国建设银行股份有限公司海南省分行 16795873.42 4.40% 6.60% 257
中国建设银行股份有限公司娄底街心支行 14850000.00 5.89% 8.84% 14
中国银行娄底新星支行 12500000.00 5.15% 7.88% 408
中国银行娄底新星支行 11421269.91 5.15% 7.88% 224
中国建设银行股份有限公司娄底街心支行 10000000.00 5.15% 7.73% 4
汉中市汉台区农村信用合作联社 9498449.30 5.32% 7.98% 547
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5420727.94 5.88% 8.82% 3
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5394295.89 5.88% 8.82% 34
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5367992.72 5.88% 8.82% 64
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5341817.82 5.88% 8.82% 95
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5315770.54 5.88% 8.82% 123
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5289850.28 5.88% 8.82% 154供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款 逾期
借款单位 期末余额 逾期天数
利率 利率
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5264056.40 5.88% 8.82% 185
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5238388.30 5.88% 8.82% 215
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5212845.36 5.88% 8.82% 246
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5187426.97 5.88% 8.82% 276
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5162132.51 5.88% 8.82% 307
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 5136961.41 5.88% 8.82% 338
中国建设银行股份有限公司海南省分行 5100000.00 4.30% 6.45% 76
中国建设银行股份有限公司海南省分行 4335000.00 4.50% 6.75% 452
江苏高淳农村商业银行股份有限公司 3990000.00 6.37% 9.56% 192
中国光大银行股份有限公司海口分行 3750000.00 5.49% 8.23% 649
中国光大银行股份有限公司海口分行 3750000.00 5.49% 8.23% 558
东亚银行（中国）有限公司珠海分行 3016412.33 5.88% 8.82% 368
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 1000000.00 4.70% 7.05% 458
南京银行股份有限公司苏州分行 500000.00 5.78% 8.67% 187
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 334800.00 4.70% 7.05% 458
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 334800.00 4.70% 7.05% 274
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 89300.00 4.70% 7.05% 458
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 89300.00 4.70% 7.05% 274
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 62500.00 4.70% 7.05% 458
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 62500.00 4.70% 7.05% 274
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 13400.00 4.70% 7.05% 458
长沙银行股份有限公司侯家塘支行 13400.00 4.70% 7.05% 274
江苏高淳农村商业银行股份有限公司 10000.00 6.37% 9.56% 1
合计 791277318.99 — — —
30. 其他流动负债
(1)其他流动负债分类
项目 期末余额 期初余额
合同负债待转销项税 69308292.01 71420545.91
合计 69308292.01 71420545.91
31. 长期借款供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款（注 1） 1028486162.53 1190762645.20
保证借款 109500000.00 110000000.00
合计 1137986162.53 1300762645.20
注 1：期末抵押及质押借款全部以本集团及关联方海南望海商务酒店有限公司之房产及土地为抵押物，同时以股权、经营收益权为质押物，详见本附注“六、59”。另部分抵押
借款及质押借款由本公司关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。
注 2：本集团长期借款的利率区间为 4.70%-6.37%。
32. 租赁负债
款项性质 期末余额 期初余额
租赁付款额 337423219.07 383383496.61
减：未确认融资费用 61786447.18 69684453.61减：一年内到期的租赁负债 53679918.15 57303129.40合计 221956853.74 256395913.60
33. 长期应付款
款项性质 期末余额 期初余额
其他 1506207.39 1506207.39
合计 1506207.39 1506207.39
34. 长期应付职工薪酬
项目 期末余额 期初余额
辞退福利 61338463.96 63232091.04
合计 61338463.96 63232091.04
35. 预计负债
项目 期末余额 期初余额
会员卡积分兑换 54286432.06 55383907.56
未决诉讼 24012572.26 24012572.26
合同违约金 22977400.00 22977400.00
合计 101276404.32 102373879.82
36. 递延收益供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(1)递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 108546752.88 0.00 1476225.24 107070527.64 —
合计 108546752.88 0.00 1476225.24 107070527.64 —
(2)政府补助项目
政府补助项 本期新增 本期计入其 与资产相关
期初余额 期末余额
目 补助金额 他收益金额 /与收益相关湖南湘中国
际物流园项 63117753.59 0.00 524463.54 62593290.05 与资产相关目补偿款高淳悦达置
业广场项目 31263149.29 0.00 509725.26 30753424.03 与资产相关补偿款怀安新网工
7785350.00 0.00 277286.44 7508063.56 与资产相关程西安市解放
路后院停车 5864500.00 0.00 79250.00 5785250.00 与资产相关楼项目汉中市绿色
低碳流通体 125000.00 0.00 62500.00 62500.00 与资产相关系建设项目西安市民生
百货燃气锅 391000.00 0.00 23000.00 368000.00 与资产相关炉低氮改造
合计 108546752.88 0.00 1476225.24 107070527.64 —
37. 股本 单位：万元本期变动增减（+、-）项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份 397610.81 0.00 0.00 0.00 -5.66 -5.66 397605.15
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002、国有法人持股 118321.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118321.743、其他内资持股 279289.07 0.00 0.00 0.00 -5.66 -5.66 279283.41其中：境内法人持股 270130.23 0.00 0.00 0.00 -5.66 -5.66 270124.57境内自然人持股 9158.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9158.84
二、无限售条件股份 200589.59 0.00 0.00 0.00 5.66 5.66 200595.25
1、人民币普通股 200589.59 0.00 0.00 0.00 5.66 5.66 200595.25三、股份总数 598200.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 598200.40供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）38. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 24361678471.44 0.00 0.00 24361678471.44
原制度资本公积转入 20740707.19 0.00 0.00 20740707.19
其他资本公积 85840978.67 0.00 0.00 85840978.67
合计 24468260157.30 0.00 0.00 24468260157.30
39. 其他综合收益 单位：万元本期发生额税后
减：前期归
本期所 计入其
项目 期初余额 减：所 税后归 属得税 他综合 期末余额得税费 属于母 于
前发生 收益当
用 公司 少
额 期转入数损益股东以后不能重分类进损益的其他综合收益权益法下在被投资单位不能重分类进
-1800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1800.00损益的其他综合收益中享有的份额以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 -9080.07 4657.87 0.00 0.00 4650.18 7.69 -4429.89非投资性房地产重
分类至投资性房地 52598.76 0.00 1137.15 -284.29 -852.86 0.00 51745.90产
其他综合收益合计 41718.69 4657.87 1137.15 -284.29 3797.32 7.69 45516.01
40. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 168038335.63 0.00 0.00 168038335.63
合计 168038335.63 0.00 0.00 168038335.63
41. 未分配利润
项目 本期 上期
上期期末余额 -5720476736.95 -1181284153.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 本期 上期
加：上期未分配利润调整数 6904500.00 0.00其中：会计政策变更 6904500.00 0.00本期期初余额 -5713572236.95 -1181284153.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -248507021.28 -4539192583.95减：提取法定盈余公积 0.00 0.00提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
本期期末余额 -5962079258.23 -5720476736.95
42. 营业收入、营业成本本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 765618860.60 520749706.46 1017194624.69 796720440.56
其他业务 150889667.81 1035735.20 171770672.09 7262454.14
合计 916508528.41 521785441.66 1188965296.78 803982894.70
43. 利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 124977.42 971609.57
－发放贷款及垫款 124977.42 971609.57
利息支出 0.00 0.00
利息净收入 124977.42 971609.57
44. 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 35366235.80 21594352.45
土地增值税 26269292.95 2641899.70
土地使用税 4559664.90 4348431.30
消费税 2352982.97 1408460.59
城市维护建设税 1654582.95 2022757.87
教育费附加 1120008.58 1453180.24
印花税 1134164.63 1544858.84供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 本期发生额 上期发生额
其他 319232.35 420900.52
合计 72776165.13 35434841.51
45. 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 54814560.82 83407276.10
折旧 30790686.30 3382693.21
物业水电费 20143685.73 34613640.21
租赁费 14968442.97 102725920.62
长期待摊费用 5522782.77 6802956.37
广告及促销费用 5221990.42 7830401.26
运输费 4033964.20 4619934.06
修理费 2348636.86 1691134.42
咨询费、法律服务费 767604.61 1317955.59其他 4008183.76 6157221.58
合计 142620538.44 252549133.42
