中集集团:自2021年1月1日至2021年6月30日止期间财务报表

中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间财务报表
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
(金额单位：人民币千元)2021 年 2020 年
资产 附注 6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 四、1 13152813 12181415
交易性金融资产 四、2 140282 198279
衍生金融资产 四、3 433762 768058
应收票据 四、4 527309 362002
应收账款 四、5 26439819 18635765
应收款项融资 四、6 1137820 1544177
预付款项 四、8 4164684 3334613
其他应收款 四、7 3783411 6747538
存货 四、9 19936363 15472164
合同资产 四、10 2815009 2383663
持有待售资产 75657 50832
一年内到期的非流动资产 四、11 4147195 4149537
其他流动资产 四、12 1824387 1313698
流动资产合计 78578511 67141741
非流动资产：
长期应收款 四、15 10852577 11977276
长期股权投资 四、16 8662567 9098584
其他权益工具投资 四、13 1087580 1171358
其他非流动金融资产 四、14 161115 102490
投资性房地产 四、17 1438275 1437970
固定资产 四、18 36292757 35311661
在建工程 四、19 10063543 9833329
无形资产 四、20 4704573 4812178
使用权资产 四、21 841598 785044
开发支出 四、20 77554 60765
商誉 四、22 2272416 2177426
长期待摊费用 四、23 543357 558382
递延所得税资产 四、24 1843657 1674329
其他非流动资产 四、25 15713 68978
非流动资产合计 78857282 79069770
资产总计 157435793 146211511
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并资产负债表(续)
2021 年 6 月 30 日
(金额单位：人民币千元)2021 年 2020 年
负债及股东权益 附注 6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 四、28 8942241 8416701
衍生金融负债 四、3 616790 747781
交易性金融负债 20485 20000
应付票据 四、29 5674592 3829510
应付账款 四、30 19458652 13447074
预收款项 四、31 17070 4070
合同负债 四、32 6575419 6101765
应付职工薪酬 四、33 3952527 3366392
应交税费 四、34 2181873 1483209
其他应付款 四、35 8334358 7089596
预计负债 四、36 1448508 1392845
一年内到期的非流动负债 四、37 10431951 14585373
其他流动负债 四、38 242989 410712
流动负债合计 67897455 60895028
非流动负债：
长期借款 四、39 22445501 19562326
应付债券 四、40 4104811 6089486
租赁负债 四、41 644718 617794
长期应付款 91164 71994
递延收益 四、42 1112287 1177661
递延所得税负债 四、24 3889496 3882302
其他非流动负债 四、43 38420 61076
非流动负债合计 32326397 31462639
负债合计 100223852 92357667
股东权益：
股本 四、44 3595014 3595014
其他权益工具 四、45 4107745 4308042
其中：永续债 4107745 4308042资本公积 四、46 5460275 5463205
其他综合收益 四、47 812928 920769
盈余公积 四、48 3587597 3587597
未分配利润 四、49 29333430 26142889
归属于母公司股东及其他权益持有者的 46896989 44017516权益合计
少数股东权益 10314952 9836328
股东权益合计 57211941 53853844
负债及股东权益总计 157435793 146211511后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
(金额单位：人民币千元)2021 年 2020 年
资产 附注 6 月 30 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 十六、1 2429477 913332
衍生金融资产 十六、2 86396 100995
应收票据 - -
应收账款 218558 138810
其他应收款 十六、3 27876522 26634674
流动资产合计 30610953 27787811
非流动资产：
其他权益工具投资 十六、4 639582 621535
长期股权投资 十六、5 14079532 13951286
投资性房地产 118265 118265
固定资产 十六、6 120887 127818
在建工程 53780 36224
无形资产 102815 108757
长期待摊费用 1520 5129
非流动资产合计 15116381 14969014
资产总计 45727334 42756825
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
公司资产负债表(续)
2021 年 6 月 30 日
(金额单位：人民币千元)2021 年 2020 年
负债及股东权益 附注 6 月 30 日 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 十六、7 400406 3255949
衍生金融负债 十六、2 3349 -
应付职工薪酬 120184 59346
应交税费 十六、8 31938 18805
其他应付款 十六、9 3051278 1259633
一年内到期的非流动负债 十六、10 7099173 3738326
流动负债合计 10706328 8332059
非流动负债：
长期借款 十六、11 4265987 4807935
应付债券 十六、12 4104811 6089486
递延收益 8392 10500
非流动负债合计 8379190 10907921
负债合计 19085518 19239980
股东权益：
股本 四、44 3595014 3595014
其他权益工具 四、45 4107745 4308042
其中：永续债 4107745 4308042资本公积 十六、13 2831352 2831352
其他综合收益 十六、14 370345 352298
盈余公积 四、48 3587597 3587597
未分配利润 十六、15 12149763 8842542
股东权益合计 26641816 23516845
负债及股东权益总计 45727334 42756825后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司合并利润表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业收入 四、50 73184549 39431807
减：营业成本 四、50 61041954 34366232
税金及附加 四、51 265473 341867
销售费用 四、52 1074778 931718
管理费用 四、53 2811454 2080199
研发费用 四、54 935346 589085
财务费用 四、55 826403 674273
其中：利息费用 716122 891761利息收入 139818 211190
资产减值损失 四、61 111089 17905
信用减值损失 四、62 157053 91208
加：其他收益 四、60 251849 358619
投资收益 四、58 681913 118283
其中：对联营企业和合营企业的投资(损失)/收益 (97261) 54891公允价值变动 (损失) 四、57 (125914) (337487)
资产处置收益 四、59 120528 109946
二、营业利润 6889375 588681
加：营业外收入 四、63 56763 83485
减：营业外支出 四、64 86925 30816
三、利润总额 6859213 641350
减：所得税费用 四、65 1813717 399132
四、净利润 5045496 242218按经营持续性分类
持续经营净利润 5045496 242218
终止经营净利润 - -按所有权归属分类
归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 4297459 (182797)
少数股东损益 748037 425015
五、其他综合收益的税后净额 四、47 (138910) (122442)
归属于母公司股东及其他权益持有者的其他综合收益 (107841) (138652)的税后净额
不能重分类进损益的其他综合收益 (61155) (174988)
其他权益工具投资公允价值变动 (61155) (174988)
将重分类进损益的其他综合收益 (46686) 36336
其他债权投资公允价值变动 - 5
外币报表折算差额 (46686) 36331
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (31069) 16210
六、综合收益总额 4906586 119776
归属于母公司股东及其他权益持有者的综合收益总额 4189618 (321449)
归属于少数股东的综合收益总额 716968 441225
七、每股收益
基本每股收益(元) 四、66 1.1673 (0.0841)
稀释每股收益(元) 四、66 1.1670 (0.0841)后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司公司利润表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业收入 十六、16 216129 88254
减：营业成本 十六、16 3097 -
税金及附加 3257 3139
管理费用 十六、18 160368 82118
研发费用 十六、18 - 2964
财务费用 十六、17 434894 260767
其中：利息费用 351469 418562利息收入 12751 24769
信用减值损失 93295 -
加：其他收益 3459 4833投资收益 十六、19 4904356 1003480
公允价值变动收益/(损失) (17948) (1027)
资产处置收益/(损失) (114) 300
二、营业利润 4410971 746852
加：营业外收入 3168 -三、利润总额 4414139 746852
减：所得税费用 十六、20 - 12243
四、净利润 4414139 734609按经营持续性分类
持续经营净利润 4414139 734609
终止经营净利润 - -
五、其他综合收益的税后净额 十六、14 18047 (104550)
不能重分类进损益的其他综合收益 18047 (104550)
其他权益工具投资公允价值变动 18047 (104550)
六、综合收益总额 4432186 630059后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司合并现金流量表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 62553333 38923567收到的税费返还 2442251 879907
收到其他与经营活动有关的现金 四、67(1) 4150716 625741
经营活动现金流入小计 69146300 40429215
购买商品、接受劳务支付的现金 52804749 31560868支付给职工以及为职工支付的现金 5665534 4107621
支付的各项税费 2172485 1320942
支付其他与经营活动有关的现金 四、67(2) 2242473 1196873
经营活动现金流出小计 62885241 38186304
经营活动产生的现金流量净额 四、68(1) 6261059 2242911
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 150264 101169
取得投资收益收到的现金 580638 40955
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39503 233374
处置子公司收到的现金净额 18823 67969
投资活动现金流入小计 789228 443467
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2677935 871270
投资支付的现金 120382 397365
取得子公司支付的现金净额 540 37431
支付其他与投资活动有关的现金 四、67(3) 1000 23273
投资活动现金流出小计 2799857 1329339
投资活动使用的现金流量净额 (2010629) (885872)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司
合并现金流量表(续)
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 209887 137054
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 209887 124517发行永续债所收到的现金 - 2000000
取得借款收到的现金 8866892 28737111
收到其他与筹资活动有关的现金 四、67(4) 293281 565333
筹资活动现金流入小计 9370060 31439498
偿还债务支付的现金 11326836 28643273
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 877865 2023921其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 32360 290596支付其他与筹资活动有关的现金 四、67(5) 367997 210974
筹资活动现金流出小计 12572698 30878168
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (3202638) 561330
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 179302 (42907)
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 四、68(1) 1227094 1875462
加：年初现金及现金等价物余额 11210240 8659885六、期末现金及现金等价物余额 四、68(4) 12437334 10535347后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司公司现金流量表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 146434 323282收到其他与经营活动有关的现金 4565737 6336404
经营活动现金流入小计 4712171 6659686
支付给职工以及为职工支付的现金 143044 103083
支付的各项税费 31407 40165
支付其他与经营活动有关的现金 4713758 7052128
经营活动现金流出小计 4888209 7195376
经营活动使用的现金流量净额 十六、21 (176038) (535690)
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金 4459835 604167
处置固定资产收回的现金净额 188 69
投资活动现金流入小计 4460023 604236
购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 13219 15197
设立子公司支付的现金净额 128246 690000
投资活动现金流出小计 141465 705197
投资活动产生的现金流量净额 4318558 (100961)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - 12537
取得借款收到的现金 1400000 12805444
发行债券收到的现金 - 2000000
筹资活动现金流入小计 1400000 14817981
偿还债务支付的现金 3493048 12605895
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 229025 684725支付其他与筹资活动有关的现金 305001 5602
筹资活动现金流出小计 4027074 13296222
筹资活动使用的现金流量净额 (2627074) 1521759
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (2797) 23
五、现金及现金等价物净增加额 十六、21 1512649 885131
加:年初现金及现金等价物余额 892464 452966
六、期末现金及现金等价物余额 十六、21 2405113 1338097后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司合并股东权益变动表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年度
少数股东 少数股东
归属于母公司股东及其他权益持有者的权益 权益 股东权益合计 归属于母公司股东权益及其他权益持有者的权益 权益 股东权益合计
其他权益 其他综合 其他权益 其他综合
股本 工具 资本公积 收益 盈余公积 未分配利润 - - 股本 工具 资本公积 收益 盈余公积 未分配利润 - -
一、上年期末余额 3595014 4308042 5463205 920769 3587597 26142889 9836328 53853844 3584504 4007545 4881311 1715326 3582343 21482857 15784092 55037978
会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本期年初余额 3595014 4308042 5463205 920769 3587597 26142889 9836328 53853844 3584504 4007545 4881311 1715326 3582343 21482857 15784092 55037978
三、本期增减变动金额
(一)综合收益总额
1.净利润 - 101014 - - - 4196445 748037 5045496 - 273979 - - - 5075634 662127 6011740
2.其他综合收益 四、47 - - (107841) - - (31069) (138910) - - - (794557) - - (216912) (1011469)
综合收益总额合计 - 101014 - (107841) - 4196445 716968 4906586 - 273979 - (794557) - 5075634 445215 5000271
(二)股东投入和减少资本
四、44
- - - - - - - - 10510 - 73122 - - - - 83632
1.公司的股份期权行使而投入的资本 四、46
2.少数股东投入资本 - - 10610 - - - 99571 110181 - - 501092 - - - 863538 1364630
3.购买或设立子公司而增加的少数股东权益 - - - - - 30109 30109 - - - - - - 97262 97262
4.购买子公司少数股东权益 四、46 - - (23447) - - - (151664) (175111) - - (103943) - - - (576145) (680088)
5.处置子公司股权(未丧失对子公司的控制权) 四、46 - - - - - - - - - - - - - -
6.处置子公司股权(丧失对子公司的控制权) - - - - - (16701) (16701) - - - - - - (5961178) (5961178)
7.因子公司的股份期权行使而投入的资本 四、46 - - (2251) - - - 38289 36038 - - (763) - - - (2009) (2772)
8.股份支付计入股东权益的金额 九、2 - - 8171 - - - 3813 11984 - - 103958 - - - 537 104495
9.转回授予少数股东的回购权 - - - - - - - - - - - - - - - -
10.发行其他权益工具 四、45 - - - - - - - - - 2000000 - - - - - 2000000
11.赎回其他权益工具 四、45 - (300000) - - - - (300000) - (1700000) - - - - - (1700000)
12.冲回确认授予少数股东的回购权 四、46 - - - - - - - - - - - - - - - -
13.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - - - -
14.其他 四、46 - - 3987 - - - - 3987 - - 8428 - - 20000 - 28428
(三)利润分配 - -
四、48
- - - - - - - - - - - - 5254 (5254) - -
1.提取盈余公积 四、49
2.对股东的分配 四、49 - - - - - (1005904) (241761) (1247665) - - - - - (430348) (814984) (1245332)
3.支付其他权益工具利息 四、45 - (1311) - - - - (1311) - (273482) - - - - - (273482)
四、本期期末余额 3595014 4107745 5460275 812928 3587597 29333430 10314952 57211941 3595014 4308042 5463205 920769 3587597 26142889 9836328 53853844后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司公司股东权益变动表
2021年 1-6月
(金额单位：人民币千元)项目 附注 2021 年 1-6 月 2020 年度
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 3595014 4308042 2831352 352298 3587597 8842542 23516845 3584504 4007545 2758230 470500 3582343 6991814 21394936
会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - -
二、本期年初余额 3595014 4308042 2831352 352298 3587597 8842542 23516845 3584504 4007545 2758230 470500 3582343 6991814 21394936
三、本期增减变动金额
(一)综合收益总额
1.净利润 - 101014 - - - 4313125 4414139 - 273979 - - - 2286330 2560309
2.其他综合收益 十六、14 - - - 18047 - - 18047 - - - (118202) - - (118202)
综合收益总额 - 101014 - 18047 - 4313125 4432186 - 273979 - (118202) - 2286330 2442107
(二)股东投入和减少资本
1.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - - - - - -
2.公司的股份期权行使而投入的资本 四、44 - - - - - - - 10510 - 73122 - - - 83632
3.发行其他权益工具 四、45 - - - - - - - - 2000000 - - - - 2000000
4.赎回其他权益工具 四、45 - (300000) - - - - (300000) - (1700000) - - - - (1700000)
5.资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - - - -
(三)利润分配
1.提取盈余公积 四、48 - - - - - - - - - - - 5254 (5254) -
2.对股东的分配 四、49 - - - - - (1005904) (1005904) - - - - - (430348) (430348)
3.支付其他权益工具利息 四、45 - (1311) - - - - (1311) - (273482) - - - - (273482)
四、本期期末余额 3595014 4107745 2831352 370345 3587597 12149763 26641816 3595014 4308042 2831352 352298 3587597 8842542 23516845后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)一、 公司基本情况
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为“中国国际海运集装箱有限公司”，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营企业。1992 年 12 月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1992]1736 号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1992)第 261 号文批准，由本公司的原法人股东作为发起人，将本公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名为“中国国际海运集装箱股份有限公司”。于 1993 年 12 月 31 日和1994 年 1 月 17 日，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]925 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复[1994]22 号文批准，本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票和境内上市外资股(B 股)股票并上市交易。于 1995 年 12 月 1 日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为“中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司”。本公司的注册地址和总部地址为中华人民共和国广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号 8 楼。
于 2012 年 12 月 19 日，本公司境内上市外资股(B 股)转换上市地，以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市并挂牌交易，本公司原全部发行的 B 股转为境外上市外资股(H 股)。
于 2020 年 10 月 12 日，本公司股东方中远海运发展股份有限公司及其子公司与深圳市资本运营集团有限公司及其子公司签署了股份转让协议。于 2020 年 12 月 18 日，本次股份转让完成，深圳市资本运营集团有限公司及其子公司合计持有本公司 29.74%股权，成为本公司第一大股东。
本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备的制造及服务业务，其中主要包括：制造修理各种集装箱及其有关业务，利用现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切割、冲压成型、铆接表面处理，包括喷沙喷漆、焊接和装配等加工服务；
开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用汽车、重型卡车、空港设备、消防车、半挂车系列；集装箱租赁；压力容器、压缩机等高端燃气装备产品的研发、生产、销售及天然气输配系统的集成业务；静态储罐、罐式码头设备的生产；在 LNG、LPG 及其他石油化工气体的存贮、处理领域，为客户提供EP+CS(设计、采购和建造监工)等技术工程服务，提供单元化物流载具运包一体化的综合解决方案。除此之外，本集团还从事金融股权投资、物流服务、海洋工程等业务。于 2020 年 10 月 26 日，本公司丧失了对房地产开发业务板块公司的控制权。
本公司下属子公司中集安瑞科控股有限公司(以下简称“安瑞科”) 是香港联合交易所有限公司主板上市公司，主要从事能源、化工及流体食品行业的各式运输、储存及加工设备的设计、开发、制造、工程及销售，并提供有关技术检测保养服务。
本公司下属子公司中集天达控股有限公司(以下简称“中集天达”)，主要从事生产及销售旅客登机桥、机场地面支持设备及车库系统；为机场、电子商贸、快递、仓储等行业的物流运作提供工程和电脑软件解决方案；生产及销售消防车和消防设备。于 2021 年 1 月，中集天达完成香港联合交易所的退市。
本公司下属子公司中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称“车辆集团”)是香港联合交易所有限公司主板上市公司，并于 2021 年 7 月 8 日正式在 A 股创业板挂牌上市，主要从事半挂车及专用车上装制造及销售。半挂车产品线主要包括集平半挂车、仓栏半挂车、罐式半挂车、冷藏半挂车及厢式半挂车；上装产品线主要包括自卸车和搅拌车的上装。
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本期新纳入合并范围的子公司详见附注五、1，本期不再
纳入合并范围的子公司详见附注五、2。
本财务报表由本公司董事会于 2021 年 8 月 27 日批准报出。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计提方法(附注二、9)、存货的计价方法(附注二、11)、长期资产发生减值的判断标准(附注二、
20)、固定资产折旧、无形资产摊销和使用权资产折旧(附注二、14、17、27)、预计负债的计量(附注
二、21)、投资性房地产的计量模式(附注二、13)、收入的确认和计量(附注二、23)等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注二、33。
1、 财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
本财务报表的若干相关事项已根据香港《公司条例》的要求进行披露。
2、 遵循企业会计准则的声明本公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止，财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2021 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计年度会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币本公司及子公司选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。
本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。香港及境外子公司的记账本位币为当地货币。记账本位币以外的货币为外币。
本公司编制合并财务报表的报告货币为人民币。部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，在编制合并财务报表时对这些子公司的财务报表进行了折算(参见附注二、8)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
5、 企业合并
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注二、18)；如为负数则计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、 合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指拥有被投资单位的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表，并将被合并子公司在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
6、 合并财务报表的编制方法(续)本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产
份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中资本公积中的股本溢价(或资本溢价)，资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、 现金和现金等价物现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，其他交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为记账本位币。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
8、 外币业务和外币报表折算(续)即期汇率是根据人民银行公布的人民币外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的加权平均汇率。
年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注二、16)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于其他权益工具融资的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
(a) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(a) 分类和计量(续)
(i) 债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
(ii) 权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(b) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、应收租赁款和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于
第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。合同资产与未开票的在产品有关，其风险特征实质上与同类合同的应收账款相同。因此，本集团认为，应收账款的预期信用损失率与合同资产的预期信用损失率接近。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团按照相同的信用风险特征和逾期天数对应收账款、应收票据、合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
性质独特的应收款项 涉及项目规模巨大，有长期合作关系或合作关系有异常情况的客户银行承兑汇票组合 信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合 在商业银行开立账户的法人
应收账款组合 1 集装箱制造业务组合
应收账款组合 2 道路运输车辆业务组合
应收账款组合 3 能源、化工及液态食品装备业务组合应收账款组合 4 海洋工程业务组合
应收账款组合 5 空港与物流、消防与救援业务应收账款组合 6 重型卡车业务组合
应收账款组合 7 物流服务业务组合
应收账款组合 8 循环载具业务组合
应收账款组合 9 其他业务组合
合同资产组合 1 空港与物流、消防与救援业务中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(1) 金融资产(续)
(b) 减值(续)
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款及长期应收款，本集团采用三阶段模型。模型中参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其中，对于长期应收款中的应收租赁款，预期信用损失的计量中使用了模型和假设，包括未来经济状况的预期和承租人的信用状况(客户违约的可能性及相应损失)。确定组合的依据如下：
应收款项组合 性质
其他应收款组合 1 关联方资金拆借
其他应收款组合 2 应收股权增资/转让款
其他应收款组合 3 借款
其他应收款组合 4 买入返售金融资产
其他应收款组合 5 押金、保证金其他应收款组合 6 应收拆迁补偿款
其他应收款组合 7 应收退税款
其他应收款组合 8 应收政府补助
其他应收款组合 9 应收利息
其他应收款组合 10 应收股利
其他应收款组合 11 财务公司同业拆借
其他应收款组合 12 其他
长期应收款组合 1 应收租赁款(客户均为制造业)(包括一年内到期的部分)
长期应收款组合 2 分期销售(包括一年内到期的部分)本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。企业作为此类金融负债发行方的，应当在初始确认后按照依据本准则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则(附注二、23)相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
(c) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
9、 金融工具(续)
(2) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(4) 衍生金融工具衍生工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。
某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理：
(1) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
(2) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
(3) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
(5) 权益工具权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排，本集团将其分类为权益工具。
本集团发行的其他权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的金额确认。
其他权益工具存续期间分派股利的，作为利润分配处理。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
10、 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据以及长期应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额，其后以实际利率法按摊余成本减减值准备计量。本集团应收款项减值参见附注二、9(1)(b)。
11、 存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品及库存商品、委托加工材料、备品备件、房地产产品、海洋工程项目以及周转材料等。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时成本采用加权平均法计量，其中包括了所有的采购成本、加工成本、及将存货运至目的地前和达至现状的其他成本。库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本(参见附注二、16)。除
原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物等周转材料的摊销方法
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
12、 长期股权投资长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1) 投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
12、 长期股权投资(续)
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二、20)。
13、 投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益，待该投资性房地产处置时转入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
14、 固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二、15 确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产在其使用寿命内按年限平均法按其入账价值减去预计净残值后计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准
备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、预计残值率和年折旧率分别为：
类别 预计使用寿命(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10 - 30 10% 3 - 9%
机器设备 2 - 30 10% 3 - 45%
办公设备及其他设备 3 - 10 10% 9 - 30%
运输工具 3 - 10 10% 9 - 30%
船坞、码头 50 10% 1.8%海洋工程专用设备 15 - 30 10% 3 - 6%
本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、20。
(4) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
15、 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注二、16)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧，此前列于在建工程，且不计提折旧。年末，在建工程以成本减减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。
16、 借款费用本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本。
除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊销)：
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
- 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资本支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资本的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
17、 无形资产无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注二、20)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法或其他可以反映与无形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件(参见附注二、28)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
17、 无形资产(续)各项无形资产的摊销年限分别为：
项目 摊销年限
土地使用权 20 年 - 50 年
海域使用权 40 年 - 50 年
生产专有技术和商标权 3 年 - 15 年
客户关系 2 年 - 10 年
客户合约 9 个月 - 4 年
特许经营权 10 年 - 30 年对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销，并于每个资产负债表日进行减值测试。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对产品生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
- 产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
- 管理层已批准产品生产工艺开发的预算；
- 前期市场调研的研究分析说明产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
- 有足够的技术和资金支持，以进行产品生产工艺的开发活动及后续的大规模；以及- 产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
18、 商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
本集团对商誉不摊销，年末以成本减累计减值准备(参见附注二、20)在资产负债表内列示。商誉在其相
关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
19、 长期待摊费用长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
各项费用的摊销期限分别为：
项目 摊销期限(年)
钻井平台动员费 3 - 5
租入固定资产改良支出 2 - 10
其他 3 - 10
20、 长期资产减值固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
21、 预计负债及或有负债因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，本集团确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。
22、 股份支付
(1) 股份支付的种类本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法股份期权的公允价值使用二项式点阵模型进行估计。股份期权的合同期限已用作这个模型的输入变量。
二项式点阵模型也包含提早行使期权的预测。二项式点阵模型考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权期限；(3)基础股份的现行价格；(4)股价的预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权期限内的无风险利率。
限制性股票的公允价值根据上市公司的股价进行估计。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
对于授出的限制性激励股票，于归属期内，本集团根据各呈报期末的归属条件修订其预期最终归属的限制性激励股份之估计数字。过往年度已入账确认的累计公允值若因此而需作任何调整，概计入现年度的以股份支付的雇员酬金支出/从该项目内扣除，并对以股份支付的雇员酬金储备作相应调整。本集团的信托持有的股份于披露为根据股票激励计划持有股份，并于权益内扣除。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
