启迪药业:独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

启迪药业集团股份公司
独立董事对担保等事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关文件规定。我们作为公司的独立董事，对公司第九届董事会第四次会议审议的有关事项发表如下独立意见：
一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）及《公司章程》等相关文件规定，我们对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况发表如下意见：
公司报告期内不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况，也没有为控股股东及其他关联方提供担保的情形；截止 2021年6月30日，公司为本公司控股子公司实际担保余额为 0。公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保。
二、2021 年半年度募集资金存放和使用情况的专项报告
经审阅公司编制的《2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
及询问公司相关业务人员、内部审计人员和高级管理人员后，我们认为，公司编制的《2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规则和公司《募集资金管理办法》的规定，如实反映了公司 2021年半年度募集资金实际存放与使用情况，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
三、关于会计政策变更的议案
我们认为：此次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求对会计政策进行的相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，执行新会计准则不会影响以前年度损益，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。我们同意公司本次会计政策变更。
四、关于拟注销部分全资子公司的议案
经审阅相关资料，我们认为湖南古汉生物科技有限公司和衡阳启迪古汉产业园开发有限公司两个子公司的注销符合公司实际需要，有利于减少管理层级和费用支出，降低管理成本，提高管理效率。不会对公司整体业务的发展和生产经营产生实质性影响，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。
本事项履行了必要的审批程序，符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。我们同意本次关于拟注销部分全资子公司的议案。
独立董事：马运弢 黄正明 龙小明2021年 8 月 26日