46. 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 123794515.70 138070667.22
折旧 87968432.46 95578784.16
无形资产摊销 22228792.07 22368292.29
物业水电费 15255966.36 16908301.66
审计、咨询费 8646884.33 7868001.63长期待摊费用 6775069.57 12591335.31
差旅、办公、通讯费 5145571.55 3576899.64修理费 4579633.57 1632509.26
环卫费 3069126.68 3254304.59
租赁费 2150816.45 4554268.21
信息服务费 1900067.99 1587277.25
车辆使用费 1518499.96 1212008.19
其他 7560680.63 12424621.93
合计 290594057.32 321627271.34供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）47. 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5284625.40 4479458.84
折旧费 31896.04 37366.11
其他 112309.17 165155.61
合计 5428830.61 4681980.56
48. 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 109028391.78 311762379.26
减：利息收入 1903628.50 86834121.76加：汇兑损失 46377627.42 -247021.03加：其他支出 11617484.16 4220097.60合计 165119874.86 228901334.07
49. 其他收益
(1)其他收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7540717.10 6334915.79
合计 7540717.10 6334915.79
(2)政府补助
项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关
佛山市顺德区冻猪肉储备补贴 1892333.00 与收益相关
与资产相关的政府补助摊销（注） 1476225.24 与资产相关
稳岗补贴 1433144.36 与收益相关
2021 年佛山市价格调控项目扶持资
1250000.00 与收益相关金
西安市技能提升补贴 825300.00 与收益相关广东省职业技能提升培训补贴的企
244146.00 与收益相关业职工适岗培训补贴
2020 年佛山市扶持商贸流通业创新
210900.00 与收益相关发展专项资金
其他政府补助补贴款 208668.50 与收益相关
合计 7540717.10 —供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）注：与资产相关的政府补助摊销均为递延收益摊销转入。
50. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 288706.86 109880688.23
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 181091282.93
权益法核算的长期股权投资收益 137638.55 6516367.96
合计 426345.41 297488339.12
51. 公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
采用公允价值计量的投资性房地产 -8606531.94 0.00
合计 -8606531.94 0.00
52. 信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -7500703.59 15161184.83
其他应收款坏账损失 5463784.26 -894766.50
贷款减值损失 999000.00 -16112690.66
合计 -1037919.33 -1846272.33
53. 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -236048.84 -2316050.40
其中：未划分为持有待售的非流动-236048.84 -2316050.40资产处置收益
其中：固定资产 -326110.49 -2316050.40使用权资产 90061.65 0.00
合计 -236048.84 -2316050.40
54. 营业外收入
(1)营业外收入明细计入本期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额
违约赔偿款 1705626.84 383997.20 1705626.84供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）计入本期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额
罚没收入 1635757.79 1207157.12 1635757.79
无需支付的款项 1592772.31 2065248.85 1592772.31
政府补助 400654.98 10843759.86 400654.98
其他 2801289.64 1130030.76 2801289.64
合计 8136101.56 15630193.79 8136101.56供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)政府补助明细与资产相关
序号 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据与收益相关
2020 年娄底服务业引
1 300000.00 0.00 娄经开财指(2020)247 号 与收益相关导奖金海口市支持总部经济
2 0.00 6694343.76 海口市人民政府文件海府〔2018〕58 号 与收益相关发展若干政策奖励《国务院关于修改《中华人民共和国城镇土地使用税暂行房产税、土地使用税的 条例》的决定》中华人民共和国国务院令第 483 号第七条、3 0.00 1602626.64 与收益相关
困难补助 《中华人民共和国房产税暂行条例》国发《1986》90 号第六条
2020 年度价格调控项 顺德区发展规划和统计局（发展改革统计）关于开展 2020
4 0.00 1350000.00 与收益相关
目扶持资金 年度价格调控项目补助资金申报的通知
2019 年佛山市扶持商佛山市商务局关于印发《佛山市扶持商贸流通创新发展专5 贸流通业创新发展专 0.00 370400.00 与收益相关项资金使用方案（试行）》的通知项资金国家科技项目海口配
6 0.00 200000.00 海府【2019】65 号 与收益相关套资助
2018 年税收贡献 20 强
7 0.00 200000.00 娄财财预〔2020〕001 号 与收益相关企业奖励
8 税收返还 0.00 140000.00 徐汇区财政 与收益相关
9 疫情补贴 0.00 99003.60 香港特別行政区政府防疫补贴 与收益相关汉中市商务局消费促
10 0.00 50000.00 汉中市商务局消费促进项目补贴 与收益相关进项目补贴
11 零星政府补助 100654.98 137385.86 —— 与收益相关
合计 — 400654.98 10843759.86 — —供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）55. 营业外支出计入本期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额损益的金额
非流动资产毁损报废损失 6766529.37 62994.98 6766529.37
违约金及赔偿款 961924.74 820809.42 961924.74
罚款 492913.15 217665.89 492913.15
闭店赔偿损失 0.00 1893031.00 0.00
对外捐赠 0.00 68593.83 0.00
其他 369017.09 266556.45 369017.09
合计 8590384.35 3329651.57 8590384.35
56. 所得税费用
(1)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当年所得税费用 3320412.14 47106619.66
递延所得税费用 -31310206.46 -18572532.15
合计 -27989794.32 28534087.51
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 -284059122.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 -71014780.65
子公司适用不同税率的影响 6075111.20
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 150412.03使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 36799463.10
其他 0.00
所得税费用 -27989794.32供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）57. 其他综合收益
详见本附注“六、其他综合收益”相关内容。
58. 现金流量表项目
(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的房屋及场地租金、商户杂项收入、107221125.66 112685770.55
各项押金及质保金、商标使用权款项等房地产开发企业施工保证金、预付卡监21925645.77 8588319.75管资金及司法冻结款等
罚没收入、政府补助收入 3421606.19 35487024.26其他 26280349.58 22966288.97
合计 158848727.20 179727403.53
2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 368472134.46 105182474.01
水电物业保洁费 39653831.71 44551637.35
审计咨询费 11964750.72 17387338.42
广告宣传促销费 11351583.36 6227973.37
房地产开发企业施工保证金、预付卡监6521177.08 13633474.91管资金及司法冻结款等
退还押金、质保金、保证金 5782274.55 4695658.84业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 4865578.76 5593679.54维修及零星备件 2754189.72 5671131.72
租赁费 2155345.05 38908681.77
其他经营及管理费用 40978005.86 99427466.27
合计 494498871.27 341279516.20
3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 298500096.50 1609700000.00
理财产品 67669722.22 4066623400.00
定期存单利息收入 12829603.82 30434228.41
理财产品收益 288706.86 193257563.63供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 本期发生额 上期发生额
合计 379288129.40 5900015192.04
4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付关联方的往来款 311329700.32 0.00
理财产品 0.00 4048500000.00
定期存单 0.00 250000000.00
合计 311329700.32 4298500000.00
5)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
质押的定期存单 6255211.07 0.00
股东分红退回款 2895477.49 0.00
合计 9150688.56 0.00
6)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 40508470.79 0.00
借款履约保函保证金 10000.00 330000.00
融资租赁还款 0.00 1250000.00
合计 40518470.79 1580000.00
(2)合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -256069328.26 -173813162.36
加：资产减值准备 0.00 0.00信用减值损失 1037919.33 1846272.33
固定资产折旧 91634410.66 101126199.99
使用权资产折旧 34523483.25 0.00
无形资产摊销 22759298.23 23171158.19
长期待摊费用摊销 14015661.10 20666708.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资236048.84 2316050.40
产的损失(收益以“-”填列)供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 本期金额 上期金额
固定资产报废损失(收益以“-”填列) 6766529.37 62994.98
公允价值变动损益(收益以“-”填列) 8606531.94 0.00
财务费用(收益以“-”填列) 109028391.78 311762379.26
投资损失(收益以“-”填列) -426345.41 -297488339.12
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -641241.53 178511.62
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -30668964.93 -18751043.77
存货的减少(增加以“-”填列) 133012984.45 100597420.43
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -280996145.22 -2000854215.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -264998116.04 1606758941.65
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -412178882.44 -322420123.09
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 489053805.45 2043703263.32
减：现金的期初余额 405467453.93 1108129099.61加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物净增加额 83586351.52 935574163.71
