渤海租赁:2021年半年度报告

渤海租赁股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人金川、主管会计工作负责人彭鹏及会计机构负责人(会计主管人员)邹学深声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
卓逸群 董事 公务原因 金川
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本报告“第三节 管理层讨论与分析之十 - 公司面临的风险和应对措施”描述了本公司经营中可能存在的风险。请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................ 9
第四节 公司治理 ........................................... 23
第五节 环境和社会责任 ........................................ 25
第六节 重要事项 ........................................... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...................................... 58
第八节 优先股相关情况 ........................................ 63
第九节 债券相关情况 ......................................... 64
第十节 财务报告 ........................................... 69
备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司或渤海租赁 指 渤海租赁股份有限公司（曾用名：渤海金控投资股份有限公司）慈航基金 指 海南省慈航公益基金会，公司实际控制人海航集团 指 海航集团有限公司
海航资本 指 海航资本集团有限公司，公司控股股东天津渤海 指 天津渤海租赁有限公司，公司全资子公司皖江金租、皖江租赁 指 皖江金融租赁股份有限公司，天津渤海之参股公司香港渤海 指 香港渤海租赁资产管理有限公司，天津渤海之全资子公司横琴租赁 指 横琴国际融资租赁有限公司，天津渤海之控股子公司GSCL 指 Global Sea Containers Ltd，香港渤海之全资子公司GAL 指 Global Aviation Leasing Co.Ltd，香港渤海之全资子公司GALC 指 Global Aircraft Leasing Co.Ltd，GAL 之全资子公司Seaco 指 Seaco SRL ，GSCL 之全资子公司Cronos 指 Cronos Ltd. ，GSCL 之全资子公司Avolon 指 Avolon Holdings Limited，GALC 之控股子公司渤海人寿 指 渤海人寿保险股份有限公司，公司之参股公司长江租赁 指 长江租赁有限公司
扬子江租赁 指 扬子江融资租赁有限公司（曾用名：扬子江国际租赁有限公司）香港国际租赁 指 香港国际航空租赁有限公司
兴航融投 指 深圳兴航融投股权投资基金合伙企业（有限合伙）
燕山投资 指 天津燕山股权投资基金有限公司
浦航租赁 指 浦航融资租赁有限公司（曾用名：浦航租赁有限公司）天津通万 指 天津通万投资合伙企业（有限合伙）
广州城投投资 指 广州市城投投资有限公司
西藏瑞华 指 西藏瑞华资本管理有限公司（曾用名：西藏瑞华投资发展有限公司）上海贝御 指 上海贝御信息技术有限公司（曾用名：上海贝御投资管理有限公司）中加基金管理的中加邮储 1 号 指 中加基金-邮储银行-中国邮政储蓄银行股份有限公司
中信建投基金管理的中信建投定增 11 号 指 中信建投基金-中信证券-中信建投定增 11 号资产管理计划
空客 指 空中客车公司（AIRBUS S.A.S.）
波音 指 波音公司（BOEING CO）
天津银行 指 天津银行股份有限公司
Jade 指 Jade Aviation LLC
CEU 指 Cost Equivalent Unit，集装箱行业通用计量单位Drewry 指 英国海运研究及咨询机构德路里
Cirium 指 全球领先的航空及旅游业的数据分析公司，FlightGlobal、Ascend 之母公司报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 渤海租赁 股票代码 000415
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 渤海租赁股份有限公司
公司的中文简称（如有） 渤海租赁
公司的外文名称（如有） Bohai Leasing Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如有） Bohai Leasing
公司的法定代表人 金川
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王佳魏 马晓东
联系地址 北京市朝阳区霄云路甲 26 号海航大厦 20 楼 乌鲁木齐市新华北路 165 号广汇中天广场 39 楼
电话 010-58102680 0991-2327723
传真 010-59782368 0991-2327709
电子信箱 jiawei-wang@bohaileasing.com xd_ma1@bohaileasing.com
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 11926605000.00 17279294000.00 -30.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） -1183319000.00 -2514338000.00 52.94%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1226941000.00 -2293786000.00 46.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6321353000.00 6308187000.00 0.21%
基本每股收益（元/股） -0.1919 -0.4070 52.85%
稀释每股收益（元/股） -0.1919 -0.4070 52.85%
加权平均净资产收益率 -4.45% -6.89% 2.44%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 250730916000.00 250212275000.00 0.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 26008406000.00 27169667000.00 -4.27%
说明：
1.报告期内，公司实现营业收入约 119.27 亿元，较上年同期下降约 53.53 亿元，同比下降约 30.98%，主要系受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，全球航空运输需求仍处于较低水平，二手飞机需求降低，报告期内公司销售 5 架飞机（上年同期为 25 架），实现飞机销售收入约 14.70 亿元，较上年同期下降约 37.71 亿元；受全球疫情影响，部分航空公司客户现金流持续承压，公司仍面临租金延付、违约以及承租人破产的风险，报告期内公司实现飞机租赁收入约 78.26 亿元，较上年同期下降约 14.01 亿元；
