保利联合:保利联合关于保利财务有限公司2021年上半年风险持续评估报告

保利联合化工控股集团股份有限公司
关于保利财务有限公司 2021 年上半年风险持续评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，保利联合化工控股集团股份有限公司（以下简称“保利联合”或“公司”）对保利财务有限公司（以下简称“保利财务”）的经营资质、业务、财务和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
保利财务有限公司经中国银行业监督管理委员会批准成立，于2008年 3月 28日正式开业。保利财务隶属于中国保利集团有限公司，是以加强集团资金管理和提高资金使用效率为目的，为企业集团内部成员单位提供金融服务的非银行金融机构，法定代表人傅俊元，注册资本 20亿元。保利财务现有股东单位 8家，其中 7家为保利集团成员单位，1家为境外战略投资者。
金融许可证机构编码：L0090H211000001统一社会信用代码：91110000717881749W经中国银行业监督管理委员会批复，保利财务可经营如下业务：
（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（2）协助成员单位实现交易款项的收付；（3）经批准的保险
代理业务；（4）对成员单位提供担保；（5）办理成员单位之间的委
托贷款及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办
理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）吸收成员企业的存款；（9）对成员单位办理贷款及融资租赁；（10）
从事同业拆借；（11）承销成员单位的企业债券；（12）对金融机构
的股权投资；（13）有价证券投资（股票二级市场投资除外）。
二、内部控制情况
（一）控制环境
1.公司治理结构完善
保利财务已按照《公司法》和《商业银行公司治理指引》等有关
规定以及《公司章程》中的要求设立了清晰的股东会、董事会、监事会和高管层为主体的组织架构，各治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡的原则。其中：股东会是公司的最高权力机构；董事会、监事会和高级管理层分别履行公司重大经营决策职能、监督职能和经营管理职能，在遵照职权相互制衡的前提下，客观、公正、专业的开展公司治理，对公司股东会负责，以维护和争取公司实现最佳经营业绩。保利财务还在董事会下设了战略委员会、审计与风险管理委员会，作为董事会决策的重要支持机构。
2.内控制度健全
保利财务把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险等放在各项工作的首位，以培养员工具有良好的职业道德与专业素质及提高员工各项风险防范意识为基础；坚持以“强内控、防风险、促合规”为目标，依据法律法规、监管部门及集团公司的要求，结合公司自身经营发展实际，不断完善内部控制管理体系，针对内控自我评价过程中发现的薄弱环节，不断对内控流程进行完善，不断新增、修订现有制度及流程，并汇总成《制度汇编》。截至 2021年 6月末，现有各项制度流程 13大类，共计 146项管理制度和操作流程。
（二）风险管理保利财务制定了一系列较为完整的风险管理体系。董事会下设审计与风险管理委员会，对公司经营活动的合规性、合法性和有效性进行审计和监督，对内部控制制度的完整性、有效性及风险管理进行评价。各部门在其职责范围内建立风险评估体系和管理制度，根据业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程及风险防范措施；
各部门职责清晰、相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评估和控制。
保利财务严格执行风险管理流程，动态开展风险评估与监测。持续加强信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各项主要风险的识别、计量、监测、报告能力。定期开展风险评估工作，不断增强重大风险的评估及研判能力，优化风险评估及报告机制，逐一落实责任部门，跟踪检查风险管理情况，及时评估风险管理效果。定期开展风险指标监测并出具风险管理报告，及时向股东、董事会及监事会等报告风险管理的情况，保证了风险控制信息及时、准确、充分的传递。
（三）重要控制活动
1.资金业务管理
保利财务根据中国银行保险监督管理委员会的各项规章制度，制定了关于资金和结算业务的各项管理办法和操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，保利财务在银保监会颁布的规范
权限内严格操作，并制定《资金和结算业务操作流程》、《结息操作流程》和《银行账户管理办法》等制度对成员单位的通知存款、定期存款、利率变动和存款账户进行了规范，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（2)在资金结算业务方面，成员单位在保利财务开设结算账户，依托保利财务提供的网银系统提交指令或通过线下提交纸质申请办理
付款、转账等业务，严格保障结算的安全、快捷、顺畅，同时可以确保数据的安全性。
（3）为防范流动性风险，保利财务密切关注成员单位的实际进款
和用款情况，分析资金动向，及时对资金使用情况进行调整和规划，做好头寸管理，保证成员单位的用款需求；在同业拆借业务操作中，建立银行间市场同业询价机制，拆入和拆出资金逐级审核，控制资金风险。
2.信贷业务管理
（1）保利财务贷款对象仅面向中国保利集团有限公司的成员单位。公司制定了《综合授信管理办法》、《自营贷款业务管理办法》、《委托贷款业务管理办法》、《票据贴现业务管理办法》和《保函业务管理办法》和《担保业务操作流程》等制度，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、 贷中、贷后完整的信贷业务管理制度。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完善，进一步规范信贷业务的开展。
（2）严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，有效防范信用风险，目前保利财务不存在不良贷款和不良资产。保利财务制定了《信贷审查委员会管理办法》，设立信贷审查委员会，审核成员单位的授信和贷款申请，审批按照公司信贷审批权限有关规定进行。
（3）票据业务严格按照《票据法》和《支付结算管理办法》对票
据票面和信息的真实性进行审查，确保票据贸易背景真实；严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交易签发票据等问题，保证票据业务贸易背景资料各要素的逻辑一贯性。