(3)当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 —
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 —加：以前期间发生的处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 511072970.21其中：西安华城置业有限公司 26897135.53西安曲江华平置业有限公司 484175834.68
处置子公司收到的现金净额 511072970.21
(4)现金和现金等价物供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期末余额 期初余额
现金 489053805.45 405467453.93
其中：库存现金 75754.20 305807.97可随时用于支付的银行存款 434815523.15 399550776.12
可随时用于支付的其他货币资金 54162528.10 5610869.84
期末现金和现金等价物余额 489053805.45 405467453.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制0.00 0.00的现金和现金等价物
(5)非现金等价物
项目 期末余额
司法冻结资金 16459285.22
借款履约保函保证金 9224500.00
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金及房地11624759.98产监管户保证金
共管账户资金 2128683.07
第三方托管平台保证金 1455292.55
发行预付卡监管资金 1133616.73
合计 42026137.55
由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金价物为支付的其他与筹投资活动有关的现金，由此造成现金流量表期末现金及现金等价物与期末货币资金余额存在差异。
59. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
司法冻结、房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证货币资金 42026137.55金和房地产监管户等
存货 3185471357.53 短期借款、长期借款抵押、为关联方提供抵押、涉诉短期借款、长期借款抵押、货款抵押、为关联方提供抵投资性房地产 9665135581.71
押、涉诉短期借款、长期借款抵押、货款抵押、为关联方提供抵固定资产 3025033134.22
押、涉诉短期借款、长期借款抵押、货款抵押、为关联方提供抵无形资产 757268977.25
押、涉诉60. 外币货币性项目供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 63961.71 6.4601 413199.04欧元 2001.33 7.6862 15382.62
港币 12605618.03 0.8321 10489134.76
澳门币 1616324.50 0.8075 1305182.03应收账款
其中：美元 21518950.53 6.4601 139014572.32澳门币 60000.00 0.8075 48450.00其他应收款
其中：澳门币 1008926.00 0.8075 814707.75应付账款
其中：澳门币 3825795.15 0.8075 3089329.58应交税费
其中：澳门币 159982.92 0.8075 129186.21其他应付款
其中：港币 139702.91 0.8321 116246.79澳门币 283068.08 0.8075 228577.47
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并：
本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
2. 同一控制下企业合并：
本公司本期未发生同一控制下企业合并。
3. 处置子公司：
(1)其他原因的合并范围变动
序 其他合并范
公司名称 变动日期
号 围变动原因
1 上合丝路（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 注销减少 2021 年 4 月
八、 在其他主体中的权益供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）1. 在子公司中的权益
(1)企业集团的构成：如本附注“二、合并财务报表范围”所述。
(2)重要的非全资子公司 单位：万元
少数股东持股比 本期归属于少数 期末少数股东权 本期向少数股东子公司名称
例 股东的损益 益余额 宣告分派的股利
易生大集 0.06% 0 6 0
宁河置业 7.01% 66 9747 0
酷铺商业管理 20.00% -70 -1259 0
广东乐万家 49.00% -114 -899 0
天津国际 23.81% -5 26720 0
世纪阳光 16.49% -32 3488 0
中国顺客隆 29.58% -562 12376 0
天玺大酒店 10.00% -39 2555 0
合计 — -756 52734 0
(3)重要非全资子公司的主要财务信息 单位：万元期末余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集 170712 175 170887 162855 0 162855
宁河置业 208686 12395 221081 81327 1110 82437
酷铺商业管理 94253 2196 96449 102741 0 102741
广东乐万家 9427 200 9627 11020 430 11450
天津国际 54033 109119 163152 42048 8875 50923
世纪阳光 31336 52128 83464 59385 2929 62314
中国顺客隆 41225 27583 68808 25963 1064 27027
天玺大酒店 1116 30834 31950 2565 3838 6403
（续）期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集 170759 181 170940 162681 0 162681
宁河置业 213866 12482 226348 87539 1110 88649
酷铺商业管理 102647 2171 104818 110763 0 110763
广东乐万家 9412 200 9612 10784 430 11214供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
天津国际 53533 109421 162954 41838 8875 50713
世纪阳光 30314 52687 83001 58722 2935 61657
中国顺客隆 42167 30476 72643 25830 3405 29235
天玺大酒店 891 31406 32297 2438 3918 6356
（续）本期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额现金流量净额
易生大集 0 -227 -227 29
宁河置业 8887 945 945 1783
酷铺商业管理 0 -347 -347 408
广东乐万家 8 -221 -221 -1
天津国际 1509 -13 -13 512
世纪阳光 1680 -194 -194 -22
中国顺客隆 42163 -1654 -1062 -469
天玺大酒店 1135 -394 -394 -206
（续）上期发生额
子公司名称 经营活动产生的
营业收入 净利润 综合收益总额现金流量净额
易生大集 0 -532 -532 7
宁河置业 4139 91 91 -3718
酷铺商业管理 0 -416 -416 -99
广东乐万家 1249 -1176 -1176 -15
天津国际 661 -447 -447 -67
世纪阳光 1821 -497 -497 37
中国顺客隆 48142 -888 -880 -2590
天玺大酒店 924 -340 -340 -74供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2. 在合营企业或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额
投资账面价值合计 986887589.94
下列各项按持股比例计算的合计数 137638.55
-净利润 137638.55
-其他综合收益 0.00
-综合收益总额 137638.55
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
(1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元、日元、英镑、加币、澳元有关，除本集团个别下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2021 年 6 月 30 日，除本附注“六、60”所述的外币余额的资产、负债外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
(2)利率风险本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于期末，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为 898778.35 万元（期初余额：899374.56万元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2.信用风险于期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，以确保金融资产的安全。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，应收账款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收款项金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：42502.67 万元。
3.流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2021 年 6 月 30 日，本集团尚未使用的银行借款额度为 0.00 万元，其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币 0.00 万元。
本集团截至 2021年 6 月 30 日持有的主要金融资产和主要金融负债按未折现剩余合同
义务的到期期限分析如下： 单位：万元供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 一年以内 一到二年 二到三年 三年以上 合计主要金融资产
货币资金 53107.99 0.00 0.00 0.00 53107.99
应收票据 104.62 0.00 0.00 0.00 104.62
应收账款 17916.18 0.00 0.00 0.00 17916.18
其他应收款 1951647.78 0.00 0.00 0.00 1951647.78一年内到期的非流动
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00资产
其他流动资产 13383.50 0.00 0.00 0.00 13383.50
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 564.55 0.00 0.00 564.55
合计 2036160.07 564.55 0.00 0.00 2036724.62主要金融负债
短期借款 665538.18 0.00 0.00 0.00 665538.18
应付票据 23230.69 0.00 0.00 0.00 23230.69
应付账款 268366.74 0.00 0.00 0.00 268366.74
其他应付款 360963.16 0.00 0.00 0.00 360963.16一年内到期的非流动
124885.14 0.00 0.00 0.00 124885.14负债
长期借款 0.00 52162.54 23996.43 37639.65 113798.62
合计 1442983.91 52162.54 23996.43 37639.65 1556782.53
十、 公允价值的披露
1.期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次 单位：万元期末公允价值
项目 第一层次 第二层次 第三层次公允
公允价值 公允价值 合计价值计量
计量 计量
一、持续的公允价值计量 0.00 0.00 1233578.85 1233578.85
（一）投资性房地产 0.00 0.00 1229642.79 1229642.79
1.出租用的房屋、建筑物 0.00 0.00 1209312.37 1209312.372.拟出租的在建投资性房产 0.00 0.00 20330.42 20330.42
（二）其他权益工具投资 0.00 0.00 3936.06 3936.06
持续以公允价值计量的资产总额 0.00 0.00 1233578.85 1233578.85
持续以公允价值计量的负债总额 0.00 0.00 0.00 0.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)估值技术和输入值 单位：万元
项目 期末公允价值 估值技术
出租的建筑物及土地使用权 1229642.79 收益法/市场法
其他权益工具投资 3936.06 成本法
十一、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东
(1)控股股东基本情况
最终控制方名称 企业类型 注册地 法人代表
海航商业控股有限公司 有限责任公司 北京 陈汉本公司实际控制人为海南省慈航公益基金会。
(2)控股股东注册资本及其变化 单位：万元
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海航商业控股有限公司 1309755.00 0.00 0.00 1309755.00
(3)控股股权所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
公司名称 期末余额 期初余额
期末余额 期初余额
比例 比例
海航商业控股有限公司 920048318.00 920048318.00 15.38 15.38
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本集团联营企业详见本附注“八、2（. 1）不重要的联营企业的汇总财务信息”相关内容。
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
湖南友阿电器有限公司 子公司之联营企业
长春赛德购物中心有限公司 子公司之联营企业供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）合营或联营企业名称 与本公司关系
华宇仓储有限责任公司 本公司之联营企业