22、 股份支付(续)
(4) 实施股份支付计划的相关会计处理
(a) 以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
(b) 以现金结算的股份支付
对于以现金结算的股份支付，本集团承担以股份或其他权益工具为基础计算确定交付现金或其他资产来换取职工提供服务时，以相关权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量换取服务的价格。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本集团以对可行权情况的最佳估计数为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，并相应计入负债。
23、 收入收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
(2) 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
(3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团应当在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，应当按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
23、 收入(续)
(1) 销售商品收入本集团在客户拥有商品的法定所有权或已实物占有商品并且本集团已享有现时收款权利并很有可能收回对价时确认。
(a) 集装箱销售收入
本集团生产并销售集装箱，在取得买方验收单后确认收入的实现。
(b) 道路运输车辆及重卡销售收入道路运输车辆及重卡分为国内销售及海外销售。国内销售在客户验收后确认收入的实现；海外销售在合同规定的装运港将货物装上买方指定的船只后确认收入。
(c) 空港装备销售收入
空港装备(除物流系统业务)在取得买方验收单后确认收入。
(d) 房地产销售收入
房地产销售收入在完成买卖协议并交付房产时确认。当房产于建成前提前销售时，有关收入仅在开发完成并将房产交付给购房方予确认。
本集团在货品交付时确认应收款，因为此时收回对价的权利是无条件的，本集团仅需等待客户付款。本集团给予客户的信用期通常为 30-90 天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。
本集团为销售产品提供产品质量保证，并确认相应的预计负债(附注四、36)，本集团并未因此提供任何
额外的服务或额外的质量保证，故该产品质量保证不构成单独的履约义务。
(2) 工程项目合同收入
已完成履约义务的进度按本集团为完成履约义务而发生的支出或投入来衡量，该进度基于每份合同于资产负债表日已发生的成本在预算成本中的占比计算。
本集团预计不存在工程项目合同履约致使最终客户付款的期间超过一年的情况。因此，本集团并未就货币时间价值调整交易价格。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
23、 收入(续)
(3) 提供劳务收入
本集团对外提供安装服务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本集团对外提供的货运代理服务：收入于提供货运代理服务期间内按照服务完成进度确认，服务完成进度按已经提供的服务占应提供服务总量的比例确定。如果本集团实际上作为主要责任人为客户提供物流运输的服务，确认的收入一般包括承运人向本集团收取的承运费用。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注二、9)；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供运输服务等而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下确认与收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
24、 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
(1) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
24、 职工薪酬(续)
(2) 离职后福利(续)基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
25、 政府补助政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
26、 递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体征收的所得税相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、 租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、运输工具、办公设备及其他设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
27、 租赁(续)本集团作为承租人(续)
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对 2021 年 6 月 30 日之前的租金减免，本集团选择采用简化方法，在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益，并相应调整租赁负债。
本集团作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
(2) 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
28、 持有待售及终止经营同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
29、 股利分配现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
30、 关联方一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方实施重大影响的，两方或两方以上同受一方控制或共同控制的，以及一方受第三方控制或共同控制而另一方受该第三方重大影响的，构成关联方。反之，仅受同一方重大影响的企业之间不构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于：
(a) 本公司的母公司；
(b) 本公司的子公司；
(c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；
(e) 与本集团同受一方控制、共同控制的企业或个人；
(f) 本集团的合营企业，包括合营企业的子公司；
(g) 本集团的联营企业，包括联营企业的子公司；
(h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(j) 本公司母公司的关键管理人员；
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
30、 关联方(续)(k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及
(l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本集团或本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本集团或本公司的关联方：
(m) 持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人；
(n) 直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
(o) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述(a)，(c)和(m)情形之一的企业；
(p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在(i)，(j)和(n)情形之一的个人；及(q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
31、 分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：
- 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
- 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
- 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
- 各单项产品或劳务的性质；
- 生产过程的性质；
- 产品或劳务的客户类型；
- 销售产品或提供劳务的方式；
- 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
32、 重要会计政策变更财政部于 2020 年 12 月 11 日发布了《企业会计准则实施问答》。本集团已采用上述实施问答编制 2021年 1-6 月财务报表，对本集团及本公司财务报表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2020 年 1-6 月
本集团 本公司
本集团及本公司将原计入信用减值损失 信用减值损失 (1065) -项目的合同资产减值损失重分类至资
产减值损失项目。 资产减值损失 1065 -33、 主要会计估计及判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除附注四、22，附注九和十四载有关于商誉减值、股份支付和公允价值的假设和风险因素的数据外，其
他主要估计金额的不确定因素如下：
(1) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、 主要会计估计及判断(续)
(2) 长期资产减值
如附注二、20 所述，本集团在资产负债表日对长期资产(包括商誉、固定资产、在建工程、长期股权投
资、无形资产及使用权资产)进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、毛利率、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
由于新冠肺炎疫情的爆发及相关防控措施，本集团海外子公司的业务受到了一定的影响。本集团在进行长期资产减值测试时，采用公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值之间的较高者确定其可收回金额。由于新冠肺炎疫情的发展和防控存在不确定性，预计未来现金流量的现值计算中所采用的增长率、毛利率及税前折现率亦存在不确定性。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果管理层对资产(或资产组)未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果实际增长率和毛利率或实际税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值损失。
(3) 存货跌价准备
如附注二、11 所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
(4) 固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销
如附注二、14 和 17 所述，本集团对固定资产、无形资产等资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)二、 主要会计政策和会计估计(续)
33、 主要会计估计及判断(续)
(5) 产品质量保证
如附注四、36 所述，本集团会根据近期的产品维修经验，就出售产品时向客户提供售后质量维修承诺估计预计负债。由于近期的维修经验可能无法反映将来有关已售产品的维修情况，本集团管理层需要运用较多判断来估计这项准备。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(6) 工程合同的完工进度
如附注二、23 所述，本集团根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本或已经完成的合同工作量占
合同预计总工作量的比例确定合同完工进度，进而确认合同收入和利润。本集团基于近期的建造经验以及其建造工程的性质，在合同形成一定的工程量且相关收入和为完成合同尚需发生的支出可以可靠计量的情况下，进行估计；因此，财务报表上披露的金额不包括工程尚未形成一定工程量前集团可能于未来实现的利润。此外，在资产负债表日的实际总收入或总成本可能会高于或低于估计数，这些总收入或总成本的任何增加或减少均可能影响未来年度的损益。
(7) 所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
如附注三、2 所述，本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进而按照 15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照 25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资产。
(8) 投资性房地产公允价值估计本集团根据独立专业合资格评估师或管理层评定的估值或潜在独立第三方购买方的报价来确认投资性房
地产的公允价值。评估投资性房地产的公允价值，如附注十四、6 所述，需要使用若干重大判断及假设。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)三、 税项
1、 主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税(a) 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 6%、9%及 13%项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按应交增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 注 1
荷兰/澳大利亚劳务税 按货物或劳务实现的销售收入为计税依据，并可申请抵扣 10%-19%或退还已经缴纳的购进货物的税款
(a)根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局海关总署公告[2019] 39 号)及相关规定，自 2019 年 4 月 1 日起，本公司下属的各业务板块子公司发生的增值税应税销售行为或者进口货物的相关业务以及有形动产融资租赁和有形动产经营性租赁，原适用16%税率，税率调整为 13%；交通运输服务、不动产租赁服务等业务原适用 10%税率，税率调整为9%；物流及辅助服务等现代服务业、堆场服务、金融服务税率仍适用 6%，不在本次调整范围内。
注 1：本公司及各主要子公司本期适用的所得税税率列示如下：
2021年度税率 2020年度税率
本公司 25% 25%
注册在中国的子公司 15-25% 15-25%
注册在中国香港地区的子公司 16.5-25% 16.5-25%
注册在英属维京群岛的子公司 - -
注册在美国的子公司 21% 21%
注册在德国的子公司 15.83-36.13% 15.83-36.13%
注册在英国的子公司 19% 19%
注册在澳大利亚的子公司 30% 30%
注册在荷兰的子公司 25% 25%
注册在比利时的子公司 25% 29.58%
注册在丹麦的子公司 22% 22%
注册在波兰的子公司 19% 19%
注册在泰国的子公司 20% 20%
注册在新加坡的子公司 17% 17%
注册在瑞典的子公司 20.60% 21.4%
注册在开曼群岛的子公司 - -
注册在马来西亚的子公司 24% 24%
注册在卢森堡的子公司 24.94% 24.94%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)三、 税项(续)
2、 税收优惠享受税收优惠的各主要子公司资料列示如下：
所在地法定
公司名称 税率 优惠税率 优惠原因
2021 年度 2020 年度南通中集特种运输设备制造有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业广东新会中集特种运输设备有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业
扬州通利冷藏集装箱有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
太仓中集冷藏物流装备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
青岛中集特种冷藏设备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
北京中集智冷科技有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
北京中集精新相能科技有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
中集冷云（北京）供应链管理有
限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
湖南中集新材料科技有限公司 25% 15% 25% 高新技术企业
中集车辆（辽宁）有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
芜湖中集瑞江汽车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
深圳中集专用车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
驻马店中集华骏车辆有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
甘肃中集华骏车辆有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
扬州中集通华专用车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
东莞中集专用车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
驻马店中集华骏铸造有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业山东万事达专用汽车制造有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业
中集车辆（山东）有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
洛阳中集凌宇汽车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
中集车辆（江门市）有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
江苏宝京汽车部件有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业张家港中集圣达因低温装备有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业
安瑞科蚌埠压缩机有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
石家庄安瑞科气体机械有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业安瑞科廊坊能源装备集成有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业荆门宏图特种飞行器制造有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)三、 税项(续)
2、 税收优惠(续)所在地法定
公司名称 税率 优惠税率 优惠原因
2021 年度 2020 年度
中集安瑞环科技股份有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业辽宁哈深冷气体液化设备有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业
南通中集能源装备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业南通中集安瑞科食品装备有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业南通中集太平洋海洋工程有限公
司 25% 15% 15% 高新技术企业
安捷汇物联信息技术（苏州）有
限公司 25% 15% 15% 高新技术企业张家港中集圣达因特种装备有限
公司 25% 15% 25% 高新技术企业
深圳中集天达空港设备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业萃联（中国）消防设备制造有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业德利九州物流自动化系统（北京）有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
中集德立物流系统（苏州）有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业
民航协发机场设备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
上海金盾特种车辆装备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业深圳中集天达物流系统工程有限
公司 25% 15% 15% 高新技术企业
沈阳捷通消防车有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
四川川消消防车辆制造有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
廊坊中集空港设备有限公司 25% 15% 15% 高新技术企业
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释
子公司、合营企业和联营企业的简称定义参见附注六、1 和附注四、16。
1、 货币资金2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
库存现金 6025 5330
银行存款 12346455 11283374
其他货币资金 800333 892711
合计 13152813 12181415
其中：存放在境外的款项总额 1796216 1297888于 2021 年 6 月 30 日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币 1280479000 元(2020 年 12 月 31日：人民币 1371175000 元)，参见附注四、27。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团上述受到限制的货币资金中包含本集团子公司财务公司存放于中国人民银行的款项共计人民币 480147000 元(2020 年 12 月 31 日：478464000 元)。财务公司为一家经中国人民银行批准设立的金融机构。
2、 交易性金融资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
交易性金融资产—
交易性权益工具投资(i) - 61494
交易性债权工具投资(ii) 140282 136785
140282 198279
(i) 于 2021 年 2 月，本集团处置了全部持有的交易性权益工具投资。
(ii) 交易性债权工具投资为私募证券投资基金，基金的公允价值根据基金公司提供的截止 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日资产净值表确定。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
3、 衍生金融资产和衍生金融负债附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
衍生金融资产—
外汇远期合约 (1) 433762 767965
外汇期权合约 (2) - 93
利率掉期合约 (3) - -
433762 768058
衍生金融负债—
外汇远期合约 (1) 73119 207279
外汇期权合约 (2) 3014 18
利率掉期合约 (3) 14557 74923
对少数股东的承诺 (4) 526100 465561
616790 747781
(1) 外汇远期合约
本集团于 2021 年 6 月 30 日持有的外汇远期合约，主要为未结算的美元远期合约、日元远期合约、英镑远期合约、欧元远期合约、港币远期合约、澳元远期合约及瑞典克朗远期合约，其名义金额分别为7109754000 美元、966422000 日元、12000000 英镑、195833000 欧元、100090000 港币、4000000 澳元及 30000000 瑞典克朗。根据合约约定，本集团将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元、日元、英镑、欧元、港币、澳元及瑞典克朗货币买入/卖出人民币。本集团外汇远期合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算，并将于 2021 年 7 月 1 日至 2022 年 11 月 30日期满。
(2) 外汇期权合约
本集团于 2021 年 6 月 30 日持有的外汇期权合约，主要为未结算的美元期权合约，其名义金额为140000000 美元。根据合约约定，本集团将在结算日以约定的执行汇率及名义金额以相应的美元货币买入/卖出人民币。本集团外汇期权合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算，并将于2021 年 12 月 1 日期满。
(3) 利率掉期合约
本集团于 2021 年 6 月 30 日，持有 4 份尚未结算的以美元计价的利率掉期合约，其名义本金合计为1350000000 美元，公允价值为人民币 14557000 元负债，全部计入流动负债，并将于 2022 年 3 月7 日至 2022 年 3 月 30 日期满。
(4) 对少数股东的承诺
本公司及全资子公司中集香港对 CIMC Offshore 少数股东在通过向第三方出售股权退出时低于约定金额给予差额补偿。本集团就此差额补足义务按照公允价值确认衍生金融负债。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
4、 应收票据2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 472031 307852
商业承兑汇票 57098 63043
减：坏账准备 (1820) (8893)527309 362002
(a) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团列示于应收票据的已质押的应收票据如下：
2021 年 6 月 30 日
银行承兑汇票 103479
商业承兑汇票 -103479
(b) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团列示于应收票据的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认
银行承兑汇票(i) 2442420 54103
商业承兑汇票 - -
2442420 54103
(i) 2021 年度，本集团下属部分子公司仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现并已终止确认，故仍将其分类为以摊余成本计量的金融资产。此外，本公司及本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资(附注四、6)。
本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于 2021 年 6 月 30 日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备为人民币 1820000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 8893000 元)。
(c) 上述余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的应收票据。
上述应收票据均为一年内到期。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应收账款 27717646 19844720
减：坏账准备 (1277827) (1208955)26439819 18635765
(a) 应收账款按客户类别分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
集装箱制造业务组合 9453548 5862919
道路运输车辆业务组合 4534329 2860082
能源、化工及液态食品装备业务组合 2870765 2351998海洋工程业务组合 1187741 1090162
空港与物流、消防与救援业务组合 2822039 2680677物流服务业务组合 2869979 1797152
重型卡车业务组合 1140569 996499
循环载具业务组合 847962 662858
其他业务组合 1990714 1542373
小计 27717646 19844720
减：坏账准备 (1277827) (1208955)26439819 18635765
(b) 应收账款按其入账日期的账龄分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 24170384 17274835
1 到 2 年(含 2 年) 1889440 1451498
2 到 3 年(含 3 年) 919615 518065
3 年以上 738207 600322
小计 27717646 19844720
减：坏账准备 (1277827) (1208955)26439819 18635765
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(c) 于 2021 年 6 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余
余额 坏账准备金额 额总额比例
余额前五名的应收账款总额 5347086 - 19.29%
于 2020 年 12 月 31 日，本集团前五名应收账款总额为人民币 4038397000 元，占应收账款总额的比例为 20.35%。
(d) 因金融资产转移而终止确认的应收账款分析如下：
2021 年 1-6 月及 2020 年度，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(e) 坏账准备
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备应收账款分析如下：
整个存续期预期信
账面余额 用损失率 坏账准备 理由
集装箱制造业务组合 5927139 1.79% 106247
道路运输车辆业务组合 - - -
能源、化工及液态食品装备业务 110111 95.57% 105233组合
海洋工程业务组合 84807 10.53% 8934
空港与物流、消防与救援业务组 - - -合 按照整个存续
物流服务业务组合 132264 4.62% 6113 期内预期信用
重型卡车业务组合 763930 39.15% 299071 损失的金额确
循环载具业务组合 451875 1.32% 5951 认损失准备
其他业务组合 1850673 2.75% 50832
9320799 582381
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(e) 坏账准备(续)
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备应收账款分析如下：
组合 1 - 集装箱制造业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 3296661 0.00% - 2222965 0.10% 2329
逾期 1 个月以内 178283 0.13% 231 99550 0.35% 349
逾期 1 至 3 个月 6496 1.51% 98 72596 0.53% 388
逾期 3 至 12 个月 37299 2.74% 1021 32363 1.94% 627
逾期 1 至 2 年 7112 23.00% 1636 47171 3.26% 1537
逾期 2 至 3 年 33 100.00% 33 33 100.00% 33
逾期 3 到 5 年 408 100.00% 408 1615 100.00% 1615
逾期 5 年以上 117 100.00% 117 118 100.00% 118
3526409 3544 2476411 6996
组合 2 - 道路运输车辆业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 3943506 2.69% 106097 2106876 2.72% 57308
逾期 1 个月以内 266946 3.57% 9520 271165 4.76% 12907
逾期 1 至 3 个月 81165 5.69% 4622 202684 4.76% 9648
逾期 3 至 12 个月 179320 5.73% 10268 187807 4.76% 8940
逾期 1 至 2 年 24688 30.63% 7561 33800 17.27% 5837
逾期 2 至 3 年 4490 79.84% 3585 9449 64.67% 6111
逾期 3 到 5 年 34214 98.20% 33597 20504 81.67% 16746
逾期 5 年以上 - - - 27797 100.00% 27797
4534329 175250 2860082 145294
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(e) 坏账准备(续)
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备应收账款分析如下(续)：
组合 3 - 能源、化工及液态食品装备业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 2080136 0.92% 19035 1529551 2.26% 34623
逾期 1 个月以内 104300 0.95% 991 87023 4.58% 3986
逾期 1 至 3 个月 94421 3.32% 3138 112535 4.58% 5154
逾期 3 至 12 个月 196793 6.72% 13229 217335 6.84% 14866
逾期 1 至 2 年 132352 47.27% 62569 146836 36.10% 53008
逾期 2 至 3 年 18108 67.64% 12249 26461 48.92% 12945
逾期 3 到 5 年 91810 88.59% 81332 66598 78.03% 51966
逾期 5 年以上 42734 100.00% 42734 53238 100.00% 53238
2760654 235277 2239577 229786
组合 4 - 海洋工程业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 970418 0.00% - 956975 1.08% 10291
逾期 1 个月以内 - - - - - -
逾期 1 至 3 个月 - - - - - -
逾期 3 至 12 个月 62311 6.42% 3999 54693 1.10% 602
逾期 1 至 2 年 21231 15.54% 3300 47720 3.30% 1575
逾期 2 年以上 48974 19.81% 9700 17196 27.50% 4729
1102934 16999 1076584 17197
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(e) 坏账准备(续)
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备应收账款分析如下(续)：
组合 5 - 空港与物流、消防与救援业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 1524552 0.33% 5050 1746553 1.14% 19840
逾期 1 个月以内 83739 0.82% 689 227719 4.95% 11269
逾期 1 至 3 个月 206525 0.98% 2024 44836 4.95% 2219
逾期 3 至 12 个月 755714 7.78% 58828 359543 4.95% 17792
逾期 1 至 2 年 142061 12.46% 17704 164292 14.52% 23862
逾期 2 至 3 年 44499 29.37% 13070 51775 33.49% 17342
逾期 3 年以上 64949 92.65% 60173 85959 70.92% 60965
2822039 157538 2680677 153289
组合 6 - 重型卡车业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 199384 0.65% 1300 205342 1.30% 2673
逾期 1 个月以内 34177 1.09% 374 65138 2.14% 1397
逾期 1 至 3 个月 27680 2.74% 758 105073 4.13% 4344
逾期 3 至 12 个月 37117 5.30% 1968 109902 7.56% 8304
逾期 1 至 2 年 62183 29.86% 18567 9300 91.10% 8472
逾期 2 年以上 16098 42.08% 6774 9731 100.00% 9731
376639 29741 504486 34921
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(e) 坏账准备(续)
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备应收账款分析如下(续)：
组合 7 - 物流服务业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 2427113 0.97% 23522 1601805 0.34% 5510
逾期 1 个月以内 80525 3.89% 3135 47559 6.91% 3286
逾期 1 至 3 个月 111833 4.13% 4622 59101 11.23% 6637
逾期 3 至 12 个月 77877 5.08% 3953 49244 12.23% 6023
逾期 1 至 2 年 24955 46.75% 11667 21325 49.33% 10519
逾期 2 至 3 年 13388 100.00% 13388 4656 100.00% 4656
逾期 3 年以上 2024 100.00% 2024 2119 100.00% 2119
2737715 62311 1785809 38750
组合 8 – 循环载具业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 390738 1.55% 6041 293307 1.37% 4017
逾期 1 个月以内 611 1.64% 10 53551 4.27% 2285
逾期 1 至 3 个月 1744 14.33% 250 3373 4.57% 154
逾期 3 至 12 个月 2994 16.40% 491 - - -
逾期 1 至 2 年 - - - 396 41.92% 166
逾期 2 年以上 - - - 496 100.00% 496
396087 6792 351123 7118
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(e) 坏账准备(续)
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备应收账款分析如下(续)：
组合 9 - 其他业务组合：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续 整个存续
期预期信 期预期信
金额 用损失率 金额 金额 用损失率 金额
未逾期 94882 0.00% - - - -
逾期 1 个月以内 90 0.00% - - - -
逾期 1 至 3 个月 2866 0.00% - - - -
逾期 3 至 12 个月 23459 0.00% - 14623 42.06% 6150
逾期 1 至 2 年 18744 42.65% 7994 - - -
逾期 2 至 3 年 - - - - - -
逾期 3 到 5 年 - - - - - -
逾期 5 年以上 - - - - - -
140041 7994 14623 6150
(f) 2021 年 1-6 月，本集团计提的坏账准备金额为人民币 131652000 元(2020 年 1-6 月：人民币70544000 元)，其中收回或转回的坏账准备金额为人民币 42208000 元(2020 年 1-6 月：人民币34652000 元)。
(g) 2021 年 1-6 月，本集团实际核销的应收账款账面余额为人民币 23879000 元(2020 年 1-6 月：人民币103669000 元)，坏账准备金额为人民币 23879000 元（2020 年 1-6 月：人民币 103669000 元）。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
5 、 应收账款(续)(h) 期末应收关联方账款情况于 2021 年 6 月 30 日，本集团应收关联方账款总额为人民币 233308000 元（2020 年 12 月 31 日：人民币 161738000 元），占应收账款总额的比例为 0.84%（2020 年 12 月 31 日：0.82%）。2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占应收账 占应收账
款总额的 款总额的
单位名称 与本集团关联关系 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
华商国际 联营企业 91026 0.33% - 84990 0.43% 913日本住友商事株式会社(“日本住友”) 本集团子公司的少数股东 62135 0.22% - 21341 0.11% -
陕西重型汽车有限公司 本集团子公司的少数股东 51341 0.19% - - - -
江苏万京 本集团合营公司 14381 0.05% - 20139 0.10% 547
烟台经海海洋渔业有限公司 本集团合营公司 5823 0.02% - - - -
寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公司 本集团前重要股东的子公司 1486 0.01% - - - -
舟山长宏 本集团联营公司 791 0.00% - 10769 0.05% -
宁波地中海 本集团联营公司 617 0.00% - - - -
宁波北仑 本集团联营企业 334 0.00% - 1008 0.01% 3
天珠国际 本集团联营公司 163 0.00% - - - -
日邮振华 本集团合营公司 - 0.00% - 5577 0.03% 19
望月投资 本集团合营企业 - 0.00% - 1687 0.01% -
浙江鑫隆 本集团联营公司 - 0.00% - 10724 0.05% -
中远海运集装箱运输有限公司("中远集 本集团前重要股东的子公司 - 0.00% - 705 0.00% -
装箱")
东方国际集装箱（锦州）有限公司("东 本集团前重要股东的子公司 - 0.00% - 551 0.00%
方国际(锦州)")
其他关联方 5211 0.02% - 4247 0.02% 15
233308 0.84% - 161738 0.82% 1497
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团无应收账款质押给银行作为取得短期借款的担保。
6、 应收款项融资2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应收款项融资 1140287 1546753
减：坏账准备 (2467) (2576)1137820 1544177本集团下属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票和商业承兑汇票进行贴现和背书，且符合终止确认的条件，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
6、 应收款项融资(续)本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于 2021 年 6 月 30 日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备为人民币 2467000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 2576000 元)。本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票金额为人民币34711000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 192662000 元)，已质押的应收商业承兑汇票金额为:无
(2020 年 12 月 31 日：人民币 72622000 元)。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团分类于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认
银行承兑汇票 6294999 39789
商业承兑汇票 29161 5685
6324160 45474
7、 其他应收款
(1) 其他应收款按分类列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
押金、保证金 1095459 829620买入返售金融资产 (i) 565000 400000
应收股利 315678 133402
关联方资金拆借 八、5(4) 406363 542410
应收退税款 187857 252904
借款 (ii) 213516 223366
应收股权增资/转让款 80510 169113
应收政府补助 25050 25084
应收利息 6300 11520
应收拆迁补偿款 (iii) 3974 3351863
其他 1092648 1003874
3992355 6943156
减：坏账准备 (208944) (195618)3783411 6747538
(i) 买入返售金融资产为本集团子公司财务公司与同业间的债券质押式逆回购业务。
(ii) 借款主要包括车贷代偿款以及第三方借款和员工备用金借款。
(iii) 应收拆迁补偿款主要为本集团子公司南方中集分别与前海英集(深圳)实业发展有限公司(“前海英集”)、前海精集(深圳)实业发展有限公司(“前海精集”)、前海盛集(深圳)实业发展有限公司(“前海盛集”)、前海世集(深圳)实业发展有限公司(“前海世集”)与前海创集(深圳)实业发展有限公司(“前海创集”)签署《中集前海项目合作框架协议》
及补充协议，前海英集、前海精集、前海盛集、前海世集与前海创集需要支付南方中集前海项目土地转让款人民币6673511000 元。截至 2020 年 12 月 31 日，上述款项共计人民币 3336755000 元尚未支付，截止 2021 年 6 月30 日已全部收回。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(2) 损失准备及其账面余额变动表