2.报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润约-11.83 亿元，较上年同期减亏约 13.31 亿元，减亏幅度约 52.94%，主要系报告期内全球海运市场维持高景气度，公司集装箱租赁业务经营业绩大幅提升，净利润较上年同期增长约 3.01 亿元，同比增长约 116.15%；报告期内，公司境内融资租赁业务的信用减值损失金额较去年同期下降约 12.98 亿元。同时，受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，公司飞机租赁业务仍面临租金延付、租金违约及承租人破产的风险，导致本报告期内飞机租赁收入及飞机销售收入同比下降，并因部分境外航空公司破产及飞机资产估值下降导致飞机资产减值约 16.76 亿元，与上年同期的 17.76 亿元基本持平。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统1437000.00一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 17223000.00 主要系衍生品的公允价值变动融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1831000.00主要系本期因租赁客户提前终止合同，根据协商确定的终止款除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39678000.00项高于原合同剩余租赁本息的部分。
减：所得税影响额 12657000.00少数股东权益影响额（税后） 3890000.00
合计 43622000.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
㈠公司从事的主要业务及经营模式报告期内，公司主营业务为租赁业，主要为境内外客户提供全方位的飞机租赁、集装箱租赁、基础设施租赁、大型设备租赁等租赁服务，包括经营租赁和融资租赁两大经营模式。具体如下：
1.飞机租赁业务报告期内，公司飞机租赁业务主要通过子公司Avolon及天津渤海开展，核心业务模式为从飞机制造厂商或其他机构购买飞机，以经营租赁为主、售后回租为辅的方式向全球范围内的航空公司及其他客户提供飞机中长期租赁服务。同时，公司通过适时出售飞机租赁资产不断优化机队结构，降低机队年龄以满足客户多样化的需求，并将销售收益重新投资于飞机租赁业务的扩张。报告期内，公司飞机租赁业务收入占公司营业收入比例约为77.94%。
2.集装箱租赁业务报告期内，公司集装箱租赁业务主要通过子公司GSCL开展，核心经营模式为向集装箱制造商购买集装箱，然后以经营租赁为主、融资租赁为辅的方式出租给船运公司等客户，获得租金收益。公司通过多样化的集装箱投资组合（包括干货集装箱、冷藏集装箱、罐式集装箱、特种集装箱等主要类型），以长期租赁为主、短期租赁为辅的多种租赁方式为全球客户提供多元化的集装箱租赁服务。报告期内，公司集装箱租赁业务收入占公司营业收入比例约为20.77%。
3.境内融资租赁业务报告期内，公司境内融资租赁业务主要通过子公司天津渤海和横琴租赁开展。公司的核心经营模式为向客户提供售后回租和直接租赁服务。售后回租主要模式为公司（出租人）为有资金需求的客户（承租人）提供融资服务，客户将其自有资产出售给公司，并与公司签署融资租赁合同后再将该物件租回使用，租赁期满，客户支付名义价格，资产归还客户所有。直接租赁主要模式为公司（出租人）根据客户（承租人）资产购置计划购买资产，租给客户使用，客户支付租金；租赁期满，客户支付名义价格，资产归还客户所有。报告期内，公司境内融资租赁业务收入占公司营业收入比例约为0.92%。
㈡行业发展情况
1.飞机租赁行业发展情况及公司所处地位
飞机租赁行业从上个世纪七十年代开始发展 并逐渐成为航空运输领域中重要的组成部分。飞机租赁行业与全球航空运输业的发展情况高度相关，航空公司对租赁飞机的需求是租金收入增长的主要驱动因素。凭借在提高机队灵活性及交付速度、节约航空公司流动资金、便于引进新机型等方面的优势，飞机租赁现已成为航空公司解决机队扩张与资金短缺矛盾的最有效途径。截至2020年末，全球飞机租赁公司以经营租赁方式持有或管理的商用飞机比例已达到全市场现有服役飞机总数的49.7%，该数字有望在2021年突破50%，飞机租赁公司在全球航空业的影响力日益增强1。飞机租赁为完全竞争行业，全球大约有150家飞机租赁公司，市场规模接近3000亿美元；全球前十大飞机租赁公司持有的机队架数已超过5600架，约占全球飞机租赁公司管理的飞机总数的二分之一，行业集中度较高，且第二大至第八大飞机租赁公司机队规模相近，竞争较为激烈。
2
2020年以来，疫情对全球经济和航空运输业造成了史无前例的负面冲击。受疫情及旅行限制措施的持续影响，航空公司客户现金流持续承压，飞机租赁公司面临的飞机资产估值下降、租金延付、租金违约、承租人破产的风险明显增加。2021年以来，随着疫苗的普及和推广，全球航空业正在从疫情影响中缓慢复苏，但各地区的复苏进程并不均衡。今年上半年，我国国内航空旅客运输量已恢复到疫情前水平，全球范围内国内航线客座率已恢复至2019年80%的水平，但国际航线的客座率仅恢复至 32019年同期30%的水平。目前，全球主要经济体正在推动核酸检测和疫苗接种等信息的互认工作，以便利跨境旅行，加快国际航线的复苏进程。因疫情的影响仍在持续，对航空运输业的整体影响尚难准确预计。飞机租赁商将继续凭借其资金优势支持航空公司节约流动资金、引进新机型，为全球航空业的复苏贡献力量。
2.集装箱租赁行业发展情况及公司所处地位
自二十世纪六十年代以来，集装箱运输随着运输能力和运转效率的不断提升，现已成为促进全球经济发展不可或缺的一部分。集装箱租赁业务几乎与集装箱运输业务同时产生，经过近几十年的长足发展，现已成为船运公司获得集装箱的主要方式。集装箱租赁行业的发展与全球经济、贸易以及集装箱运输量的增长息息相关，全球经济增长越快，集装箱贸易运输量越大，对集装箱租赁业务的需求也越大。截至2020年末，全球52%的集装箱由集装箱租赁公司持有。集装箱租赁行业的集中度1 数据来源：Cirium2 数据来源：Cirium，截至 2020 年末3 数据来源：IATA较高，前五大集装箱租赁公司保有的箱队规模占全行业箱队规模的78%，前十大集装箱租赁商占比接近95%。42020年下半年以来，受全球贸易复苏的带动，全球航运市场持续向好，集装箱需求量呈明显上升趋势，新箱、二手集装箱及集装箱租金水平不断走高。根据德路里的统计数据，全球集装箱箱队规模在2020年增长4%，其中61%的新箱由集装箱租赁商采购并交付。2020年，集装箱新箱价格自2019的低点强劲反弹，截至2021年第一季度末，20英尺干箱价格已达到2011年以来的最高点，带动租金水平同比增长近一倍。目前，市场对集装箱的需求仍在不断增加，全球前5大集装箱租赁商的平均箱队出租率已达到99%以上的历史最高水平。
世贸组织预测，在经历了疫情冲击后，世界贸易将迎来强劲但不均衡的复苏，2021年和2022年全球货物贸易量将分别增长8.0%和4.0%。根据航运咨询机构德路里的预测，在全球经济复苏及补库活动的推动下，2021年下半年货物需求依然很大，但随着全球范围内疫情封禁措施的进一步放开，实物消费的需求增长可能有所减弱。
3.境内融资租赁行业发展情况及公司所处地位
我国融资租赁行业起步于上世纪80年代，2000年被列入国家重点鼓励发展的产业。过去十年，我国融资租赁行业实现了显著增长。2021年上半年，疫情对实体经济及承租人负面影响依然存在，监管趋严也进一步加速市场出清。截至2021年3月底，全国融资租赁企业数量约为12157家，较2020年末持平；行业注册资金约合33259亿元，较上年末增长1.19%；合同余额约为63600亿元人民币，较 52020年末下降2.2%。随着《融资租赁公司监督管理暂行办法》的出台及落地实施，融资租赁行业有望继续“减量增质”、回归本源。