哈尔滨中国集投资发展有限公司 子公司之联营企业
海南仕善嘉合商业管理有限公司 子公司之合营企业
海南海粮供应链管理有限公司 子公司之合营企业
4.报告期内与公司发生业务的其他关联方序
关联方名称 类型号
1 CWT International Limited 受实际控制人控制的企业
2 安途商务旅行服务有限责任公司 受实际控制人控制的企业
3 保亭海航迎宾馆管理有限公司 受实际控制人控制的企业
4 北京锦绣大地商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
5 北京首都航空有限公司 受实际控制人控制的企业
6 渤海国际商业保理有限责任公司 受实际控制人控制的企业
7 大连长江广场有限公司 受实际控制人控制的企业
8 购宝乐商业（湖南）有限公司 受实际控制人控制的企业
9 海航创新股份有限公司 受实际控制人控制的企业
10 海航股权管理有限公司 受实际控制人控制的企业
海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公
11 受实际控制人控制的企业司
12 海航航空地面服务有限公司 受实际控制人控制的企业
13 海航货运有限公司 受实际控制人控制的企业
14 海航基础控股集团有限公司 受实际控制人控制的企业
15 海航基础设施投资集团股份有限公司 受实际控制人控制的企业
16 海航集团有限公司 受实际控制人控制的企业
17 海航进出口有限公司 受实际控制人控制的企业
18 海航冷链控股股份有限公司 受实际控制人控制的企业
19 海航实业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
20 海航投资控股有限公司 受实际控制人控制的企业
21 海航物流集团有限公司 受实际控制人控制的企业
22 海航现代物流集团有限公司 受实际控制人控制的企业
23 海航云商投资有限公司 受实际控制人控制的企业
24 海航资产管理集团有限公司 受实际控制人控制的企业
25 海口美兰国际机场客运有限责任公司 受实际控制人控制的企业供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序
关联方名称 类型号
26 海口美兰国际机场有限责任公司 受实际控制人控制的企业
27 海南百成信息系统有限公司 受实际控制人控制的企业
28 海南海岛临空产业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
29 海南海岛商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
30 海南海岛一卡通支付网络有限公司 受实际控制人控制的企业
31 海南海航国际酒店管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
32 海南海航海免商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
33 海南海航航空销售有限公司 受实际控制人控制的企业
34 海南海航航空信息系统有限公司 受实际控制人控制的企业
35 海南海航日月广场商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
36 海南海航商务服务有限公司 受实际控制人控制的企业
37 海南海航实业不动产管理有限公司 受实际控制人控制的企业
38 海南海航望海国际商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
39 海南海航物业管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
40 海南海航信息技术有限公司 受实际控制人控制的企业
41 海南海建工程管理总承包有限公司 受实际控制人控制的企业
42 海南海建商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
43 海南瀚凯卓腾网络科技有限公司 受实际控制人控制的企业
44 海南启德盈慧贸易有限公司 受实际控制人控制的企业
45 海南天羽飞行训练有限公司 受实际控制人控制的企业
46 海南望海商务酒店有限公司 受实际控制人控制的企业
47 海南西岭休闲农业开发有限公司 受实际控制人控制的企业
48 海南新生中彩科技有限公司 受实际控制人控制的企业
49 海南易生大集农业科技有限公司 受实际控制人控制的企业
50 海南英礼建设开发有限公司 受实际控制人控制的企业
51 海南英平建设开发有限公司 受实际控制人控制的企业
52 海南英智建设开发有限公司 受实际控制人控制的企业
53 湖南海润华置业有限公司 受实际控制人控制的企业
54 湖南湘乐商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
55 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 受实际控制人控制的企业
56 南京华瑞航空产业投资有限公司 受实际控制人控制的企业
57 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 受实际控制人控制的企业供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序
关联方名称 类型号
58 青岛海航地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
59 陕西尚鸿商业保理有限公司 受实际控制人控制的企业
60 上海海航物联网有限公司 受实际控制人控制的企业
61 上海华势信息科技有限公司 受实际控制人控制的企业
62 上海尚融供应链管理有限公司 受实际控制人控制的企业
63 上海辛辰商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
64 天海金服（深圳）有限公司 受实际控制人控制的企业
65 天津海航建筑设计有限公司 受实际控制人控制的企业
66 天津海航绿色农业科技开发有限公司 受实际控制人控制的企业
67 天津航空有限责任公司 受实际控制人控制的企业
68 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 受实际控制人控制的企业
69 天津龙祥商业运营管理有限公司 受实际控制人控制的企业
70 天津市大通物业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
71 天津市大通装饰工程有限公司 受实际控制人控制的企业
72 西安康巨通广贸易有限公司 受实际控制人控制的企业
73 西北海航置业有限公司 受实际控制人控制的企业
74 香港海航物流投资有限公司 受实际控制人控制的企业
75 新华昊宇文化传媒（北京）股份有限公司 受实际控制人控制的企业
76 新生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
77 易航科技股份有限公司 受实际控制人控制的企业
78 易生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
79 长春市宏图房地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
80 中南海航投资有限公司 受实际控制人控制的企业
81 重庆海航酒店投资有限公司 受实际控制人控制的企业
82 新合作商贸连锁集团有限公司 持本公司 5%以上股份的股东
83 湖南新合作实业投资有限公司 持本公司 5%以上股份的股东
84 赤峰新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
85 山东新合作超市连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
86 延边新合作连锁超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
87 河北新合作土产再生资源有限责任公司 新合作集团一致行动人股东
88 河南省新合作商贸有限责任公司 新合作集团一致行动人股东
89 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 新合作集团一致行动人股东供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序
关联方名称 类型号
90 江苏信一房产开发有限公司 新合作集团一致行动人股东
91 十堰市新合作超市有限公司 新合作集团一致行动人股东
92 江苏新合作常客隆数科商业有限公司 新合作集团一致行动人股东
93 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
94 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 新合作集团一致行动人股东
95 北京新合作瑞通商贸有限公司 受新合作集团控制的企业
96 娄底新合作投资置业有限公司 受新合作集团控制的企业
97 新化新合作地下空间开发有限公司 受新合作集团控制的企业
98 张家口新合作农副产品有限责任公司 受新合作集团控制的企业受新合作集团一致行动人股东控制的
99 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司企业
100 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 其他关联关系的关联方
101 福州航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
102 广西北部湾航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
103 广州市城建天誉房地产开发有限公司 其他关联关系的关联方
104 桂林航空有限公司 其他关联关系的关联方
105 海南航空控股股份有限公司 其他关联关系的关联方
106 海南航空食品有限公司 其他关联关系的关联方
107 海南航旅饮品股份有限公司 其他关联关系的关联方
108 海南美兰国际空港股份有限公司 其他关联关系的关联方
109 海南美亚实业有限公司 其他关联关系的关联方
110 海越能源集团股份有限公司 其他关联关系的关联方
111 河南省新合作实业有限公司 其他关联关系的关联方
112 华安财产保险股份有限公司 其他关联关系的关联方
113 孟州新合作超市有限公司 其他关联关系的关联方
114 陕西凯撒世嘉国际旅行社有限公司 其他关联关系的关联方
115 陕西长安海航之星宾馆有限公司 其他关联关系的关联方
116 乌鲁木齐航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
117 粤开证券股份有限公司 其他关联关系的关联方
118 长安航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
119 重庆凯撒世嘉国际旅行社有限公司 其他关联关系的关联方供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额张家口新合作农副产品有限责任
采购商品 9737018.35 0.00公司
北京新合作瑞通商贸有限公司 采购商品 462649.43 0.00
易航科技股份有限公司 接受劳务 4117843.88 15799.43
海南海航物业管理股份有限公司 接受劳务 606487.99 131577.60
延边新合作连锁超市有限公司 接受劳务 566037.74 0.00
天津海航建筑设计有限公司 接受劳务 163636.36 40000.00
海南航空控股股份有限公司 接受劳务 23532.00 0.00
安途商务旅行服务有限责任公司 接受劳务 6962.27 2460.00
海南海航商务服务有限公司 接受劳务 4938.68 3259.14
天津市大通装饰工程有限公司 接受劳务 0.00 548503.00
天津市大通物业管理有限公司 接受劳务 0.00 99570.50
接受劳务/购买商
其他关联方 63013.82 17880.84品
合计 — 15752120.52 859050.51
(2)销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广西北部湾航空有限责任公司 提供劳务 1963755.66 1656680.00
海南航空控股股份有限公司 提供劳务 1503281.13 2895004.36海南海岛一卡通支付网络有限
提供劳务 219655.38 177915.66公司张家口新合作元丰商贸连锁有
销售商品 23296720.12 3187520.78限公司
新生支付有限公司 销售商品 0.00 402654.88
海南美亚实业有限公司 销售商品 0.00 185586.97
海航航空地面服务有限公司 销售商品 0.00 112430.27
其他关联方 提供劳务/销售商品 19850.42 41169.00
合计 — 27003262.71 8658961.92供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2. 资金存放
(1)本期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
易生支付有限公司 748972.50 751954.34
合计 748972.50 751954.34
(2)上期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
新生支付有限公司 196729.63 272957.62
易生支付有限公司 2142620.67 2148683.26
合计 2339350.30 2421640.88
3. 典当业务
本期 上期关联方
发生额 余额 发生额 余额
中南海航投资有限公司 0.00 125000000.00 125000000.00 125000000.00
合计 0.00 125000000.00 125000000.00 125000000.00
4. 保理业务
本期 上期关联方
发生额 余额 发生额 余额上海尚融供应链管理有限
0.00 7173313.46 0.00 18373313.46公司
合计 0.00 7173313.46 0.00 18373313.46
（续）保理手续费关联方
本期发生额 上期发生额上海尚融供应链管理有限
0.00 142913.61公司
合计 0.00 142913.61供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）5. 资金拆借
(1)拆入资金
本期发生额 上期发生额关联方
归还资金 拆入资金 归还资金 拆入资金渤海国际商业保理有限责任
0.00 0.00 27000000.00 0.00公司
陕西尚鸿商业保理有限公司 0.00 0.00 3880000.00 3880000.00
西安康巨通广贸易有限公司 0.00 0.00 3900000.00 2600000.00湖南新合作实业投资有限公
0.00 0.00 0.00 30000000.00司
合计 0.00 0.00 34780000.00 36480000.00
6. 资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
一、典当及小额贷款利息收入
中南海航投资有限公司 0.00 83595.39
合计 0.00 83595.39
二、资金拆借利息支出
湖南新合作实业投资有限公司 945887.91 3349109.16