第一阶段 第三阶段
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月内 未来 12 个月内 (已发生信用减值) (已发生信用减值)
预期信用损失(组合) 预期信用损失(单项) 小计 (组合) (单项) 小计 合计
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 坏账准备
2020 年 12 月 31 日 1930506 29663 4839354 15461 45124 43373 27224 129923 123270 150494 195618
本期新增的款项 904635 13900 317305 980 14880 11944 7497 35795 9697 17194 32074
本期减少的款项 (280636) (4312) (3866545) (795) (5107) (26929) (16903) (46370) (175) (17078) (22185)
其中：本期核销 - - (628) (628) (628) (436) (436) - - (436) (1064)本期新增/(转回)的 - 16082 - 14945 31027 - (8529) - (19061) (27590) 3437
坏账准备(i)
转入第三阶段 (13383) (13383) (13919) (13919) (27302) 13383 13383 13919 13919 27302 -
2021 年 6 月 30 日 2541122 41950 1276195 16672 58622 41771 22672 133267 127650 150322 208944
(i) 除因本期新增、减少的款项及第一、第三阶段间互相转换引起的坏账准备变动外，由于确定预期信用损失时所采用的参数数据发生变化所引起的坏账准备变动为
转回人民币 3437000 元。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(2) 损失准备及其账面余额变动表(续)
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来 12 个月内预期
第一阶段 账面余额 信用损失率 坏账准备 理由
押金、保证金 400500 2.59% 10365关联方资金拆借 261388 - -
应收退税款 134108 - - 注：按照未来借款 79653 1.02% 814 12 个月内预
应收股权增资/转让款 293 - - 期信用损失的
应收拆迁补偿款 2 - - 金额确认损失
其他 400251 1.37% 5493 准备
1276195 16672整个存续期预期信
第三阶段 账面余额 用损失率 坏账准备 理由
借款 46859 89.66% 42012 注：按照整押金、保证金 32434 100.00% 32434 个存续期内应收股权增资/转让款 20300 100.00% 20300 预期信用损
应收拆迁补偿款 3231 100.00% 3231 失的金额确
其他 30443 97.47% 29673 认损失准备
133267 127650
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(2) 损失准备及其账面余额变动表(续)
(ii) 于 2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来 12 个月内预
第一阶段 账面余额 期信用损失率 坏账准备 理由
应收拆迁补偿款 3336755 - -
押金、保证金 432291 2.39% 10330关联方资金拆借 232876 - - 注：按照未应收退税款 163651 - - 来 12 个月内
应收股权增资/转让款 72150 - - 预期信用损
借款 59306 0.44% 259 失的金额确
其他 542325 0.90% 4872 认损失准备
4839354 15461整个存续期预期信
第三阶段 账面余额 用损失率 坏账准备 理由
借款 80225 93.43% 74958 注：按照整应收股权增资/转让款 20475 100.00% 20475 个存续期内
押金、保证金 10313 97.02% 10006 预期信用损应收拆迁补偿款 3231 100.00% 3231 失的金额确
其他 15679 93.12% 14600 认损失准备
129923 123270
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(2) 损失准备及其账面余额变动表(续)
(iii) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例 金额 金额 计提比例
第一阶段
押金、保证金 661865 4732 0.71% 384714 2055 0.53%买入返售金融资产 565000 - - 400000 - -
应收股利 315678 - - 133402 - -
借款 61078 69 0.11% 56101 61 0.11%
应收股权增资/转让款 59917 - - 76488 - -
应收退税款 53749 - - 89253 - -
关联方资金拆借 144975 - - 309534 - -
应收政府补助 25050 - - 25084 - -
应收拆迁补偿款 741 - - 11877 - -
应收利息 6300 - - 11520 - -
其他 646769 37149 5.74% 432533 27547 6.37%
2541122 41950 1930506 29663
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例 金额 金额 计提比例
第三阶段
借款 25926 15417 59.47% 27734 21313 76.85%
押金、保证金 660 - - 2302 1401 60.86%其他 15185 7255 47.78% 13337 4510 33.82%
41771 22672 43373 27224
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(3) 本期计提的坏账准备金额为人民币 11914000 元(2020 年 1-6 月：人民币 3159000 元)，收回或转回
的坏账准备金额为人民币 2279000 元(2020 年 1-6 月：人民币 230000 元)。
(4) 本期实际核销其他应收款金额合计人民币 1064000 元(2020 年 1-6 月：人民币 21254000 元)。
(5) 于 2021 年 6 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款余额
性质 余额 账龄 的比例 坏账准备
金元顺安泓丰纯债 87 个月定期 买入返售金融资产 350000 1 年以内 8.77% -开放债券型证券投资基金
东莞中集创新产业园发展有限 关联方资金拆借 308027 1 年以内 7.72% -
公司 至 3 年
兴业银行深圳分行 押金、保证金 245493 1 年以内 6.15% -富荣富开 1-3 年国开债纯债债 买入返售金融资产 215000 1 年以内 5.39% -券基金
宁夏远杉新能源集团有限公司 关联方资金拆借 60239 1 年以内 1.51% -
至 2 年
1178759 29.53% -
(6) 期末其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况：
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
7、 其他应收款(续)
(7) 于 2021 年 6 月 30 日其他应收关联方款项情况
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占其他 占其他
应收款 应收款
与本集团 总额的 坏账 总额的 坏账
单位名称 关联关系 金额 性质 比例(%) 准备 金额 性质 比例(%) 准备
中集产城 本集团联 332068 资金拆借 8.32% - 3974927 资金拆借 57.25% -
及其子 营公司 及拆迁补
公司 偿款
宁夏远杉 子公司的 60239 资金拆借 1.51% - - - - -
新能源 少数股东集团有限公司
天津长芦 子公司的 10000 资金拆借 0.25% - - - - -
海晶集 少数股东团有限公司
OOS 本集团联 894 日常往来 0.02% - 14104 日常往来 0.20% -
Internation 营公司
al B.V.新洋木业 本集团联 4056 资金拆借 0.10% - 4103 资金拆借 0.06% -营公司
深圳招商房 本集团重 - 股权转让 - - 70650 股权转让 1.02% -
地产有限 要股东的 款 款
公司 子公司
其他关联方 7025 0.18% - 3234 0.05% -
414282 10.38% - 4067018 58.58% -
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
8、 预付款项
(1) 预付款项分类分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
原材料(包括在建船舶设备款) 3786984 2938558
其他 417862 436539
小计 4204846 3375097
减：减值准备 (40162) (40484)4164684 3334613
(2) 预付款项账龄分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内(含 1 年) 3203563 76.19% 2765957 81.95%
1 至 2 年(含 2 年) 457089 10.87% 119059 3.53%
2 至 3 年(含 3 年) 34916 0.83% 34144 1.01%
3 年以上 509278 12.11% 455937 13.51%
小计 4204846 100.00% 3375097 100.00%
减：减值准备 (40162) (40484)4164684 3334613账龄自预付账款确认日起开始计算。
其他账龄超过 1 年的预付款项主要是本集团支付与海洋工程业务相关的原材料设备的预付款。由于海洋工程项目的生产周期通常为 1 年以上，因此该等预付款项尚未结算。
(3) 于 2021 年 6 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
占预付款项
金额 余额总额比例
余额前五名的预付款项总额 1039783 24.73%
于 2020 年 12 月 31 日，本集团前五名预付款项总额为人民币 475638000 元，占预付款项总额比例的14.09%。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
8、 预付款项(续)
(4) 期末预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，预付款项余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(5) 预付关联方的预付款项分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
与本集团 占预付款项 占预付款项
单位名称 关联关系 金额 总额的比例(%) 坏账准备 金额 总额的比例(%) 坏账准备本集团子公司
陕西重汽 少数股东 159 0.00% - - - -子公司的少数
常州苏航物流有限公司 股东 226 0.01% - 226 0.01% -
385 0.01% - 226 0.01% -
9、 存货
(1) 存货分类
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
存货跌价准备 存货跌价准备
及合同履约成 及合同履约成
账面余额 本减值准备 账面价值 账面余额 本减值准备 账面价值
原材料 7574497 (203146) 7371351 4891548 (189598) 4701950
在产品 5784043 (76828) 5707215 4263942 (102928) 4161014
产成品及库存商品 4845502 (142281) 4703221 4558185 (157880) 4400305
委托加工材料 218407 (65) 218342 154491 (65) 154426
备品备件 270409 (3692) 266717 248399 (3574) 244825
低值易耗品 29711 (1187) 28524 22994 (1194) 21800
在途材料 26968 - 26968 51424 - 51424
房地产已完工开发产品 48382 (13325) 35057 50967 (13325) 37642
房地产在建开发产品 296969 (3064) 293905 306505 (4992) 301513
海洋工程项目 1543543 (266680) 1276863 1619837 (267737) 1352100
合同履约成本 8200 - 8200 45165 - 45165
20646631 (710268) 19936363 16213457 (741293) 15472164
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无所有权受到限制的存货(2020 年 12 月 31 日：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 存货(续)
(2) 存货账面余额本期变动分析如下：
2020 年 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 处置子公司 6 月 30 日
原材料 4891548 70890414 (68207465) - 7574497
在产品 4263942 20228316 (18681389) (26826) 5784043
产成品及库存商品 4558185 57194464 (56907147) - 4845502
委托加工材料 154491 1118782 (1054866) - 218407
备品备件 248399 269507 (247497) - 270409
低值易耗品 22994 201800 (195083) - 29711
在途材料 51424 104289 (128745) - 26968
房地产已完工开发产品 50967 27 (2612) - 48382
房地产在建开发产品 306505 6042 (15578) - 296969
海洋工程项目 1619837 1008557 (1084851) - 1543543
合同履约成本 45165 181151 (218116) - 8200
16213457 151203349 (146743349) (26826) 20646631
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 存货(续)
(3) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备分析如下：
2020 年 外币报表 2021 年
存货种类 12 月 31 日 本期增加 本期减少 处置子公司 折算影响数 6 月 30 日
计提 转回 转销
原材料 189598 26244 (545) (11953) - (198) 203146
在产品 102928 14375 (10842) (1147) (26826) (1660) 76828
产成品及库存商品 157880 17983 (1783) (31140) - (659) 142281
委托加工材料 65 - - - - - 65
备品备件 3574 772 - (514) - (140) 3692
低值易耗品 1194 - (4) (2) - (1) 1187
房地产已完工开发产品 13325 - - - - - 13325
房地产在建开发产品 4992 - - (1928) - - 3064
海洋工程项目 267737 - - (5) - (1052) 266680
741293 59374 (13174) (46689) (26826) (3710) 710268
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
9、 存货(续)
(4) 存货跌价准备情况如下：
(a) 2021 年 1-6 月本集团计提的存货跌价准备主要是由于部分产品价格下滑和对呆滞或废旧物资而计提。
存货跌价准备本期转回/转销情况说明如下：
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
在产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
产成品及库存商品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
备品备件 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
低值易耗品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
房地产已完工开发产品 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
海洋工程项目 可变现价值低于账面价值 存货已使用或销售及可变现价值回升
10、 合同资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
合同资产 2852609 2417082
减：合同资产减值准备 (37600) (33419)2815009 2383663
合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
于 2021 年 6 月 30 日单项计提减值准备的合同资产分析如下：
整个存续期预
账面余额 期信用损失率 减值准备 理由
海洋工程类 691212 0.13% 903 注：按照整个存续期内预期信用损失的金
能源、化工及液态食品装备类 1409130 1.79% 25262 额确认损失准备2100342 26165
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
10、 合同资产(续)于 2021 年 6 月 30 日，组合计提减值准备的合同资产分析如下：
整个存续期预
账面余额 期信用损失率 减值准备 理由
注：按照整个存续期内预期信用损失的金
空港与物流、消防与救援业务 740668 1.54% 11435 额确认损失准备其他类 11599 0.00% -
752267 11435
11、 一年内到期的非流动资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应收融资租赁款(附注四、15) 5983217 5934766
减：未实现融资收益 (1218634) (1261351)应收融资租赁款净值 4764583 4673415
分期收款销售商品 5334 6809
其他 316517 357548
减：减值准备 (939239) (888235)4147195 4149537
于 2021 年 6 月 30 日，本集团一年内到期的长期应收关联方的余额如下：
单位名称 与本集团关联关系 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利华能源 联营企业 157195 157802
New Horizon Shipping UG 合营企业 15366 14621
中亿新威 联营企业 3338 3206
175899 175629
12、 其他流动资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
待抵扣/预缴税费 1406481 1032039
其他 417906 281659
1824387 1313698
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
13、 其他权益工具投资
(1) 权益工具投资
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日非上市公司股权
—交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德”) 330935 308204
—中铁联合国际有限公司(“中铁国际”) 296947 301631
—深圳中集智能科技有限公司(“中集智能科技”) 11700 11700
—厦门华锐海归双语学校(“厦门华锐”) 5855 5855
—中铁特货物流股份有限公司(“中铁特货”) 117180 155300上市公司股权
—首程控股有限公司(“首程控股”) 324372 388057
—Otto Energy Limited 591 611
1087580 1171358
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
13、 其他权益工具投资(续)
(1) 权益工具投资(续)
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日交银施罗德
—成本 8125 8125
—累计公允价值变动 322810 300079
330935 308204中铁国际
—成本 380780 380780
—累计公允价值变动 (83833) (79149)
296947 301631中集智能科技
—成本 11700 11700
—累计公允价值变动 - -
11700 11700厦门华锐
—成本 5855 5855
—累计公允价值变动 - -
5855 5855中铁特货
—成本 161563 161563
—累计公允价值变动 (44383) (6263)
117180 155300首程控股
—成本 189217 191383
—累计公允价值变动 135155 196674
324372 388057
Otto Energy Limited
—成本 5252 5304
—累计公允价值变动 (4661) (4693)
591 611
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
13、 其他权益工具投资(续)
(1) 权益工具投资(续)
本集团对上述公司的持股比例如下：
持股比例非上市公司股权
—交银施罗德 5.00%
—中铁国际 10.00%
—中集智能科技 13.00%
—厦门华锐 4.00%
—中铁特货 1.00%上市公司股权
—首程控股 4.36%
—Otto Energy Limited 0.36%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
14、 其他非流动金融资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的股权投资 159735 101885
外汇远期合约(附注四、3(1)) 1380 605
161115 102490
15、 长期应收款2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应收融资租赁款 21242781 23523260
减：未实现融资收益 (5340331) (6588053)应收融资租赁款净值 15902450 16935207
分期收款销售商品 85905 76634
其他 406752 454579
小计 16395107 17466420
减：坏账准备 (1395335) (1339607)小计 14999772 16126813
减：一年内到期的非流动资产 (4147195) (4149537)10852577 11977276
于 2021 年 6 月 30 日，长期应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项
(2020 年 12 月 31 日：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
15、 长期应收款(续)本集团于资产负债表日后将收到的最低租赁收款额按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮
动利率则按 6 月 30 日的现行利率)计算的利息)分析如下：
最低租赁收款额 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 5983217 5934766
1 年以上 2 年以内(含 2 年) 3265751 3248077
2 年以上 3 年以内(含 3 年) 1988098 2187576
3 年以上 10005715 12152841
21242781 23523260
于 2021 年 6 月 30 日，本集团因金融资产转移而予以终止确认的长期应收款为人民币 272037000 元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 773526000 元)：
与终止确认
终止确认金额 相关的收益
应收融资租赁款 272037 22357
应收关联方长期应收款分析如下：
单位名称 与本集团关联关系 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
New Horizon Shipping UG 合营企业 497716 510711
中亿新威 联营企业 5366 7078
弘信创业工场投资集团股份有 子公司的少数股
限公司(“弘信创业工场”) 东 67586 76776
570668 594565
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
15、 长期应收款(续)
(1) 损失准备及其账面余额变动表：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月内 未来 12 个月内 整个存续期预期信用损失
(信用风险已显著增加但尚 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
预期信用损失(组合) 预期信用损失(单项) 小计 未发生信用减值) (组合) (已发生信用减值)(组合) (已发生信用减值)(单项) 小计 合计
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 坏账准备
2020 年 12 月 31 日 5957318 193243 10179057 135513 328756 663938 443109 145460 136901 520647 430841 567742 1339607
本期新增的款项 1021309 51369 - - 51369 - - - - 29897 64703 64703 116072
本期减少的款项 (1306829) (18856) (729618) - (18856) (96603) (53211) (44031) (42839) 54562 54562 11723 (60344)
其中：本期核销 - - - - - - - - - - - - -终止确认 - - (272037) - - - - - - - - - -
本期新增/转回的坏账 - - - - - - - - - - - - -
准备(i)
转入第三阶段 (35819) (35212) - - (35212) (25468) (19395) 61287 54607 - - 54607 -
转回第一阶段 68778 12796 - - 12796 (68778) (12796) - - - - - -
转入第二阶段 (25197) (3585) - - (3585) 25197 3585 - - - - - -
2021 年 6 月 30 日 5679560 199755 9449439 135513 335268 498286 361292 162716 148669 605106 550106 698775 1395335
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
15、 长期应收款(续)
(1) 损失准备及其账面余额变动表(续)：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，处于第一阶段的单项计提的长期应收款坏账准备分析如下：
未来 12 个月内
账面余额 预期信用损失率 坏账准备 理由
单项计提： 按照未来 12 个月内预期信用损失金额计量
应收融资租赁款 9449439 1.43% 135513 损失准备
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的组合计提坏账准备的长期应收款分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 计提比例 金额 金额 计提比例 金额
组合计提：
应收融资租赁款 5247509 3.77% 197884 5525609 3.45% 190432
分期收款销售商品 49171 0.18% 87 38958 - -
其他 382880 0.47% 1784 392751 0.72% 2811
5679560 199755 5957318 193243
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，处于第二阶段的组合计提的长期应收款的坏账准备分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 计提比例 金额 金额 计提比例 金额
组合计提：
应收融资租赁款 498286 72.51% 361292 602110 69.48% 418336
其他 - - - 61828 40.07% 24773
498286 361292 663938 443109
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
15、 长期应收款(续)
(1) 损失准备及其账面余额变动表(续)
(iii) 于 2021 年 6 月 30 日，处于第三阶段的单项计提的长期应收款的坏账准备分析如下：
整个存续期内预期信用
账面余额 损失率 坏账准备 理由
单项计提： 按照整个存续期内预期信用损失金额计提
应收融资租赁款 605106 90.91% 550106 损失准备
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，处于第三阶段的组合计提坏账准备的长期应收款分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
金额 计提比例 金额 金额 计提比例 金额
组合计提：
应收融资租赁款 125982 88.85% 111935 107784 92.06% 99225
分期收款销售商品 36734 100.00% 36734 37676 100.00% 37676
162716 148669 145460 136901(2) 于 2021 年 6 月 30 日，账面余额为人民币 2862112000 元的长期应收款已作为美元 249892000（折合人民币 1614330000 元）的长期借款的抵押物以及美元 59869000（折合人民币 386765000 元）的一年内到期的长期借款的抵押物(附注四(39)。
16、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
合营企业 (2) 1014225 1014833
联营企业 (3) 7800842 8236251
8815067 9251084
减：长期股权投资减值准备 (152500) (152500)8662567 9098584本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
本集团与联营企业、合营企业之间不存在转移资金方面的重大限制。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
16、 长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的长期股权投资：
本期增减变动
2020 年 增加或减少 按权益法 其他综合 其他权益 宣告分派的现 计提 外币报表 2021 年 减值准备
12 月 31 日 投资 调整的净损益 收益调整 变动 金股利或利润 减值准备 折算差额 6 月 30 日 期末余额广西南方中集物流装备有限公司(“广西南方物 57556 - 8396 - - - - - 65952 -流”)
江苏万京技术有限公司 12824 - (109) - - - - - 12715日邮振华物流（天津）有限公司(“日邮振华”) 68170 - (263) - - - - - 67907 -
川崎振华物流(天津)有限公司 21504 - 412 - - - - - 21916 -
青岛捷丰柏坚货柜维修有限公司 14395 - 550 - - - - (72) 14873 -
大连集龙柏坚货柜维修有限公司 2902 - - - - - - (13) 2889 -
上海柏坚德威集装箱维修有限公司 14527 - (583) - - - - (47) 13897 -
天津金狮柏坚集装箱维修有限公司 5676 - (324) - - - - (16) 5336 -
玉柴联合动力股份有限公司(“玉柴联合动力”) 245856 - (231) - - - - - 245625 -
宁波梅山保税港区创智联诚投资管理合伙企业 50066 - - - - - - - 50066 -（有限合伙）
New Horizon Shipping UG 33449 - 6314 - - - - (6625) 33138 -
Chemgas Schiffahrts UG (haftungsbeschr?nt) & 89652 - 4943 - - - - (5932) 88663 -
Co. MT "GASCHEMNARWHAL"KG
深圳中集绿脉物流与智慧交通私募股权投资基金 56234 - - - - - - - 56234 -
合伙企业（有限合伙）
广西安琪儿教育投资有限公司 1500 - - - - - - - 1500
Bavaria Egypt 892 - - - - - - (38) 854 -
深圳市星火车联科技有限公司 3947 - (43) - - - - - 3904 -
烟台经海海洋渔业有限公司 87591 - (1344) - - - - - 86247 -
深圳市天亿昌懋投资合伙企业(有限合伙) 1000 - - - - - - - 1000 -深圳市中集天亿股权投资管理合伙企业（有限合 5583 (5583) - - - - - - - -伙）
共青城中集水投环保产业投资合伙企业 67519 - - - - - - - 67519 -
深圳市望月股权投资基金合伙企业(有限合 173990 - - - - - - - 173990 -
伙)(“深圳望月”)
1014833 (5583) 17718 - - - - (12743) 1014225 -
在合营企业中的权益相关信息见附 注六、2。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
16、 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资本期增减变动
2020 年 增加 按权益法 其他综合 其他 宣告分派的 计提 外币报表折 2021 年 减值准备
12 月 31 日 或减少投资 调整的净损益 收益调整 权益变动 现金股利 减值准备 算差额 6 月 30 日 期末余额
新洋木业香港有限公司(“新洋木业”) 8005 - - - - - - (64) 7941 -厦门中集海投集装箱服务有限公司(“厦门中集 18824 - 1242 - - - - (53) 20013 -海投”)
大连集龙物流有限公司 19616 - (1167) - - - - (236) 18213 -森钜（江门）科技材料有限公司(“森钜江门”) 41111 (40558) (553) - - - - - - -
深圳市中集产城发展集团有限公司及其子公司(i) 7167158 (4699) (124568) - - (326551) - - 6711340 -
华商国际海洋能源科技控股有限公司 42726 - - - - - - (2607) 40119 -
(“华商国际”)
Marine Subsea & Consafe Limited(“MSC”) 2 - - - - - - - 2 (2)天珠（上海）国际货运代理有限公司(“天珠国 1522 - (48) - - - - - 1474 -际”)
利华能源储运股份有限公司(“利华能源”) 111415 - - - - - - - 111415 (111415)酒泉市安瑞科昆仑深冷机械有限责任公司(“酒 2608 - - - - - - - 2608 (2608)泉深冷”)
纽敦光电科技（上海）有限公司(“纽敦光电”) 16163 - - - - - - - 16163 -
青岛港国际贸易物流有限公司(“青岛港国际”) 52984 - 4009 - - - - - 56993 -
加华海运有限公司(“加华海运”) 78378 - - - - - - (420) 77958 (37564)
鑫都货运有限公司 1511 - 150 - - - - - 1661 -
赤峰绿田园农场有限公司 6472 - - - - - - - 6472 -
North Sea Rigs AS 12802 - - - - - - (127) 12675 -
成都以达通信设备有限公司 842 (400) (9) - - - - - 433 -深圳市路演中网络科技有限公司(“深圳路演 6233 - - - - - - - 6233 -中”)
北京集酷创展国际文化传播有限公司 12558 - - - - - - - 12558 -
上海罐联供应链科技发展有限公司 1526 - (39) - - - - 317 1804 (911)
福建省青晨竹业有限公司(“青晨竹业”) 4379 - - - - - - - 4379 -
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
16、 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)本期增减变动
2020 年 增加 按权益法 其他综合 其他 宣告分派的 计提 外币报表折 2021 年 减值准备
12 月 31 日 或减少投资 调整的净损益 收益调整 权益变动 现金股利 减值准备 算差额 6 月 30 日 期末余额森钜（上海）国际贸易有限公司(“森钜上海”) 570 - (32) - - - - - 538 -深圳市凯卓立液压设备股权有限公司(“凯卓立 27605 - (1639) - - - - (912) 25054 -液压”)
四川中亿新威能源有限公司(“中亿新威”) 33331 - - - - - - - 33331 -
横琴中集睿德信创新创业投资基金(有限合伙) 24305 - - - - - - - 24305 -
青岛港联华国际物流有限公司(“青岛港联华”) 9294 - 866 - - - - - 10160 -
宁波华翔汽车新材料科技有限公司 1463 - - - - - - - 1463 -
思蓝公司 26736 - 1796 - - - - (1151) 27381 -
OOS international Holding 3427 - - - - - - (33) 3394 -宁波地中海集装箱堆场有限公司(“宁波地中 21265 - 2202 - - (3765) - - 19702 -海”)
舟山长宏国际船舶修造有限公司(“舟山长宏”) 330700 - - - - - - - 330700 -南通中集翌科新材料开发有限公司(“南通翌 8718 - - - - - - - 8718 -科”)
中集东瀚（上海）航运有限公司 17432 - 89 - - - - - 17521 -
世铁特货（北京）国际物流有限公司 25978 - 1474 - - - - - 27452 -
天津滨海中远集装箱物流有限公司 30266 - 200 - - - - - 30466 -
贵州银科环境资源有限公司 30142 - (1026) - - - - - 29116 -
宜川县天韵清洁能源有限公司 18540 15229 387 - - - - - 34156 -
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
16、 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)本期增减变动
2020 年 增加 按权益法 其他综合 其他 宣告分派的 计提 外币报表折 2021 年 减值准备
12 月 31 日 或减少投资 调整的净损益 收益调整 权益变动 现金股利 减值准备 算差额 6 月 30 日 期末余额
重庆长良物流科技有限公司 4624 - 470 - - - - - 5094 -
青岛科森特智能仪器 11244 - - - - - - - 11244 -
宁波北仑东华集装箱服务有限公司 3665 - 735 - - - - - 4400 -
深圳众联产学研科技有限公司 111 - - - - - - - 111 -
上海海洋工程装备制造业创新中心有限公司 - 10000 - - - - - - 10000 -
深圳湾天使三期创业投资合伙企业（有限合伙） - 30000 - - - - - - 30000 -
达飞陆通（天津）物流有限公司 - 5100 482 - - - - - 5582 -
新余市天高投资管理合伙企业（有限合伙） - 500 - - - - - - 500 -
8236251 15172 (114979) - - (330316) - (5286) 7800842 (152500)
(i) 本集团对中集产城的投资包括直接持有中集产城 45.92%的股权，以及间接持有中集产城附属项目公司 34.44%-62.14%的股权。
在联营企业中的权益相关信息见附注六、2。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
16、 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的长期股权投资(续)
于 2021 年 6 月 30 日，根据对合营及联营企业长期股权投资的可收回金额与其账面价值比较得出的减值测试结果，本集团除对 MSC、上海罐联、利华能源、酒泉深冷及加华海运，无需对其他联营及合营企业长期股权投资计提减值准备。
17、 投资性房地产房屋建筑物及相关土
地使用权 土地使用权 合计
2020 年 1 月 1 日 2355331 414384 2769715
公允价值变动 (31123) 356 (30767)
固定资产转入 11228 - 11228
存货转入 4400535 - 4400535
无形资产转入 11263 - 11263
转出至固定资产 (57970) - (57970)
本期处置 - (176900) (176900)
处置子公司 (5478399) - (5478399)
外币报表折算影响数 (10735) - (10735)
2020 年 12 月 31 日 1200130 237840 1437970房屋建筑物及相关土
地使用权 土地使用权 合计
2021 年 1 月 1 日 1200130 237840 1437970
本期新增 14640 - 14640
无形资产转入 - 5085 5085
新增子公司增加 2504 - 2504
本期减少 (11229) (5275) (16504)
划分为持有待售 (1961) - (1961)
外币报表折算影响数 (3459) - (3459)
2021 年 6 月 30 日 1200625 237650 1438275
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
17、 投资性房地产(续)2021 年 1-6 月及 2020 年 1-6 月，无资本化计入投资性房地产的借款费用。
2021 年 1-6 月，投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额为：无 (2020 年 1-6 月：人民币 304000 元)。
2021 年 1-6 月，本集团无处置了的投资性房地产(2020 年 1-6 月：无)，无处置收益(2020 年 1-6 月：
无)。
于 2021 年 6 月 30 日，账面价值约为人民币 92687000 元的房屋及建筑物(2020 年 12 月 31 日：人民币 150446000 元)由于手续原因尚未办妥房屋产权证，预计在 2021 年办理房屋产权证。2021 年 6 月30 日无土地使用权尚未取得土地证(2020 年 12 月 31 日：人民币 31860000 元)。
18、 固定资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
固定资产(a) 36246096 35284483
固定资产清理(b) 46661 27178
36292757 35311661
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
18、 固定资产(续)(a) 固定资产
房屋及建筑物 机器设备 办公设备及其他设备 运输工具 海洋工程专用设备 船坞码头 合计
自用 出租 自用 出租 自用 出租 自用 出租 出租 自用原价
2020 年 12 月 31 日 12131799 297680 11634713 224734 2499783 5668 1541110 95990 24534031 1191070 54156578
企业合并增加 19224 - 33033 - 171 - 34 - - - 52462
本期增加 65084 2358 233500 - 134992 26 191748 - 683531 - 1311239
投资性房地产转入 - - - - - - - - - - -
在建工程转入 542467 - 546295 - 15850 - 27320 - 367383 2406 1501721
转出至投资性房地产 - - - - - - - - - - -
划分为持有待售 (39054) - - - (3991) - - - - - (43045)
处置子公司减少 - - (10000) - (149) - - - - - (10149)
其他减少 (248284) - (290909) - (131533) (150) (79951) - - - (750827)
外币报表折算影响数 (33725) - (32179) - (16760) - (2682) - (201988) (7157) (294491)
2021 年 6 月 30 日 12437511 300038 12114453 224734 2498363 5544 1677579 95990 25382957 1186319 55923488累计折旧
2020 年 12 月 31 日 3520024 83849 5355798 120504 1493677 3532 668945 20755 2412704 300765 13980553
企业合并增加 4463 - 17133 - 143 - 66 - - - 21805
本期计提 224578 21913 343279 19592 101395 847 80363 - 356306 503 1148776
转出至投资性房地产 - - - - - - - - - - -
划分为持有待售 (15264) - - - (2727) - - - - - (17991)
处置子公司减少 - - - - (134) - - - - - (134)
其他减少 (93691) - (112533) - (63171) - (35505) - - - (304900)
外币报表折算影响数 (14422) - (16858) - (12167) - (1603) - (20328) (2922) (68300)
2021 年 6 月 30 日 3625688 105762 5586819 140096 1517016 4379 712266 20755 2748682 298346 14759809减值准备
2020 年 12 月 31 日 234766 - 35816 - 6435 - 16386 - 4598139 - 4891542
本期计提 - - 16390 - 43030 - - - - - 59420
本期减少 - - (79) - - - - - - - (79)
外币报表折算影响数 (269) - (465) - 329 - (143) - (32752) - (33300)
2021 年 6 月 30 日 234497 - 51662 - 49794 - 16243 - 4565387 - 4917583
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)房屋及建筑物 机器设备 办公设备及其他设备 运输工具 海洋工程专用设备 船坞码头 合计