㈢业绩概述报告期内，公司实现营业收入119.27亿元，同比减少30.98%；归属于母公司所有者的净利润为亏损11.83亿元，亏损同比大幅减少52.94%，每股收益-0.1919元。截至2021年6月30日，公司资产总额约2507.31亿元，归属母公司股东净资产260.08亿元，每股净资产4.22元。
报告期内公司同比大幅减亏，主要系全球海运市场维持高景气度，公司集装箱租赁业务经营业绩大幅提升，净利润较上年同期增长约3.01亿元，同比增长约116.15%；公司境内融资租赁业务资产减值金额较去年同期下降约12.98亿元。但受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，公司飞机租赁业务仍面临租金延付、租金违约及承租人破产的风险，导致本报告期内飞机租赁收入及飞机销售收入同比下降，并因部分境外航空公司破产及飞机资产估值下降导致飞机资产减值约16.76亿元，与上年同期基本持平。
1.飞机租赁业务发展情况报告期内，受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，全球航空运输需求仍处于较低水平，部分航空公司客户现金流持续承压，公司仍面临租金延付、租金违约及承租人破产的风险。报告期内，公司销售5架飞机（上年同期为25架），实现飞机销售收入约14.70亿元，较上年同期下降约37.71亿元；报告期内公司实现飞机租赁收入约78.26亿元，较上年同期下降约14.01亿元。同时，因部分境外航空公司客户破产及飞机资产估值下降导致飞机资产减值约16.76亿元。
尽管疫情对航空业的负面影响仍在持续，但随着疫苗普及推广速度的加快和旅行限制的放松，消费者出行意愿持续提升，航空公司开始逐步增加运力，市场对飞机的需求有所回升。在此背景下，公司多项运营指标已出现企稳好转的迹象。2021年上半年，公司共签订79笔飞机租赁协议（包括新飞机的租赁协议、二次出租协议和租期延长协议），较上年同期增长44%；
共交付新飞机16架，二次出租飞机8架，完成飞机销售5架，并签署了12架飞机的出售意向书。截至2021年6月末，公司机队整体出租率保持在95%的行业领先水平，计划于2022年内交付的新飞机出租率达100%，计划于2023年内交付的新飞机出租率达74%。截至第二季度末，公司停场（待租赁）飞机架数较2021年第一季度末大幅下降50%，且停场飞机的账面净值仅占总机队价值的1.7%。
报告期内，为有效应对疫情冲击，Avolon持续加强风险管控及现金流管理，保持雄厚的资本实力。2021年1月，Avolon成功发行总计15亿美元优先无抵押票据，其中5年期票据票面利率为2.125%，7年期票面利率为2.75%，创下Avolon债券融资利率的最低纪录。截至报告期末，Avolon持有的非受限现金及可使用的贷款额度合计超过66亿美元，可有效保持流动性安全。
7月初，国际评级机构穆迪及惠誉分别发布跟踪评级报告，继续保持Avolon Baa3和BBB-的投资级评级，评级展望由“负面”调升为“稳定”。8月中旬，Avolon成功发行20亿美元优先无抵押票据（票面利率为2.528%）以置换前期发行的票面利率为5.125%-5.5%的美元票据，进一步降低了财务费用。
截至2021年第二季度末，公司机队规模为867架，包括自有和管理机队611架、订单飞机256架，服务于全球62个国家149家航司客户，业务布局在保持全球相对均衡的基础上，相对集中于航空业复苏速度较快的亚太地区，以自有飞机投放数量计算，亚太地区占比达到49%，欧洲及非洲地区占比为30%，美洲地区为21%。公司目前自有及管理的机队以A320系列、B737系列等飞机资产价值相对稳定的主流单通道窄体客机为主，占自有及管理机队总架数的78%。公司机队平均剩余租期约6.9年，平均机龄约5.4年，为全球前三大飞机租赁公司中最年轻的。
截至2021年6月30日，公司飞机机队组合如下：
机队类型 自有飞机 管理飞机 订单飞机 总数
空客A320CEO系列 202 23 0 225
空客A320NEO系列 75 3 192 270
4 数据来源：Drewry 《Annual Review and Forecast of the Container Equipment Fleet ANNUAL REPORT 2021/22》5 数据来源：中国租赁联盟、天津滨海融资租赁研究院组织编写的《2021 第一季度中国融资租赁业发展报告》空客A330-200/300 55 10 0 65
空客A330NEO 19 1 26 46
空客A350-900 15 0 2 17
波音737 NG系列 120 22 0 142
波音737 MAX 8 19 0 25 44
波音737 MAX 10 0 0 6 6
波音767-300ER 0 2 0 2
波音777-300ER 3 0 0 3
波音787-8/9 30 0 5 35
E190/195 12 0 0 12
合计 550 61 256 867
2.集装箱租赁业务发展情况报告期内，受益于国际海运市场的高景气度仍在延续，集装箱需求量呈明显上升趋势，集装箱出租率、新箱及二手箱价格、租金水平等较去年同期增长明显。公司集装箱租赁业务累计实现营业收入25.02亿元，同比保持稳定；实现净利润5.60亿元，同比大幅增长116.15%。
2021年上半年，公司以目前航运市场需求旺盛、租金水平强劲增长为契机，进一步扩大新箱采购及投放规模，报告期内累计实现新箱交付约5.7亿美元，较去年同期增长98.6%。截至2021年6月末，公司自有及管理的箱队规模为391万CEU，同比增加14万CEU；平均出租率已达到99.5%的历史最高水平。报告期内，公司通过压缩运营成本，严格控制堆存费用、维修费用等方式有效降低营业成本约2.28亿元。同时，充分利用集装箱市场较为活跃的融资环境，顺利完成总计15.77亿美元融资，其中3月份发行的6亿美元ABS融资利率最低至1.86%，为公司节省财务费用、优化负债结构及支持未来业务开拓打下了坚实基础。
截至2021年6月末，GSCL自有及管理的箱队规模为391万CEU，形成了以干箱、冷藏箱为主，罐箱、特种箱等作为补充的集装箱队，以满足客户的多样化需求。箱队长期租约占比为88.5%，能够有效保障收入的稳定性。公司服务于全球782家集装箱租赁客户，集装箱分布于全球191个港口，在全球范围内拥有23个运营中心。
集装箱箱队组合及出租率水平如下：
集装箱类型 CEU（自有及管理合计） 占比 平均出租率
干货集装箱 1623194 41.33% 99.9%
冷藏集装箱 1632514 41.57% 99.5%
罐式集装箱 240241 6.12% 92.4%
特种集装箱 412239 10.50% 95.5%
合计 3908188 100.00% 99.5%
3.境内融资租赁业务发展报告期内，公司下属境内融资租赁子公司以防范风险为第一目标，收紧新增项目投放，主动降低财务杠杆，提高抗风险能力。报告期内境内子公司天津渤海及横琴租赁未新增投放融资租赁项目。截至2021年6月30日，公司境内全资子公司天津渤海境内融资租赁资产余额85.26亿元，公司控股子公司横琴融资租赁资产余额4.17亿元。
二、核心竞争力分析近年来，渤海租赁以成为“全球领先的租赁产业集团”为目标，以服务实体经济为使命，紧跟国家战略步伐，积极在租赁产业链上进行布局和拓展，在飞机租赁、集装箱租赁等领域奠定了行业龙头的领先地位。截至2021年6月30日，公司总资产约2507.31亿元，营业收入约119.27亿元，在境外形成了以Avolon、GSCL为核心的专业化租赁产业平台，在境内形成了以天津渤海、横琴租赁为核心的租赁产业平台，在世界各地拥有30个运营中心，业务范围覆盖全球六大洲，为遍布全球80多个国家和地区900余家租赁客户提供飞机、集装箱、基础设施、高端设备等多样化的租赁服务。