新合作商贸连锁集团有限公司 116166.67 515666.66
渤海国际商业保理有限责任公司 0.00 353218.89
陕西尚鸿商业保理有限公司 0.00 132890.00
西安康巨通广贸易有限公司 0.00 82730.56
合计 1062054.58 4433615.27
注：本集团除海航财务公司存款遵照中国人民银行公布之同期存款基准利率执行外，其他资金利息利率区间为 1.2%-10.00%。
7. 关联方往来 单位：万元本期发生额 上期发生额
关联方 付关联方 收关联方 付关联方 收关联方
款项 款项 款项 款项海南海航日月广场商业管理有限
45.81 35.43 0.00 0.00公司张家口新合作元丰商贸连锁有限
24.39 24.56 0.00 0.00公司供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期发生额 上期发生额
关联方 付关联方 收关联方 付关联方 收关联方
款项 款项 款项 款项
海航集团有限公司 16.06 17.04 0.00 0.00
海航股权管理有限公司 7.77 0.00 0.00 0.00北京凯撒国际旅行社有限责任公
6.52 6.52 0.00 0.00司
天津市大通物业管理有限公司 4.55 0.00 4.55 0.00
海航投资控股有限公司 4.43 19.34 0.00 0.00
重庆海航酒店投资有限公司 0.80 0.80 0.00 0.00
上海辛辰商贸有限公司 0.57 0.00 0.00 400.00张家口新合作农副产品有限责任
0.10 0.00 0.00 0.00公司
海南海航商务服务有限公司 0.08 0.84 11.79 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 0.00 42.09 0.00 37.73河北新合作土产再生资源有限责
0.00 14.17 0.00 0.00任公司
南京华瑞航空产业投资有限公司 0.00 9.76 0.00 4.62海口美兰国际机场客运有限责任
0.00 5.00 0.00 0.00公司海南海航实业不动产管理有限公
0.00 4.43 0.00 0.00司
海口美兰国际机场有限责任公司 0.00 3.00 0.00 0.00
海南西岭休闲农业开发有限公司 0.00 1.88 0.00 0.00
华安财产保险股份有限公司 0.00 1.39 0.00 0.00
易航科技股份有限公司 0.00 0.90 0.00 0.00
海航现代物流集团有限公司 0.00 0.32 0.00 51.01
海航进出口有限公司 0.00 0.06 0.00 0.00
海南海航航空信息系统有限公司 0.00 0.05 0.00 0.00
海航实业集团有限公司 0.00 0.00 0.00 2768.94
海航商业控股有限公司 0.00 0.00 0.00 300.00
中南海航投资有限公司 0.00 0.00 0.00 172.57
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 0.00 0.00 12.15
海南海航物业管理股份有限公司 0.00 0.00 0.00 3.86
香港海航物流投资有限公司 0.00 0.00 0.00 2.39
十堰市新合作超市有限公司 0.00 0.00 0.00 0.43
合计 111.08 187.58 16.34 3753.70供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）8. 关联受托/委托管理情况
(1)委托管理情况
委托方 受托方名 委托资 委托起始 委托收益定价 本期确认的 上期确认的
名称 称 产类型 日 依据 托管费 托管费海南海航 《湖南天玺大天 玺 大 国际酒店 经营委
2019-1-1 酒店酒店委托 214083.75 184702.05
酒店 管理股份 托管理有限公司 管理协议》
合计 — — — — 214083.75 184702.05
9. 关联租赁情况
(1)出租情况
租赁资产 本期确认的 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 租赁收益 租赁收益
十堰尚诚 十堰市新合作超市有限公司 房屋租赁 2380952.49 0.00张家口新合作元丰商贸连锁有
涿鹿商贸 房屋租赁 1666666.76 0.00限公司济宁市兖州区新合作百意商贸
兖州商贸 房屋租赁 952377.13 1142855.24有限公司
延边商贸 延边新合作连锁超市有限公司 房屋租赁 942857.16 779007.15
重庆大集 粤开证券股份有限公司 房屋租赁 252959.52 240242.28常熟市新合作常客隆购物广场
苏州瑞珀 房屋租赁 177465.85 198688.91有限公司
山东海航 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 168226.27 0.00
天玺大酒店 海南航空控股股份有限公司 房屋租赁 148137.69 131515.02
湘中投资 娄底新合作投资置业有限公司 房屋租赁 15238.11 0.00
酷铺日月贸 海南海航日月广场商业管理有
房屋租赁 0.00 4747706.42
易 限公司
沾化新合作 山东新合作超市连锁有限公司 房屋租赁 0.00 873015.88重庆凯撒世嘉国际旅行社有限
重庆大集 房屋租赁 0.00 65258.78公司
重庆大集 重庆海航酒店投资有限公司 房屋租赁 0.00 17857.15陕西凯撒世嘉国际旅行社有限
民生百货 房屋租赁 0.00 8600.00公司
合计 — — 6704880.98 8204746.83供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)承租情况
租赁资产 本期确认的 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 租赁费用 租赁费用
海南望海商务酒店有限公司 望海国际 场地出租 3428716.90 2938900.20
海南英智建设开发有限公司 大集城乡 房屋租赁 444715.46 0.00
海南英智建设开发有限公司 酷铺日月贸易 房屋租赁 424635.60 0.00
CWT International Limited 中国顺客隆 房屋租赁 276163.80 482275.20陕西长安海航之星宾馆有限
家乐连锁 房屋租赁 236914.28 0.00公司海南海岛临空产业集团有限
望海国际 房屋租赁 162419.05 0.00公司海南海岛临空产业集团有限
酷铺商贸 房屋租赁 92385.85 10800.00公司
海南航空控股股份有限公司 酷铺商贸 房屋租赁 44917.43 48960.00
海南海岛商业管理有限公司 酷铺商贸 场地出租 37155.96 0.00
海南天羽飞行训练有限公司 酷铺商贸 房屋租赁 35859.08 71724.00
海南英礼建设开发有限公司 供销大集 房屋租赁 32296.71 0.00
海南英智建设开发有限公司 供销大集 房屋租赁 9063.14 0.00海南美兰国际空港股份有限
酷铺商贸 房屋租赁 0.00 229688.58公司海口美兰国际机场有限责任
酷铺商贸 房屋租赁 0.00 39600.00公司
合计 — — 5225243.26 3821947.98
10. 关联方资产转让情况
受让方 转让方 交易类型 本期发生额 上期发生额
酷 铺 日 月 海航基础设施投资集团股
贸易、望海 份有限公司、海南海岛临空 资产置换 571239368.67 0.00国际 产业集团有限公司
合计 — — 571239368.67 0.00
11. 关联担保
单位：万元担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕关联方为本集团担保海航商业控股有限公
本公司 91000.00 2020-5-15 2022-5-15 否司（注 1）供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 40000.00 2019-12-30 2020-12-4 否限公司（注 2）海航集团有限公司
上海家得利 40000.00 2020-6-29 2021-6-28 否（注 15）海航资产管理集团有
望海国际 39750.00 2013-8-2 2020-12-4 否限公司海航实业集团有限公
司、海航商业控股有限公司、青岛海航地 大集网贸 34914.00 2020-6-27 2021-6-27 否产开发有限公司（注13）海航实业集团有限公
司、海航集团有限公 大集控股 34900.00 2017-6-19 2020-6-18 否司（注 14）海航基础设施投资集
望海国际 29144.31 2014-8-27 2024-8-27 否团股份有限公司海航商业控股有限公
司、海航物流集团有 本公司 24200.00 2020-6-19 2021-6-18 否限公司（注 3）海航商业控股有限公
司、海航集团有限公 本公司 23000.00 2015-8-20 2020-7-1 否司（注 4）海航实业集团有限公
司、海航集团有限公 大集控股 21821.31 2019-7-3 2020-7-2 否司（注 14）海航实业集团有限公
司、海航集团有限公 大集控股 20184.37 2017-7-26 2020-7-25 否司（注 14）海航实业集团有限公
司、海航商业控股有限公司、青岛海航地 大集网贸 20000.00 2020-6-27 2021-6-27 否产开发有限公司（注13）海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 19699.68 2020-6-9 2021-4-20 否限公司（注 2）海航商业控股有限公
司、海航实业集团有本公司 19400.00 2019-7-30 2021-7-23 否
限公司、海航物流集团有限公司海航商业控股有限公
宝鸡商场 18000.00 2020-6-29 2021-5-5 否司（注 5）海航实业集团有限公
大集控股 17876.38 2017-7-4 2020-7-3 否
司、海航集团有限公供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕司（注 14）海航商业控股有限公
司、海航集团有限公本公司 15000.00 2018-8-20 2019-8-20 否
司、海航基础设施投资集团股份有限公司海航商业控股有限公
本公司 15000.00 2019-6-28 2021-6-28 否司（注 6）海航商业控股有限公
商业运营 13000.00 2019-8-21 2020-8-20 否司（注 7）海航实业集团有限公
司、海航物流集团有 本公司 11200.00 2019-9-29 2022-9-29 否限公司海航实业集团有限公
司、海航商业控股有 酷铺商业管理 9750.00 2020-8-21 2021-8-20 否限公司（注 10）海航商业控股有限公
司、海航集团有限公本公司 8000.00 2018-8-22 2019-8-22 否
司、海航基础设施投资集团股份有限公司海航资产管理集团有限公司（曾用名：海望海国际 8000.00 2020-2-6 2021-2-5 否
航置业控股（集团）有限公司）
海航集团有限公司、海航实业集团有限公 望海国际 7980.00 2018-6-21 2020-6-21 否司（注 12）海航商业控股有限公
商业运营 6078.38 2015-1-13 2019-12-29 否司（注 7）海航商业控股有限公
天津国际 5904.57 2017-8-2 2020-7-30 否司（注 8）海航基础设施投资集
望海国际 5201.50 2018-11-29 2020-11-29 否团股份有限公司海航商业控股有限公
本公司 4999.97 2019-12-23 2021-12-21 否司海航基础设施投资集
望海国际 4845.00 2018-2-12 2020-2-12 否团股份有限公司海航商业控股有限公
司、海航现代物流集 本公司 4300.00 2020-6-19 2021-6-18 否团有限公司海航实业集团有限公
司、上海尚融供应链 本公司 4000.00 2019-9-30 2021-8-29 否管理有限公司（注 9）海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 3447.50 2019-7-26 2021-7-22 否限公司（注 11）供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕
海航集团有限公司 上海家得利 3289.99 2019-12-31 2020-11-3 否海航基础设施投资集
望海国际 3250.00 2019-3-14 2021-3-14 否团股份有限公司海航基础设施投资集
望海国际 3079.81 2017-9-13 2020-9-13 否团股份有限公司海航商业控股有限公
商业运营 2403.54 2014-12-29 2019-12-29 否司（注 7）海航商业控股有限公
宝鸡商场 3000.00 2019-10-31 2021-10-28 否司海航商业控股有限公
家乐连锁 3000.00 2019-9-29 2020-9-28 否司海航基础设施投资集
望海国际 2450.00 2018-9-21 2020-9-21 否团股份有限公司海航商业控股有限公
世纪阳光 2400.00 2019-6-26 2021-4-15 否司（注 6）海航实业集团有限公
司、上海尚融供应链 本公司 2000.00 2019-12-2 2021-11-1 否管理有限公司（注 9）海航商业控股有限公
宝鸡商场 2000.00 2019-10-30 2021-10-28 否司海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 1970.00 2019-7-23 2021-7-22 否限公司（注 11）海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 1970.00 2019-7-24 2021-7-22 否限公司（注 11）海航基础设施投资集
望海国际 1679.59 2017-10-16 2020-10-16 否团股份有限公司海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 984.98 2019-7-29 2021-7-22 否限公司（注 11）海航商业控股有限公
商业运营 900.00 2019-6-21 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
商业运营 900.00 2019-6-20 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
商业运营 900.00 2019-6-21 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
商业运营 550.00 2019-6-17 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
商业运营 530.00 2019-6-18 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
商业运营 520.00 2019-6-19 2020-6-16 否司
海航基础设施投资集 望海国际 510.00 2019-4-19 2021-4-19 否供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕团股份有限公司海航商业控股有限公