自用 出租 自用 出租 自用 出租 自用 出租 出租 自用账面价值
2021 年 6 月 30 日 8577326 194276 6475972 84638 931553 1165 949070 75235 18068888 887973 36246096
2020 年 12 月 31 日 8377009 213831 6243099 104230 999671 2136 855779 75235 17523188 890305 35284483
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
18、 固定资产(续)(a) 固定资产(续)
于 2021 年 6 月 30 日，本集团所有权受到限制的固定资产的账面价值为人民币 34097000 元，参见附注四、27。
于 2021 年 6 月 30 日，固定资产计提的折旧金额为人民币 1148776000 元(2020 年 1-6 月：人民币1230363000 元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为人民币941134000 元、19826000 元、119319000 及 68497000 元(2020 年 1-6 月：1046483000 元、23686000 元、100570000 及 59624000 元)。
于 2021 年 1-6 月，由在建工程转入固定资产的原价为人民币 1501721000 元(2020 年 1-6 月：人民币366136000 元)。
(1) 暂时闲置的固定资产
于 2021 年 6 月 30 日，账面价值约为人民币 341065000 元(原值 615631000 元)固定资产(2020 年 12月 31 日：账面价值约为人民币 34761000 元、原值 52067000 元)暂时闲置。具体分析如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋、建筑物 611370 (272679) - 338691运输工具 4261 (1887) - 2374
615631 (274566) - 341065
(2) 未办妥产权证书的固定资产
账面价值 未办妥产权证书原因
厂房 735012 已交付使用，正在办理中办公楼 189011 已交付使用，正在办理中车间 95119 已交付使用，正在办理中员工宿舍、食堂 51972 已交付使用，正在办理中仓库 56067 已交付使用，正在办理中其他 175520 已交付使用，正在办理中合计 1302701
(3) 本集团作为出租人签订的机器设备及运输工具的租赁合同未设置余值担保条款。
(b) 固定资产清理
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
房屋及建筑物 8597 -
机器设备 20369 25877
运输工具 318 2
办公设备及其他设备 17377 1266
海洋工程专用设备 - 33
合计 46661 27178
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
19、 在建工程
(1) 在建工程
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面原值 减值准备 账面价值 账面原值 减值准备 账面价值
中深及超深水钻井平台 7360768 (1431583) 5929185 7394144 (1450382) 5943762
来福士 H273、H1293 项目 2233930 (668199) 1565731 2277979 (674737) 1603242安瑞科低温厂房改造项目 408527 - 408527 339819 - 339819
扬州通华厂房搬迁项目 57135 - 57135 449421 - 449421
东莞南方中集凤岗第二阶段项目 352424 - 352424 280668 - 280668
集团本部财务信息系统建设项目 53294 - 53294 16710 - 16710
来福士岸吊项目 81327 - 81327 81327 - 81327
融资租赁马士基 2300TEU 集装箱船项目 22956 - 22956 63846 - 63846
天达空港工业园三期宿舍项目 113929 - 113929 58021 - 58021
中集华骏灯塔项目 10447 - 10447 22084 - 22084
芜湖车辆涂装线升级改造项目 78052 - 78052 22551 - 22551
来福士 CR600 平台适应性改造 21912 - 21912 22132 - 22132
东莞多式联运办公楼项目 18483 - 18483 18483 - 18483
太仓冷箱车间改造项目 35484 - 35484 8005 - 8005
太仓中集场堆扩建及废弃治理项目 24611 - 24611 14984 - 14984
中集华骏生产维持性投资 1844 - 1844 6075 - 6075
安瑞科车间工程项目 39618 - 39618 24325 - 24325
宁波中集水性漆涂装线改造及废弃废物处理项目 79772 - 79772 14495 - 14495
宁波中集土地项目 1719 - 1719 1719 - 1719
来福士 2 号门综合办公楼项目 14975 - 14975 8163 - 8163
新会特箱生产线与污水处理改造项目 28468 - 28468 5807 - 5807
江苏挂车帮运输设备改造项目 25763 - 25763 32905 - 32905
现代物流振华项目 14538 - 14538 14701 - 14701
深圳专用车涂装线及生产线升级改造项目 578 - 578 253 - 253
青岛冷箱厂房改造项目 30440 - 30440 3577 - 3577
江门车辆厂房改造项目 2218 - 2218 1177 - 1177
东莞中集专用车物流装备项目 876 - 876 876 - 876
Reefer Trailer Polar bear 项目 132 - 132 145816 - 145816
洋山物流“龙腾计划”总装样板工程项目 14425 - 14425 28931 - 28931
滁州新材厂房土地项目 - - - 31260 - 31260
铁中宝新厂区筹建项目 24120 - 24120 20390 - 20390
中集凌宇产线升级项目 3331 - 3331 5778 - 5778
Vanguard -Trenton & Monon GA Plant 12017 - 12017 6564 - 6564
东莞专用车 2 号车间项目 15803 - 15803 56 - 56
宁波中集新建厂房项目 47522 - 47522 - - -
宁波中集大亿堆场项目 12589 - 12589 214 - 214
衡阳新材土地项目 32334 - 32334 - - -
上海宝伟产线升级项目 94551 - 94551 28487 - 28487
天津中集产线升级项目 42555 - 42555 9881 - 9881
太仓特种装备产线升级项目 139467 - 139467 7320 - 7320
中集泰国 Durian Phase 二期项目 149535 - 149535
其他 461161 (305) 460856 489809 (305 ) 489504
合计 12163630 (2100087) 10063543 11958753 (2125424) 9833329
于 2021 年 6 月 30 日，本集团在建工程账面价值中包含借款费用资本化累计金额为人民币1982973000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 1970096000 元)。本集团本期用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 3.29%(2020 年度：3.29%)。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无所有权受到限制的在建工程(2020 年 12 月 31 日：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
19、 在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本期变动情况
工程投入占 其中：本期2020 年 本期转入 本期转入无 本期其他 外币报表 2021 年 预算比例 利息资本化 利息资本化 本期利息资
预算数 12 月 31 日 本期增加 固定资产 形资产 减少 折算影响数 6 月 30 日 (%) 工程进度 累计金额 金额 本化率(%) 资金来源中深及超深水钻井
平台 7723004 7394144 42198 - - - (75574) 7360768 99.52% 99.52% 1649801 16369 0.29% 自筹和借款
来福士 H273、H1293项目 2326792 2277979 - - - - (44049) 2233930 99.78% 99.78% 329785 15187 2.68% 自筹和借款安瑞科低温厂房改造
项目 795055 339819 173463 (90312) (8349) (5791) (303) 408527 100.00% 100.00% 3387 - - 自筹和借款扬州通华厂房搬迁
项目 916080 449421 96738 (489024) - - - 57135 59.62% 59.62% - - - 自筹东莞南方中集凤岗第
二阶段项目 454445 280668 140418 (68662) - - - 352424 92.66% 92.66% - - - 自筹集团本部财务信息系
统建设项目 210419 16710 36584 - - - - 53294 74.39% 74.39% - - - 自筹
来福士岸吊项目 93579 81327 - - - - - 81327 86.91% 86.91% - - - 借款
融 资 租 赁 马 士 基
2300TEU 集装箱船
项目 656880 63846 325097 (365984) - - (3) 22956 59.21% 59.21% - - - 自筹天达空港工业园三期
宿舍项目 150000 58021 57066 (903) - (255) - 113929 75.95% 75.95% - - - 自筹
中集华骏灯塔项目 125035 22084 2267 (13890) - (14) - 10447 19.47% 19.47% - - - 自筹芜湖车辆涂装线升级
改造项目 98427 22551 62196 (6663) - (32) - 78052 86.10% 86.10% - - - 自筹
来福士 CR600 平台适
应性改造 23611 22132 - - - - (220) 21912 93.74% 93.74% - - - 自筹东莞多式联运办公楼
项目 23000 18483 - - - - - 18483 80.36% 80.36% - - - 借款太仓冷箱车间改造项
目 37485 8005 27479 - - - - 35484 94.66% 94.66% - - - 自筹
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
19、 在建工程(续)
(2) 重大在建工程项目本期变动情况(续)
工程投入占 其中：本期2020 年 本期转入 本期转入无 本期其他 外币报表 2021 年 预算比例 利息资本化 利息资本化 本期利息资
预算数 12 月 31 日 本期增加 固定资产 形资产 减少 折算影响数 6 月 30 日 (%) 工程进度 累计金额 金额 本化率(%) 资金来源太仓中集场堆扩建及
废弃治理项目 159132 14984 9627 - - - - 24611 26.62% 26.62% - - - 自筹中集华骏生产维持性
投资 28791 6075 2579 (6792) - (18) - 1844 30.06% 30.06% - - - 自筹安瑞科车间工程项
目 39618 24325 15293 - - - - 39618 100.00% 100.00% - - - 自筹宁波中集水性漆涂装线改造及废弃废物
处理项目 235332 14495 65277 - - - - 79772 33.90% 33.90% - - - 自筹
宁波中集土地项目 96029 1719 - - - - - 1719 98.21% 98.21% - - - 自筹
来福士 2 号门综合办
公楼项目 1395673 8163 6812 - - - - 14975 1.07% 1.07% - - - 自筹新会特箱生产线与污
水处理改造项目 75870 5807 28806 (6145) - - - 28468 37.52% 37.52% - - - 自筹江苏挂车帮运输设备
改造项目 178301 32905 23470 (30612) - - - 25763 31.61% 31.61% - - - 自筹
现代物流振华项目 15702 14701 6673 (1149) - (5687) - 14538 92.59% 92.59% - - - 自筹深圳专用车涂装线及生产线升级改造项
目 12175 253 1230 (905) - - - 578 4.75% 4.75% - - - 自筹青岛冷箱厂房改造项
目 67497 3577 26863 - - - - 30440 45.10% 45.10% - - - 自筹江门车辆厂房改造
项目 22708 1177 1041 - - - - 2218 16.51% 16.51% - - - 自筹东莞中集专用车物
流装备项目 1250 876 - - - - - 876 70.08% 70.08% - - - 自筹
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
19、 在建工程(续)
(3) 重大在建工程项目本期变动情况(续)
工程投入占 其中：本期 本期利息2020 年 本期转入 本期转入无 本期其他 外币报表折 2021 年 预算比例 利息资本化 利息资本化 资本化率 资金来源
预算数 12 月 31 日 本期增加 固定资产 形资产 减少 算影响数 6 月 30 日 (%) 工程进度 累计金额 金额 (%)
Reefer Trailer Polar bear
项目 156598 145816 6435 (150800) - - (1319) 132 100.00% 100.00% - - - 自筹
洋山物流“龙腾计划”总
装样板工程项目 173541 28931 62242 (75431) - (1317) - 14425 52.54% 52.54% - - - 自筹
滁州新材厂房土地项目 31260 31260 - (31260) - - - - 100.00% 100.00% - - - 自筹
铁中宝新厂区筹建项目 68000 20390 3730 - - - - 24120 35.47% 35.47% - - - 自筹
中集凌宇产线升级项目 70107 5778 2803 (5250) - - - 3331 89.64% 89.64% - - - 自筹
Vanguard -Trenton &
Monon GA Plant 94068 6564 7737 (2217) - - (67) 12017 51.61% 51.61% - - - 自筹
东莞专用车 2 号车间项
目 66070 56 36420 (20295) - (378) - 15803 23.92% 23.92% - - - 自筹
宁波中集新建厂房项目 156093 - 47522 - - - - 47522 30.44% 30.44% - - - 自筹
宁波中集大亿堆场项目 20880 214 12375 - - - 12589 60.29% 60.29% - - - 自筹
衡阳新材土地项目 32334 - 32334 - - - - 32334 100.00% 100.00% - - - 借款
上海宝伟产线升级项目 177973 28487 66489 - - (425) - 94551 53.13% 53.13% - - - 自筹
天津中集产线升级项目 77337 9881 41628 (8954) - - - 42555 55.03% 55.03% - - - 自筹太仓特种装备产线升级项
目 421866 7320 132147 - - - - 139467 33.06% 33.06% - - - 自筹
中集泰国 Durian Phase
二期项目 154305 - 154305 - - - (4770) 149535 96.91% 96.91% - - - 自筹
其他 489809 98297 (126473) - - (472) 461161 - - - 自筹
合计 11958753 1855641 (1501721) (8349) (13917) (126777) 12163630 1982973 31556
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
19、 在建工程(续)
(4) 在建工程减值准备在建工程减值准备
2020 年 外币报表折 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 算影响数 6 月 30 日
中深及超深水钻井平台 1450382 - - (18799) 1431583
来福士 H273、H1293 项目 674737 - - (6538) 668199其他 305 - - - 305
合计 2125424 - - (25337) 2100087
2021 年 1-6 月，本集团对在建工程计提减值准备人民币 0 元(2020 年 1-6 月：无)，转入固定资产减值准备人民币 0 元(2020 年 1-6 月：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
20、 无形资产及开发支出
(1) 无形资产
土地使用权 生产专有技术和商标权 森林开采权 客户关系 客户合约 海域使用权 特许经营权 合计原值
2020 年 12 月 31 日 4380769 2740572 137103 468624 339889 111421 102235 8280613
企业合并增加 12811 1 - - - - - 12812
本期增加 42045 67253 - - - - - 109298
本期转入投资性房地产 (5521) - - - - - - (5521)
其他减少 (38105) (3433) - - - - - (41538)
外币报表折算影响数 (867) (17053) (1547) 491 (99) (210) - (19285)
2021 年 6 月 30 日 4391132 2787340 135556 469115 339790 111211 102235 8336379累计摊销
2020 年 12 月 31 日 926836 1632762 32730 351470 265583 35446 16447 3261274
本期计提 58379 117332 - 18514 5590 870 1351 202036
本期转入投资性房地产 (436) - - - - - - (436)
其他减少 (29392) (1172) - - - - - (30564)
外币报表折算影响数 (851) (5267) (366) 255 (99) (200) - (6528)
2021 年 6 月 30 日 954536 1743655 32364 370239 271074 36116 17798 3425782减值准备
2020 年 12 月 31 日 - 14088 104373 36436 52264 - - 207161
本期计提 - - - - - - - -
本期减少 - - - - - - - -
外币报表折算影响数 - 28 (1181) 16 - - - (1137)
2021 年 6 月 30 日 - 14116 103192 36452 52264 - - 206024账面价值
2021 年 6 月 30 日 3436596 1029569 - 62424 16452 75095 84437 4704573
2020 年 12 月 31 日 3453933 1093722 - 80718 22042 75975 85788 4812178
于 2021 年 1-6 月，无形资产的摊销金额为人民币 202036000 元(2020 年 1-6 月：人民币 179181000 元)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
20、 无形资产及开发支出(续)
(2) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值未办妥产权证书原因等值人民币
南方东部物流汤坑堆场土地使用权 52410 目前正在办理
经过本集团管理层的评估，上述未办妥产权证书的土地使用权不存在减值的风险。
(3) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团无所有权受到限制的无形资产，参见附注四、27。(2020 年 12 月 31日：人民币 5474000 元)。
(4) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团使用寿命不确定的无形资产净值为人民币 117974000 元(2020 年 12 月
31 日：人民币 120030000 元)，主要为加油站特许经营权及一项商标权。
(5) 本集团开发支出列示如下：
2020 年 确认为 2021 年
12 月 31 日 本期增加 无形资产 6 月 30 日
车辆技术开发 49211 4724 - 53935项目
其他 11554 12065 - 23619
60765 16789 - 77554
2021 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计人民币 952135000 元(2020 年 1-6 月：人民币 603203000元)：其中人民币 935346000 元(2020 年 1-6 月：人民币 589085000 元)于当期计入损益，人民币16789000 元于当期资本化(2020 年 1-6 月：人民币 14118000 元)。2021 年 1-6 月，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为零(2020 年度：1.13%)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
21、 使用权资产房屋及 土地 海洋工程 办公设备
建筑物 使用权 专用设备 机器设备 运输工具 及其他设备 合计原价
513942 398821 79529 78183 3220 49651 1123346
2020 年 12 月 31 日
145963 22017 - 12238 22890 1328 204436本期新增租赁合同
(6992) (332) - - (2096) (255) (9675)本期减少
(345) (3506) (634) (78) (101) (9) (4673)外币报表折算影响数
652568 417000 78895 90343 23913 50715 1313434
2021 年 6 月 30 日累计折旧
198985 87036 10795 29109 1535 10842 338302
2020 年 12 月 31 日
92961 29682 3946 10332 2248 2100 141269本期计提
(5378) (226) - - (860) (242) (6706)本期减少
(160) (807) (7) (19) (33) (3) (1029)外币报表折算影响数
286408 115685 14734 39422 2890 12697 471836
2021 年 6 月 30 日账面价值
366160 301315 64161 50921 21023 38018 841598
2021 年 6 月 30 日
314957 311785 68734 49074 1685 38809 785044
2020 年 12 月 31 日
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
22、 商誉2020 年 外币报表 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 折算影响数 6 月 30 日
安瑞科 635513 - - - 635513
Vehicles UK 344677 - - 2210 346887
TGE SA 174417 - - (4835) 169582
现代物流 135309 - - - 135309
集瑞联合重工 132145 - - - 132145
Bassoe 125806 - - - 125806
沈阳捷通 116726 - - - 116726
Pteris 108196 - - - 108196
哈深冷 101443 - - - 101443
上海金盾 102998 - - - 102998
中集良才 52380 - - - 52380
中集世倡 - 49836 - - 49836
其他 649274 48461 (45) (1833) 695857
小计 2678884 98297 (45) (4458) 2772678
减：减值准备Bassoe 125806 - - - 125806
集瑞联合重工 132145 - - - 132145
哈深冷 101443 - - - 101443
TGE SA 50343 - - - 50343
现代物流 4392 - - - 4392
其他 87329 - - (1196) 86133
小计 501458 - - (1196) 500262
净值 2177426 2272416
(1) 包含商誉的资产组的减值测试
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，2021 年 1-6 月商誉分摊未发生变化，分摊情况根据经营分部(附注十三)汇总如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
集装箱制造行业资产组 128836 128836
道路运输车辆行业资产组 446887 422276
能源、化工及液态食品装备行业资产组 972834 953040物流服务行业资产组 180753 130917
重型卡车行业资产组 4575 4575
空港与物流、消防与救援业务行业资产组 379974 379974循环载具行业资产组 52335 52380
商誉分摊比例不重大的多个资产组 106222 105428
2272416 2177426
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
23、 长期待摊费用2020 年 企业合并 本期 本期 外币报表 2021 年
12 月 31 日 增加 增加额 摊销额 折算影响数 6 月 30 日
堆场配套设施费 4629 - 2031 (1346) - 5314
项目融资保费及手续费 16850 - 1431 (553) (3) 17725
钻井平台动员费(i) 364152 - - (50650) (2940) 310562
使用权资产改良 41518 - 4290 (5616) - 40192
作业船改良支出 93963 - 24201 (12220) (794) 105150
其他 37270 347 64435 (37358) (280) 64414
小计 558382 347 96388 (107743) (4017) 543357
减：减值准备 - - - - - -558382 347 96388 (107743) (4017) 543357
(i) 钻井平台动员费为平台为了满足合同的要求，在行使到特定海域前，所发生的船员人工费及平台运营费用。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 互抵后的递延所得税资产或负债及对应的可抵扣或应纳税暂时性差异
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣或 可抵扣或
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产：
资产减值准备 1833343 426413 1782521 414661
预计负债 805832 164443 799129 162998
应付职工薪酬 2290319 481414 2049481 425257
预提费用 793389 160113 743748 150614
可抵扣亏损 2526000 655300 3496463 867074
衍生金融资产的公允价值变动 78733 18284 346 52
使用权资产折旧 4905 735 3749 660
集团内部未实现收益 62699 15676 17367 2784
其他 112024 26887 754040 91625
小计 8507244 1949265 9646844 2115725
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 237417 425309
预计于 1 年后转回的金额 1711848 1690416
1949265 2115725
递延所得税负债：
衍生金融资产的公允价值变动 (412108) (92698) (551003) (121544)
投资性房地产公允价值调整 - - (595198) (144930)
企业合并评估增值 (609973) (106044) (781184) (148222)
债务重组收益 (454948) (113737) (454948) (113737)
海外工程毛利(待完工时纳税) (588733) (140662) (614182) (202680)
长期资产加速折旧 (1120499) (267714) (1105767) (264473 )
非居民外国企业向境内派息 (333117) (83279) (199037) (49759 )
企业搬迁所得 (12761554) (3190389) (12761554) (3190389)
房地产销售毛利(待开票时纳税) - -
利息资本化 - -
其他 (2320) (581) (312287) (87964)
小计 (16283252) (3995104) (17375160) (4323698)
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 (208770) (266474)
预计于 1 年后转回的金额 (3786334) (4057224)
(3995104) (4323698)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
24、 递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(2) 未确认递延所得税资产明细
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣亏损 2143709 2742468
森林开采权减值损失 24705 24705
其他 146431 221270
2314845 2988443
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情况
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 备注
2021 年 83997 310266
2022 年 258580 135683
2023 年 218671 175592 注 1
2024 年 209150 185113
2024 年以后 12544602 11452504
13314998 12259158
注 1： 2020 年及 2021 年 6 月 30 日，5 年及以上的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损均为境外公司的亏损。在中国香港地区、美国、英国、德国及比利时注册的公司产生的税务亏损允许以未来的应纳税所得无限期弥补；在荷兰注册的公司产生的未弥补税务亏损允许以未来 6 年内的应纳税所得弥补。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
24、 递延所得税资产/递延所得税负债(续)
(4) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额
递延所得税资产 (105608) 1843657 (441396) 1674329
递延所得税负债 105608 (3889496) 441396 (3882302)
于 2021 年 6 月 30 日，本集团于香港及其他境外子公司向其中国境内股东宣派股息时需就与其股东所在地的税率差补提所得税。该等子公司未分配利润引起的暂时性差异约为人民币 2502929000 元 (2021年 12 月 31 日：人民币 2037011000 元)，由于本集团可以控制其下属子公司的股利分配政策且已决定于可见将来不进行分配，因此未就该等未分配利润应付之税项确认递延所得税负债。
除此之外，本期末本集团并无未确认的递延所得税负债。
25、 其他非流动资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
预付设备款 11494 49516
预付土地款 - -
预付工程款 - 9140
其他 4219 10322
15713 68978
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
26、 资产减值及损失准备明细2021 年 本期处置子 外币报表 2021 年
1 月 1 日 本期增加 本期减少 公司减少 折算数 6 月 30 日
转回 转销
应收票据坏账准备 8893 1242 (7634) (671) - (10) 1820
应收款项融资坏账准备 2576 1666 (989) (786) - - 2467
应收账款坏账准备 1208955 131652 (42208) (23879) - 3307 1277827
其他应收款坏账准备 195618 11914 (2279) (1064) - 4755 208944
一年内到期的非流动资产减值准备 888235 78997 (27614) - - (379) 939239
长期应收款减值准备 451372 68894 (64147) - - (23) 456096
小计 2755649 294365 (144871) (26400) - 7650 2886393
预付款项坏账准备 40484 - - (322) - - 40162存货跌价准备及合同履约成本减值
741293 59374 (13174) (46689) (26826) (3710) 710268准备
合同资产减值准备 33419 5678 (209) - - (1288) 37600
长期股权投资减值准备 152500 - - - - - 152500
固定资产减值准备 4891542 59420 - (79) - (33300) 4917583
在建工程减值准备 2125424 - - - - (25337) 2100087
无形资产减值准备 207161 - - - - (1137) 206024
商誉减值准备 501458 - - - - (1196) 500262
小计 8693281 124472 (13383) (47090) (26826) (65968) 8664486
合计 11448930 418837 (158254) (73490) (26826) (58318) 11550879
有关各类资产本期确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
27、 所有权受到限制的资产于 2021 年 6 月 30 日，所有权受到限制的资产情况如下：
2020 年 2021 年
附注 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
-货币资金 四、1 1371175 185760 (276456) 1280479
-应收票据 四、4 22326 81153 - 103479
-应收款项融资 四、6 265284 - (230573) 34711
-长期应收款 四、15 7726484 - (4864372) 2862112
-固定资产 四、18 75124 - (41027) 34097
-无形资产 四、20 5474 (5474) - -
合计 9465867 261439 (5412428) 4314878其中受到限制的货币资金为保证金及子公司财务公司存放于中国人民银行款项。应收票据用于保函质押，票据池质押。应收款项融资为尚未到期且附有追索权的已背书银行承兑汇票。长期应收款用于抵押贷款。受到限制的固定资产为长期应付款的抵押物及合同约定的出售受限的不动产。受到限制的无形资产为银行借款的抵押物。
28、 短期借款附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
保证借款 (a)
美元 4941496 2973853
人民币 540994 494683
欧元 704661 831237
小计 6187151 4299773质押借款
人民币 - 49710抵押借款
人民币 - 1500信用借款
美元 867789 211379
欧元 47235 76814
英镑 497792 365475
人民币 970100 3243431
澳币 307 326
港币 299549 134662
其他 19306 22652
小计 2702078 4054739再贴现票据
人民币 53012 10979贴现票据
人民币 - -
8942241 8416701
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
28、 短期借款(续)(a) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团的短期保证借款包括：子公司 Fortune 由中集香港提供担保的保证借款欧元 24500000(折合人民币 188308000 元)和美元 695000000(折合人民币 4489664000 元);子公司
Ziegler 由中集香港提供担保的保证借款欧元 65369000(折合人民币 502448000 元)；子公司 CIMC
Air Marrel 由 French Government 提供担保的保证借款欧元 1800000(折合人民币 13905000 元)；子
公司 Intermodal Equipment 由 CIMC Vehicle Investment Holdings Co. Ltd. 及 CIMC USA INC.提供担
保的保证借款美元 5000000(折合人民币 32300000 元)；子公司 VANGUARD 由 CIMC Vehicle
Investment Holdings Co. Ltd. 及 CIMC USA INC.提供担保的保证借款美元 15000000(折合人民币
96899000 元)；子公司华骏铸造由车辆集团提供担保的保证借款人民币 50054000 元；子公司梁山东
岳由车辆集团提供担保的保证借款人民币 21830000 元；子公司集瑞卡车营销由本公司提供担保的保
证借款人民币 150000000 元；子公司集瑞联合重工由本公司提供担保的保证借款人民币 169110000元；子公司中集融资租赁由本公司提供担保的保证借款美元 20000000（折合人民币 129199000元）；子公司烟台来福士由新加坡来福士提供担保的保证借款人民币 100000000 元和美元 29944000（折合人民币 193434000）；子公司上海同创由深圳中集同创供应链有限公司提供担保的保证借款人民
币 10000000 元；子公司江苏挂车帮由车辆集团提供担保的保证借款人民币 20000000 元；子公司安
瑞科由本公司提供担保的保证借款人民币 20000000 元。
(b) 于 2021 年 6 月 30 日，短期借款的利率区间为 0.34% 到 4.85% ( 2020 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 1.11% 至 4.90%)。
(c) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团无来自本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的短期借款。
29、 应付票据2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 4961331 3365988
商业承兑汇票 713261 463522
合计 5674592 3829510上述余额均为一年内到期应付票据。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
30、 应付账款2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付原材料采购款 15927879 10897931
工程合同款 259528 497090
物流综合服务款 1602448 1080937
设备采购款 781160 419613
工程采购款 342254 32956
加工费 191458 171207
运输费 118008 123504
其他 235917 223836
19458652 13447074
(1) 应付账款按其入账日期的账龄分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 18942671 12729871
1 至 2 年(含 2 年) 215060 346808
2 至 3 年(含 3 年) 68416 170375
3 年以上 232505 200020
19458652 13447074
于 2021 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为人民币 515981000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币717203000 元)，主要是本集团支付的与海洋工程业务相关的应付款。由于海洋工程项目的生产周期的工程项目周期通常为 1 年以上，所以该等款项尚未结算。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
30、 应付账款(续)
(2) 期末应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方
的款项如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占应付账款 占应付账款
总额的比例 总额的比例
单位名称 与本集团关联关系 金额 (%) 金额 (%)
陕西重汽 本集团子公司少数股东 217792 1.12% - -
玉柴联合动力 合营企业 168191 0.86% 103944 0.77%
江苏万京 合营企业 6185 0.03% 37349 0.28%日本国朝阳贸易株式会社
(“日本朝阳贸易”) 子公司的少数股东 - - 24512 0.18%
Gasfin Investment S.A. 子公司的少数股东 19969 0.10% - -
南通中集翌科新材料开发有限公司 联营企业 17535 0.09% 18639 0.14%
青晨竹业 联营企业 - - 12296 0.09%
天津滨海中远集装箱物流有限公司 联营企业 6574 0.03% - -
南通新洋 联营企业 - - 4448 0.03%
天珠(上海)国际货运代理有限公司 联营企业 4421 0.02% 3744 0.03%
华商国际 联营企业 3095 0.02% 3032 0.02%
宁波地中海 联营企业 3028 0.02% 2903 0.02%
徐州木业 于去年同期为联营企业 - - 1522 0.01%
Florens Asset Management (USA)
Limited("Florens Asset") 前重要股东的子公司 - - 999 0.01%
青岛港联华 联营企业 404 0.00% 520 0.00%
于 2020 年 1 月至 2020
宁国广申 年 8 月期间为联营企业 - - 126 0.00%
浙江鑫隆 联营企业 101 0.00% - -
中集产城及其子公司 联营企业 978 0.01% 129111 0.96%
其他 4582 0.02% 612 0.00%
452855 2.33% 343757 2.56%
31、 预收款项2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
预收租金 17070 4070
于 2021 年 6 月 30 日，无账龄超过一年的预收款项(2020 年 12 月 31 日：无)。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。无预收关联方款。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
32、 合同负债2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
预收货款 4959015 4660046
预收工程款 1495627 1343185
物流贸易款 120303 96493
房屋预售款 474 2041
6575419 6101765
于 2021 年 6 月 30 日，本集团合同负债中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。合同负债中中关联方款如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占合同负债 占合同负债
总额的比例 总额的比例
单位名称 与本集团关联关系 金额 (%) 金额 (%)
舟山长宏 联营企业 338150 5.14% 26674 0.44%
利华能源 联营企业 159 0.00% 159 0.00%
338309 5.14% 26833 0.44%
33、 应付职工薪酬注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付短期薪酬 (1) 3889277 3327366
应付设定提存计划 (2) 59113 33139
应付辞退福利 (3) 4137 5887
3952527 3366392
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
33、 应付职工薪酬(续)
(1) 短期薪酬
2020 年 外币报表 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 折算影响数 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴(i) 2905088 4439661 (3959946) (5901) 3378902利润分享奖金(ii) 227309 100000 (61321) - 265988
住房公积金 5360 124732 (123711) (12) 6369
工会经费和职工教育经费 99475 34430 (26254) (250) 107401
社会保险费及其他 19490 128391 (131308) (89) 16484
其中：医疗保险 17024 117292 (120155) (89) 14072工伤保险 1462 7675 (7625) - 1512
生育保险 1004 3424 (3528) - 900
其他短期薪酬 70644 761226 (718019) 282 114133
3327366 5588440 (5020559) (5970) 3889277
(i) 工资、奖金、津贴与补贴中除当月计提下月发放的工资以外，其余部分金额主要为本集团下属各子公司历年根据集团年度业绩考核方案与结果计提的集团考核奖金但尚未发放的部分。
(ii) 本公司每年根据各项考核指标完成情况确定是否计提利润分享及总裁奖励金及具体计提金额，该项利润分享及总裁奖励金由总裁提出分配方案，并报集团正副董事长审批后发放。其余额为历年已经根据集团考核结果计提，但尚未发放部分的利润分享及总裁奖励金。
于 2020 年 6 月 1 日，本公司 2019 年度股东大会审议并通过了《关于利润分享计划奖金结余资金运作的议案》，以利润分享计划奖金结余资金设立信托计划并注资到合伙企业后，由合伙企业用于在二级市场购买本公司 H 股股票，信托计划(第一期)的资金规模为人民币 2 亿元，存续期为 5 年。
(2) 设定提存计划
2020 年 外币报表 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 折算影响数 6 月 30 日
基本养老保险 31096 249058 (222479) (127) 57548
失业保险费 1799 6711 (7037) - 1473
企业年金(i) 244 4265 (4415) (2) 92
33139 260034 (233931) (129) 59113