2021年上半年，公司积极应对疫情带来的不利影响，抓住国际航运市场高景气运行、旺盛需求的契机，深入贯彻董事会制定的发展战略，聚焦租赁主业，加强风险管控，调整资产结构，增强资本实力，不断巩固在细分租赁领域的优势。以“诚信、进取、专业、高效、务实”的理念，厉行规范治理，夯实公司的核心竞争力。
1.领先的行业龙头地位近年来，公司在飞机租赁、集装箱租赁行业保持国际领先地位，规模效应日趋明显。面对疫情带来的冲击，公司密切关注行业环境变化，持续加强风险管控和现金流管理，各项经营指标保持行业领先地位。截至报告期末，公司自有、管理及订单飞机合计达到867架，为全球第三大飞机租赁公司；公司自有和管理的集装箱合计约391万CEU，为全球第二大集装箱租赁公司。公司全资子公司天津渤海注册资本金位居国内首位，在飞机租赁、基础设施租赁等细分业务领域具有一定优势。
2.完善的全球化布局及良好的资产管理能力
依托境内外飞机租赁业务平台、集装箱租赁业务平台的协同发展，公司已在全球六大洲、80多个国家和地区建立了分支机构或销售渠道，服务于全球900多家租赁客户。公司深耕租赁产业多年，能够敏锐洞察市场机遇和风险，通过适时、合理优化租赁资产结构，降低资产配置风险，持续提升运营效率。截至报告期末，公司机队以A320系列、B737系列等飞机资产价值相对稳定、流通性高的单通道窄体客机为主（占机队总数的78%）。公司集装箱箱队结构多元化程度较高，契合市场需求，长期租约占比超过88.5%。公司在租赁资产残值处置能力、全球资产配置能力和区域经济波动抗风险能力方面优势明显。
3.雄厚的资本实力及境内外市场的多元化融资渠道
截至2021年6月30日，公司资产总额约2507.31亿元，归属母公司股东净资产约260.08亿元。雄厚的资本实力为公司的业务拓展、结构优化及融资工作的开展奠定了坚实的基础。截至报告期末，Avolon持有的非受限现金及可使用的贷款额度合计超过66亿美元。公司拥有境内外多元化的融资渠道：境内部分，公司具备债券融资渠道、银行间市场债务融资工具以及商业银行贷款等融资渠道；境外部分，子公司Avolon和GSCL具备商业银行贷款、出口信贷机构支持的ABS、无担保循环信贷、高级无抵押票据、抵押/无抵押定期贷款等融资渠道。公司在境内外的融资方式已基本涵盖全球范围内主流的融资渠道，可有效保障境内外业务持续、稳定、健康的发展。
4.良好的资信水平
2021年7月初，国际评级机构穆迪及惠誉分别发布跟踪评级报告，继续保持Avolon Baa3和BBB-的投资级评级，评级展望由“负面”调升为“稳定”。标普对GSCL于报告期内发行的ABS给出了A、BBB+的投资级评级。良好的资信水平将有助于公司降低融资成本，优化资产负债结构，提升财务灵活性及公司盈利能力。
5.前瞻性风险意识和不断完善的风险管控体系
面对国内外经济环境变化带来的挑战，公司不断强化忧患意识，通过风险项目排查，优化风险预警等措施，提前消化可预见的各类风险，实现风险管理与业务发展的平衡。近年来，公司持续完善风险管理机制，形成了以“三道防线”为基础的全面风险管理体系。公司通过设置风险管理委员会，深入研究和评估公司的风险管理状况，持续提升公司的风险管理水平，保障公司风险和效益的平衡。同时，公司不断提升合规风控管理、内部控制、纪检监察等工作，形成了全员参与的全面风险管理文化，做到从源头严堵风险管理漏洞，实现了风险合规管理与业务发展的统筹兼顾和动态平衡。报告期内，面对因疫情冲击带来的信用风险管理压力，公司不断强化资产处置及运营管理能力，综合利用各种资源，及时果断地采取应对措施，加大案件处置和资产清收力度，进一步保障公司业务的持续健康发展。
6.国际化的运营管理团队和丰富的行业管理经验
公司管理团队深耕租赁行业多年，具有丰富的从业经验和广阔的国际化视野，运营能力突出。公司已建立了符合公司业务特点和未来发展要求的行之有效的企业管理模式。公司飞机租赁管理团队具有历经20余年、多个行业周期积攒的运营经验，同客户、飞机供应商及投资者均建立了广泛而深入的合作关系，能够有效应对行业周期变化以及突发事件等带来的困难和挑战。公司集装箱租赁管理团队深耕集装箱租赁领域十余年，带领公司实现了行业地位、核心竞争力、盈利能力的持续提升。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系受全球疫情影响，本报告期营业收入 11926605000.00 17279294000.00 -30.98% 内飞机租赁收入及飞机销售收入下降所致。
营业成本 6714664000.00 11522166000.00 -41.72% 主要系飞机销售成本下降所致。
系受疫情影响，本年度飞机处置减销售费用 45145000.00 50417000.00 -10.46% 少以及居家办公增加，相应的差旅费用减少所致。
系本期公司加强费用支出管理所
管理费用 710158000.00 832108000.00 -14.66%致。
主要系上年同期境外子公司回购
财务费用 4083464000.00 3794183000.00 7.62% 债券产生收益，本报告期无此收益所致。
所得税费用 -227990000.00 -610700000.00 62.67% 系本期亏损减少所致。
经营活动产生的现金流
6321353000.00 6308187000.00 0.21%量净额
投资活动产生的现金流 -10936975000.00 -3069443000.00 -256.32% 主要系报告期飞机销售数量减少，量净额 收到的飞机销售款减少约 38 亿元，同时飞机预付款较上年同期增加约 40 亿元。
主要系上年同期境外子公司为应对疫情增加现金储备保证流动性筹资活动产生的现金流
508349000.00 20643556000.00 -97.54% 安全，下账循环性信用贷款，本期量净额新增融资规模较上年同期减少所致。
现金及现金等价物净增 具体参考上述经营/投资/筹资活动
-4234608000.00 24145196000.00 -117.54%
加额 产生的现金流量净额变动原因。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期 上年同期同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 11926605000.00 100% 17279294000.00 100% -30.98%分行业飞机
其中：飞机租赁 7825871000.00 65.62% 9227162000.00 53.40% -15.19%飞机销售 1469636000.00 12.32% 5240536000.00 30.33% -71.96%集装箱
其中：集装箱租赁 2143976000.00 17.97% 2158434000.00 12.49% -0.67%集装箱销售 333364000.00 2.80% 325246000.00 1.88% 2.50%
其他融资租赁 110131000.00 0.92% 132480000.00 0.77% -16.87%
其他 43627000.00 0.37% 195436000.00 1.13% -77.68%分产品融资租赁和融资租
283616000.00 2.38% 201712000.00 1.17% 40.60%赁咨询
经营租赁 9796362000.00 82.13% 11316364000.00 65.49% -13.43%
飞机销售 1469636000.00 12.32% 5240536000.00 30.33% -71.96%
集装箱销售 333364000.00 2.80% 325246000.00 1.88% 2.50%