商业运营 500.00 2019-6-24 2020-6-16 否司海航商业控股有限公
司、海航实业集团有 本公司 492.50 2019-7-31 2021-7-22 否限公司（注 11）海航基础设施投资集
望海国际 433.50 2018-4-4 2020-4-4 否团股份有限公司海航商业控股有限公
商业运营 200.00 2019-6-25 2020-6-16 否司本集团为关联方担保海南易生大集农
大集控股 11000.00 2020-1-16 2021-1-14 是业科技有限公司海南易生大集农
大集控股 9000.00 2020-1-15 2021-1-13 是业科技有限公司海南易生大集农
大集控股 5000.00 2020-1-17 2021-1-15 是业科技有限公司海航实业集团有
山东海航 4850.01 2017-2-24 2018-2-23 是限公司海航实业集团有
山东海航 212845.09 2017-2-24 2018-2-23 否限公司海航商业控股有
长春美丽方 14900.00 2020-6-22 2020-12-21 否限公司海航实业集团有
兴正元购物中心 32465.52 2018-5-28 2020-8-23 否限公司新化新合作地下
宸德置业 空间开发有限公 10000.00 2020-2-27 2026-2-27 否司海航商业控股有
本公司 57000.00 2018-3-29 2019-3-29 否限公司海航商业控股有
长春美丽方 73200.00 2020-6-22 2021-6-15 否限公司海航基础控股集
本公司 48470.00 2018-6-26 2020-6-26 否团有限公司海航商业控股有
本公司、宝鸡商场 15000.00 2019-3-1 2021-4-1 否限公司海航货运有限公
望海国际（注 16） 14965.94 2018-2-27 —— 否司海航基础控股集
本公司 900.00 2018-9-10 2020-9-10 否团有限公司本集团内公司互保
重庆大集（注 1） 本公司 91000.00 2020-5-15 2022-5-15 否
天津国际（注 2） 本公司 40000.00 2019-12-30 2020-12-4 否供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕
上海家乐（注 15） 上海家得利 40000.00 2020-6-29 2021-6-28 否
长春美丽方（注 13） 大集网贸 34914.00 2020-6-27 2021-6-27 否
本公司（注 14） 大集控股 34900.00 2017-6-19 2020-6-18 否
大集控股 湘中物流 29700.00 2017-6-2 2028-6-2 否
本公司 苏州瑞珀 27422.99 2017-1-6 2026-12-25 否
泰安商贸 望海国际 24967.80 2019-8-5 2020-12-31 否兴正元购物中心（注本公司 24200.00 2020-6-19 2021-6-18 否
3）兴正元购物中心（注本公司 23000.00 2015-8-20 2020-7-1 否
4）
本公司（注 14） 大集控股 21821.31 2019-7-3 2020-7-2 否
本公司（注 14） 大集控股 20184.37 2017-7-26 2020-7-25 否
长春美丽方（注 13） 大集网贸 20000.00 2020-6-27 2021-6-27 否
本公司 大集网贸 19871.96 2019-1-17 2020-1-17 否
天津国际（注 2） 本公司 19699.68 2020-6-9 2021-4-20 否
大集控股 湘中投资 19193.00 2016-10-21 2023-4-11 否
本公司、天玺大酒店宝鸡商场 18000.00 2020-6-29 2021-5-5 否（注 5）
本公司（注 14） 大集控股 17876.38 2017-7-4 2020-7-3 否
大集控股 湘中投资 15392.13 2016-4-8 2023-4-7 否
民生百货（注 6） 本公司 15000.00 2019-6-28 2021-6-28 否
望海国际 本公司 14396.00 2019-6-27 2020-6-26 否本公司、望海国际（注商业运营 13000.00 2019-8-21 2020-8-20 否
7）
肇庆顺客隆商业 佛山顺客隆商业 10800.00 2020-4-27 2021-4-26 否
兴正元购物中心 本公司 10000.00 2019-2-21 2020-2-20 否
本公司（注 10） 酷铺商业管理 9750.00 2020-8-21 2021-8-20 否
兴正元购物中心 本公司 9550.00 2018-8-20 2020-8-19 否
望海国际 本公司 8600.00 2019-6-26 2020-6-26 否
本公司（注 12） 望海国际 7980.00 2018-6-21 2020-6-21 否本公司、望海国际（注商业运营 6078.38 2015-1-13 2019-12-29 否
7）
湘中物流、湘中投资、大集控股、新合作奥 湘中物流 6000.00 2019-1-15 2021-12-25 否莱小镇供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）担保是否
担保 担保
担保方名称 被担保方名称 担保金额 已经履行
起始日 到期日完毕
宁河置业（注 8） 天津国际 5904.57 2017-8-2 2020-7-30 否
本公司 世纪阳光 5800.00 2019-11-8 2020-11-7 否
本公司 苏州瑞珀 4572.01 2017-5-25 2026-12-25 否
大集控股 怀安新合作 4500.00 2020-9-22 2023-9-10 否
酷铺商业管理（注 9） 本公司 4000.00 2019-9-30 2021-8-29 否
酷铺商业管理（注11） 本公司 3447.50 2019-7-26 2021-7-22 否本公司、望海国际（注商业运营 2403.54 2014-12-29 2019-12-29 否
7）
本公司 高淳悦达 2901.00 2018-6-19 2028-6-18 否
本公司 高淳悦达 2500.00 2020-6-24 2021-6-23 否
民生百货（注 6） 世纪阳光 2400.00 2019-6-26 2021-4-15 否
酷铺商业管理（注 9） 本公司 2000.00 2019-12-2 2021-11-1 否
望海国际 本公司 2000.00 2019-8-15 2020-8-14 否
酷铺商业管理（注11） 本公司 1970.00 2019-7-23 2021-7-22 否
酷铺商业管理（注11） 本公司 1970.00 2019-7-24 2021-7-22 否
酷铺商业管理（注11） 本公司 984.98 2019-7-29 2021-7-22 否
本公司 高淳悦达 799.00 2018-6-19 2028-6-18 否
酷铺商业管理（注11） 本公司 492.50 2019-7-31 2021-7-22 否
注 1：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、重庆大集商业管理有限公司
注 2：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团有限公司、天津国际商场有限公司注 3：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航物流集团有限公司、西安兴正元购物中心有限公司注 4：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航集团有限公司、西安兴正元购物中心有限公司注 5：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、湖南天玺大酒店有限公司、供销大集集团股份有限公司注 6：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为西安民生百货管理有限公司、海航商业控股有限公司
注 7：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海南望海国际供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）商业广场有限公司、供销大集集团股份有限公司注 8：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、天津宁河海航置业投资开发有限公司
注 9：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、上海尚融供应链管理有限公司、湖南酷铺商业管理有限公司注 10：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、海航商业控股有限公司、供销大集集团股份有限公司注 11：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、海航商业控股有限公司、湖南酷铺商业管理有限公司注 12：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航集团有限公司、海航商业控股有限公司、供销大集集团股份有限公司注 13：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、海航商业控股有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春美丽方民生购物中心有限公司注 14：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航实业集团有限公司、海航集团有限公司、供销大集集团股份有限公司注 15：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航集团有限公司、上海海航家乐企业管理有限公司。
注 16：2017 年 2 月 27 日，海航货运有限公司（以下简称“海航货运”）与海口市农村信用合作联社等（以下简称“海口联社”）签订《海南省农村信用社流动资金社团贷款合同》，借款本金 14965.94 万元，借款于 2018 年 2 月 27 日到期。2018 年 11 月 27 日，望海国际与海航货运、海口联社签订《共同借款协议》，望海国际作为前述已到期借款的共同借款人，承担连带还款责任。
12. 业务合作项目
本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费海航基础控股集
日常消费卡结算 2564966.13 100201.77 3032885.63 222607.66团有限公司易生支付有限公
日常消费卡结算 751954.34 0.00 2148683.26 0.00司供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费海南海岛一卡通
支付网络有限公 日常第三方支付 232834.70 6985.04 150000.00 4500.00司新生支付有限公
日常消费卡结算 40006.22 0.00 197831.63 0.00司海南海航日月广
场商业管理有限 日常消费卡结算 -9265.48 -487.65 -123084.95 -6154.24公司
合计 — 3580495.91 106699.16 5406315.57 220953.42
13. 关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2837354.38 1503534.29
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三）关联方往来余额
1. 关联方其他货币资金
关联方（项目） 期末余额 期初余额
易生支付有限公司 0.00 2981.84
合计 0.00 2981.84
2. 关联方应收账款
期末余额 期初余额关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备张家口新合作元丰商贸连锁有
25192617.92 0.00 3504027.49 0.00限公司
海航基础控股集团有限公司 25055669.34 25055669.34 22490703.22 22490703.22海南海航日月广场商业管理有
25014230.00 25014230.00 25014230.00 25014230.00限公司
上海尚融供应链管理有限公司 7173313.46 7173313.46 7173313.46 7173313.46
海南航空控股股份有限公司 5987406.17 5987406.17 5160783.60 5160783.60
广西北部湾航空有限责任公司 4557876.00 4557876.00 2851910.00 2851910.00海南海岛一卡通支付网络有限
894667.69 894667.69 739328.89 739328.89公司
新华昊宇文化传媒（北京）股
570450.00 570450.00 570450.00 570450.00份有限公司
常熟市新合作常客隆购物广场 482037.96 0.00 491554.25 0.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末余额 期初余额关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备有限公司
其他关联方 117395.00 116895.00 97542.00 97042.00
合计 95045663.54 69370507.66 68093842.91 64097761.17
3. 关联方预付账款
期末余额 期初余额
关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
邹城市百连供销超市有限责任公司 3600000.00 0.00 0.00 0.00
张家口新合作农副产品有限责任公司 2386650.00 0.00 0.00 0.00
海南海岛商业管理有限公司 10000.00 0.00 10000.00 0.00
海南海航商务服务有限公司 180.00 0.00 0.00 0.00
易航科技股份有限公司 0.00 0.00 181509.43 0.00
海南海岛临空产业集团有限公司 0.00 0.00 21600.00 0.00
海航进出口有限公司 0.00 0.00 571.86 0.00
合计 5996830.00 0.00 213681.29 0.00
4. 关联方其他应收款 单位：万元期末余额 期初余额
关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
海南启德盈慧贸易有限公司（注） 700000.00 0.00 700000.00 0.00海南瀚凯卓腾网络科技有限公司
470000.00 0.00 470000.00 0.00
（注）
湖南湘乐商贸有限公司（注） 448477.65 0.00 448477.65 0.00海南易生大集农业科技有限公司
81607.82 0.00 55419.76 0.00
（注）
上海尚融供应链管理有限公司（注） 78566.65 0.00 78568.00 0.00
海航物流集团有限公司（注） 61345.54 0.00 61345.54 0.00