(j) 企业年金计划是为保障职工退休之后的生活水平而制定基金计划。每年度单位按上年度工资总额的 3%缴纳，个人按照基数 1%缴纳。达到条件员工可以按照自身服务年限在 0%-100%的范围选择一次性或者分期领取年金。另外，基金由专人管理，单位出现亏损或者特殊情况可以暂停缴费，后期也不补缴。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
33、 应付职工薪酬(续)
(3) 应付辞退福利
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
其他辞退福利(i) 4137 5887
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团因解除劳动关系应支付的其他辞退福利为人民币 4137000 元。
34、 应交税费2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应交增值税 405218 384864
应交企业所得税 1486139 827806
代扣代缴个人所得税 44921 62018
应交城市建设维护税 55380 37292
应交教育费及附加 39406 26366
应交土地增值税 17676 17647
其他 133133 127216
2181873 1483209
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
35、 其他应付款
(1) 其他应付款
附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
押金及暂收款 2282729 2290460
预提费用 3215042 3041590
应付股权激励款 四、35(2) 139719 139719
应付少数股东款项 67984 44458
质保金 820693 669333
运费 131769 249845
应付重组负债款 61351 63076
应付限制性股票回购义务款 33005 68360
应付设备及土地款 285902 272300
咨询、培训费 44958 48716外部佣金 18463 8985
保险费 3688 27170
房屋维修金 - 1625
特许权使用费 - 37
应付利息 17571 5180
短期借款利息 9087 5180
企业债券利息 168 -应付分期付息到期还本的长期借款
利息 8316 -
应付股利 1097188 55959
其他 114296 102783
合计 8334358 7089596
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
35、 其他应付款(续)
(2) 主要是本集团子公司中集安瑞环科技股份有限公司(“安瑞环科“)的应付员工股权激励款(附注九、2)。(3) 于 2021 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款主要为尚未结算的质保金、押金等。
(4) 除应付股利外，期末其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。应付关
联方及少数股东款如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占其他应付款 占其他应付款
单位名称 与本集团关联关系 金额 总额的比例(%) 金额 总额的比例(%)
利华能源 联营公司 - - 33605 0.47%
OOS International B.V. 联营公司 4235 0.05% 18043 0.25%
山东中集环保 合营公司 - - 12355 0.17%
产城及其子公司 联营公司 173201 2.08% 7151 0.10%
四川中亿新威能源 联营公司 - - 5240 0.07%
宁波地中海 联营公司 - - 4000 0.06%
日邮振华 合营公司 - - 1516 0.02%
玉柴联合动力 合营公司 100 0.00% 103 0.00%天津滨海中远集装箱物流有
限公司 联营公司 16980 0.20% - -
其他关联方 18944 0.23% 746 0.01%
合计 213460 2.56% 82759 1.17%
36、 预计负债2020 年 外币报表 2021 年
附注 12 月 31 日 本期增加 本期支付 本期转回 折算影响 6 月 30 日
产品质量保证金 (1) 1060950 273812 (80097) (126380) (7279) 1121006
未决诉讼损失 57226 - - (5636) - 51590
搬迁及清算赔 186821 - (11735) - - 175086
偿金 (2)
亏损合同 (3) 32420 8322 (8501) - (314) 31927
其他 (4) 55428 34592 (9391) (10356) (1374) 68899
1392845 316726 (109724) (142372) (8967) 1448508
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
36、 预计负债(续)
(1) 主要为本集团向购买集装箱、车辆、压力容器、登机桥及海洋工程等产品的客户提供售后质量维修承诺，对集装箱售出后二至七年、车辆售出后一年、压力容器售出后一至七年、登机桥售出后一至两年、海洋工程船舶交船后一年内出现的非意外事件造成的故障和质量问题，本集团依照合同，承担保修责任。上述产品质量保证是按本集团预计为本期及以前年度售出的产品需要承担的产品质量保修费用计提的。
(2) 主要为本集团子公司东部物流及 CIMC Burg B.V. 由于搬迁及清算而计提的搬迁及清算赔偿金额。
(3) 烟台来福士承接客户建筑合同，由于部分项目建筑成本超过签订合同约定价格，预计将产生亏损，根据预计亏损金额计提相应的预计负债。
(4) 主要为本公司子公司车辆集团及集瑞卡车营销对部分购买其车辆产品的的客户提供银行车辆贷款担保，并根据车辆贷款的质量状况对期末车辆贷款担保余额计提相应的预计负债。
37、 一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债分项目列示如下：
附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款 四、39
-信用借款 3000350 2055378
-抵押借款 386765 628848
-保证借款 2725452 9623878
-质押借款 46186 50000
6158753 12358104
一年内到期的长期应付款 12335 16884
一年内到期的租赁负债 四、41 183213 192511
一年内到期的应付债券 四、40 4077650 2017874
一年内到期的其他非流动负债 四、43 - -
10431951 14585373
38、 其他流动负债2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
待转销项税额(i) 216273 394912
其他 26716 15800
242989 410712
(i) 其他流动负债主要是本集团预收货款中的增值税金额。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
39、 长期借款附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日银行借款
-信用借款 8316828 7808027
-抵押借款 (i) 1614330 1772247
-保证借款 (ii) 18295352 22048327
-质押借款 (iii) 377744 291829
28604254 31920430
减：一年内到期的长期借款-信用借款 (3000350) (2055378)
-抵押借款 (i) (386765) (628848)
-保证借款 (ii) (2725452) (9623878)
-质押借款 (iii) (46186) (50000)
(6158753) (12358104)
22445501 19562326
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团的长期抵押借款为子公司中集租赁以其租赁的合同标的物为抵押物向银行借款美元 249892000（折合人民币 1614330000 元），其中一年内到期的抵押借款为美元59869000（折合人民币 386765000 元）。
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团的长期保证借款包括：子公司中集租赁由中集香港提供担保的保证借款美元 20661000(折合人民币 133472000 元)；子公司江苏挂车帮由车辆集团提供担保的保证借款人民币
101968000 元；子公司集瑞联合重工由本公司提供担保的保证借款人民币 735740000 元；子公司安
瑞科由本公司提供担保的保证借款人民币 10000000 元；子公司 Fortune 由中集香港提供担保的保证
借款美元 398250000（折合人民币 2572674000 元），其中一年内到期的保证借款为美元120000000（折合人民币 775193000 元）；子公司 Fortune 由本公司提供担保的一年内到期的保证借
款美元 299900000（折合人民币 1937340000 元）；子公司 Fortune 由本公司和中集香港共同担保的
保证借款美元 1982083000（折合人民币 12804158000 元），其中一年内到期的保证借款为美元2000000（折合人民币 12919000 元）。
子公司 Fortune 本期新增的保证借款包括依据一份由其作为借款人，中国银行（香港）有限公司、交通银行（香港）有限公司、交通银行股份有限公司离岸金融业务中心、中国建设银行(亚洲)股份有限公司、招商银行股份有限公司（通过其离岸金融中心行事）及中国工商银行股份有限公司香港分行作为牵头行及初始贷款人，以及中国银行（香港）有限公司作为代理行于 2021 年 6 月 17 日签订的《有关 5 亿美元定期贷款授信的授信协议（FACILITY AGREEMENT relating to certain US$500000000 TermLoan Facility）》提取和发生的，由本公司及中集香港提供连带责任保证担保的保证借款 500000000 美元（折合人民币 3230000000 元）。
(iii) 于 2021 年 6 月 30 日，子公司中国消防以其持有的沈阳捷通 60%的股权和上海金盾 100%的股权作为质押物向银行借款人民币 377744000 元，其中一年内到期的质押借款为人民币 46186000 元。( 2020年 12 月 31 日，子公司中国消防以其持有的沈阳捷通 60%的股权作为质押物向银行借款人民币291829000 元，其中一年内到期的质押借款为人民币 50000000 元)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
39、 长期借款(续)
(1) 本期长期借款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的长期借款(2020 年度：无)。
(2) 2021 年 6 月 30 日，长期借款的利率区间为 1.20%至 6.87%(2020 年 12 月 31 日：1.20%至 6.87%)。
40、 应付债券附注 2020 年 按面值计提 本期偿还/ 2021 年
12 月 31 日 本期发行 利息 溢折价摊销 支付利息 6 月 30 日
中期票据 (1) 6091832 - 119801 - (81000) 6130633
公司债券 (2) 2015528 - 36300 - - 2051828
8107360 - 156101 - (81000) 8182461
减：一年内到期的应付债券 (4077650)4104811
(1) 中期票据有关信息如下：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
18 海运集装 MTN001(i) 2000000 2018 年 10 月 17 日 3 年 2000000
19 海运集装 MTN001(ii) 2000000 2019 年 4 月 15 日 3 年 2000000
19 海运集装 MTN002 (iii) 2000000 2019 年 10 月 10 日 3 年 2000000
6000000 6000000
(i) 于 2018 年 10 月 17 日，本公司按面值发行 2018 年度第一期中期票据，发行金额为人民币 20 亿；每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100 元；发行利率采用固定利率的方式(年利率为 4.29%)，于票据存续期内每年 10 月 17 日付息一次，本金于 2021 年 10 月 17 日交兑日一次偿还。本期中期票据不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。于 2021 年 6 月 30 日，本集团将于一年内支付的应付债券本息为人民币 2060775000 元，列示于一年内到期的非流动负债(附注四、37)。
(ii) 于 2019 年 4 月 15 日，本公司按面值发行 2019 年度第一期中期票据，发行金额为人民币 20 亿；每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100 元；发行利率采用固定利率的方式(年利率为 4.05%)，于票据存续期内每年 4 月 15 日付息一次，本金于 2022 年 4 月 15 日交兑日一次偿还。本期中期票据不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。于 2021 年 6 月 30 日，本集团将于一年内支付的应付债券本息为人民币 2016875000 元，列示于一年内到期的非流动负债(附注四、37)。
(iii) 于 2019 年 10 月 10 日，本公司按面值发行 2019 年度第二期中期票据，发行金额为人民币 20 亿；每张中期票据的发行价格和面值均为人民币 100 元；发行利率采用固定利率的方式(年利率为 3.64%)，于票据存续期内每年 10 月 10 日付息一次，本金于 2022 年 10 月 10 日交兑日一次偿还。本期中期票据不设担保，发行对象为银行间市场的机构投资者。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
40、 应付债券(续)
(2) 公司债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
2019 年公司债券(第一期) 2000000 2019 年 10 月 15 日 3 年 2000000
于 2019 年 10 月 15 日，本公司向合格投资者公开发行第一期公司债券，发行金额为人民币 20 亿；每张债券的发行价格和面值均为人民币 100 元；发行利率采用固定利率的方式(年利率为 3.63%)，按年付息，本金于 2022 年 10 月 15 日交兑日一次偿还。
41、 租赁负债2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
租赁负债 827931 810305
减：一年内到期的非流动负债(附注四(37)) (183213) (192511)644718 617794
42、 递延收益2020 年 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日 形成原因已收到的政府补助
政府补助 (1) 1176001 36386 (100283) 1112104 尚待未来确认收益应收经营性租赁账款在未来租赁期内
其他 1660 - (1477) 183 确认收益
1177661 36386 (101760) 1112287
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
42、 递延收益(续)
(1) 政府补助
2020 年 本期增加 本期减少 2021 年 与资产相关/与收益相关
12 月 31 日 计入其他收益 冲减财务费用 其他减少 6 月 30 日
烟台来福士国家发改委关于下达产业升级转型项目 200000 - - - - 200000 与资产相关
安瑞科搬迁补偿款 157464 - (3566) - (90) 153808 与资产相关
安瑞科新建工厂政府补助 66519 - (1735) - - 64784 与资产相关
安瑞科调峰站项目补贴资金 55200 - - - - 55200 与资产相关
海工集团天然气水合物钻采装备研发项目 47387 372 - - - 47759 与资产相关
海工集团海洋工程智能化关键技术研究及系统研制项目 43245 - - - - 43245 与资产相关
东莞南方中集智能生产线建设项目 39420 - - - - 39420 与资产相关
陕西车辆产业园投资土地返还款 41402 - (3503) - - 37899 与收益相关
前海创新创业载体专项发展资金 37523 - - - - 37523 与资产、收益相关联合重工三山区人民政府联合大厦所有权转让 24550 - (462) - - 24088 与资产相关
天达空港装备产业基地项目 24095 - (711) - - 23384 与资产相关
宁波中集 2020 年第十批工业与科技发展专项资金 21881 - (296) - - 21585 与资产相关
青岛冷箱世行发泡设备 20605 - (1155) - - 19450 与资产相关
烟台来福士海洋多功能复合平台产业化 19920 - - - (5735) 14185 与收益相关
沈阳捷通厂房拆迁政府补助 16095 - (202) - - 15893 与资产相关
烟台来福士国家新材料生产应用示范平台建设项目 14819 - - - - 14819 与资产、收益相关滁州政府固定资产奖补 14460 - (65) - - 14395 与资产相关
海上透水结构体设计技术研究 - 12440 - - - 12440 与收益相关
扬州通华厂房建设项目借款贴息 16994 - - (5907) - 11087 与收益相关
太仓特种装备政府补贴项目 10182 - (152) - - 10030 与资产相关
烟台来福士海洋工程装备试验检测平台建设 9737 2 - - - 9739 与资产相关
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
42、 递延收益(续)
(1) 政府补助(续)
2020 年 本期增加 本期减少 2021 年 与资产相关/与收益相关
12 月 31 日 计入其他收益 冲减财务费用 其他减少 6 月 30 日
青冷特箱世行发泡设备项目 10089 - (566) - - 9523 与资产相关
海工研究院深水半潜式支持平台项目 9354 - - - - 9354 与资产相关
太仓中集政府补贴项目 8812 - (131) - - 8681 与资产相关
新会特箱珠江西岸先进装备制造业专项资金 8440 - - - - 8440 与资产相关
重庆中集返款补贴项目 7219 - (100) - - 7119 与资产相关
海底观测网无线拓展观测系统研发 6873 - (40) - - 6833 与资产、收益相关南通特种箱重大成果转化项目 6681 - - - - 6681 与收益相关
海上油田设施拆解装备关键技术研究 6741 - (350) - - 6391 与资产、收益相关深圳坪山区财政局 2018 年固定资产技改补助 6376 - - - (304) 6072 与资产相关
烟台来福士海工装备虚拟现实培训研发中心 5560 2 - - - 5562 与资产相关
高端海洋工程装备创新能力建设项目 6799 - (686) - (983) 5130 与资产相关
海工集团海上试验平台项目 10260 - (6476) - - 3784 与资产相关
天达空港信息技术产业发展专项资金 3908 13 (362) - - 3559 与资产相关
振华集团甩挂项目 3463 - - - - 3463 与收益相关
东莞市工业和信息化局 2020 年市智能制造重点项目资助计划 3633 - (234) - - 3399 与资产相关
沈阳捷通技改补贴 3675 - (315) - - 3360 与收益相关
山东车辆无偿取得土地配套资金及技术研发经费 3371 - (112) - - 3259 与资产相关
龙口来福士海洋经济创新发展示范项目 2999 - - - - 2999 与收益相关
海洋工程装备结构检测与深水计量装置研发 2523 1380 (1000) - - 2903 与资产、收益相关扬州经济发展局省转型升级专项资金 3200 - (320) - - 2880 与收益相关
海工研究院补贴项目 3219 - (460) - - 2759 与收益相关
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
42、 递延收益(续)
(1) 政府补助(续)
2020 年 本期增加 本期减少 2021 年 与资产相关/与收益相关
12 月 31 日 计入其他收益 冲减财务费用 其他减少 6 月 30 日
烟台来福士海洋工程智能化管加工平台研发及应用 2289 100 - - - 2389 与收益相关科技助力经济 2020（侦检车与洗消车研制及应用示范专项经费） 2200 - - - - 2200 与收益相关
深圳超大型豪华游艇研发设计工程试验室项目 1981 - (518) - - 1463 与资产相关
海洋工程装备国产化配套-深海测试场 3301 - (1880) - - 1421 与资产、收益相关扬州润扬江苏省科技成果转化项目 1350 - - - - 1350 与资产相关
大气污染防治专项资金补助项目 1310 - (58) - - 1252 与资产相关
多种通讯接口的特种装备控制器及系统产业化项目 1381 - (218) - - 1163 与资产相关
天然气水合物试采平台安全保障技术及早期工程方案 4623 - (3180) - (372) 1071 与资产、收益相关深圳星基装备物联技术工程实验室项目 1083 - (500) - - 583 与资产相关
芜湖佳景科技重点产业技术研究院技术扶持 563 - (56) - - 507 与资产相关
天达空港科技研发资金 498 - (48) - - 450 与资产相关
海工研究院支持产业创新专项资金 805 - (425) - - 380 与资产相关
扬州通华搬迁补偿款 46441 - (46441) - - - 与资产相关
2019 年度扬州市级先进制造业发展引导资金 2100 - (2100) - - - 与收益相关
其他 101383 22077 (8469) - - 114991 与资产、收益相关1176001 36386 (86892) (5907) (7484) 1112104
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
43、 其他非流动负债附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
预收租金 97 4120
利率掉期合约 四、3(3) - 19744
其它 38323 37212
38420 61076
44、 股本2020 年 本期 本期 限售 2021 年
12 月 31 日 增加额 减少额 股份解冻 6 月 30 日
千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 850 - - - 850无限售条件股份
人民币普通股 1534272 - - - 1534272
境外上市外资股 2059892 - - - 2059892
3595014 - - - 3595014
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
44、 股本(续)2019 年 本年 本年 限售 2020 年
12 月 31 日 增加额 减少额 股份解冻 12 月 31 日
千股 千股 千股 千股 千股有限售条件股份
境内自然人持股 850 - - - 850无限售条件股份
人民币普通股 1523762 10510 - - 1534272
境外上市外资股 2059892 - - - 2059892
3584504 10510 - - 3595014
45、 其他权益工具2020 年 按面值 本期 2021 年
12 月 31 日 本期发行 计提利息 本期支付 其他增加 6 月 30 日
18 海运集装 MTN002(i) 2006165 - 51700 - - 2057865
18 可续期公司债第 1 期(ii) 2001380 - 48500 - - 2049880
永续债权投资合同(iii) 300497 - 814 (301311) - -
4308042 - 101014 (301311) - 4107745
2019 年 按面值 本年 2020 年
12 月 31 日 本年发行 计提利息 本年支付 其他增加 12 月 31 日
18 海运集装 MTN002(i) 2006165 - 103400 (103400) - 2006165
18 可续期公司债第 1 期(ii) 2001380 - 97000 (97000) - 2001380
永续债权投资合同(iii) - 2000000 73579 (1773082) - 300497
4007545 2000000 273979 (1973482) - 4308042
(i) 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2016]MTN591 号文核准，本公司于 2018 年 10 月 24 日发行了无固定还款期限的可累积永续债(“18 海运集装 MTN002”)，面值总额为人民币 20 亿元，初始固定利率为 5.17%。该永续债的其他主要条款如下：
(1) 本期债券无明确本金偿付日，发行人在赎回日偿付本金及所有应付未付之利息。
(2) 本债券附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选
择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。
(3) 发行人若在付息前 12 个月内，向普通股股东分红或减少注册资本，则不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息。发行人若已选择递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息，则不得向普通股股东分红或减少注册资本。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
45、 其他权益工具(续)(ii) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1858 号文核准，本公司于 2018 年 12 月 3 日发行了无固定还款期限的可累积永续债(“18 可续期公司债第 1 期”)，面值总额为人民币 20 亿元，初始固定利率为4.85%。该永续债的其他主要条款如下：
(1) 本债券每 3 年为一个重定价周期，在每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延 1 个重定价周期。
(2) 本债券附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选
择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。
(3) 发行人若在付息前 12 个月内，向普通股股东分红或减少注册资本，则不得递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息。发行人若已选择递延当期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息，则不得向普通股股东分红或减少注册资本。
由于该永续债均未构成本公司无法避免的支付现金或其他金融资产的合同义务，因此分类为权益工具，列示为其他权益工具。
(iii) 本公司于 2020 年 4 月 30 日，与银行签订协议，约定银行以发行银行理财计划合法募集并有权支配的资金向本公司进行永续债权投资，本公司接受的投资资金总额为人民币 2000000000 元。该投资计划为一般企业融资目的而做出，初始投资利率为 5.5%，初始投资期限为 24 个月。
该投资计划并无固定到期日，本公司可在永续债权投资资金投放届满 6 个月的对应日及之后任何一日向银行申请部分或全部赎回永续债权。在递延支付的利息清偿前（包括递延支付利息的利息），公司不能实施分红、减资等行为。
于 2021 年 6 月 30 日，本公司已全部赎回永续债权。
由于上述永续债未构成本公司无法避免的支付现金或其他金融资产的合同义务，因此分类为权益工具，列示为其他权益工具。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
46、 资本公积2020 年 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 5299651 63182 (76019) 5286814
其中：少数股东投入资本产生的资本公积 1854640 12328 (1718) 1865250处置子公司部分股权 915936 - - 915936
因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公积 (631870) 50854 (74301) (655317)
购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (107258) - - (107258)
其他 3268203 - - 3268203
其他资本公积 163554 12158 (2251) 173461
其中：股份支付计入股东权益的金额 461076 8171 - 469247因子公司的股份期权行使而增加的少数股东权益 7845 - (2251) 5594
本位币变更的影响 (406795) - - (406795)
其他 101428 3987 - 105415
5463205 75340 (78270) 5460275
2019 年 2020 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 4758233 786205 (244787) 5299651
其中：少数股东投入资本产生的资本公积 1353548 602115 (101023) 1854640处置子公司部分股权 915936 - - 915936
因收购子公司少数股东权益而冲减的资本公积 (527927) 39821 (143764) (631870)
购买或设立子公司而增加的少数股东权益 (107258) - - (107258)
其他 3123934 144269 - 3268203
其他资本公积 123078 112493 (72017) 163554
其中：股份支付计入股东权益的金额 428265 103958 (71147) 461076因子公司的股份期权行使而增加的少数股东权益 8608 - (763) 7845
本位币变更的影响 (406795) - - (406795)
其他 93000 8535 (107) 101428
4881311 898698 (316804) 5463205
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
47、 其他综合收益资产负债表中其他综合收益 2021 年 1-6 月利润表中其他综合收益
2020 年 税后归属 其他综合收益 2021 年 所得税前 减：其他综合 减：所得 税后归属 税后归属12 月 31 日 于母公司 转留存收益 6 月 30 日 发生额 收益本期转出 税费用 于母公司 于少数股东不能重分类进损益的其他综合收益
-其他权益工具投资公允价值变动 386243 (61155) - 325088 (61155) - - (61155) -将重分类进损益的其他综合收益
-现金流量套期储备 - - - - - - - - -
-其他债权投资公允价值变动 - - - - - - - - -
-外币财务报表折算差额 141325 (46686) - 94639 (77755) - - (46686) (31069)
-权益法下可转损益的其他综合收益 8523 - - 8523 - - - - -
-自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账
面价值部分 384678 - - 384678 - - - - -
920769 (107841) - 812928 (138910) - - (107841) (31069)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
47、 其他综合收益(续)资产负债表中其他综合收益 2020 年度利润表中其他综合收益
2019 年 税后归属 其他综合收益 2020 年 所得税前 减：其他综合 减：所得 税后归属 税后归属12 月 31 日 于母公司 转留存收益 12 月 31 日 发生额 收益本年转出 税费用 于母公司 于少数股东不能重分类进损益的其他综合收益
-其他权益工具投资公允价值变动 517418 (131175) - 386243 (165481) - 34306 (131175) -将重分类进损益的其他综合收益
-现金流量套期储备 2578 (2578) - - (2578) - - (2578) -
-其他债权投资公允价值变动 2282 (2282) - - (2280) - (2) (2282) -
-外币财务报表折算差额 439872 (298547) - 141325 (369584) - - (298547) (71037)
-权益法下可转损益的其他综合收益 16448 (7925) - 8523 (7925) - - (7925) -
-自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账
面价值部分 736728 (352050) - 384678 (537601) - 39676 (352050) (145875)
1715326 (794557) - 920769 (1085449) - 73980 (794557) (216912)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
48、 盈余公积2020 年 2021 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积 1797505 - - 1797505
任意盈余公积 1790092 - - 1790092
3587597 - - 3587597
2019 年 2020 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
法定盈余公积 1792251 5254 - 1797505
任意盈余公积 1790092 - - 1790092
3582343 5254 - 3587597
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润(包含母公司股东及其他权益持有者)的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。
法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
49、 未分配利润附注 2021 年 1-6 月 2020 年度
年初未分配利润 26142889 21482857
加：本期归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 4297459 5349613
加：其他权益工具投资处置收益 - 20000减：本期归属于其他权益工具持有人的权益 (101014) (273979)
减：提取盈余公积 - (5254)减：应付普通股股利 (1) (1005904) (430348)期末未分配利润 29333430 26142889
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
49、 未分配利润(续)
(1) 本期内分配普通股股利
2021 年 1-6 月 2020 年度
期末已提议但尚未派发的股利 1005904 -
当期提议派发的股利合计 1005904 430348
根据 2021 年 6 月 2 日股东大会批准，本公司于 2021 年 7 月 20 日向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.28 元 (2020 年：每股人民币 0.12 元 )，共人民币 1005904000 元 (2020 年：人民币430348000 元)。
50、 营业收入、营业成本2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
主营业务收入 71562133 38524656
其他业务收入 1622416 907151
73184549 39431807
主营业务成本 60322948 33612216
其他业务成本 719006 754016
61041954 34366232
(1) 主营业务收入按行业与产品分类
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
集装箱制造业务 26543233 20229963 8009540 7431983
道路运输车辆业务 16677949 15348433 10921533 9570542
能源、化工及液态食品装备业务 7920170 6548333 5593999 4831128物流服务业务 9796266 8951973 4414466 4068341
循环载具业务 2395403 1983367 1004629 824449
空港与物流、消防与救援业务 2642371 2086486 2142810 1705774重型卡车业务 822403 839877 853032 843862
金融及资产管理业务 833165 198278 777054 302573
海洋工程业务 2382685 2242208 2306467 2308427
产城业务 - - 1253899 778864
其他业务 1548488 1894030 1247227 946273
71562133 60322948 38524656 33612216
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
50、 营业收入、营业成本(续)
(2) 主营业务收入按地区分类
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国 67081185 56495893 34229592 30167973
欧洲 2043980 1920887 2323753 2013143
美洲 1757279 1475225 1611284 1171895
亚洲(中国以外地区) 476292 401703 278084 201161
其他 203397 29240 81943 58044
71562133 60322948 38524656 33612216主营业务分地区营业收入和营业成本是按提供服务或销售产品企业的所在地进行划分。
(3) 其他业务收入和其他业务成本
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
劳务收入 788148 413508 765702 613100
销售材料 834268 305498 141449 140916
1622416 719006 907151 754016
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
50、 营业收入、营业成本(续)
(4) 收入按类型分：
2021 年 1-6 月
能源、化工 空港与物集装箱制造 道路运输车 及液态食品 海洋工程 流、消防与 重型卡车 物流服务 循环载具业 金融及资产业务 辆业务 装备业务 业务 救援业务 业务 业务 务 产城业务 管理业务 其他业务 合计主营业务收入
其中：
在某一时点确认 26543233 16596474 5873902 21390 2557982 822403 - 2395403 - 12705 1548488 56371980
在某一时段内确认 - 81475 2046268 2361295 84389 - 9796266 - - 820460 - 15190153
26543233 16677949 7920170 2382685 2642371 822403 9796266 2395403 - 833165 1548488 71562133
2020 年 1-6 月
能源、化工 空港与物集装箱制造 道路运输车 及液态食品 海洋工程 流、消防与 重型卡车 物流服务 循环载具业 金融及资产业务 辆业务 装备业务 业务 救援业务 业务 业务 务 产城业务 管理业务 其他业务 合 计主营业务收入
其中：
在某一时点确认 8009540 10816333 4272606 342776 1926769 853032 - 1004629 1253899 - 1247227 29726811
在某一时段内确认 - 105200 1321393 1963691 216041 - 4414466 - - 777054 - 8797845
8009540 10921533 5593999 2306467 2142810 853032 4414466 1004629 1253899 777054 1247227 38524656
?
于 2021 年 6 月 30 日，本集团已签订合同但尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为人民币 6575419000 元 (2020 年 12 月 31 日：人民币6101765000 元)，其中，本集团预计人民币 6230358000 元将于 2021 年度确认收入，人民币 151815000 元将于 2022 年度确认收入，人民币193246000 将于 2023 年度及以后确认收入。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
51、 税金及附加2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 计缴标准
城市维护建设税 79997 48706 缴纳增值税的 7%
教育费及附加 62312 23620 缴纳增值税的 3%-5%
土地使用税 48267 43527 实际使用土地的面积和规定的单位税额计算
土地增值税 95 138430 转让房地产所取得的增值额和规定的税率计算
房产税 43649 45157 房产余值或房产租金收入和规定的税率计算
印花税 27772 24269 应税凭证所载金额或凭证的件数和规定的税率或者单位税额计算
其他 3381 18158
265473 341867
52、 销售费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
人工费用 580741 469548
销售业务费 166000 139180
产品质量保修金 100564 81442
产品外部销售佣金 44656 28490
中介费 27320 21161
商品维修费 23556 24597
堆存费 20752 25759
广告费 18086 39313
使用权资产折旧费 6062 2335
运输及装卸费用 2916 5760
其他 84125 94133
1074778 931718
53、 管理费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
行政人员费用 1495056 1120906
考核奖金及利润分享奖金 372412 51000
中介费 129480 98575
摊销 120060 120909
折旧 119319 100570
招待费 65424 49042
差旅费 30857 26453
租金 63753 72163
材料消耗及低值品 37810 50108
税费及规费 37764 21438
股份支付确认的费用 11984 6581
使用权资产折旧费 30493 24971
保险费、外部修理费及其他 297042 3374832811454 2080199
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
54、 研发费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
直接材料消耗 405555 190791
研发人工 348564 261995
折旧及摊销 68497 59624
试验费 49579 33133
设计费 31408 20451
使用权资产折旧费 212 297
其他 31531 22794
935346 589085
55、 财务费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
借款利息支出 735867 1334234
加：租赁负债利息支出 11811 18488减：资本化的利息支出 (31556) (460961)小计 716122 891761
减：银行存款利息收入 (139818) (211190)净汇兑亏损/(收益) 148038 (90384)
其他 102061 84086
826403 674273
56、 费用按性质分类利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
产成品及在产品存货变动 (1807418) 368802
耗用的原材料和低值易耗品等 54954449 28656432
职工薪酬费用 5852611 3964434
折旧费和摊销费用 1458555 1649602
使用权资产折旧费 141269 116471
租金 42651 96629
运输及装卸费 2168428 888099
销售业务费 166000 139180
动力费 457007 287261
加工及修理费 736089 351878
其他费用-其他研发费用 112129 588788
其他费用-其他制造费用 291250 231294
其他费用-其他销售费用 275679 264276
其他费用-其他管理费用 1014834 364088
合计 65863533 37967234
如附注二、27 所述，本集团将短期租赁和低价值租赁的租金支出直接计入当期损益，2021 年 1-6 月金
额为人民币 42651000 元(2020 年 1-6 月：人民币 96629000 元)。
由于新冠肺炎疫情影响，出租人免除本集团 2021 年 1-6 月的租金人民币 530000 元，本集团已将上述租金减免额冲减当期租金费用。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
57、 公允价值变动收益/(损失)2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-本期公允价值变动
1.交易性权益工具投资产生的公允价值变动 78430 (51828)
(损失)/收益
2.交易性债权工具投资产生的公允价值变动收益 53 (11570)
/(损失)
3.衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) 406952 (135907)
-资产终止确认转出至投资收益 (721380) 46742
小计 (235945) (152563)
以公允价值计量的投资性房地产 - 304以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
-本期公允价值变动
1.衍生金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) 110031 (185228)
合计 (125914) (337487)
58、 投资收益2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 - 8053
处置交易性金融资产/负债取得的投资(损失)/收益 20590 -
其他权益工具投资持有期间取得的投资收益 40416 18208
处置衍生金融资产产生的投资(损失)/收益 700790 (46742)
权益法核算的长期股权投资收益 (97261) 54891
处置长期股权投资产生的投资收益 12625 66577
债权投资持有期间取得的利息收入 - 13829
其他 4753 3467
合计 681913 118283
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
59、 资产处置收益计入 2021 年 1-6 月
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 非经常性损益的金额
固定资产处置利得 190875 89438 190875
固定资产处置损失 (74354) (1604) (74354)