其他业务 43627000.00 0.37% 195436000.00 1.13% -77.68%分地区
中国大陆 1857327000.00 15.57% 2566819000.00 14.85% -27.64%
其他国家和地区 10069278000.00 84.43% 14712475000.00 85.15% -31.56%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元营业收入 营业成本
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期增减
期增减 期增减分行业
飞机 9295507000.00 5266564000.00 43.34% -35.75% -46.18% 增加 10.98 个百分点
其中：飞机租赁 7825871000.00 4037488000.00 48.41% -15.19% -17.03% 增加 1.15 个百分点飞机销售 1469636000.00 1229076000.00 16.37% -71.96% -75.01% 增加 10.24 个百分点
集装箱 2477340000.00 1205194000.00 51.35% -0.26% -15.67% 增加 8.89 个百分点
其中：集装箱租赁 2143976000.00 1007721000.00 53.00% -0.67% -13.28% 增加 6.84 个百分点集装箱销售 333364000.00 197473000.00 40.76% 2.50% -26.05% 增加 22.86 个百分点分产品
经营租赁 9796362000.00 5034219000.00 48.61% -13.43% -16.20% 增加 1.70 个百分点
飞机销售 1469636000.00 1229076000.00 16.37% -71.96% -75.01% 增加 10.24 个百分点分地区
中国大陆 1857327000.00 1453415000.00 21.75% -27.64% 32.58% 减少 35.54 个百分点
其他国家和地区 10069278000.00 5261249000.00 47.75% -31.56% -49.54% 增加 18.61 个百分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1.本期公司飞机销售收入较上年同期减少了71.96%，主要系受全球疫情及旅行限制措施的持续影响，全球航空运输需求仍处于较低水平，报告期内公司仅销售5架飞机，较上年同期销售的25架下降幅度较大；
2.本期公司其他业务收入较上年同期减少了77.68%，主要系部分境内客户进入破产重整程序，未再继续确认收入所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元占利润总 是否具有
金额 形成原因说明
额比例 可持续性
权益法核算的长期股权投资损失、套期工具及交易性金融资产等在持有期间及处置取得的投资损失，主要系以权益法核投资收益 -41275000.00 2.55% 否
算的参股公司渤海人寿经营亏损导致公司确认 0.50 亿元投资损失。
利率衍生工具的未实现收益、现金流量套期工具的无效部分公允价值变动损益 10231000.00 -0.63% 及从现金流量套期储备重分类到当期损益的金额。主要系利 否率衍生工具的未实现收益 0.11 亿元。
本报告期计提资产减值损失约 17.11 亿元，其中对飞机计提减资产减值 -1710501000.00 105.76% 否
值准备约 16.76 亿元，对集装箱计提减值准备约 0.35 亿元。
主要系本期因租赁客户提前终止合同，根据协商确定的终止营业外收入 42599000.00 -2.63% 否款项高于原合同剩余租赁本息的部分计入营业外收入。
营业外支出 2921000.00 -0.18% 对外捐赠等 否
主要系受疫情影响，部分境外航空公司客户破产重组，导致信用减值 -283116000.00 17.50% 否
应收租金风险敞口增加，合计发生减值损失约 2.90 亿元。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末 上年末比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
货币资金较期初数减少 43.75 亿元，系境外货币资金 13696432000.00 5.46% 18071489000.00 7.22% -1.76%
子公司 Avolon 支付飞机采购款所致。
应收账款较期初数增加 16.78 亿元，系受疫应收账款 6241701000.00 2.49% 4563260000.00 1.82% 0.67% 情影响，部分航空公司客户未能按时支付租金所致。
存货 10972000.00 0.00% 2198000.00 0.00% 0.00%
长期股权投资较期初增加 0.25 亿元，系公司以权益法核算的参股公司渤海人寿经营亏
长期股权投资 2767716000.00 1.10% 2742272000.00 1.10% 0.00%损及其他综合收益增加导致公司对其股权
投资账面价值增加 0.23 亿所致。
固定资产 187997759000.00 74.98% 187937955000.00 75.11% -0.13%
使用权资产较期初增加 5.41 亿元，系本期适使用权资产 540615000.00 0.22% 0.22%用新租赁准则所致。
短期借款 1017000000.00 0.41% 1056700000.00 0.42% -0.01%
长期借款较期初减少 19.11 亿元，系归还借长期借款 52097281000.00 20.78% 54008035000.00 21.58% -0.80%款所致。
租赁负债较期初增加 5.48 亿元，系本期适用租赁负债 547838000.00 0.22% 0.22%新租赁准则所致。
持有待售资产较期初减少 14.84 亿元，系上持有待售资产
1483710000.00 0.59% -0.59% 期末持有待售的飞机均已交付或终止销售，本期末无持有待售飞机所致。
一年内到期的非流动资产较期初增加 3.19一年内到期的
2710896000.00 1.08% 2391557000.00 0.96% 0.12% 亿元，系本期一年内到期的应收融资租赁款非流动资产增加所致。
长期应收款较期初增加 17.31 亿元，系本期长期应收款 6904270000.00 2.75% 5173259000.00 2.07% 0.68%公司集装箱融资租赁业务投放增加所致。
其他非流动资 其他非流动资产较期初增加 21.61 亿元，系18706192000.00 7.46% 16544983000.00 6.61% 0.85%
产 本期预付飞机款增加所致。
应付账款较期初减少 11.19 亿元，系本期支应付账款 582653000.00 0.23% 1701873000.00 0.68% -0.45%付集装箱采购款所致。
预收款项较期初增加 2.07 亿元，系本期预收预收款项 937650000.00 0.37% 730320000.00 0.29% 0.08%飞机租金增加所致。
应付利息较期初增加 7.53 亿元，主要系本期应付利息 3503161000.00 1.40% 2749953000.00 1.10% 0.30%逾期利息增加所致。
一年内到期的非流动负债较期初增加 9.29一年内到期的
27673008000.00 11.04% 26743799000.00 10.69% 0.35% 亿元，系本期一年内到期的应付债券增加所非流动负债致。