海航商业控股有限公司（注） 52452.57 0.00 52452.57 0.00
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 8553.81 0.00 8553.81 0.00
十堰市新合作超市有限公司 6129.35 0.00 5879.35 0.00
海航实业集团有限公司（注） 4944.91 0.00 0.00 0.00张家口新合作元丰商贸连锁有限公
2041.36 0.00 1866.36 0.00司供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末余额 期初余额
关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
延边新合作连锁超市有限公司 1626.96 0.00 1672.36 0.00济宁市兖州区新合作百意商贸有限
1417.92 0.00 1505.42 0.00公司
山东新合作超市连锁有限公司 1349.44 0.00 1389.44 0.00
孟州新合作超市有限公司 226.00 0.00 226.00 0.00
海南海建商贸有限公司 110.31 110.31 110.31 110.31
赤峰新合作超市连锁有限公司 67.72 0.00 67.72 0.00海南海航日月广场商业管理有限公
51.46 51.46 41.08 41.08司
海航国际旅游岛开发建设（集团）
0.00 0.00 310.64 0.00有限公司河北新合作土产再生资源有限责任
0.00 0.00 14.17 0.00公司
其他关联方 50.59 27.30 48.53 43.34
合计 1919020.06 189.07 1887948.71 194.73
注：如本附注“十五、1”所述，此部分资金均为本集团股东及关联方非经营性资金占用款项。
5. 关联方应付账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
娄底新合作投资置业有限公司 18182263.16 18182263.16
海南海建工程管理总承包有限公司 17831402.00 17831402.00
天津市大通物业管理有限公司 11456572.77 12574137.77
天津龙祥商业运营管理有限公司 9956372.05 0.00
易航科技股份有限公司 3349763.82 6471730.65
天津海航建筑设计有限公司 1595200.00 1595200.00
海航冷链控股股份有限公司 498662.78 498662.78
天津市大通装饰工程有限公司 461208.10 461208.10
海南英智建设开发有限公司 447273.90 0.00
江苏新合作常客隆数科商业有限公司 325000.00 325000.00
天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 226629.60 226629.60
海南海航航空销售有限公司 194449.83 194449.83
海南海航望海国际商业管理有限公司 171816.84 171816.84供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方（项目） 期末余额 期初余额
江苏信一房产开发有限公司 120000.00 120000.00
北京锦绣大地商贸有限公司 106544.79 106544.79
海南海航物业管理股份有限公司 96980.73 88040.25
海南海岛临空产业集团有限公司 0.00 87862923.33
其他关联方 381674.03 272595.78
合计 65401814.40 146982604.88
6. 关联方预收账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
粤开证券股份有限公司 179179.66 126479.76
娄底新合作投资置业有限公司 31999.96 15999.98
其他关联方 38525.27 16026.91
合计 249704.89 158506.65
7. 关联方合同负债
关联方（项目） 期末余额 期初余额
天津航空有限责任公司 10223226.00 8843226.00
保亭海航迎宾馆管理有限公司 3809523.81 3809523.81
娄底新合作投资置业有限公司 7816.49 0.00
合计 14040566.30 12652749.81
8. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
上海辛辰商贸有限公司 572133588.61 572139267.83
新合作商贸连锁集团有限公司 85000000.00 85000000.00
湖南新合作实业投资有限公司 80986500.00 80986500.00
海航基础控股集团有限公司 48958863.39 48958863.39
天津航空有限责任公司 35308262.64 35308262.64
海航商业控股有限公司 21653317.18 21653317.18
前海海航供应链管理（深圳）有限公司 14159838.35 14159838.35
湖南湘乐商贸有限公司 13237583.91 12816668.20
易航科技股份有限公司 12751774.02 5425559.56
湖南海润华置业有限公司 9985000.00 9985000.00供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方（项目） 期末余额 期初余额
天津海航绿色农业科技开发有限公司 9000000.00 9000000.00
购宝乐商业（湖南）有限公司 4304337.67 4278976.67
海南望海商务酒店有限公司 3404288.98 9113378.40
上海尚融供应链管理有限公司 3385000.14 3385000.14
海南英智建设开发有限公司 2764350.51 7307085.87
中南海航投资有限公司 2100680.00 2100680.00
陕西尚鸿商业保理有限公司 1940000.00 1940000.00
海南海航日月广场商业管理有限公司 1892548.92 1883283.44
西安康巨通广贸易有限公司 1328166.66 1328166.66
易生支付有限公司 1220000.00 1220000.00
掌合天下（北京）信息技术有限公司 1202650.00 1202650.00
海南海航物业管理股份有限公司 1077384.53 3710730.08
海航现代物流集团有限公司 1044347.37 1041117.37
海南海航国际酒店管理股份有限公司 1042779.01 820350.23
天津海航建筑设计有限公司 882007.39 0.00
西北海航置业有限公司 720000.00 720000.00
海南英平建设开发有限公司 718224.00 718224.00
海南美兰国际空港股份有限公司 705767.43 1105441.36
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 500000.00 500000.00
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 472800.00 471150.00
南京华瑞航空产业投资有限公司 317605.21 220047.07
海南海航商务服务有限公司 304179.09 295689.09
陕西长安海航之星宾馆有限公司 279864.00 0.00
新生支付有限公司 270000.00 270000.00
海南海岛一卡通支付网络有限公司 225000.00 0.00
海南海岛临空产业集团有限公司 162509.58 364003.66
海南英礼建设开发有限公司 50867.33 312184.95
海南天羽飞行训练有限公司 32803.72 269097.38
长春市宏图房地产开发有限公司 0.00 600000.00
其他关联方 1318904.75 1800461.41
合计 936841794.39 942410994.93
9. 关联方应付利息供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）关联方（项目） 期末余额 期初余额
湖南新合作实业投资有限公司 14159875.29 13213987.38
新合作商贸连锁集团有限公司 1197333.34 1081166.67
合计 15357208.63 14295154.05
十二、 或有事项
1.诉讼事项
除上述披露及本附注“六、35”所述之预计负债外，截至 2021 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
十三、 承诺事项
1.重大承诺事项
(1)已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订合同但未付的约定工程支出共计1711261340.50 元，具体情况如下：
预计投
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额资期间
天津宁河易生大集项目 1174838668.16 439481777.19 735356890.97 2022 年
天津宁河海航社区一期 489546888.01 390685463.83 98861424.18 2022 年
芜湖悦达置业广场 469607246.57 451088880.38 18518366.19 2021 年
天津宁河海航社区二期 446826229.10 286152087.20 160674141.90 2022 年
湖南湘中国际物流园-工业原
433517715.00 138471299.34 295046415.66 2022 年料及产品展示交易中心湖南湘中国际物流园多式联运
345472843.00 293308601.83 52164241.17 2022 年中心
湖南湘中国际物流园-家居家
228166914.00 222689654.05 5477259.95 2021 年饰展示交易中心
天津宁河海航社区项目 218028737.00 73108070.00 144920667.00 2022 年
天津宁河易 OD 现代产业孵化
207314627.00 16703207.00 190611420.00 2022 年园项目
西安解放路停车楼项目 63468619.23 53838105.75 9630513.48 2021 年
合计 4076788487.07 2365527146.57 1711261340.50 —
2.除上述承诺事项外，截至 2021 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、 资产负债表日后事项
1.重要非调整事项
2021 年 2 月，海南省高级人民法院裁定受理了供销大集公司及下属 24 家公司相关债供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）权人的重整申请，2021 年 3 月，供销大集公司在《关于发布供销大集战略投资者招募公告》中披露计划招募意向战略投资者。
2021 年 8 月，供销大集公司在《关于法院裁定批准公司及子公司延期提交重整计划草案的公告》中披露因破产重整案件情况复杂、待解决问题较多，资产评估、债权审查、战投引入等相关基础性工作尚未全部完成，公司及子公司现阶段无法提交重整计划草案，海南高院裁定本公司及子公司重整计划草案提交期限延长至 2021 年 11 月 10 日。
十五、 其他重要事项
1.本集团公告《关于上市公司治理专项自查报告》
本集团根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发[2020]14 号）要求，对本公司及下属各公司进行专项自查，在自查中发现存在公司股东及关联方非经营性资金占用、未披露担保等情况，并于 2021 年 1 月 30 日公告了《关于上市公司治理专项自查报告》、2021 年 2 月 9 日公告了《关于针对自查报告整改计划的补充公告》。根据《关于上市公司治理专项自查报告》及《关于针对自查报告整改计划的补充公告》，公司已经被债权人申请重整，本集团拟通过差异化转增方式解决同等金额的股东及关联方非经营性资金占用人民币1899952.93万元、需承担责任的未披露担保约人民币438364.09万元和需关注资产人民币 97922.00 万元对公司造成的损失。该重整方案尚需海南省高级人民法院裁定批准后实施。
基于本集团自查报告的解决方案，本集团未预计上述股东及关联方非经营性资金占用、需承担责任的未披露担保和需关注资产对本集团可能造成的损失。
2.本集团之实际控制人及关联公司被申请重整
海南省高级人民法院于 2021 年 2 月裁定受理了本集团之关联公司海南航空控股股份
有限公司、海航基础设施投资集团股份有限公司相关债权人的重整申请，同时在 2021 年3 月裁定受理了海航集团及本集团控股股东海航商控等海航系 321 家公司进行实质合并重整。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团对于列入实质合并重整范围内公司的应收款项全额计提了应收款项的预计信用损失人民币 1.96 亿元；长期股权投资全额计提减值损失 26.80 亿元；同时，将其他权益工具投资中涉及列入实质合并重整范围内公司的人民币 0.18 亿元的投资款公允价值确认为零。
3.本公司及下属公司被申请重整2021 年 1 月 29 日，本公司及下属 24 家公司收到海南省高级人民法院送达的《通知书》，25 家公司的债权人以公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。具体名单如下：
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）序 序
单位名称 单位名称
号 号
1 供销大集集团股份有限公司 14 上海家得利超市有限公司
2 汉中世纪阳光商厦有限公司 15 苏州市瑞珀置业有限公司
3 宝鸡商场有限公司 16 长春美丽方民生购物中心有限公司
4 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 17 西安兴正元购物中心有限公司
5 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 18 天津国际商场有限公司
6 湖南新合作湘中物流有限公司 19 山东海航商业发展有限公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发
7 20 重庆大集商业管理有限公司有限公司
8 易生大集投资发展有限公司 21 湖南天玺大酒店有限公司
9 湖南酷铺商业管理有限公司 22 西安民生百货管理有限公司
10 海南供销大集控股有限公司 23 天津宁河海航置业投资开发有限公司
11 泰安新合作商贸有限公司 24 延安民生百货有限责任公司
12 高淳县悦达置业有限公司 25 海南供销大集供销链网络科技有限公司
13 海南望海国际商业广场有限公司
4.业绩承诺完成情况
如本附注“一、公司的基本情况”所述，本公司 2016 年 8 月以发行人民币股份方式取