（4）保利财务按照监管部门有关要求和《自营贷款管理办法》、《信贷业务贷后管理办法》等规定定期进行贷后检查，主要对贷款用途、收息情况等进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时由风险管理人员对贷后检查执行情况进行监督。保利财务根据《非银行金融机构资产风险分类指导原则》定期对贷款资产进行风险分类，充分计提贷款损失准备。
3.信息系统管理
（1）核心业务系统介绍
保利财务核心业务系统按照财务公司行业标准建设，所有核心硬件设备均已实现双机备份模式。该系统服务对象为集团内部成员企业，主要为其提供网上金融服务，在成员企业和银行之间搭建互连互通的资金结算平台，实现成员企业、我公司和银行之间的无缝连接，可完成资金结算、资金监控、信贷管理、网上银行、电子回单等业务处理，与成员企业、外部银行系统、内部财务系统之间建立数据接口，实现财企接口、银企直连和资金交易的实时处理。
（2）系统访问安全加密措施：用户访问网上银行系统通过 USB KEY
和数字证书加密方式登录，有效保障系统访问安全性。
（3）内外网物理隔离：保利财务核心业务系统所用业务网和办公
网物理隔离，核心业务系统运行在内部业务网络中，员工配备两台计算机分别访问业务网和互联网。
（4）设备安全：保利财务核心业务系统所用服务器、存储和网络
等关键设备均为双机热备模式，充分保障核心业务系统的安全、稳定运行。
（5）网络安全：通过防火墙、入侵检测、漏洞扫描，WAF、SSLVPN、上网行为管理、堡垒机等一系列安全防护措施，严防网络攻击和信息篡改，在服务器和办公电脑安装杀毒软件，有效保障公司网络安全，防止病毒、木马入侵。
（6）程序安全：保利财务核心业务系统采用了多种加密算法，例
如产品代码加密算法、密码安全策略、安全访问路径、身份鉴别、密钥管理和访问控制等措施，保障程序安全。
（7）数据安全：核心业务系统主存储设备实时向备用存储设备同步数据，每日业务关机后系统自动备份数据。保利财务通过建设异地数据容灾系统，核心数据通过灾备系统在西安异地机房进行实时同步，有效保障数据安全、不丢失，提升业务可持续性运行。
（8）保利财务通过实施“一体化”安全监控系统，实现对核心业
务系统所用软件、硬件、网络、机房环境等设备的实时安全监控。如出现故障第一时间电话和短信报警提醒，能准确定位故障点，及时排查和解决问题，时刻保障核心业务系统软件、硬件和网络设备正常稳定运行，进一步加强了对系统故障风险的防控能力。
（9）基础设施运行环境：保利财务按照“国家 B类机房标准”建
设 65平米信息化专业机房，满配 22个机柜，可满足公司未来业务 5-10年扩展需求。功能上主要划分为测试区、生产区和 UPS 区，并按照监管要求进行严格隔离，为保障系统运行环境提供安全、稳定的运行环境，。
（10）制度建设：执行“制度先行”原则，不断加强信息化管理制度建设，落实各项工作分工界限及职责，切实提高信息系统管理水平，并在执行过程中不断修订和完善。
（四）内部控制总体评价
保利财务治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执行，能够在资金管理、信贷业务及信息系统等方面很好的控制相关风险。保利财务在管理上始终坚持审慎经营、合规运作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。
三、 经营管理情况
（一）管理情况目前，保利财务内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发生违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，未发现任何安全隐患。
（二）财务数据
单位：元2021年 6月 30日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日项目（未经审计） （经审计） （经审计）
资产总额 54215891764.20 71928987821.55 64086658908.54
所有者权益总额 4289242040.45 4086963377.67 3618919407.88
吸收成员单位存款余额 48978694766.43 66575927558.82 60212621009.66
2021年 1-6月 2020年度 2019年度项目（未经审计） （经审计） （经审计）
营业总收入 874845569.51 1845986341.37 1972298606.81
利润总额 445551088.61 815290216.92 720232765.57
净利润 334163316.46 619302524.71 546803309.33
四、保利联合在保利财务的关联交易情况
截至 2021年 6月 30日，保利财务已为公司及下属企业提供资金结算、自营贷款、循环委托贷款、票据承兑及贴现、债券融资等业务支持，切实协助其解决实际经营需求。2021年 1-6月关联交易情况如下：
资金结算方面，公司及下属企业在保利财务共开户 38家，1-6月日均存款余额合计 318512999.69 元，6 月末存款余额合计261593124.54 元。保利财务存款利率优惠力度大，资金结算免收手续费，最大程度提高保利联合存款收益。
自营贷款方面，公司及下属企业在保利财务的期初贷款余额13700.00万元，6月末贷款余额 8450.00万元（其中甘肃久联民爆器材有限公司固定资产贷款余额 5450.00万元，贵阳久联化工有限责任公司 3000.00万元）。
票据业务方面，为满足公司内部上下游企业间支付需求，保利财务为公司及下属企业提供票据业务， 6 月末票据承兑余额 6990.00万元，票据贴现余额 1550.00万元。
债券业务方面，保利财务通过投资渠道，以最低价格认购公司发行的企业债券，协助公司以较理想的价格成功发行债券，降低融资成本。6 月末中期票据余额 20000.00 万元（“19 民爆器材 MTN001”10000.00万元、“19民爆器材 MTN002”10000.00万元）；短期融资券余额 10000.00万元（“20保利化工 CP001”）。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》；
（二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布
的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
（三）财务公司严格按照中国银行监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令[2004]第 5号）及《关于修改的决定》（银监会令[2006]第 8号）之规定经营，财务公司的风险管理不存在重大缺陷，公司与财务公司之间发生的存、贷款等金融业务目前不存在风险问题。
保利联合化工控股集团股份有限公司
2021年 8月 27日