无形资产处置利得 4007 22112 4007
120528 109946 120528
60、 其他收益与资产相关/
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 与收益相关
财政补贴 183821 292044 与资产/收益相关
税收返还 41842 34796 与收益相关
其他 26186 31779 与收益相关
251849 358619
61、 资产减值损失2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
合同资产减值损失 5469 1065
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 46200 15151
固定资产减值损失 59420 -预付款项坏账损失/(转回） - 1689
111089 17905
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
62、 信用减值损失2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
长期应收款(含一年内到期的非流动资产)
坏账损失 56130 54022
应收票据坏账损失 (6392) (2558)
应收款项融资坏账损失 677 -
应收账款坏账损失 89444 35902
其他应收款坏账(转回)/损失 9635 2929
车贷担保损失 7559 913
157053 91208
63、 营业外收入2021 年 1-6 月计入非经常性损益的
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 金额
索赔收入 20885 2524 20885
无法支付的应付款项 11483 44252 11483
罚款收入 7169 9944 7169
捐赠利得 182 6165 182
其他 17044 20600 17044
56763 83485 56763
64、 营业外支出2021 年 1-6 月计入非经常性损益的
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 金额
固定资产报废损失 65129 6963 65129
赔款支出 10627 2310 10627
非常损失 2295 2641 2295
罚款支出 1236 749 1236
捐赠支出 105 2577 105
其他 7533 15576 7533
86925 30816 86925
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
65、 所得税费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 1651583 379662
递延所得税 162134 19470
合计 1813717 3991323
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用 ：
2021 年 1-658月3 2020 年 1-6 月
利润总额 6859213 641350
按适用税率计算的所得税 1690540 418960
税收优惠影响 (61908) (107002)
不可抵扣的支出 123177 5846
其他非应税收入 (153221) (194265)
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (104306) (39599)
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 180901 253664
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 27183 -使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异 134742 89050
因税率变更导致的递延税项差异 3681 2832年度汇算清缴缴税 (27073) (30354)
所得税费用 1813717 399132
66、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合
并净利润 4297459 (182797)
减：归属于其他权益工具持有人的权益 (101014) (118885)归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 4196445 (301682)
本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 3595014 3585290
基本每股收益(元/股) 1.1673 (0.0841)
其中：持续经营基本每股收益 1.1673 (0.0841)中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
66、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(续)
(2) 稀释每股收益稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
2021年 1-6月 2020年 1-6月归属于本公司普通股股东及其他权益持有者的合
并净利润 4297459 (182797)
本公司所发行永续债的影响 (101014) (118885)
本集团子公司所发行可转债的影响 - -
本集团子公司股份支付计划的影响 (1234) -
归属于本公司普通股股东的合并净利润(调整后) 4195211 (301682)
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千
股)(调整后) 3595014 3585290
稀释每股收益(元/股) 1.1670 (0.0841)
(a) 普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 3595014 3585290
本公司股份期权的影响(千股) - -
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)(千股) 3595014 3585290
本公司董事会获授权授予本公司高级管理人员及其他职工 6000 万份股份期权，占本期本公司已发行股份 3595013590 股的 1.67%。本公司股份期权的信息参见附注九。
67、 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
本期收到与资产相关的政府补助 60310 62403
本期收到与当期收益相关的政府补助 183821 140576
本期收到的搬迁补偿款 3504573 240000
本期收到的索赔收入 20885 2524
本期收到的罚款收入 7169 9944
其他 373958 170294
4150716 625741
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
67、 现金流量表项目注释(续)
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
本期支付的租金、保险费等与销售相关的杂费 111445 115294本期支付的技术发展费 518073 267169
本期支付的保修金 78884 61184
本期支付的销售业务费 166000 139180
本期支付的业务招待费、差旅费、代垫费和押金等其他费用 1368071 614046
2242473 1196873
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
退回股东保证金 1000 -本期处置子公司收到的现金小于子公司持有的现
金的部分 - 23273
1000 23273
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
本期收到的股份期权行使的少数股东权益 22933 116
本期发行资产支持计划收到的现金 - 393000
本期收到的少数股东借款 261000 172217
其他 9348 -
293281 565333
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
本期筹资活动相关的承销费、登记费、建档费、融资费 41509 4700
本期支付给少数股东的款项 270000 117580
偿还租赁负债支付的金额 47569 49740
其他 8919 38954
367997 210974
2021 年 1-6 月，本集团支付的与租赁相关的总现金流出为 90220000 元(2020 年 1-6 月：人民币83615000 元)，除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外，其余现金流出均计入经营活动。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
68、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
净利润 5045496 242218
加：资产减值准备 111089 17905信用减值损失 157053 91208
固定资产折旧 1148776 1230363
无形资产摊销 202036 179181
长期待摊费用摊销 107743 123587
使用权资产折旧 141269 116471
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 (55399) 102983的损失/(收益)
公允价值变动损失/(收益) 125914 337487
财务费用 564493 680571
投资(收益)/损失 (681913) (118283)
股份支付确认的费用 11984 6581
递延所得税资产的(增加)/减少 169328 (209018)
递延所得税负债的增加 7194 228489
存货的(增加)/减少 (4460000) (1221382)
经营性应收项目的(增加)/减少 (4735595) (303821)
经营性应付项目的(减少)/增加 8401591 738371
经营活动产生的现金流量净额 6261059 2242911
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
现金及现金等价物的期末余额 12437334 10535347
减：现金及现金等价物的年初余额 11210240 8659885现金及现金等价物净增加/(减少)额 1227094 1875462
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
68、 现金流量表相关情况(续)
(2) 现金和现金等价物的构成
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、现金
其中：库存现金 6025 7848可随时用于支付的银行存款 11866309 9473827
可随时用于支付的其他货币资金 - 922792
二、财务 公司买入返售金融资产及拆出资金 565000 130880
三、期末现金及现金等价物余额 12437334 10535347
注： 以上披露的现金和现金等价物不含使用权受限制的货币资金的金额。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
69、 外币货币性项目2021 年 6 月 30 日
外币余额 折算汇率 人民币余额
(千元) (千元)
货币资金-
欧元 208314 7.6864 1601182
美元 676316 6.4599 4368935
港币 1631061 0.8321 1357206
英镑 18689 8.9445 167160
泰铢 86883 0.2015 17507
澳元 7783 4.8520 37761日元 126558 0.0584 7391
其他币种 1145607671702
应收账款-
美元 2116771 6.4599 13674126
欧元 53972 7.6864 414849
英镑 26331 8.9445 235517日元 794041 0.0584 46372
港币 30710 0.8321 25554
澳元 6741 4.8520 32706
泰铢 165002 0.2015 33248
其他币种 27158214733954
其他应收款-
美元 120195 6.4599 776448
欧元 15408 7.6864 118433
英镑 508 8.9445 4545
港币 781774 0.8321 650514
澳元 18797 4.8520 91201
泰铢 76045 0.2015 15323
其他币种 2075631864027
长期应收款-
美元 1531866 6.4599 9895699
英镑 14431 8.9445 129079
澳元 141 4.8520 68510025463
短期借款-
美元 899284 6.4599 5809285
欧元 97822 7.6864 751896
港币 359992 0.8321 299549
英镑 55653 8.9445 497792
澳元 63 4.8520 307
其他币种 193067378135
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)四、 合并财务报表项目注释(续)
69、 外币货币性项目(续)2021 年 6 月 30 日
外币余额 折算汇率 人民币余额
(千元) (千元)
应付账款-
美元 315795 6.4599 2040005
英镑 45387 8.9445 405964
欧元 29732 7.6864 228532
港币 6577 0.8321 5473
澳元 2462 4.8520 11948
泰铢 298928 0.2015 60234日元 17277 0.0584 1009
其他币种 450332798198
其他应付款-
美元 122435 6.4599 790917
欧元 25469 7.6864 195768
英镑 3765 8.9445 33673
港币 285944 0.8321 237934
澳元 6815 4.8520 33068
泰铢 254392 0.2015 51260日元 3322 0.0584 194
其他币种 2469871589801
长期借款-
美元 2567947 6.4599 16588683
港币 299993 0.8321 24962416838307
长期应付款-
美元 10081 6.4599 65121
其他币种 32265443
租赁负债-
美元 145 6.4599 939
欧元 6778 7.6864 52097
港币 5164 0.8321 4297
澳元 11763 4.8520 57076
其他币种 66249180658
上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十四、4(1)中的外币项目不同)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)五、 合并范围的变更
1、 非同一控制下的企业合并本期无重大非同一控制下的企业合并。
2、 处置子公司本期无重大子公司处置。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益本集团所有子公司均通过设立、投资或通过非同一控制下企业合并取得，无同一控制下企业合并取得的子公司。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团纳入合并范围的公司共计约 737 家。除以下列示的主要子公司外，本集团尚有其他子公司 612 家。该等子公司包括经营规模较小的公司，及以持股为目的无其他自营业务的设于香港、英属维京群岛或其他中国境外的投资控股公司。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 信息 直接 间接
1 深 圳南方中集集装箱制造有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 制造、修理和销售 人民币 13770 万 - 100.00%(“南方中集”) 集装箱集装箱堆存业务
2 深圳南方中集东部物流装备制造 企业法人 广 东深圳 广 东深圳 制造、修理集装箱 美元 8000 万 - 100.00%有限公司 公路、港口新型(“东部物流”) 特种机械设备设计与制造
3 新会中集集装箱有限公司 企业法人 广东江门 广 东江门 制造、修理和销售 美元 2400 万 - 90.00%(“新会中集”) 集装箱
4 南通中集顺达集装箱有限公司 企业法人 江 苏南通 江苏南通 制造、修理和销售 美元 906 万 - 60.35%(“南通顺达”) 集装箱
5 大 连中集特种物流装备有限公司 企 业法人 辽 宁大连 辽 宁大连 制造、销售集装箱 人民币 25410 万 - 75.00%(“大连中集”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
6 深圳中集天达空港设备有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 销售机场和港口用机电产品 美元 1350 万 - 54.68%
(“天达空港”) 自动化物流仓储系统及设备
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
7 宁波中集物流装备有限公司 企业法人 浙江宁波 浙江宁波 制造、销售集装箱 美元 3600 万 - 100.00%(“宁波物流装备”) 及相关技术咨询；
集装箱堆存业务
8 太 仓中集集装箱制造有限公司 企 业法人 江 苏太仓 江苏太仓 制造、修理集装箱 美元 3100 万 - 100.00%(“太仓中集”)
9 扬州润扬物流装备有限公司 企 业法人 江 苏扬州 江 苏扬州 制造、修理和销售 人民币 14388 万 - 75.00%(“扬州润扬”) 集装箱
1 0 上 海中集洋山物流装备有限公司 企 业法人 上 海 上 海 制造、销售集装箱 美元 2948 万 - 100.00%(“洋山物流”) 及相关技术咨询
11 天津中集集装箱有限公司 企业法人 天津 天津 制造集装箱 美元 5000 万 - 100.00%
(“天津中集”)
1 2 南 通中集特种运输设备制造有限公司 企业法人 江苏南通 江 苏南通 制造、销售和修理各类特 美元 1176 万 - 60.35%(“南通特箱”) 种槽、罐及各类专用贮运设备及其部件
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
13 广 东新会中集特种运输设备有限公司 企业法人 广 东江门 广 东江门 制造、销售各类集装箱、 美元 42549 万 - 100.00%(“新会特箱”) 集装箱半成品、相关零部件租赁、维修1 4 北京中集精新相能科技有限公司 企 业法人 北京 北京 技术开发、企业管理咨询 人民币 1224 万 - 57.44%(“北京精新相能”) 货物进出口、批发化工产品15 东莞南方中集物流装备制造有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 制造、销售各类集装箱、 人民币 60000 万 - 100.00%(“东莞中集”) 集装箱半成品、16 上海中集车辆物流装备有限公司 企业法人 上海 上海 仓储及配套设施的经营 人民币 9020 万 - 57.42%
(“装备园”) 物业管理及相关服务
17 深圳中集海工投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 海洋工程装备及船舶的管理 人民币 190000 万 - 100.00%
(“海工投资”) 和运行维护服务
18 深圳前海瑞集科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 机械设备领域内的技术开发 人民币 800 万 - 70.00%
(“前海瑞集科技”) 及技术咨询、销售中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
1 9 深圳市中集新材料科技发展有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 集装箱木地板及其相关 人民币 3000 万 - 75.80%
有限(“公深司圳 新材”) 产品生产销售并提供相关服务
2 0 中 集安防科技有限公司 企 业法人 广 东深圳 广 东深圳 消防相关产品的研产销 人民币 10000 万 - 66.96%
(“中集安防”)
2 1 青岛中集创赢复合材料科技有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 热塑料性复合材料及其制品 人民币 7000 万 - 80.00%
(“青岛创赢”) 研发生产销售及加工检测
2 2 中 集陕汽重卡(西安)用车有限公司 企 业法人 陕 西西安 陕 西西安 开发生产各种专用车 人民币 5000 万 - 43.06%
(“西安陕汽”)* 及其零部件并提供
2 3 芜 湖中集瑞江汽车营销服务有限公司 企 业法人 安 徽芜湖 安 徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡车 人民币 500 万 - 41.49%
二手车销售，专用车领域内的(“瑞江销司”)* 技术研发
24 深圳中集共享后勤服务有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 后勤管理服务、 人民币 500 万 - 70.00%(“共享后勤”) 云计算共享服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
25 中集车辆(江门市)有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 生产开发及加工销售各 人民币 14122 万 - 43.98%
(“江门车辆”)* 类塑料、塑料合金等复合板材制品
26 广州中集集装箱维修服务有限公司 企业法人 广东广州 广东广州 集装箱维修、租赁服务 人民币 1000 万 - 50.40%(“广州服务”)* 电气设备修理
27 中集融资租赁有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 融资租赁业务；租赁财产 美元 7000 万 75.00% 25.00%
(“中集租赁”) 残值处理及维修；租赁交易咨询和担保
28 漳州中集集装箱有限公司 企业法人 广东漳州 广东漳州 制造、修理和销售 美元 2300 万 - 100.00%(“漳州中集”) 集装箱
29 驻马店中集华骏车辆有限公司 企业法人 河南驻马店 河南驻马店 专用车辆改装、挂车及配件 人民币 20534 万 - 57.42%(“华骏车辆”) 箱式货车车厢研发制造
3 0 南通中集特种物流装备发展有限公司 企 业法人 江 苏南通 江苏南通 制造、销售集装箱 人民币 500 万 - 60.35%(“南特物流”) 及相关技术咨询
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
3 1 湖南中集新材料科技有限公司 企 业法人 湖南邵阳 湖南邵阳 经营及销售、竹木资源 人民币 2800 万 - 75.80%(“湖南中集”) 新型材料胶制品
3 2 深圳市集家美寓公寓管理有限公司 企 业法人 广东深圳 广 东深圳 公寓租赁和管理 人民币 300 万 - 100.00%
(“集家美寓”) 为公寓、民宿、酒店提供运营集家美寓 和管理服务
33 嘉 兴中集木业有限公司 企业法人 浙 江嘉兴 浙江嘉兴 生产销售集装箱木 美元 500 万 - 81.85%
(集“家嘉美兴寓木业 ”) 地板及运输装备
34 中集冷链发展有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 冷藏设备的研发、制造 人民币 7000 万 - 51.00%(“冷链发展”) 普通机械设备租赁，国际货运代理
35 中集商业保理有限公司 企 业法人 天津 天 津 保理融资 人民币 8128 万 - 88.33%
(“中集保理”) 客户资信调查与评估
36 深圳智能海洋工程创新中心 企业法人 广东深圳 广东深圳 海洋工程装备制造 人民币 4450 万 - 81.93%有限公司
(“深圳智能海洋”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主 要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
37 中集申发建设实业有限公司 企业法人 上 海 上海 基础建设投资、建 人民币 20412 万 98.53% 1.47%(“中集申发”) 设与经营、房地产开发与经营
38 深 圳中集智能停车有限公司 企 业法人 广东深圳 广东深圳 自动化停车系统及设备、 人民币 3000 万 - 63.00%(“中集车库”)* 产品的销售、技术服务39 中集车辆(集团)股份有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发、生产、销售 人民币 176500 万 41.27% 16.15%(“车辆集团”) 各种专用车、半挂车系列
40 徐州中集新材科技发展有限公司 企业法人 江苏徐州 江苏徐州 新型环保材料研发、销售 人民币 1500 万 - 75.80%(“徐州新材”)
41 滁州中集新材科技发展有限公司 企业法人 安徽滁州 安徽滁州 生产、销售集装箱用地板 人民币 4000 万 - 75.80%(“滁州新材”)
42 中集物联科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 销售农林牧副渔业专业机械 人民币 15000 万 - 90.00%
(“中集物联”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
43 青岛中集智能物流装备有限公司 企业法人 山东青岛 山东青岛 生产销售环境保护装备 人民币 2178 万 - 57.42%
(“青岛中集智能”) 自有房屋租赁；仓储服务
44 上 海中集瑞集科技有限公司 企 业法人 上 海 上海 机械设备类技术开发 人民币 2000 万 - 70.00%
(“上海瑞集”)
45 郑州金特物流自动化系统有限公司 企业法人 河南郑州 河南郑州 开发研究销售物流自动化设备 人民币 2000 万 - 54.68%
(“郑州金特”)*
46 中集宜客通零部件有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱零部件贸易 人民币 10000 万 - 90.00%
(“宜客通”)
47 太仓中集冷藏物流装备有限公司 企业法人 江苏太仓 江苏太仓 研究、开发、生产、 人民币 45000 万 - 100.00%(“太仓冷箱”) 销售冷藏集装箱及其他特种集装箱
48 江门中集智能物流装备有限公司 企业法人 广东江门 广东江门 生产销售新型智能物流机械设备 人民币 30000 万 - 57.42%
(“江门智能”) 特种汽车，半挂汽车中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
49 中集冀东(秦皇岛)车辆制造有限公司 企业法人 河北秦皇岛 河北秦皇岛 销售汽车、汽车配件 人民币 7000 万 - 43.06%(“秦皇岛车辆”)*
50 深圳前海同创新金属材料有限公司 企 业法人 广东深圳 广 东深圳 新金属材料技术研发 人民币 1000 万 - 74.80%
(“前海同创”) 技术咨询服务及产品销售
5 1 深圳市中集建筑设计院有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 模块化建筑方案设计、施工 人民币 1000 万 - 95.00%(“深圳设计院”)
52 涅普顿供应链科技（上海） 企业法人 上海 上海 国际货运代理 人民币 993 万 - 30.24%
股份有限公司 物流服务
(“涅普顿”) 无船承运业务
53 中集新型环保材料股份有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产及销售各 人民币 13017 万 - 75.80%(“中集新材”) 种现代运输装备
5 4 中集同创浦江(上海)贸易有限公司 企业法人 上海 上海 销售钢材、金属材料 人民币 5000 万 - 74.80%(“同创浦江”) 金属制品、冶金炉料中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
56 中集集团财务有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 经营集团内部成员单 人民币 92000 万 54.35% 31.63%
(“财务公司”) 位的本外币业务
物流装备及相关配件的租赁、57 中集运载科技有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 维护 人民币 100696 万 80.00% -
(“运载科技”)
58 宁波西马克贸易有限公司 企业法人 浙江宁波 浙 江宁波 防毒面具、塑料制品 人民币 1000 万 - 81.82%(“宁波西马克”)
59 中集集团集装箱控股有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 股权投资、投资管理 人民币 529283 万 100.00% -(“集装箱控股”) 及相关投资业务
60 中集同创长江(舟山)贸易有限公司 企业法人 浙江舟山 浙江舟山 投资控股 人民币 5000 万 - 44.88%
(“舟山同创”)*
61 烟台中集蓝海洋科技有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 海洋渔业养殖；渔业装备 人民币 5747 万 - 81.57%
(“烟台蓝海洋”) 研发、设计、及咨询服务；
渔业装备配套设备的销售等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
6 2 烟台铁中宝钢铁加工有限公司 企业法人 山东烟台 山东烟台 研发、加工桩腿结构件 美元 915 万 - 65.00%(“铁中宝”) 及销售自产产品
63 安徽联合飞彩车辆有限公司 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 专用车销售生产、 人民币 15800 万 - 70.06%(“联合飞彩”) 销售工程机械
64 东莞中集专用车有限公司 企业法人 广东东莞 广东东莞 开发、生产、销售专用车、 人民币 30000 万 - 57.42%(“东莞专用车”) 改装车、特种车半挂车系列65 中集现代物流发展有限公司 企业法人 天津 天津 国际、国内货运代理 人民币 108819 万 84.00% -(“现代物流”) 及报检业务
66 深圳三华卓悦投资有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 投资控股 人民币 3000 万 - 70.06%
(“三华卓悦”)
6 7 深圳中集同创供应链有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 投资控股 人民币 20000 万 - 74.80%
(“中集同创”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
68 深圳市中集冷链科技有限公司 企 业法人 广东深圳 广 东深圳 冷链设备设计、研发、 人民币 2000 万 - 48.00%(“冷链科技”)* 销售、租赁、物流服务及技术咨询
69 深圳中集专用车有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 开发生产及销售各 人民币 45000 万 - 57.42%
(“深圳专用车”) 种运输车辆及其零部件
70 中集凯通物流发展有限公司 企业法人 江苏南京 江苏南京 物流服务 人民币 15000 万 - 56.28%
(“中集凯通”)
7 1 江苏凯通航运有限公司 企业法人 江苏南京 江苏南京 物流服务 人民币 2000 万 - 56.28%
(“江苏凯通”)
72 中集集新物流发展有限公司 企业法人 上海 上海 物流服务 人民币 10000 万 - 84.00%
(“中集集新”)
7 3 中集凯通江苏国际多式联运有限公司 企业法人 江苏南京 江苏南京 物流服务 人民币 2000 万 - 36.58%
(“凯通江苏国际”)*
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 境外子公司
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主 要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
74 CIMC Vehicle Europe Co?peratief U.A. 企业法人 荷兰 荷兰 销售车辆 美元 5 万 - 57.42%
(“Vehicle Europe Co?peratie U.A. ”)
75 红树资本环球有限公司 企业法人 中国香港 中国香港 金融服务 港币 200 万 - 55.00%
(“红树资本”)
76 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 企业法人 英属 英属 投资控股 美元 50000 万 - 100.00%
(“CIMC BVI”) 维京群岛 维京群岛
77 Powerlead Holdings Ltd 企业法人 英属 英属 融资租赁 美元 0.001 万 - 100.00%
(“Powerlead Holdings”) 维京群岛 维京群岛
78 CIMC Vehicle Investment Holdings Co. Ltd. 企业法人 英属 英属 投资控股 美元 0.0001 万 - 57.42%
(“CIMC Vehicle BVI”) 维京群岛 维京群岛
79 PERFECT VICTOR INVESTMENTS 企业法人 英属 英属 融资租赁 美元 0.001 万 - 100.00%
(“Perfect victor investments”) 维京群岛 维京群岛
80 Charm Wise Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 美元 5 万 - 100.00%
(“Charm Wise”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 境外子公司(续)
业务性质 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 及经营范围 信息 直接 间接
81 CIMC Air Marrel SAS 企业法人 法国 法国 航空设备 欧元 120 万 - 48.91%
(“Air Marrel”)*
82 China International Marine 企 业法人 中 国香港 中国香港 投资控股 港币 200 万 100.00% -
Containers (Hong Kong) Limited
(“中集香港”)
83 Verbus International Limited 企业法人 英国 英国 管理控股 英镑 1108 元 - 100.00%
(“Verbus”)
84 CIMC Financial Leasing (HK) Co Ltd. 企业法人 中国香港 中国香港 融资租赁 美元 7051 万 - 100.00%
(“Financial Leasing (HK) ”)
85 CIMC Offshore Holdings Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币 223486 万 - 85.00%
(“CIMC Offshore”) 及美元 5051 万 -
86 中集天达空港设备(香港)有限公司 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币 100 万 - 54.68%
(“天达香港”)**
-
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
(ii) 境外子公司(续)
业务性质及 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 信息 直接 间接英属维尔京群英属维尔京群
87 Effective Time Investments Limited 企业法人 岛 岛 投资控股 美元 0.0001 万 100.00%
(“EFFECTIVE TIME”)
88 CIMC Vehicles (Bahrain) Factory WLL 企业法人 巴林 巴林 车辆设备服务 第纳尔 56.50 万 - 40.19%
(“巴林中集”)*
89 CIMC MBS Hong Kong Limited 企业法人 中国香港 中国香港 投资控股 港币 5 万 - 100.00%
(“MBS (HK)”)
90 CIMC FORTUNE HOLDINGS LIMITED 企业法人 中国香港 中国香港 金融服务 美元 1000 万 100.00% -
(“Fortune”)
91 Vanguard National Trailer Corporation 企业法人 美国 美国 车辆销售 美元 0.001 万 - 57.42%
(“Vanguard”)
92 CIMC TGE GAS INVESTMENT SA 企业法人 卢森堡 卢森堡 投资控股 欧元 5 万 - 60.00%
(“TGE SA”)
93 CIMC VEHICLES UK LIMITED 企业法人 英国 英国 运输设备 英镑 100 元 - 57.42%
(“Vehicles UK”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(2) 本集团无同一控制下企业合并取得的子公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
(i) 境内子公司
业务性质及 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 信息 直接 间接
1 洛阳中集凌宇汽车有限公司 企 业法人 河南洛阳 河南洛阳 生产销售客运汽车罐 人民币 12275 万 - 41.03%
(“中集凌宇”)* 式运输车辆及机械加工，进出口业务2 芜湖中集瑞江汽车有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 开发生产和销售专用 人民币 20979 万 - 38.89%
(“芜湖车辆”)* 车，一般机械产品及金属结构件
3 梁山中集东岳车辆有限公司 企业法人 山 东梁山 山东梁山 生产、销售拌车、特 人民币 9000 万 - 40.25%(“梁山东岳”)* 种车及其零部件
4 青岛中集集装箱制造有限公司 企业法人 山 东青岛 山东青岛 制造、修理集装箱加 美元 2784 万 - 100.00%(“青岛中集”) 工制造相关机械部
件、结构件和设备5 青岛中集冷藏箱制造有限公司 企 业法人 山 东青岛 山东青岛 制造销售冷藏箱、冷藏车 美元 8685 万 - 100.00%(“青岛冷箱”) 和保温车等冷藏保温装置并提供相关服务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 注册资本 持股比例
子 公司全称 法人类别 注册地 主 要经营地 经营范围 信息 直接 间接
6 上海中集宝伟工业有限公司 企业法人 上海 上海 制造、销售集装箱 美元 2850 万 - 94.74%(“上海宝伟”) 及相关技术咨询
7 中 集车辆(山东)有限公司 企业法人 山 东章丘 山东章丘 开发制造各类专用车 美元 1893.01 万 - 49.96%
(“山东车辆”)* 及各种系列产品
8 中集天达控股有限公司 企
业法人 开 曼群岛 开曼群岛 投资控股 港币 16638 万 - 54.91%
(“中集天达”)*
9 青岛力达化学有限公司 企业法人 山东 山东 密封胶制品制造、销售； 人民币 3000 万 - 53.06%(“力达化学”) 零件、塑料零件及水性橡涂胶料加工销售
10 青岛中集新材料有限公司 企业法人 山东 山东 橡胶零部件、塑料零部件、 人民币 600 万 - 53.06%(“青岛新材”) 金属结构制造及销售集装箱部件研发等
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主 要经营地 经营范围 信息 直接 间接
11 弘集(香港)集装箱发展有限公司 企业法人 香港 香港 金融服务 港币 838 万 - 51.00%
(“香港弘集”)
12 东华集装箱综合服务有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱货物拆装箱、揽货、 美元 450 万 - 58.80%(“上海东华”) 分拨及报关业务
集装箱修理、堆存等1 3 扬州通利冷藏集装箱有限公司 企 业法人 江苏扬州 江 苏扬州 制造销售冷藏箱、特种 人民币 23692 万 - 75.00%(“扬州通利”) 箱并提供相关技术
咨询、维修服务14 振华物流集团有限公司 企
业法人 天 津 天津 天津港集装箱及杂货 美元 5196 万 - 63.00%
(“振华物流”) 集散运输、修箱1 5 厦门弘信博格融资租赁有限公司 企业法人 福建厦门 福建厦门 融资租赁业务、 美元 2130 万 - 51.00%(“弘信博格”) 经营租赁业务
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 注册资本 持股比例
子 公司全称 法人类别 注册地 主 要经营地 经营范围 信息 直接 间接
16 天津振华国际物流运输有限公司 企业法人 天津 天津 无船承运、货物运输代理 人民币 13397 万 - 63.00%(“天津物流”)
1 7 柏坚货柜机械维修(深圳)有限公司 企业法人 广东深圳 广东深圳 提供集装箱及船舶的维 港币 750 万 - 58.80%
(“深圳柏坚”) 修服务及相关的技术咨询服务
1 8 柏坚货柜机械维修(上海)有限公司 企业法人 上海 上海 集装箱、船舶及其零 美元 51 万 - 58.80%(“上海柏坚”) 部件的机械维修、保养1 9 集瑞联合卡车营销服务有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币 50000 万 - 70.06%
(“集瑞卡车营销”) 车专用车、工程机械、汽车底盘发动机及零部件
20 佳景科技有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 汽车及零部件产品为主的 人民币 1000 万 - 70.06%
(“佳景科技”) 工业设计和新技术开发
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(i) 境内子公司(续)
业务性质及 注册资本 持股比例
子公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 信息 直接 间接
21 烟台中集来福士海洋工程有限公司 企 业法人 山东烟台 山 东烟台 建造大型船坞；设计制造 人民币 513119 万 - 90.49%
(“烟台来福士”) 各类船舶；生产销售各种压力容器及海上石油工程设施等
22 集瑞联合重工有限公司 企业法人 安徽芜湖 安徽芜湖 销售及代理销售各类重型卡 人民币 157000 万 70.06% -
(“集瑞联合重工”) 车专用车、工程机械2 3 安徽飞彩(集团) 有限公司 企业法人 安徽宣城 安徽宣城 农用运输车及其配件、农机、 人民币 15800 万 - 70.06%(“安徽飞彩集团”) 及其配件的制造和销售
24 扬州中集通华专用车有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 开发、生产、销售各种 人民币 43430 万 - 57.42%(“扬州通华”) 专用车、改装车、特种车、半挂车系列25 扬州泰利特种装备有限公司 企业法人 江苏扬州 江苏扬州 制造、修理和销售 人民币 7000 万 - 100.00%(“扬州泰利”) 集装箱
26 天津滨海新区弘信博格 企业法人 天津 天津 金融服务 人民币 30000 万 - 100.00%融资租赁有限公司
(“天津弘信博格”)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司(续)
(ii) 境外子公司
业务性质及 注册资本 持股比例
子 公司全称 法人类别 注册地 主要经营地 经营范围 信息 直接 间接
27 栢坚国际控股有限公司 企 业法人 香港 香 港 投资控股 港币 1000 万 - 58.80%
(“栢坚国际控股”)
28 栢坚货柜机械维修有限公司 企业法人 香港 香港 集装箱修复和翻 港币 500 万 - 58.80%
(“栢坚货柜机械维修”) 新、集装箱贸易29 Albert Ziegler GmbH 企业法人 德国 德国 海洋工程设计 欧元 1354.30 万 - 54.91%
(“Ziegler”)*
30 CIMC Raffles Offshore(Singapore) 企业法人 新加坡 新加坡 为离岸石油和天然气市场 新加坡元 594416915 - 85.00%
(L“imOitfefsdh ore (Singapore)”) 建造各种船舶，包括自 及美元 453993377升式钻井平台、半潜式31 Pteris Global Ltd 企业法人 新加坡 新加坡 投资控股 新加坡元 10478.1 万 - 54.59%
(“Pteris”)*
32 中集安瑞科控股有限公司 企业法人 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 港币 12000 万 - 67.80%
(“安瑞科”)
*本集团在该公司的董事会表决权比例过半数，能够实施控制，纳入本集团合并范围。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)六、 在其他主体中的权益(续)
1、 在子公司中的权益(续)
（4） 本期发生重大对子公司股权的部分处置(未丧失控制权)
本期不存在重大对子公司股权的部分处置（未丧失控制权）。
（5） 本期发生的重大少数股东交易事项本期未发生重大少数股东交易事项。
2、 在合营企业和联营企业中的权益
(1) 重要合营企业和联营企业的基础信息对集团活动是否
主要经营地 注册地 业务性质 具有战略性 持股比例-直接 持股比例-间接
合营企业 —
玉柴联合动力 安徽芜湖 安徽芜湖 生产、销售重型发动机及其零部件 是 - 50.00%望月投资 广东深圳 广东深圳 受托资产管理、投资管理 是 50.44%联 营企业 — -
中集产城 广东深圳 广东深圳 房地产业务 是 - 34.44%-62.14%
舟山长宏 浙江舟山 浙江舟山 船舶修造 否 - 24.91%本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
(2) 合营企业和联营企业发生的超额亏损本期本集团无合营企业或联营企业发生超额亏损。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)七、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本期无重大未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
八、 关联方关系及其交易
1、 本公司无控股母公司。
2、 本公司子公司情况参见附注六、1。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
3、 本公司的合营和联营企业情况参见附注六、2。
除附注六中已披露的重要合营和联营企业的情况外，其余与本集团发生关联交易的其他合营企业和联营企业的情况如下：
主要经 对集团活动是 持股比例 持股比例
营地 注册地 业务性质 否具有战略性 -直接 -间接
合营企业–
日邮振华 天津 天津 物流服务 否 - 51.00%
星火车联 深圳 深圳 信息技术 否 - 28.00%
江苏万京 镇江 镇江 车辆生产 否 - 42.67%
天亿股权投资管理(i) 深圳 深圳 投资控股 否 - 55.00%
联营企业–
南通新洋 南通 南通 环保板业务 否 - 20.00%
新洋木业 香港 香港 木业 否 - 20.00%
青晨竹业 福建 福建 竹木业 否 - 30.00%
宁波地中海 宁波 宁波 集装箱服务 否 - 49.00%
青岛港联华 青岛 青岛 物流服务 否 - 40.00%
天珠国际 上海 上海 物流服务 否 - 30.00%
厦门中集海投 厦门 厦门 物流服务 否 - 45.00%
世铁特货 北京 北京 物流服务 否 - 20.00%
浙江鑫隆 浙江 浙江 竹木业 否 - 30.00%
华商国际(ii) 休斯顿 开曼群岛 陆地和海洋钻井平台业务 是 - 6.05%