应付债券较期初增加 33.98 亿元，系本期境应付债券 109105938000.00 43.52% 105707902000.00 42.25% 1.27% 外子公司为应对流动性风险及调整债务结构，发行债券并归还部分债务所致。
递延收益较期初减少 1.64 亿元，系本期部分递延收益 68029000.00 0.03% 232324000.00 0.09% -0.06%租赁合同终止所致。
递延所得税负 递延所得税负债较期初减少 2.79 亿元，主要1901805000.00 0.76% 2181004000.00 0.87% -0.11%
债 系境外子公司递延所得税负债减少所致。
其他非流动负 其他非流动负债较期初减少 3.01 亿，系衍生9066062000.00 3.62% 9366804000.00 3.74% -0.12%
债 工具的公允价值上升所致。
所有者权益合 所有者权益较期初减少 14.33 亿，主要系本40120058000.00 16.00% 41553206000.00 16.61% -0.61%
计 期亏损所致。
100.00 100.00
总资产 250730916000.00 250212275000.00
% %
2、主要境外资产情况√ 适用 □ 不适用境外资产
资产的具体 保障资产安全 占公司净 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况
内容 性的控制措施 资产的比 大减值风险重通过公司董事
通过从飞机 会对公司发展
制造厂商或 规划、经营计其他机构购 划和财务管理买飞机，以经 实施有效控非同一控制
营租赁为主 制，派驻高级下企业合并
Avolon 189649188000.00 开曼 的方式向全 管理人员，定 -694568000.00 472.70% 否取得的子公
球范围内的 期向上市公司司
航空公司及 汇报经营情况
其他客户提 和财务状况，供飞机中长 上市公司不定期租赁服务。 期进行实地审查。
通过公司董事通过多样化会对公司发展
包含非同一 的集装箱投 规划、经营计控制下企业 资组合（包括 划和财务管理合并取得的 干货集装箱、实施有效控子公司 冷藏集装箱、制，派驻高级Cronos Ltd. 罐式集装箱、GSCL 38374357000.00 百慕大 管理人员，定 560426000.00 95.65% 否和同一控制 特种集装箱期向上市公司下企业合并 等），为客户汇报经营情况
取得的子公 提供集装箱
和财务状况，司 Seaco 租赁服务并上市公司不定
SRL 收取租金和期进行实地审管理费。
查。
3、以公允价值计量的资产和负债√ 适用 □ 不适用
单位：元计入权益的累 本期计
本期公允价 本期购 本期出售金
项目 期初数 计公允价值变 提的减 其他变动 期末数
值变动损益 买金额 额
动 值金融资产
1.交易性金融资产（不47044000.00 -377000.00 46667000.00含衍生金融
资产）
2.衍生金融
13539000.00 11226000.00 24745000.00 7330000.00 -273000.00 41907000.00资产
3.其他权益
927634000.00 134259000.00 -9334000.00 942612000.00工具投资金融资产小
988217000.00 11226000.00 159004000.00 7330000.00 -9984000.00 1031186000.00计
上述合计 988217000.00 11226000.00 159004000.00 7330000.00 -9984000.00 1031186000.00
金融负债 987776000.00 -995000.00 348918000.00 8071000.00 631782000.00其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况单位：千元2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
货币资金 1384455 1524904 注1
长期应收款 7863192 4985310 注2
固定资产 104360991 115999168 注3、5长期股权投资 1903343 1879571 注4
其他权益工具投资 942612 927634 注6
116454593 125316587
注1：于2021年6月30日，本集团持有的使用权受到限制的货币资金为人民币1354455千元(2020年12月31日：人民币1494904千元)；本集团持有的所有权受到限制的货币资金为人民币30000千元(2020年12月31日：人民币30000千元)注2：于2021年6月30日，长期借款余额人民币5398109千元(2020年12月31日：人民币3112190千元)由应收融资租赁款余额人民币7271497千元(2020年12月31日：人民币4393615千元)质押取得；于2021年6月30日，长期应付款余额人民币170000千元(2020年12月31日：人民币170000千元)由应收融资租赁款余额人民币591695千元(2020年12月31日：人民币591695千元)质押取得。
注3：于2021年6月30日，长期借款余额人民币46196621千元(2020年12月31日：人民币52201881千元)由账面净值为人民币63267650千元(2020年12月31日：人民币74042165千元)的固定资产抵押取得；长期借款余额人民币10070128千元(2020年12月31日：人民币10643627千元)由账面净值人民币11381444千元(2020年12月31日：人民币11480820千元)固定资产抵押以及关联方保证担保取得。
注4：于2021年6月30日，长期借款余额人民币1980000千元(2020年12月31日：人民币1980000千元)由质押联营公司股权人民币1536187千元(2020年12月31日：人民币1517000千元)以及关联方保证担保取得；短期借款余额人民币422000千元
(2020年12月31日：人民币422000千元)由质押联营公司股权人民币367156千元(2020年12月31日：人民币362571千元)和子
公司股权以及关联方保证担保取得；短期借款余额人民币595000千元(2020年12月31日：人民币595000千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得；长期借款余额人民币1731000千元(2020年12月31日：人民币1730903千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得。
注5：于2021年6月30日，本集团子公司Avolon余额为美元2838774千元(合计人民币18338764千元)的公司债(2020年：
美元2464702千元，合计人民币18497654千元)由账面净值美元4599294千元(合计人民币29711897千元)的固定资产(2020年：美元4670751千元，合计人民币30476183千元)抵押取得。
注6：于2021年6月30日，长期借款余额人民币25001千元(2020年12月31日：人民币38301千元)由质押其他权益工具投资人民币942612千元(2020年12月31日：人民币927634千元)取得。
六、投资状况分析
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 66245000.00 -100.00%
说明：上年同期为公司子公司 Avolon 新增对飞机租赁企业 Sapphire II Limited 9.50%的权益投资，本期无。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用计入权本期公益的累