得大集控股 100%股份，同时大集控股之股东海航商业控股有限公司、青岛海航地产开发有限公司、长春海航地产开发有限公司、海南海岛酒店管理有限公司、海航国际旅游岛开发建设（集团）有限公司、海南海航工程建设有限公司、新合作商贸连锁集团有限公司、湖南新合作实业投资有限公司、山东泰山新合作商贸连锁有限公司、十堰市新合作超市有限公司、张家口新合作元丰商贸连锁有限公司、江苏新合作常客隆连锁超市有限公司、江苏信一房产开发有限公司、延边新合作连锁超市有限公司、济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司、山东新合作超市连锁有限公司、常熟市龙兴农副产品物流有限公司、河南省新合作商贸有限责任公司、赤峰新合作超市连锁有限公司、河北新合作土产再生资源有限责任公司、江苏悦达置业有限公司、耿发共计 22 家公司与本公司签订《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》和《盈利预测补偿协议之补充协议二》约定，22 家公司就大集控股 2016－2020 年度的盈利预测作出如下承诺：
单位：万元项目 2016 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年度 2020 年度
承诺的大集控股的净利润 18725.58 143005.80 229833.32 229833.32 229833.32若盈利补偿期间大集控股实现的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润低供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）于净利润承诺数，则 22 家公司须就不足部分以股份形式向供销大集进行补偿。
2016 年至 2020 年大集控股扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润如下：
单位：万元年度 业绩承诺金额 业绩实现金额 完成率% 留底金额
2016 年度 18725.58 22363.65 119.43 3638.07
2017 年度 143005.80 174121.99 121.76 31116.19
2018 年度 229833.32 122792.03 53.43 -107041.29
2019 年度 229833.32 -59341.06 -25.82 -289174.38
2020 年度 229833.32 -98794.07 -42.99 -328627.39
合计 851231.34 161142.54 18.93 -690088.80大集控股实现的实际净利润数低于盈利补偿方净利润承诺数须向本公司进行股份补偿的，本公司将在会计师事务所出具专项审核意见后 30 个工作日内召开董事会及股东大会，审议关于回购盈利补偿方应补偿的股份并注销相关方案，并同步履行通知债权人等法律、法规关于减少注册资本的相关程序。本公司就盈利补偿方补偿的股份，首先采用股份回购注销方案，如股份回购注销方案因未获得本公司股东大会通过等原因无法实施的，本公司将进一步要求盈利补偿方将应补偿的股份赠送给其他股东。
本公司 2019 年 4 月 28 日召开第九届董事会第二十三次会议、2020 年 6 月 6 日 2018年度股东大会审议通过的《关于 2016 年重大资产重组 2018 年度业绩补偿方案的议案》，因未完成业绩承诺利润，同意本公司以 1 元总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团及其一致行动人合计 22 名股东所持有的公司合计446249182 股股份，同时上述股东退回 2016 年-2017 年分红款 1428.00 万元。截至报告日本公司尚已收到上述股东退回的分红款，股份回购注销尚有 420424975 股未完成。
本公司 2020 年 4 月 29 日召开第九届董事会第三十一次会议审议通过的《关于 2016年重大资产重组 2019 年度业绩补偿方案的议案》，因未完成业绩承诺利润，同意本公司以 1 元总价回购注销海航商业控股有限公司及其一致行动人、新合作商贸连锁集团及其一致行动人合计 22 名股东所持有的公司合计 1785158683 股股份，同时上述股东退回 2016年-2017 年分红款 5712.51 万元。截至报告日本公司已收到上述股东退回的分红款 5712.51万元，股份回购注销尚未完成。
本公司 2021 年 4 月 28 日召开第十届董事会第六次会议会议审议通过的《关于 2016年重大资产重组标的 2020 年度业绩实现情况的议案》，因本集团及下属 24 家公司（包含海南大集）正在推进重整，且因重整结果存在重大不确定性，海南大集 2020 年业绩承诺的补偿方案调整计划在 2021 年 9 月 30 日前提交公司董事会审议。
5.其他资产置换供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2021 年 1 月 23 日，供销大集集团股份有限公司（以下简称供销大集）第十届董事会第三次会议审议通过《关于与海航基础及子公司海岛临空签订合作协议的议案》。同日，供销大集及其子公司海南酷铺日月贸易有限公司（简称酷铺日月）、海南望海国际商业广场有限公司（简称望海国际）与海航基础设施投资集团股份有限公司（简称海航基础）及
子公司海南海岛临空产业集团有限公司（简称海岛临空）签订资产置换合作协议，酷铺日月 2017年自海岛临空购置的海南省海口市国兴大道日月广场 1号下沉式广场B1层建筑面
积 25298.67 平方米的商品房产（原交易标的），因原交易标的属于日月广场地下部分房产，按政府相关部门要求，海岛临空须在整体补缴地下部分土地出让金后才开始办理产权证书，故截止目前无法办理产权过户。经各方协商将原交易标的（按酷铺日月已支付的购房款的 483394959.67 元）置换为海岛临空持有的富力首府项目 D16 地块 2 号楼房产的认
购权及其拥有的等额于房产价值的应收款债权价值 433881100.00 元及海口市美兰区海秀
东路 6 号望海国际广场一期-3～-1 车库的使用权价值为 31400000.00 元，对于海航基础子公司海岛临空置换资产价值不足部分 18113859.67 元，以海航基础及其子公司对供销大集及其子公司的经营性应收往来进行冲抵。截至本财务报告出具日前上述交易已完成，并已办理完毕合同备案手续。
6.分部报告
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)本期报告分部的财务信息（业务分部） 单位：万元
批发零售连锁 金融服务
项目 地产业务 其他业务 抵销 合计
经营商业业务 业务
营业收入 69985.78 20542.94 12.50 3071.92 -1949.79 91663.35
营业费用 78694.98 18268.11 487.48 8031.57 -2161.64 103320.50营业利润
-13389.61 1900.11 -368.80 -14375.89 -2126.29 -28360.48（亏损）
资产总额 4082396.54 2068898.49 1462661.74 7186082.88 -10157543.14 4642496.52
负债总额 2614554.43 1015178.83 784561.62 2075756.58 -4411427.72 2078623.74
(3)本期报告分部的财务信息（地区分部） 单位：万元
项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业收入 236.58 10619.51 13941.01 7190.62 3006.79
营业费用 522.74 9471.16 26018.20 6891.90 5061.81供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区营业利润
-286.45 676.17 -18802.91 437.56 -2673.85（亏损）
资产总额 137549.01 634052.95 5086452.87 923239.55 536806.17
负债总额 87225.01 313881.90 1897565.57 527968.25 247153.82
（续）港澳台地
项目 西南地区 华南地区 抵消数 合计区
营业收入 2959.73 54676.52 982.38 -1949.79 91663.35
营业费用 533.83 55898.63 1083.87 -2161.64 103320.50
营业利润（亏损） 2419.20 -8384.14 380.23 -2126.29 -28360.48
资产总额 239521.15 7167777.09 74640.85 -10157543.14 4642496.52
负债总额 139119.33 3178611.68 98525.90 -4411427.72 2078623.74
除上述其他重要事项外，截至 2021 年 6 月 30 日，本集团无需披露的其他重要事项。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 14468916.22 12739868.36
租金 14308126.20 9538750.80
其他 0.00 3248146.65
合计 28777042.42 25526765.81
(2)其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 28777042.42
合计 28777042.42
(3)其他应收款坏账准备情况
期初余 本期年变动金额 期末类别
额 计提 转销或核销 外币报表折算 余额供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期初余 本期年变动金额 期末类别
额 计提 转销或核销 外币报表折算 余额
坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期
单位名 坏账准备
款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
称 期末余额比例（%）
单位 1 往来款 10000000.00 1 年以内 34.75 0.00
单位 2 租金 8483644.80 1 年以内 29.48 0.00
单位 3 租金 5824481.40 1 年以内 20.24 0.00
单位 4 往来款 1533266.61 1 年以内 5.33 0.00
单位 5 往来款 750000.00 1 年以内 2.61 0.00
合计 — 26591392.81 — 92.41 0.00
2.长期股权投资
(1)长期股权投资分类期末余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29143449637.11 161235935.97 28982213701.14
对联营、合营企业投资 1194078012.72 1194078012.72 0.00合计 30337527649.83 1355313948.69 28982213701.14
（续）期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 29143449637.11 161235935.97 28982213701.14
对联营、合营企业投资 1194078012.72 1194078012.72 0.00合计 30337527649.83 1355313948.69 28982213701.14供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
大集控股 25170228394.07 0.00 0.00 25170228394.07 0.00 0.00
民生百货 2868774386.58 0.00 0.00 2868774386.58 0.00 0.00
宝鸡商场 393123345.01 0.00 0.00 393123345.01 0.00 0.00
网络科技 100000000.00 0.00 0.00 100000000.00 0.00 100000000.00
家乐连锁 61235935.97 0.00 0.00 61235935.97 0.00 61235935.97
新合作电子商务 301000000.00 0.00 0.00 301000000.00 0.00 0.00
天玺大酒店 249087575.48 0.00 0.00 249087575.48 0.00 0.00
合计 29143449637.11 0.00 0.00 29143449637.11 0.00 161235935.97
(3)对联营、合营企业投资本期增减变动
期初余 权益法下 期末 减值准备期末被投资单位
额 追加 减少 其他综合收 其他权益 宣告发放现金 计提减 其确认的投 余额 余额
投资 投资 益调整 变动 股利或利润 值准备 他资损益
一、联营企业华宇仓储有限责任
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1194078012.72公司
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1194078012.72供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）3.营业收入、营业成本本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 19372806.78 0.00 19372806.74 0.00
合计 19372806.78 0.00 19372806.74 0.00
4.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 872044.49
合计 0.00 872044.49
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2021 年 8 月 27 日由本公司董事会批准报出。
供销大集集团股份有限公司财务报表补充资料
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团本期度非经常性损益如下：
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 -236048.84
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
计入当期损益的政府补助 7941372.08
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00
债务重组损益 0.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
-8606531.94益
受托经营取得的托管费收入 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 0.00交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -854937.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
小计： -1756146.47所得税影响额 -3700149.61
少数股东权益影响额（税后） 1309632.87
合计： 634370.272. 净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 -0.99 -0.0415 -0.0415扣除非经常性损益后归属于
-0.99 -0.0416 -0.0416母公司股东的净利润供销大集集团股份有限公司财务报表补充资料
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）（此页无正文）供销大集集团股份有限公司
二〇二一年八月二十七日