(i)天亿股权投资管理共两名合伙人，本集团作为有限合伙人。其日常决策表决由合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过。因此，本集团将其作为合营企业按权益法进行后续计量。详见附注四、16。
(ii)本集团对华商国际的投资比例低于 20%，但由于本集团已委派董事于该公司，本集团认为能够对该公司施加重大影响，因此，本集团将其作为联营企业按权益法进行后续计量。详见附注四、16。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
4、 其他关联方情况其他关联方名称关联关系 关联关系
日本住友 子公司少数股东
东方国际集装箱(连云港)有限公司("东方国际(连云港) ") 前重要股东的子公司
广东卓越景观 前子公司的少数股东
东方国际集装箱(锦州)有限公司("东方国际(锦州) ") 前重要股东的子公司
Florens Container Investment(SPV) Limited ("FCI") 前重要股东的子公司
东方国际集装箱(广州)有限公司("东方国际(广州) ") 前重要股东的子公司
Florens Asset 前重要股东的子公司
Orient Overseas Container Line Ltd. ("OOCL") 前重要股东的子公司
日本朝阳贸易 子公司的少数股东
广东龙越建筑工程有限公司("广东龙越建筑") 前子公司的少数股东
广东腾安机电安装工程有限公司("广东腾安机电") 前子公司的少数股东
Wide Shine Development Limited ("Wide Shine Development") 重要股东的子公司
寰宇东方国际集装箱(宁波)有限公司("寰宇东方国际(宁波)") 前重要股东的子公司
寰宇东方国际集装箱(青岛)有限公司("寰宇东方国际(青岛)") 前重要股东的子公司
寰宇东方国际集装箱(启东)有限公司("寰宇东方国际(启东)") 前重要股东的子公司
深圳市蛇口新时代置业管理有限公司("蛇口置业") 重要股东的子公司
招商局蛇口工业区控股股份有限公司("招商局蛇口") 重要股东的子公司
友联船厂（蛇口）有限公司 重要股东的子公司
扬州集智 于去年同期为联营企业
润宇置业 于去年同期为联营企业
宁国广申 于 2020 年 1 月至 2020 年 8 月期间为联营企业
徐州木业 于去年同期为联营企业
张家港市华地机械装备有限公司 子公司的少数股东
优佳智能汽车管理（深圳）有限公司 子公司的少数股东
注：
(i) 重要股东是指持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东。于 2020 年 10 月 12 日，本公司股东方中远海运发展股份有限公司及其子公司与深圳市资本运营集团有限公司及其子公司签署了股份转让协议。于 2020 年 12 月 18 日，本次股份转让完成，自此中远海运发展股份有限公司及其子公司不再是本公司重要股东。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行并遵循一般非关联方交易的审批程序。
(1) 采购商品/接受劳务
关联方 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
—采购商品
陕西重型汽车有限公司 272930 93026
玉柴联合动力 124978 287123
浙江鑫隆 192902 10141
江苏万京 29293 8443
张家港市华地机械装备有限公司 17548 -
日本住友 3048 4999
南通中集翌科新材料开发有限公司 12 -
青晨竹业 - 46393日本朝阳贸易 - 28129
宁国广申 - 10003
其他关联方 - 5970
小计 640711 494227
—接受劳务
其他关联方 16189 17481
小计 16189 17481
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(2) 出售商品/提供劳务
关联方 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
—销售商品
陕西重型汽车有限公司 707381 396631
东方国际（锦州） 52525 -
寰宇东方国际（启东） 34283 2206日本住友 20788 63917
东方国际（连云港） 17111 6527
寰宇东方国际（宁波） 13116 11746
寰宇东方国际（青岛） 12285 4974
舟山长宏 1570 76602
玉柴联合动力 948 6360
厦门中集海投 204 1231
友联船厂（蛇口）有限公司 52 145
广西南方中集物流装备有限公司 17 -
江苏万京 2 15014
Wide Shine Development - 21390
其他关联方 - 1319
小计 860282 608062
—提供劳务天珠（上海）国际货运代理有限公司 61960 13999
其他关联方 6.223 13017
小计 68183 27016
(3) 租赁
本集团作为出租方当期确认的短期租赁收入：
承租方名称 租赁资产种类 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
华商国际 自升式钻井平台 59399 59766
青岛港联华 集装箱堆场 2112 3658日邮振华 车辆 - 543
优佳智能汽车管理（深圳）有限公司 车辆 - 209
小计 61511 64176
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(3) 租赁(续)
本集团作为出租方当期确认的融资租赁收入：
承租方名称 租赁资产种类 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
New Horizon Shipping UG 船舶 22510 25223
弘信创业工场 商业保理 3921 2084
中亿新威 能源设备 512 614
利华能源 能源设备 - 3
小计 26943 27924
本集团作为承租方当期承担的租赁负债利息支出：
出租方名称 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
蛇口置业 426 14
中集产城及其子公司 79 -
小计 505 14
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(4) 关联方资金拆借
2021 年 1-6 月确认的利息拆借金
关联方 额 起始日 到期日 收入/支出 说明拆出中集产城及其子
公司 332068 2019 年 12 月 31 日 到期日未约定 4299 股东经营借款
2018 年 12 月 31 日 到期日未约定 股东经营借款
2018 年 4 月 27 日 到期日未约定 股东经营借款
2018 年 3 月 31 日 到期日未约定 股东经营借款
2019 年 6 月 5 日至 2022 年 5 月 25 股东经营借款
2021 年 5 月 14 日 日
宁夏远杉新能源 60239 2021 年 6 月 18 日 到期日未约定 - 资金拆借
2019 年 3 月 31 日 到期日未约定 资金拆借
天津长芦海晶 10000 2019 年 2 月 19 日 2022 年 2 月 18 日 184 资金拆借
新洋木业 4056 2006 年 6 月 20 日 到期日未约定 - 同比例股东经营借款406363
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易
(i) 本公司部分关键管理人员除获授予上述本公司期权外，还获授予本公司子公司安瑞科期权。于 2021 年6 月 30 日，该等关键管理人员持有的未行使安瑞科期权情况如下：
姓名 职务 获授期权数量(万份)
高翔 总裁 40
于玉群 副总裁 60
合计 100有关上述获授予股份期权于授予日的公允价值信息载于附注九。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬2021 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计董事
麦伯良 - 1590 36 13658 227 15511
胡贤甫 - - 3 - 2 - 1 - 1 -
刘冲 注释(i) - - 6- - 2- - - - 3- -
朱志强 - - - - 7- - -5 - - -
孔国梁 - - - - - - -9 - 6 - -
邓伟栋 - - - - - - -0 - - 5 -
明东 - - - - - - - - -8 -
何家乐 120 - - - - - - - - 120
潘正启 120 - - - - - - - - 120
吕冯美仪 120 - - - - - - - - 120
小计 360 1590 - 36 - 13658 - 227 - 15871
3 2 1 1
6 2 3
7 5
9 6
0 58
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)2021 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计监事
林锋 注释(ii) - - - - - -
娄东阳 - - - - - -
熊波 - 112 - 416 - 528
石澜 - - - - - -
小计 - 112 - 416 - 528
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)2021 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计其他高级管理人员
高翔 注释(i) - 903 64 4436 17 5420
李胤辉 - 741 63 2707 17 3528
黄田化 - 711 64 4468 17 5260
于玉群 - 886 36 4222 17 5161
曾邗 - 604 62 3752 17 4435
吴三强 注释(iii) - 188 25 3829 9 4051
小计 - 4033 314 23414 94 27855
合计 360 5735 350 37488 321 44254
注释(i): 2021 年 3 月 9 日，刘冲先生因工作变动原因，辞去本公司董事、副董事长及董事会战略委员会委员职务，其辞去上述职务后，刘冲先生将不在本公司任职。同日，高翔先生因工作变动原因，辞去本公司董事职务，其辞去上述职务后，高翔先生在本公司的总裁任职及本公司下属子公司的其他任职不变。
注释(ii): 2021 年 3 月 9 日，林锋先生因工作安排变动的原因，提请辞去本公司监事长、代表股东的监事职务，其辞去上述职务后，林锋先生将不在本公司任职。由于林锋先生不再担任监事职务会导致本公司监事会成员人数低于法定最低人数，因此，林锋先生辞职的生效时间为新任监事在本公司股东大会上获股东批准之日。在此之前林锋先生仍将继续履行监事职责。
注释(iii): 2021 年 3 月 29 日，经本公司第九届董事会 2021 年度第 7 次会议审议，同意聘任吴三强先生为本公司董事会秘书\联席公司秘书，任期三年，自 2021 年 3 月 30 日起，至 2024 年年度董事会止。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)2020 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计董事
王宏 - - - - - -
刘冲 - - - - - -
麦伯良 - 1590 16 - 223 1829
胡贤甫 - - - - - -
明东 - - - - - -
何家乐 120 - - - - 120
潘正启 120 - - - - 120
吕冯美仪 120 - - - - 120
小计 360 1590 16 - 223 2189
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)2020 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计监事
林锋 - - - - - -
娄东阳 - - - - - -
熊波 - 111 - - - 111
小计 - 111 - - - 111
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)2020 年 1-6 月董事、监事及高级管理人员的薪酬如下(续)：
就管理本公司或子公司而提供的其他服务的薪酬
姓 名 董事薪金酬金 工资及补贴 养老金计划供款 奖金 其他津贴福利 合计其他高级管理人员
高翔 - 929 49 - 15 993
李胤辉 - 508 47 - 15 569
黄田化 - 710 49 - 15 774
于玉群 - 738 17 - 15 770
曾邗 - 602 38 - 15 656
小计 - 3487 200 - 75 3762
合计 360 - 5188 216 - 298 6062
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
5、 关联交易情况(续)
(5) 其他关联交易(续)
(ii) 董事、监事及高级管理人员薪酬(续)其他福利主要包括住房公积金、养老保险、医疗保险等。
(iii) 董事的终止福利
2021 年 1-6 月，本公司及本公司之子公司无就提前终止委任董事作出的补偿(2020 年 1-6 月：无)。
(iv) 就获得董事服务而向第三方支付的对价
2021 年 1-6 月，本公司无就获得董事服务而向第三方支付的对价(2020 年 1-6 月：无)。
(v) 向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款和其他交易于 2021 年 6 月 30 日，本公司无向董事、受董事控制的法人及董事的关连人士提供的贷款、准贷款及担
保(2020 年 6 月 30 日：无)。
(vi) 董事在交易、安排或合同中的重大权益2021 年 1-6 月，本公司没有签订任何与本集团之业务相关而本公司的董事直接或间接在其中拥有重大权益的重要交易、安排或合同(2020 年 1-6 月：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)八、 关联方关系及其交易(续)
6、 关联方应收应付款项应收账款详见附注四、5。
其他应收款详见附注四、7。
预付款项详见附注四、8。
一年内到期的非流动资产详见附注四、11。
长期应收款详见附注四、15。
应付账款详见附注四、30。
合同负债详见附注四、32。
其他应付款详见附注四、35。
7、 关联方承诺于 2021 年 6 月 30 日，本集团无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
九、 股份支付
1、 本集团主要股份支付情况汇总本集团本期授予的各项权益工具总额 无
本集团本期行权的各项权益工具总额 安瑞科本期行权总额为 11076 千股。
本集团本期失效的各项权益工具总额 无
本集团期末发行在外的股份期权行权价 安瑞科分别于 2011 年度和 2014 年度授予的以权益结算的股
格的范围和合同剩余期限 份期权：行权价格分别为港币 2.48 元和港币 11.24 元，加权平均合同剩余期限为 2.04 年。
本期发生的股份支付费用如下：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
以权益结算的股份支付 11984 6581
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况
(1) 安瑞科股份支付情况
(a) 股票期权
本公司子公司安瑞科股东大会于 2011 年 10 月 28 日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起两年后可行权 40%，满三年后可行权 70%，满四年后可行权 100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3820 万份，行权期分别为 8 年、7 年及 6 年，行权价格为每份港币 2.48 元。
本公司子公司安瑞科股东大会于 2014 年 6 月 5 日审议批准，实行一项股份期权计划。据此，该公司董事获授权酌情授予该公司高级管理人员及其他职工获得股份期权，以认购该公司股份。股份期权的权利在授予日起两年后可行权 40%，满三年后可行权 70%，满四年后可行权 100%。每项股份期权赋予持有人认购一股该公司普通股的权利。授予数量为 3842 万份，行权期分别为 8 年、7 年及 6 年，行权价格为每份港币 11.24 元。
安瑞科期权变动如下：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
千股 千股
年 初发行在外的股票期权份数 48634 50456
本期行权的股票期权份数 (11076) (52)
本期收回的股票期权份数 - -
本期失效的股票期权份数 - (340)
期末发行在外的股票期权份数 37558 50064
股票期权的公允价值主要参数列示如下：
2011年10月28日 2014年6月5日
期权行权价格 港币2.48元 港币11.24元
期权的有效期 10年 10年
标的股份的现行价格 港币4.64元 港币4.64元
股价预计波动率 55.98% 45.89%
预计股息率 2.67% 1.55%
期权有效期内的无风险利率 1.57% 2.04%
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(1) 安瑞科股份支付情况(续)
(b) 2018 年限制性股票激励计划
于 2018 年 8 月 10 日(授予日)经本集团子公司安瑞科股东批准，根据限制性股票激励计划(2018)授予限制性股票(以下简称“2018 年奖励计划”)。随后，向代表选定参与者持有限制性股票的独立受托人发行和分配了 46212500 股限制性股票，直到限制股票到达解锁日为止。经选定参与者有权获得发行限制性股票日期至限制性股票解锁日期(包括首尾两天)期间相关限制性股票产生的有关分派。然而，限制性股票只可在经选定参与者于归属日期满足限制性股票归属条件时方可解锁。
经选定参与者是本公司董事会成员、特定高级管理人员和 2018 年奖励计划条款中涉及的安瑞科员工，每股限制性股票应付的认购价 3.71 港元。根据 2018 年奖励计划的条款，如符合受限制股票的解锁条件，则在 2019 年 4 月、2020 年 4 月和 2021 年 4 月之前，受限制股票应分别行权 30%、30%和 40%。对于不符合解锁条件的合资格参与者，在 2018 年奖励计划结束时剩余的未解锁限制股票将被收回。
年初发行在外的限制性股票(股)数 19036700
本期解锁的限制性股票 (19036700)
期末发行在外的限制性股票(股)数 -发行的限制性股票的公允价值是根据授予日公司股份的市场价格评估的。在评估所获股票的公允价值时，考虑到预期股息和等待期内的预期股利的时间价值。2018 年 12 月 31 日年度授予的股票的加权平均公允价值为每股 6.70 港元(约合每股人民币 5.67 元)。
(c) 2020 年限制性股票激励计划
本集团子公司安瑞科董事会于 2020 年 4 月 3 日采纳 2020 年股份奖励计划(“2020 年奖励计划”)。根据2020 年奖励计划，安瑞科董事会可全权酌情甄选任何安瑞科之员工作为计划之合资格参与者。安瑞科董事会也可决定未来将要授出的股份数目(在履行任何解锁条件的前提下)及合资格参与者需支付的对价(如有)。安瑞科董事会已经委任了受托人利用安瑞科资源在香港联交所购买安瑞科的股份。受托人将根据信托合同的条款持有该等股份，并于有关解锁条件全部达成后将该等股份转让予有关参与者。
截至 2021 年 6 月 30 日，受托人按 2020 年奖励计划已购买了安瑞科股份 39198000 股，每股价格港币 5.15 元至港币 5.50 元，而尚未授予股份给任何员工。
(d) 2020 年安瑞环科股份激励计划
安瑞科董事会于 2020 年 11 月 27 日通过了安瑞环科股份奖励计划(“安瑞环科奖励计划”)，以认可激励对象过去和现在对化工及环境业务分部的贡献，并激励其在未来继续作出贡献。根据本方案，安瑞环科的股权将通过合伙平台公司((珠海紫琅企业管理中心(有限合伙)(“珠海紫琅”)、珠海鹏瑞森茂企业管理合伙企业 (有限合伙 ) (“珠海鹏瑞 ”)) 认购安瑞环科新股本后，授予激励对象，认购总额约为人民币139719000 元。本计划下增资事项完成后，安瑞环科股本将扩大 10%，注册资本由人民币459000000 元增至人民币 510000000 元。珠海紫琅的锁定期为安瑞环科上市后 1 年 珠海鹏瑞为上市后 3 年；珠海紫琅的摊销服务期为 50 个月，珠海鹏瑞为 50 个月。根据安瑞环科的股东全部权益评估值及股份数，授予日每股公允价值为人民币 4.5139 元。截至 2021 年 6 月 30 日，解锁条件尚未满足，激励对象暂无法享有安瑞环科的期间利润。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)九、 股份支付(续)
2、 以权益结算的股份支付情况(续)
(2) 现代物流股份支付情况
于 2020 年度，根据《中集现代物流发展有限公司核心员工持股计划》，员工持股平台集智共创(天津)企业管理咨询合伙企业(有限合伙)( “集智共创”)向现代物流出资人民币 291230000 元，其中人民币239090000 元用于认缴受让于中集集团的现代物流未实缴出资的注册资本人民币 178674000 元；人
民币 52140000 元用于认缴中集现代物流新增注册资本人民币 38965000 元。集智共创取得股权对价与中集现代物流对应净资产公允价值份额的差额，计入管理费用和资本公积。
于 2020 年度，现代物流与飞鱼智汇(天津)企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(“飞鱼智汇”)签署协议，中集现代物流向飞鱼智汇转让其全资子公司东莞中集小飞鱼物流科技有限公司(“东莞中集小飞鱼”)20%股权，转让对价为人民币 2700000 元。飞鱼智汇取得股权对价与该部分股权对应净资产公允价值之间的差额，计入管理费用和资本公积。
(3) 北京精新科技股份支付情况于 2020 年度，本集团子公司北京精新科技董事会通过《北京中集精新相能科技有限公司股权激励管理办法》，以宁波精新晟世企业管理合伙企业(有限合伙)为员工持股平台公司，通过转让该员工持股平台公司财产份额的方式，授予符合激励条件的员工激励股权。2020 年度宁波精新晟世企业管理合伙企业(有限合伙)原股东授予符合条件员工其 4.9%股权，员工取得股权对价与该部分股权对应净资产公允价值之间的差额，计入管理费用和资本公积。
3、 本期股份支付情况汇总于 2021 年 6 月 30 日，资本公积中确认的股份支付的累计金额 469247本 期股份支付确认的费用总额
其中：
-安瑞科股份支付 1198411984
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十、 或有事项
1、 对外提供担保本集团的子公司车辆集团与与招商银行、广发银行、徽商银行及兴业银行等开展车辆买方信贷业务并签署贷款保证合同，为相关银行给予本集团及其控股子公司之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于 2021 年 6 月 30 日，由本集团及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项为人民币2160781000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 1709171000 元)。
本集团的子公司陕西中集车辆产业园投资开发有限公司与陕西咸阳秦都农村商业银行进行按揭授信合作
并签署房屋贷款保证合同，为相关银行给予该家公司的客户所购房产获取的贷款提供阶段性保证担保。
于 2021 年 6 月 30 日，由陕西车辆产业园提供担保的客户融资贷款项共计约人民币 12750000 元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 13022000 元)。
本集团的子公司集瑞联合重工及其控股子公司与外部银行开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合同，为相关银行给予其之经销商及客户购买车辆产品的融资提供信用担保。于 2021 年 6 月 30 日，由集瑞联合重工及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计约人民币 670397000 元(2020 年 12月 31 日：人民币 791927000 元)。
本公司为本公司的联营公司深圳市中集产城发展集团有限公司的融资业务提供担保。于 2021 年 6 月 30日，由本公司提供担保的融资贷款项共计约人民币 1088062000 元(中集产城已于 2020 年 10 月出表，于 2020 年 12 月 31 日，由本公司提供担保的融资贷款项共计人民币 1660657000 元)。
本集团认为，与上述事项有关的风险敞口较小，无需计提预计负债。
2、 已开具未入账的应付票据、已开具未到期的信用证和已开具未到期的履约保函本集团开出保证金性质的应付票据和信用证时暂不予确认。于货物送达日或票据到期日(两者较早者)，本集团在账上确认相应的存货或预付账款和应付票据。于 2021 年 6 月 30 日，本集团已开具未入账的应付票据为 24450000 元（2020 年 12 月 31 日：146785000 元），已开具未到期的信用证为人民币409642000 元(2020 年 12 月 31 日：人民币 465345000 元)。
于 2021 年 6 月 30 日，本公司开出的尚未到期的保函金额为人民币 149662000 元、欧元36264000(折合人民币 278733000 元)，美元 182809000(折合人民币 1180965000 元)和英镑5670000 (折合人民币 50695000 元），共计人民币 1660055000 元(2020 年 12 月 31 日合计：人民币 5001041000 元)。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团子公司由银行开出的尚未到期的保函金额为人民币 1574577000 元，主要包含预付款保函人民币 478873000 元，质量(含涉外)保函人民币 117079000 元，其他非融资性保函人民币 6842000 元和履约保函人民币 922127000 元。 (2020 年 12 月 31 日：人民币1853669000 元)。
本集团认为，与上述事项有关的风险敞口较小，无需计提预计负债。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十一、 承诺事项
1、 重大承诺事项
(1) 资本承担
2021 年 1-6 月 2020 年
已 签订尚未履行或尚未完全履行的固定资产购建
合同 163432 82566
已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同 6354 36369
169786 118935
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十二、 资产负债表日后事项
1、 2021 年 7 月 7 日，中集车辆完成 A 股发行，中集车辆 A 股将于 2021 年 7 月 8 日在深交所创业板上市并开始买卖。相关具体内容可参见本公司于 2021 年 5 月 19 日、2021 年 6 月 21 日及 2021 年 7 月 7 日在巨潮信息网(www.cninfo.com.cn)、本公司网站(www.cimc.com)发布的公告（公告编号：【CIMC】2021-050、【CIMC】2021-065 及【CIMC】2021-069）及香港联交所披露易网站(www.hkexnews.hk)发布的公告。
2、 2021 年 8 月 23 日，本公司第九届董事会 2021 年度第 20 次会议审议通过相关议案，同意本公司的控股子公司中集世联达物流科技（集团）股份有限公司（以下简称“中集世联达”，原名“中集现代物流发展有限公司”，于 2021 年 7 月 21 日完成更名）按照以不超过人民币 37403.765 万元挂牌底价参与振华物流集团有限公司 25%股权的挂牌交易。相关信息可查阅本公司于 2021 年 8 月 23 日发布的公告（公告编号：【CIMC】2021-076 及【CIMC】2021-077）及香港联交所网站（www.hkexnews.hk）发布的公告。
十三、 分部报告
本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了集装箱制造业务、道路运输车辆业务、能源、化工及液态食品装备业务、海洋工程业务、空港与物流、消防与救援业务、重型卡车业务、物流服务业务、金融及资产管理业务以及循环载具业务共九个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息为了评价各个分部的业绩及向其配置资源，本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负债、收入、费用及经营成果，这些信息的编制基础如下：
分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不包括递延所得税资产及其它未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、银行借款、预计负债、专项应付款及其他负债等，但不包括递延所得税负债。
分部经营成果是指各个分部产生的收入(包括对外交易收入及分部间的交易收入)，扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十三、 分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的：
能源、化工及 空港与物流集装箱 道路运输 液态食品装备 海洋工程 、消防与救 重型卡车 物流服务 金融及资产 循环载具项目 制造分部 车辆分部 分部 分部 援业务分部 分部 分部 管理分部 分部 其他分部 分部间抵销 合计
2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
对外交易收入 2678 2336 1756 0940 807 7587 282 0226 281 6907 83 9642 9814199 852163 2411209 1571828 (362488) 73184549
分部间交易收入 668473 150904 237405 (1548) 16098 33035 111446 200426 215574 666645 (2298458) -
主营业务成本 20816923 15897026 6918454 2645266 2154881 858790 9304007 408096 2157408 1931227 (2769130) 60322948
对联营和合营企业的投资(损 20413 2159 (678) (1344) 1796 (231) 10822 11249 8866 (150313) - (97261)
失)/收益
资产减值损失 4238 22090 7089 30 16859 - (18) 43000 - 1411 16390 111089
折旧和摊销费用 185433 244167 214310 393503 99739 74092 130865 313733 50463 34127 (140608) 1599824
利息收入 72979 26035 8290 28467 4744 366 7641 104975 3303 889920 (1286538) (139818)
利息费用 39420 28250 34079 499234 29575 44182 13679 75051 18032 836491 (901871) 716122
利润总额/(亏损总额) 5728753 881614 438593 (662202) 209008 (114545) 217204 332179 267752 (24668) (414475) 6859213
所得税费用 1334871 120964 90692 18163 29415 183 51283 143051 38802 43719 (57426) 1813717
净利润/(净亏损) 4393882 760650 347901 (680365) 179593 (114728) 165921 189128 228950 (68387) (357049) 5045496
资产总额 30210454 22222549 17839352 34346362 9100788 3443116 6290921 45287340 2912675 49308055 (63525864) 157435793
负债总额 17307923 11203279 10220442 38183793 5764447 3504238 4244464 44090295 1959910 45499629 (81754568) 100223852
其他重要的非现金项目：
-折旧费和摊销费以外的其 229669 73206 58361 (5895) 15013 (2036) 5192 51312 6144 109786 1343 542095
他非现金费用/(收益)
-联营企业和合营企业的长 931748 73674 64165 107491 33251 245625 387321 546852 71046 6201394 - 8662567期股权投资
1212602 747330 327184 56693 195360 849 265756 1118813 154170 99165 (614890) 3563032
-长期股权投资、金融资产及递延所得税资产以外其他非流动资产增加额
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十三、 分部报告(续)
1、 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)下述披露的本集团各个报告分部的信息是本集团管理层在计量报告分部利润(亏损)、资产和负债时运用了下列数据，或者未运用下列数据但定期提供给本集团管理层的(续)：
能源、化工及 空港与物流集装箱 道路运输 液态食品装备 海洋工程 、消防与救 重型卡车 物流服务 金融及资产 循环载具项 目 制造分部 车辆分部 分部 分部 援业务分部 分部 分部 产城分部 管理分部 分部 其他分部 分部间抵销 合计
2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
对外交易收入 8092629 11128997 5755355 2418164 2185170 880648 4428634 1260015 970165 1200040 1258378 (146388) 39431807
分部间交易收入 356154 61522 42422 109673 5639 273 22900 2118 164519 86472 212357 (1064049) -
主营业务成本 7566954 9704416 4893168 2458394 1706215 867023 4146008 778908 379946 1143175 1273017 (1305008) 33612216
对联营和合营企业的投资(损失)/ - 6013 (1581) - 1426 13868 7725 23914 - 3580 (54) - 54891收益
资产减值损失 - 13578 740 (1297) 2050 - 47 - - 1700 22 - 16840
折旧和摊销费用 215425 200334 171203 388234 88251 72434 86850 28613 335608 39664 29553 (6567) 1649602
利息收入 68913 38232 58995 22990 3781 18086 8125 47522 143011 7632 1223943 (1852420) (211190)
利息费用 63333 59884 60321 697139 38755 49136 15217 11578 91939 11518 1137029 (1344088) 891761
利润总额/(亏损总额) 257237 787481 201351 (872272) 94750 (138012) 246985 236152 246436 4258 (232764) (190252) 641350
所得税费用 18309 89235 44513 17495 16276 (13) 14896 100376 67686 4998 18344 7017 399132
净利润/(净亏损) 238928 698246 156838 (889767) 78474 (137999) 232089 135776 178750 (740) (251108) (197269) 242218
资产总额 16897851 20648068 16056468 38054467 8661192 3912075 4747433 30327719 49444034 2375937 57259514 (71437106) 176947652
负债总额 9443760 10623526 8796053 42612409 5704753 4121321 2715932 21952162 46104261 1338837 50290243 (82833936) 120869321
其他重要的非现金项目：
-折旧费和摊销费以外的其他非 41246 44794 11786 (8113) 788 22 27775 - 51400 5310 240733 (59524) 356217
现金费用/(收益)
-联营企业和合营企业的长期股 256819 107324 33052 100768 25348 284147 440351 3601771 417979 64055 366083 - 5697697权投资
-长期股权投资、金融资产及递 449638 613037 209646 86992 31748 173348 193385 4352253 31428 1072774 20840 (1009964) 6225125延所得税资产以外其他非流动资产增加额
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十三、 分部报告(续)
2、 地区信息本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产及长期应收款，下同)的信息见下表。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户所在地进行划分。非流动资产是按照资产实物所在地(对于固定资产而言)或被分配到相关业务的所在地(对无形资产和商誉而言)或合营及联营企业的所在地进行划分。
地区信息(按接受方划分)
对外交易收入总额 非流动资产总额
2021 年 2020 年
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 6 月 30 日 12 月 31 日
中国 38036716 24450132 52992652 52156469
亚洲(除中国以外) 6553420 3253159 363890 237925
美洲 12616824 4795277 9731282 9919494
欧洲 14536134 6394783 1642283 1662082
其他 1441455 538456 182246 168347
合计 73184549 39431807 64912353 64144317
十四、 金融风险及公允价值估计
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
? 信用风险
? 流动风险
? 利率风险
? 外汇风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响，基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
1、 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成重大损失。
对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级资料、银行资信证明(如有可能)和支付记录。
主要的应收款项的信用期为 30 天到 90 天。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品，但对产品的物权转移有严格约定，并可能会视客户资信情况要求支付定金或预付款。
对于应收租赁款，本集团管理层已根据本身所做行业研究、交易对手信贷评级及对交易对手业务、财务状况的了解制定计划以实施风险管理。若出现违约情况，本集团管理层可能要求退还、收回或出售租赁物，视适用情况而定。若出现延迟付款情况，本集团管理层有权就任何部分到期未付的租金按违约利率征收利息，直至结欠款项获得支付为止。此外，可能会视情况要求收取保证金，用以支付或解除承租人的欠款。本集团发现信贷风险时会管理、限制及控制其过分集中，尤其是定期评估承租人的还款能力。
本集团根据对联营及合营企业的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向联营及合营企业提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的可收回性。
本集团未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无违约记录的众多客户有关的。
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，所在行业的共同影响，而较少受到客户所在国家和地区的影响。由于全球航运业及相关服务业的高集中度，重大信用风险集中的情况主要源自存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，由于本集团的前五大客户的应收款项占本集团应收账款和其他应收款总额的 16.86%(2020 年：18.96%)，因此本集团存在一定程度的信用风险集中情况。
本集团一般只会投资于有活跃市场的证券(长远战略投资除外)，而且交易对方的信用评级须高于或与本集团相同。如果交易涉及衍生金融工具，交易对方便须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立《ISDA协议》(International Swap Derivative Association)。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十所载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注十披露。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级(2020 年 12 月 31日：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
本集团于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利
率则 6 月 30 日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
2021 年 6 月 30 日未折现的合同现金流量
1 年内或 资产负债表
实时偿还 1 至 2 年 2 至 5 年 5 年以上 合计 账面价值金融资产
货币资金 13152813 - - - - - - 1 3152813 13152813
交易性金融资产 1 140282 - - - - - - 140282 1402823
衍生金融资产 1 433762 - - - - 1 - - 433762 433762
44应收票据 527309 - - - - 05
- - 527309 527309 3
应收账款 5 26439819 - - - - 22 3 - - 2 6439819 26439819 2
应收款项融资 2 1137820 - - - - 878 7 - - 1137820 1137820 6
一年内到期的非流动资产 11
6305068 - - - - 26 343 - - 6305068 4147195 1
其他应收款 6 3783411 - - - - 20 33 - - 3783411 3783411 3
其他非流动金融资产 939 - 1380 - 159735 7 0-
- 161115 1611157
长期应收款 1 15 - 3265751 1988098 588
15259564 10852577
33 1 1 1979
51920284 8 3267131
2147833 2309
1 0005715 35
6 7340963 60776103
32 01 605 28481
60 2 00 18 4079
金融负债 561
00 9 883 1
短期借款 8942241 7 7- - 5 0- - 2 - 3- 8 942241 8942241
衍生金融负债 8 616790 51- - 5 7- - 0 - - 616790 616790
1 1 9
应付票据 6 5674592 3- - 75- -2
4 - - 5 674592 5674592 1 1 81
应付账款 5 19458652 - - - - 62 - - 1 9 458652 19458652 5 416 应付债券 145400 4043216 - - 277
- - 4 188616 41048119
其他应付款 4 1
5140680 - - - - 4494
- - 5 140680 5140680
0 841 一年内到期的非流动负债 10431951 4- - - -50
55 - - 1 0 431951 10431951 3
其他流动负债 1 26716 3 - - - - 89
4 3 - - 26716 242989 022 长期借款 1057247 2 7109121 17252894 640 0 835145
26254407 22445501
租赁负债 71 861517
- 118163 269466 0 743
646188 6447186113
长期应付款 2
4 2254
- 0 91164 5 - -
5 516-
- 2 8- 91164 - 91164
1 4 7 26其他非流动负债 9 - 9 3 20905 2 1- 202481
3 6- - 9 441 41153 38420 12 8
51494269 0120
111382569 2
4 17542608 1 1093704 81513150 778325090216
9 1 5
5 124
6 370
119 0 44 581
净额 426015 94 0 30
(8115438) 7(
15394775) 7 8912011 5 7(
14172187) ( 17056406)75
( 8 ( (1 (17 0 83
8 9 2 53 41
于 2021 年 6 月 30 日，本集团已获得主7要 31 金融机构承2 诺提供足够77的备用资金67， 以满足长短72期 的流动资金15 7需求。 808 95 18
0 5 3
0 3 6 0) 7)
5 8 3 4 7
7 0 5
4 4
) )
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)2020 年 12 月 31 日未折现的合同现金流量
1 年内或 资产负债表
实时偿还 1 至 2 年 2 至 5 年 5 年以上 合计 账面价值金融资产
货币资金 12181415 - - - 12181415 12181415
交易性金融资产 198279 - - - 198279 198279
衍生金融资产 768058 - - - 768058 768058
应收票据 362002 - - - 362002 362002
应收账款 18635765 - - - 18635765 18635765
应收款项融资 1544177 - - - 1544177 1544177
一年内到期的非流动资产 5410888 - - - 5410888 4149537
其他应收款 6765030 - - - 6765030 6747538
其他非流动金融资产 - 605 101885 - 102490 102490
长期应收款 - 3248077 2187576 12152841 17588494 11977276
45865614 3248682 2289461 12152841 63556598 56666537金融负债
短期借款 8516376 - - - 8516376 8416701
衍生金融负债 747781 - - 747781 747781 747781
应付票据 3829510 - - - 3829510 3829510
应付账款 13447074 - - - 13447074 13447074
应付债券 226400 6136833 - - 6363233 6089486
其他应付款 4048006 - - - 4048006 4048006
一年内到期的非流动负债 15197371 - - - 15197371 14585373