证券品 证券 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核算 资金
证券简称 计公允
种 代码 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 科目 来源价值变益动
境内外 827732 公允价 927634 134259 942612 其他权益 资产
1578 天津银行 0.00 0.00 0.00 0.00
股票 000.00 值计量 000.00 000.00 000.00 工具投资 抵债
827732 927634 134259 942612
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
000.00 000.00 000.00 000.00证券投资审批董事会公告
2020 年 10 月 31 日披露日期证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元期末投计提减
衍生 报告 资金额
衍生品投 是否 报告期 值准备 报告期
关联 品投 衍生品投资初 起始日 终止日 期初投资 期内 期末投 占公司
资操作方 关联 内售出 金额 实际损
关系 资类 始投资金额 期 期 金额 购入 资金额 报告期名称 交易 金额 （如 益金额型 金额 末净资
有）产比例
2011 年 2027 年利率
商业银行 无 否 12 月 15 03 月 03 -98777.6 -59780.3 -1.49% -99.4互换
日 日
利率 2015 年 2025 年
商业银行 无 否 上限 6369.3 08 月 03 01 月 31 813 733 1192.9 0.03% 1758.7
期权 日 日
远期 2020 年 2022 年
商业银行 无 否 外汇 09 月 29 06 月 01 540.9 -400.1 -0.01%
合约 日 日
合计 6369.3 -- -- -97423.7 0 733 0 -58987.5 -1.47% 1659.3
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告
2021 年 04 月 30 日披露日期（如有)衍生品投资审批股东大会公
2021 年 05 月 21 日告披露日期（如有)公司开展衍生品交易业务遵循锁定利率风险、汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但衍生品交易业务仍存在一定的风险。
(一)风险分析
1.市场风险
当国际、国内的政治经济形势发生变化时，各国利率和汇率会发生相应的变化，该种变化可能对公司金融衍生品交易产生不利影响。
2.流动性风险
因开展的衍生品业务为通过金融机构操作的场外交易，若存在公司业务变动、市场变动等原因需要提前平仓或展期金融衍生品，存在临时需使用自有资金向金融机构支付差价的风险。
3.操作风险
衍生品交易专业性较强，复杂程度较高。在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生报告期衍生品持仓的风险分 品交易操作或未充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
析及控制措施说明（包括但不 4.法律风险限于市场风险、流动性风险、公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规，若没有规范的操作流程和严格的审批信用风险、操作风险、法律风程序，易导致所签署的合同、承诺等法律文件的有效性和可执行性存在合规性风险和监管风险等）险。
(二)风险管理措施
1.公司及下属子公司在操作相关衍生品业务时将遵循锁定利率风险、汇率风险、套期保值的原则，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，严格控制金融衍生品的交易规模，分期分批次进行操作，并及时根据市场变化调整策略。同时，为避免外汇汇率及利率大幅波动的风险，公司将加强对汇率及利率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
2.公司将根据租赁业务规模及租赁业务配套的融资规模、融资成本等条款确定衍生品交易金额及交易金额上限，并分期分批根据未来的收付款预算进行操作，不会出现因流动性不足导致公司信用受损的风险；公司将选择实力雄厚、信誉优良的金融机构作为交易对手，并签订规范的衍生品交易合约，严格控制交易对手的信用风险。
3.公司已制定了《衍生品交易业务管理制度》，该制度就公司衍生品交易业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。公司及下属子公司制定了较为严格的授权审批流程及监督机制，相关衍生品交易的操作及审批均建立了明确的审批流程，设立了专门的风险控制单元，实行严格的授权和岗位审核程序。
4.公司将认真学习掌握与衍生品交易相关的法律法规，推动核心成员公司不断完善衍生品交易内部控制流程或制度，规范操作流程。同时，公司还将通过加强对相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，以最大限度的降低操作风险。
5.公司将定期对衍生品交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关已投资衍生品报告期内市场 资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入价格或产品公允价值变动的 值。由于本公司持有的金融衍生品在计量日不存在第一层次输入值，存在直接或间接可观察情况，对衍生品公允价值的分 的输入值，因此属于公允价值第二层级。该等金融资产及负债公允价值的具体计量过程依赖析应披露具体使用的方法及 外部专业机构的估值技术。本公司境外子公司 Avolon 每月直接从银行获取估值报告，GSCL相关假设与参数的设定 每月聘请毕马威会计师事务所（KPMG）对衍生品的公允价值进行评估。利率衍生合同的公允价值考虑了相关互换合同的条款，主要采用利率曲线定价模型，模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，主要包括即期和远期利率曲线。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上 公司套期保值交易的相关会计政策及核算原则按照财政部发布的《企业会计准则-金融工具确一报告期相比是否发生重大 认和计量》及《企业会计准则-套期会计》相关规定执行。变化的说明
公司独立董事庄起善先生、马春华先生、赵慧军女士在审议上述事项后发表了独立意见：
1.公司及下属控股子公司开展衍生品交易业务的审批程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定；
2.公司已就开展衍生品交易业务制定了《衍生品交易业务管理制度》，建立了健全的组织结构、业务操作流程；
独立董事对公司衍生品投资 3.公司开展衍生品交易是以防范利率风险及汇率风险为前提、以套期保值为目的以及满足公司及风险控制情况的专项意见 日常经营需要的交易，有利于防范利率波动风险、降低利率波动对公司利润和股东权益的影响、减少利率损失、控制财务费用，有利于增强公司财务稳定性，提高公司竞争力。公司已对衍生品业务进行了严格的内部评估，并建立了相应的监管机制。