其他流动负债 15800 - - - 15800 15800
长期借款 889236 6639329 13977925 1447441 22953931 19562326
租赁负债 - 135601 271791 258379 665771 617794
长期应付款 - 135356 - - 135356 71994
其 他非流动负债 - 40649 20248 - 60897 56956
46917554 13087768 14269964 1705820 75981106 71488801
净额 (1051940) (9839086) ( 11980503) 10447021 ( 12424508) ( 14822264)
(i) 于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：
2021 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
393926 1677794 1860270 - 3931990
2020 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
464992 758398 1310730 - 2534120
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
2、 流动风险(续)(ii) 于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下：
2021 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计未纳入租赁负债的未来合同
现金流 - - - - -
2020 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计未纳入租赁负债的未来合同
现金流 7677 5758 - - 13435
(iii) 银行借款及其他借款偿还期分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
银行借款 其他借款 银行借款 其他借款
1 年以内 15100994 4077650 20774805 2017874
1 至 2 年 6395721 4104811 6016485 6089486
2 年至 5 年 15332168 - 12319914 -
超过 5 年 717612 - 1225927 -
37546495 8182461 40337131 8107360
3、 利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2021 年 6 月 30 日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为人民币 15408983000 元 (2020 年 12 月 31 日：人民币12222594000 元)。
于 2021 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点(2020 年 12 月 31 日：50个基点)，其他因素保持不变，则本集团的净利润会减少或增加约人民币 57784000 元(2020 年 12 月31 日：人民币 45835000 元)。
4、 外汇风险由于本集团的主要收入货币为美元，而主要支出货币为人民币，为了规避人民币汇率波动的风险，对于不是以人民币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
(1) 除附注四、3，附注四、14 及附注四、43 披露的衍生金融工具的外汇风险敞口外，本集团于 6 月 30 日
的各外币资产负债项目外汇风险敞口如下。下述外币风险敞口所列示的项目分别为本位币非美元、欧元、港币和日元的子公司所分别持有的外币项目。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目
货币资金 3422554 1014280 557588 7391 3 312441 704654 351344 59394
应收款项 11380346 50563 4262367825 5406536732 6 381495 155655 23372 52602
合同资产 - -- 90 -0 -- 61662 - - -
短期借款 (962642) -- (29900 -0 ) -- (2 460303) (296586) (119047) -
租赁负债 - -- (18 -8 ) -- (6864) - (4967) -
长期借款 - -- (24962 -4 ) -- (1 736634) - - -
应付款项 (1296404) ((67064)) ((19280128)) (6(71026042)) (1 798344) (9063) (3552) (264)一年内到期的非流
动负债 - -- - - (577) - (2849) -
资产负债表 -
敞口总额 12543854 997779 22543 52561 3 752876 554660 244301 111732
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为美元的公司持有的外币金融资产、外币金融负债和外币租赁负债折算成人民币的金额列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
人民币项目 欧元项目 港币项目 日元项目 人民币项目 欧元项目 港币项目 日元项目
货币资金 449678 11332539 10485 - 586724 19855 35235 -
应收款项 1053695 14 -5 0 1261 - 146991 - - -
应收款项融资 14984 - - - - 82274 - - -
合同资产 73083 - - - - - - -
短期借款 (250827) (22405 8- ) - - (3 49710) (269331) - -
租赁负债 (143520) - (4090) - - - - -
应付款项 (1445569) (2(5264104528)) (11) - (8 80915) - - -一年内到期的非流
动负债 (3628) - - (1230) - - - (2474) -
资产负债表 -
敞口总额 (252104) (27739 1- ) 6415 - (4 14636) (249476) 32761 -
(2) 本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率 报告日中间汇率
2021 年 2020 年
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 6 月 30 日 12 月 31 日
美 元 6.4641 7.0568 6.4599 6.5232
欧元 7.7760 7.8016 7.6864 8.0257
港币 0.8327 0.9095 0.8321 0.8416日元 0.0584 0.0658 0.0584 0.0632
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
4、 外汇风险(续)
(3) 敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团于 2021 年 6 月 30 日人民币对美元、港币、欧元和日元的汇率变动使人民币升值或贬值 5%(2020 年 12 月 31 日人民币对美元、港币、欧元和日元的汇率变动使人民币升值或贬值 5%)将导致股东权益和净利润的增加 (减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润
2021 年 6 月 30 日
美元 (470395) (470395)
欧元 (37417) (37417)
港币 (845) (845)
日元 (1971) (1971)
(510628) (510628)
2020 年 12 月 31 日
美元 (140733) (140733)
欧元 (20800) (20800)
港币 (9161) (9161)
日元 (4190) (4190)
(174884) (174884)
于 2021 年 6 月 30 日，对于记账本位币为美元的公司，其兑换人民币、欧元、港币和日元升值或贬值
5%(2020 年 12 月 31 日其兑换人民币、欧元、港币和日元升值或贬值 5%)将导致股东权益和净利润的
增加(减少)情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润
2021 年 6 月 30 日
人民币 9454 9454
欧元 10402 10402
港币 (241) (241)
日元 - -
19616 19616
2020 年 12 月 31 日
人民币 15549 15549
欧元 9355 9355
港币 (1229) (1229)
日元 - -
23675 23675
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异及其他未包括在内的风险敞口项目的描述。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
上述敏感性分析不包括附注四、3，附注四、14 及附注四、43 披露的外汇远期合约及利率掉期合约的外
汇风险敞口，但汇率变动将可能会影响股东权益和净利润。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
5、 其他价格风险本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资。于 2021 年 6 月 30 日，本集团主要持有首程控股209586000 股上市流通股。
于 2021 年 6 月 30 日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌 5%(2020 年：5%)，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少股东权益约 17460000 元(2020 年：人民币 23059000 元)。
6、 公允价值估计公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值计量的资产
于 2021 年 6 月 30 日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
交易性金融资产— 四、2
交易性权益工具投资 - - - -
债权工具投资 - - 140282 140282
衍生金融资产— 四、3
外汇远期合约 - 433762 - 433762
外汇期权合约 - - - -
利率掉期合约 - - - -
应收融资款项— 四、6
应收票据 - 1137820 - 1137820
其他权益工具投资— 四、13
非上市公司股票 - - 762617 762617
上市公司股票 324963 - - 324963
其他非流动金融资产— 四、14
外汇远期合约 - 1380 - 1380
股权投资 87840 - 71895 159735
金融资产合计 412803 1572962 974794 2960559非金融资产
投资性房地产 四、17 - - 1438275 1438275
合计 412803 1572962 2413069 4398834
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
于 2021 年 6 月 30 日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下(续)：
负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融负债
衍生金融负债— 四、3
外汇远期合约 - (73119) - (73119)
外汇期权合约 - (3014) - (3014)
利率掉期合约 - (14557) - (14557)
对少数股东的承诺 - - (526100) (526100)
金融负债合计 - (90690) (526100) (616790)
于 2020 年 12 月 31 日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
资产 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
交易性金融资产— 四、2
交易性权益工具投资 - 61494 - 61494
债权工具投资 - - 136785 136785
衍生金融资产— 四、3
外汇远期合约 - 767965 - 767965
外汇期权合约 - 93 - 93
利率掉期合约 - - - -
应收融资款项— 四、6
应收票据 - 1544177 - 1544177
其他权益工具投资— 四、13
非上市公司股票 - - 782690 782690
上市公司股票 388668 - - 388668
其他非流动金融资产— 四、14
外汇远期合约 - 605 - 605
股权投资 - - 101885 101885
金融资产合计 388668 2374334 1021360 3784362非金融资产
投资性房地产 四、17 - - 1437970 1437970
合计 388668 2374334 2459330 5222332
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
负债 附注 第一层次 第二层次 第三层次 合计金融负债
衍生金融负债— 四、3
外汇远期合约 - (207279) - (207279)
外汇期权合约 - (18) - (18)
利率掉期合约 - (74923) - (74923)
对少数股东的承诺 - - (465561) (465561)
其他非流动负债— 四、43
利率掉期合约 - (19744) - (19744)
金融负债合计 - (301964) (465561) (767525)本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本期无第一层次与第二层次间的转换，亦无第二层次与第三层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
对于投资性房地产，本集团会对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和成本法等。
所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
上述第三层次金融资产变动如下：
交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产
2021 年 1 月 1 日 1021360
增加 3507
减少 (30000)
-计入损益的利得或损失 -
-计入其他综合收益的利得或损失 (20073)
2021 年 6 月 30 日 974794
交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产
2020 年 1 月 1 日 1224883
增加 113585
减少 (194238)
-计入损益的利得或损失 1595
-计入其他综合收益的利得或损失 (124465)
2020 年 12 月 31 日 1021360
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
上述第三层次非金融资产变动如下：
投资性房地产
2021 年 1 月 1 日 1437970
本期新增 14640
无形资产转入 5085
新增子公司 2504
当期利得总额 (3459)
-计入损益的利得或损失 -
-计入其他综合收益的利得或损失 (3459)
本期减少 (16504)
转出至其他资产 (1961)
2021 年 6 月 30 日 1438275投资性房地产
2020 年 1 月 1 日 2769715
自存货、固定资产及在建工程转入 4423026当期利得总额 (41502)
-计入损益的利得或损失 (41502)
-计入其他综合收益的利得或损失 -
转出至固定资产 (57970)
本年处置 (176900)
处置子公司 (5478399)
2020 年 12 月 31 日 1437970
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
本集团由财务部门负责金融资产的估值工作，估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2021 年 重大不可观察输入值
6 月 30 日 范围/加权 与公允价值 可观察/
公允价值 估值技术 名称 平均值 之间的关系 不可观察
投资性房地产—月租
已竣工投资物业 1200625 收益法 (人民币元/平方米/月) 7.02-80.22 (a) 不可观察
回报率/资本化率 4%-9%
市场报价 457.14-
土地使用权 237650 直接比较法 (人民币元/平方米) 955.01 (a) 不可观察
2020 年 重大不可观察输入值
12 月 31 日 范围/加权 与公允价值 可观察/
公允价值 估值技术 名称 平均值 之间的关系 不可观察
投资性房地产—月租
已竣工投资物业 1200130 收益法 (人民币元/平方米/月) 7.02-80.22 (a) 不可观察
回报率/资本化率 4%-9%
市场报价 457.14-
土地使用权 237840 直接比较法 (人民币元/平方米) 955.01 (a) 不可观察
(a) 不可观察输入值与公允值的关系：
· 最终回报率/资本化率越高，公允值越低；
· 月租越高，公允值越高；
· 市场价格越高，公允值越高；
(2) 非持续的以公允价值计量的资产
持有待售的非流动资产，以原账面价值与公允价值减去出售费用孰低的金额计量。于 2021 年 6 月 30 日，本集团划分为持有待售的非流动资产的公允价值基于预计出售价格进行估值，属于第三层次的公允价值计量。
(3) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十四、 金融风险及公允价值估计(续)
6、 公允价值估计(续)存在活跃市场的债权投资、应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值，属于第一层次。长期借款、长期应付款、租赁负债以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值，属于
第三层次。
(4) 公允价值确定方法和假设对于在资产负债表日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产资产及负债以及可供出售金融资
产披露的公允价值信息，本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设。
(a) 股票投资
对于存在活跃市场的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债(不含衍生工具)、其他权益工具投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 应收款项
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债对于借款、应付债券和长期应付款及其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生工具
远期外汇合同的公允价值是根据市场报价确定，或根据合同远期外汇价格的现值与资产负债表日即期外汇价格之间的差额来确定。利率掉期合同的公允价值是基于经纪人的报价。本集团会根据每个合同的条款和到期日，采用类似衍生工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。
(e) 财务担保合同
对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易中同类服务收取的费用确定的；
或者在能够可靠估计的情况下通过参考有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十五、 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
本集团利用资产负债率监控其资本。该比率是总负债除以总资产。
本集团的策略为资产负债率不超过70%。于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
总负债 100223852 92357667
总资产 157435793 146211511
资产负债率 63.66% 63.00%
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
银行存款 2405113 892464
其他货币资金 24364 20868
2429477 913332
其 中：存放在境外的款项总额 - -于 2021 年 6 月 30 日，本公司使用权受到限制的货币资金为人民币 24364000 元(2020 年 12 月 31 日：
人民币 20868000 元)。
于2021年6月30日，本公司存放本集团子公司财务公司的款项共计人民币1066036000元(2020年12月31日：人民币531210000元)；本公司无定期存放在本集团子公司财务公司的货币资金(2020年12月31日：无定期存放)。
2、 衍生金融工具2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
衍生金融资产—
外汇远期合约 86396 100995
衍生金融负债—
外汇远期合约 353- - -
外汇期权合约 2996 -
3349 -
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款
(1) 其他应收款按客户类别分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应收关联方款项(附注十六、3(7)) 23905385 22718417
应收股利 3883640 3823048
应收利息 69587 69587
押金、保证金 252 225其他 22238 27977
小计 27881102 26639254
减：坏账准备 (4580) (4580)27876522 26634674
(2) 其他应收款账龄分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
一年以内 12672797 11320999
一到二年 9737667 9923772
二到三年 942908 958873
三年以上 4527730 4435610
27881102 26639254
(3) 损失准备及其账面余额变动表
第一阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月内预期信用 未来 12 个月内预期信用 整个存续期预期信用损失
损失(组合) 损失(单项) 小计 (已发生信用减值)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备 账面余额 坏账准备 坏账准备
2021 年 1 月 1 日 - - 26634674 - - 4580 (4580) (4580)
本期新增 - - 5272678 93295 93295 - - 93295
本期转回 - - ( 4030830) (93295) (93295) - - (93295)
其中：本期核销 - - (93295) (93295) (93295) - - (93295)2021 年 6 月 30 日 - - 2 7876522 - - 4580 (4580) (4580)
(i) 本期实际核销其他应收款金额合计人民币 93295000 元（2020 年 1-6 月：无）。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款(续)
(3) 损失准备及其账面余额变动表(续)
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。处于第一阶段
和第三阶段的其他应收款分析如下：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
账面余额 损失准备 账面余额 损失准备
计提 计提
金额 金额 比例 金额 金额 比例
应收关联方款项 23905385 - - 22718417 - -
应收股利 3883640 - - 3823048 - -
应收利息 69587 - - 69587 - -
押金、保证金 252 - - 225 - -其他 17658 - - 23397 - -
27876522 - 26634674 -
(ii) 于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处于第三阶段，分析如下：
整个存续期预期
账面余额 信用损失率 坏账准备 理由
单项计提：
其他 4580 100% (4580) (i)
(i) 按照整个存续期预期信用损失的金额确认损失准备。
(4) 本期核销的其他应收款坏账准备金额合计人民币 93295000 元（2020 年 1-6 月：无）。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
3、 其他应收款(续)
(5) 于 2021 年 6 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收账款
性质 余额 账龄 总额的比例(%) 坏账准备
中集香港 资金往来、日常往来 12595758 1 年以内、1 到 2 年 45.18% -中集租赁 资金往来、日常往来 3803712 1 年以内、1 到 2 年 13.64% -烟台来福士 资金往来 3311742 1 年以内、1 到 3 年 11.88% -深圳中集投资 资金往来 1127334 1 年以内、1 到 3 年 4.04% -中集海工投资 资金往来 672226 1 年以内、1 到 2 年 2.41% -21510772 77.15% -
于 2020 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收账款 坏账准
性质 余额 账龄 总额的比例(%) 备
中集香港 资金往来、日常往来 10815343 1 年以内、1 到 2 年 40.60% -烟台来福士 资金往来 3869311 1 年以内、1 到 3 年 14.52% -中集租赁 资金往来、日常往来 3505306 1 年以内、1 到 2 年 13.16% -深圳中集投资 资金往来 1127334 1 年以内、1 到 3 年 4.23% -集瑞联合重工 资金往来 1027535 1 年以内、1 到 2 年 3.86% -20344829 76.37% -
(6) 其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(7) 应收关联方款项
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占其他应收账款 占其他应收账款
与本公司的关联关系 金额 总额的比例(%) 金额 总额的比例(%)
本公司联营企业 联营企业 151613 0.54% 151613 0.57%
应收子公司合计 子公司 23753772 85.21% 22566804 84.71%
23905385 85.75% 22718417 85.28%
(8) 因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项情况
于 2021 年 6 月 30 日，本公司无因金融资产转移而予以终止确认的其他应收款项(2020 年 12 月 31 日：
无)。
(9) 以其他应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的金额
于 2021 年 6 月 30 日，本公司无以其他应收款项为标的进行证券化的交易(2020 年 12 月 31 日：无)。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
4、 其他权益工具投资2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日权益工具投资非上市公司股权
—交银施罗德 330935 308204
—中铁国际 296947 301631
—中集智能科技 11700 11700
639582 621535
5、 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
子公司(2) 14504169 14375923
减：长期股权投资减值准备 (424637) (424637)14079532 13951286本公司不存在长期投资变现的重大限制。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司：
2020 年 2021 年 在被投资单位 在被投资单位 减值准备
被投资单位 12 月 31 日 追加投资 减少投资 6 月 30 日 持股比例(%) 表决权比例(%) 期末余额 本期现金红利
(直接) (直接+间接)
成本法—子公司
南方中集 359978 - - 359978 100.00% 100.00% - 3074519
天津中集北洋集装箱有限公司 77704 - - 77704 47.50% 100.00% - 14883
中集(重庆)物流装备制造有限公司 39499 - - 39499 75.00% 100.00% - -
中集香港 1690 - - 1690 100.00% 100.00% - -
中集申发 162686 - - 162686 98.53% 100.00% - 105427
车辆集团 1038668 - - 1038668 41.27% 57.42% - -
中集管理培训(深圳)有限公司 48102 - - 48102 100.00% 100.00% - -
大连中集重化装备有限公司 525136 - - 525136 62.70% 100.00% (424637) -
中集海洋工程研究院有限公司 111703 - - 111703 75.00% 100.00% - -
深圳中集投资控股有限公司 71926 - - 71926 100.00% 100.00% - -
财务公司 482590 - - 482590 54.35% 100.00% - 30621
中集租赁 1157625 - - 1157625 75.00% 100.00% - 225000
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
5、 长期股权投资(续)
(2) 子公司(续)
2020 年 2021 年 在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 12 月 31 日 追加投资 减少投资 6 月 30 日 持股比例(%) 表决权比例(%) 减值准备 本期现金红利
(直接) (直接+间接)深圳市中集投资有限公司(“深圳中集投资”) 140000 - - 140000 100.00% 100.00% - -
深圳天亿投资有限公司 190000 - - 190000 95.00% 100.00% - -
集装箱控股 5043682 - - 5043682 100.00% 100.00% - 770352
COOPERATIE CIMC U.A 205022 - - 205022 99.00% 99.00% - -
现代物流 803904 58246 - 862150 84.00% 84.00% - 234674
集瑞联合重工 1430593 - - 1430593 70.06% 70.06% - -
中集海洋工程有限公司 125000 - - 125000 100.00% 100.00% - -
Fortune 67755 - - 67755 100.00% 100.00% - -
东莞集望产业园有限公司 30000 - - 30000 100.00% 100.00% - -中集模块化建筑投资有限公司
(“模块化建筑投资”) 406080 - - 406080 100.00% 100.00% - -
中集技术 1276580 - - 1276580 100.00% 100.00% - -
中集资本控股有限公司 80000 70000 - 150000 100.00% 100.00% - -
中集载具 500000 - - 500000 100.00% 100.00% -
小计 14375923 128246 - 14504169 (424637) 4455476
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
6、 固定资产2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
固定资产(a) 120383 127284
固定资产清理(b) 504 534
120887 127818
(a) 固定资产办公设备
房屋及建筑物 运输工具 及其他 合计
自用 自用 自用原价
2020 年 12 月 31 日 144092 31260 143954 319306
在建工程转入 - 789 234 1023
本期购置 - - 16 16
本期减少 - (2666) - (2666)
2021 年 6 月 30 日 144092 29383 144204 317679累计折旧
2020 年 12 月 31 日 61984 21244 108794 192022
本期计提 2147 1177 4349 7673
本期减少 - (2399) - (2399)
2021 年 6 月 30 日 64131 20022 113143 197296净值
2020 年 12 月 31 日 82108 10016 35160 127284
2021 年 6 月 30 日 79961 9361 31061 120383
2021 年 1-6 月固定资产计提的折旧金额计入管理费用的金额为人民币 7673000 元(2020 年 1-6 月：人民币 7416000 元)。
由在建工程转入固定资产的原价为人民币 1023000 元(2020 年 1-6 月：人民币 3272000 元)。
(b) 固定资产清理
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
办公设备及其他设备 504 534
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
7、 短期借款2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日银行借款
-信用借款 400406 3255949
于 2021 年 6 月 30 日，短期借款的利率为 3.65%(2020 年 12 月 31 日：2.90%至 3.75%)。
8、 应交税费2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应交增值税 14344 13342
应交企业所得税 1867 1867
代扣代缴个人所得税金 15446 2554
其他 281 1042
31938 18805
9、 其他应付款
(1) 其他应付款情况如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付子公司款项 2020743 1241086
应付股利 1011858 -
预提费用 2512 4370
应付关联方款项 2491 2491
质保金 109 109
其他 13565 11577
3051278 1259633
(2) 账龄超过 1 年的其他应付款
账龄超过 1 年的其他应付款主要为尚未支付的质保金等。
(3) 于 2021 年 6 月 30 日，其他应付款中除应付股利外无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位款(2020 年 12 月 31 日：无)。
(4) 应付关联方情况如下：
单位名称 与本公司的关联关系 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付子公司合计 子公司 2020743 1241086
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
10、 一年内到期的非流动负债项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款
-信用借款 十六、11 3002843 1701772
一年内到期的应付债券 十六、12 4077650 2017874
一年内到期的预计负债 18680 18680
7099173 3738326
11、 长期借款12、 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日银行借款
-信用借款 7268830 6509707
减：一年内到期的长期借款 (3002843) (1701772)4265987 4807935
于 2021 年 6 月 30 日，本公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款(2020 年 12 月 31 日：无)。
于 2021 年 6 月 30 日，长期借款的利率区间为 1.20%至 4.30% (2020 年 12 月 31 日：1.20%至4.30%)。
12、 应付债券本公司应付债券详情请参见附注四、40。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
13、 资本公积2020 年 本期增加 本期减少 2021 年
12 月 31 日 6 月 30 日
股本溢价 3279637 - - 3279637
其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687
-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87
-股份支付计入股东权益的金额 119433 - - 119433
其他 (568492) - - (568492)
2831352 - - 2831352
2019 年 本年增加 本年减少 2020 年
12 月 31 日 12 月 31 日
股本溢价 3135368 144269 - 3279637
其他资本公积：
-外币资本折算差额 687 - - 687
-接受捐赠非现金资产准备 87 - - 87
-股份支付计入股东权益的金额 190580 - (71147) 119433
其他 (568492) - - (568492)
2758230 144269 (71147) 2831352
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
14、 其他综合收益资产负债表中其他综合收益 2021年1-6月利润表中其他综合收益
2021年 2021年 所得税 减：其他综合 减：所得1月1日 税后净额 6月30日 前发生额 收益本期转出 税费用 税后净额不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 220930 18047 238977 18047 - - 18047
将重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - -固定资产及无形资产转换为投资性房地产
在转换日公允价值大于账面价值部分 87614 - 87614 - - - -
资产评估增值准备 43754 - 43754 - - - -
352298 18047 370345 18047 - - 18047
资产负债表中其他综合收益 2020年度利润表中其他综合收益
2020年 2020年 所得税 减：其他综合 减：所得1月1日 税后净额 12月31日 前发生额 收益本年转出 税费用 税后净额不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 339132 (118202) 220930 (118202) - - (118202)
将重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - -固定资产及无形资产转换为投资性房地产
在转换日公允价值大于账面价值部分 87614 - 87614 - - - -
资产评估增值准备 43754 - 43754 - - - -
470500 (118202) 352298 (118202) - - (118202)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
15、 未分配利润2021 年 1-6 月 2020 年度
年初未分配利润 8842542 6991814
加：本期净利润 4414139 2560309减：本期归属于其他权益工具持有人的权益 (101014) (273979)减：提取法定盈余公积 - (5254)应付普通股股利 (1005904) (430348)
期末未分配利润 12149763 8842542
根据 2021 年 6 月 2 日股东大会批准，本公司于 2021 年 7 月 20 日向普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.28 元 (2020 年：每股人民币 0.12 元 )，共人民币 1005904000 元 (2020 年：人民币430348000 元)。
16、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
其他业务收入 216129 88254
其他业务成本 3097 -
(2) 其他业务收入和其他业务成本
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
佣金收入 205887 - 75654 -
其他 10242 3097 12600 -
216129 3097 88254 -
17、 财务费用/(收益)2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
借款利息支出 351469 418562
减：利息收入 (12751) (24769)汇兑损益 87042 (143044)
其他 9134 10018
434894 260767
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
18、 费用按性质分类2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
职工薪酬费用 112478 38982
中介费用 8039 7689日常运营及办公费 8660 7444
软件及系统维护费 7081 6030
折旧和摊销费用 17224 15288
差旅通讯费 3964 4075
宣传及股证费 1717 1291
技术研发费 - 2964
其他费用 1205 1319
160368 85082
19、 投资收益2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 4455476 629072
其他权益工具投资持有期间取得的投资收益 40000 14300
利息收入及其他 335103 369007
其他投资收益 73777 (8899)
4904356 1003480
20、 所得税费用2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 - -
递延所得税 - 12243
- 12243
将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
税前利润 4414139 746852
按适用税率计算的所得税 1103535 186713
不可抵扣的支出 502 359
未确认递延所得税资产的当期亏损的税务影响 19832 -
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 - (13477)
其他非应税收入 (1123869) (160843)
未确认递延所得税资产的暂时性差异税务影响 - (509)
本期所得税费用 - 12243
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
21、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料：
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
净利润 4414139 734609
加：资产减值损失 - -固定资产折旧 7673 7416
无形资产摊销 5942 4445
长期待摊费用摊销 3609 3427
递延收益的摊销 (2108) (2036)
处置固定资产(收益)/损失 114 (300)
公允价值变动(收益)/损失 17948 1027
财务费用/(收益) 102218 (101866)
投资收益 (4569254) (634473)
递延所得税资产的减少 - 12243
经营性应收项目的减少/(增加) (3528795) (435971)
经营性应付项目的增加/(减少) 3372476 (124211)
经营活动产生的现金流量净额 (176038) (535690)
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表附注
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)十六、 母公司财务报表主要项目注释(续)
21、现金流量表相关情况(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)：
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
现金及现金等价物的期末余额 2405113 1338097
减：现金及现金等价物的年初余额 (892464) 452966现金及现金等价物净增加/(减少)额 1512649 885131
(2) 现金和现金等价物的构成
2021 年 6 月 30 日 2020 年 6 月 30 日
一、现金
其中：可随时用于支付的银行存款 2405113 1338097可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、期末可随时变现的现金及现金等价物余额 2405113 1338097
注： 以上披露的现金和现金等价物不含使用受限制的货币资金的金额。
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司财务报表补充资料
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)一、 非经常性损益明细表
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
非流动资产处置收益 55398 102983
计入当期损益的政府补助 251849 358619除同本集团正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置其他权益工具投资、其他债权投资和其他非流动金融资产等取得的投资收益，以及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 640635 (340672)
处置长期股权投资的净收益 12625 66577
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34968 59632
所得税影响额 (199103) (39469)
少数股东权益影响额(税后) (147462) (154202)
合计 648910 53468
注： 上述各非经常性损益项目按税前金额列示。
非经常性损益明细表编制基础
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与本公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对本公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二、 净资产收益率及每股收益本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
每股收益加权平均净
资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月归属于公司普通股股东
净利润 10.09% (0.86%) 1.1673 (0.0841) 1.1670 (0.0841)扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润 8.52% (1.02%) 0.9856 (0.0991) 0.9853 (0.0991)