综上，我们认为公司开展的衍生品业务与日常经营需求紧密相关，能够达到套期保值的目的，业务风险可控，符合有关法律、法规的有关规定，同意公司及下属全资及控股子公司开展衍生品交易业务。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
人民币 22100850000 249471726 383897530 119266050 -1377372 -1109704000.天津渤海 子公司 租赁
元 000.00 00.00 00.00 000.00 00
189649188 466315280 928928700 -8969970 -694568000.0
Avolon 子公司 租赁 美元 0.0000097105 元
000.00 00.00 0.00 00.00 0
383743570 113207440 250202100 57641100
GSCL 子公司 租赁 美元 102 元 560426000.00
00.00 00.00 0.00 0.00报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
以上子公司财务数据按照各子公司合并报表数据填列，境外子公司财务报表均为在各子公司财务报表基础上进行准则转换后的中国会计准则财务报表，公司按照非同一控制下企业合并对价分摊对数据进行了调整，并考虑了各子公司报告日与公司报告日之间发生的期后调整事项，反应了子公司对公司合并报表的影响，与该子公司单体报表财务数据存在差异，净利润为各子公司合并报表全部净利润数。其中，GSCL列示数据中合并了Seaco和Cronos相关数据。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
㈠宏观经济波动的风险
公司主要从事飞机租赁、集装箱租赁及境内融资租赁业务。整体业务结构上，境外收入占比较高，经营业绩、财务状况和发展前景受全球宏观经济和国际贸易发展影响较大。如果疫情没有得到有效控制，全球政治、经济及贸易形势进一步恶化，航空公司、海运公司等公司主要客户的经营能力将会受到更加负面的影响，进而对本公司的经营业绩产生较大影响。国内经济正处于向高质量发展的转型攻坚阶段，境内融资租赁业务也将受到国内宏观经济波动、信用政策调整等方面的影响。因此，全球及国内宏观经济波动将对本公司的经营业绩和财务状况产生较大影响，提请关注宏观经济波动的风险。
㈡信用风险
信用风险主要是指承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金或履行其义务导致出租人面临损失的可能性，是租赁公司面临的主要风险之一。在面临市场需求、竞争环境、政策变动及流动性供给因素的波动时，承租人有可能无法履行租赁合约，进而对公司造成不利的影响。公司旗下各租赁成员公司均制定了对已起租租赁项目的持续跟踪制度，成立专责信用风险管理的团队，通过及时了解承租人财务水平、资产状态信贷记录等方面信息，进行全面的信用评估，并结合收取租赁保证金的方式，最大限度避免违约情况的发生。但由于不可预见的市场环境变化导致承租人经营出现困难，从而无法履行租赁合约，仍会使公司面临信用风险。针对部分下游航空公司客户出现的违约、破产等情况，公司将持续密切关注并妥善制定化解方案，维护公司合法利益，最大限度降低对公司的不利影响。
㈢流动性风险公司面临的流动性风险包括租赁项目租金回收期与该项目借款偿还期在时间和金额方面不匹配而导致出租人遭受损失的风险。对此，公司在开展租赁业务时均尽可能保持借款期限与租赁期一致，并在制定租金回收方案时充分考虑借款偿还的期限和方式，以降低时间和金额错配带来的流动性风险，但仍存在借款偿还期限与租金收益期限错配导致的流动性风险。受疫情等因素影响，截至2021年6月30日，公司合并报表流动负债超过流动资产约人民币13526926千元。截至2021年6月30日，公司合计人民币7150618千元的借款及长期应付款等债务未按照相关协议的约定按时偿还导致触发其他债务的相关违约条款，从而使债权人有权按照相关协议要求公司随时偿还相关债项，提请投资者关注流动性风险。截至2021年6月末，公司有息负债中约80.15%由Avolon和GSCL承担，境外子公司流动性充足且融资渠道通畅，可通过正常业务运营保证还本付息。对于境内市场的流动性压力，公司将积极通过申请存量债务展续期、降低融资成本，加强境内子公司经营性回款以及境外子公司分红等方式，多措并举补充公司境内流动性。报告期内，公司已完成“19渤海租赁SCP002”、“18渤金01”债券的展期工作。
㈣分红风险
公司为控股型企业，公司母公司利润主要来源于下属子公司的分红收益。公司对下属子公司均为绝对控股，有权决定子公司的利润分配政策、具体分配方式和分配时间安排等，但仍存在各子公司因自身经营业绩波动、短期流动性压力等无法及时、充足地向公司分配利润的风险，从而导致公司无法向股东分配利润的风险。此外，公司从境外子公司取得股息或红利所得存在需补充缴纳所得税的可能，未来境外子公司分红的时间、金额及届时适用的税收政策等均存在不确定性。根据公司控股子公司Avolon《股东协议》约定，如股东及关联方存在应付Avolon款项超过30天未支付的情形，Avolon有权留置相应股东对应金额的分红款，相应股东及关联方向Avolon支付完毕应付款项后，Avolon向股东支付留置分红及相应利息。因海航集团旗下航空公司应付Avolon租金逾期，截至报告期末Avolon留置应付渤海租赁全资子公司GALC分红合计16671万美元。提请投资者关注公司分红风险。
㈤利率风险
利率风险是由于利率变动导致的金融风险。尽管公司已有效打通了资本市场、银行间市场及境外融资市场，整体运营成本相对较低且公司使用衍生金融产品对利率风险敞口进行对冲，但公司所处的飞机租赁、集装箱租赁行业杠杆率较高，融资规模较大，公司整体的租赁收入和利息支出受利率波动影响较大，提请关注利率波动的风险。
㈥汇率风险
目前渤海租赁旗下Avolon、GSCL等海外公司的资产均以美元计价，且占比较高，而公司合并报表的记账本位币为人民币。人民币对美元贬值将会对公司合并报表的净资产、净利润等产生正面影响；人民币对美元升值将会对公司合并报表的净资产、净利润等产生负面影响。人民币对美元的汇率变化，将导致公司合并报表的外币折算风险，对公司未来合并报表的盈利水平产生一定影响，提请投资者关注汇率波动的风险。
㈦经营业绩波动风险
如果全球疫情无法得到有效控制，国际航空客运需求将持续低迷，导致下游航空公司的经营情况持续恶化，全球范围内飞机租赁需求明显减少，最终将可能对本公司飞机租赁业务的资产质量、财务状况、现金流量和经营业绩产生不利影响。尽管短期内海运市场集装箱出现供不应求的情况，但若全球经济贸易复苏缓慢，集装箱需求下降，可能对本公司集装箱租赁业务的资产价值、财务状况、现金流量和经营业绩产生不利影响。
公司于2016年收购Avolon 100%股权，形成商誉约4.91亿美元；于2013年、2015年分别收购Seaco 100%股权、Cronos 80%股权，形成商誉合计约7.86亿美元。近年来，公司飞机租赁及集装箱租赁业务发展良好，历年年末公司分别对Avolon资产组、GSCL（含Seaco和Cronos）资产组均进行了商誉减值测试，不存在商誉减值的情况。未来期间，如果公司飞机租赁及集装箱租赁业务经营业绩发生较大波动，将存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
㈧控制权变更风险
2021年2月10日，海南省高级人民法院裁定受理了相关债权人对公司控股股东海航资本及其关联方海航集团的破产重整申请。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立。但控股股东及其关联方被法院裁定受理重整申请进入重整程序，可能会对公司控制权产生一定影响。
㈨不可抗力风险
战争、恐怖袭击等无法人为预测与控制的因素，亦将会对公司的经营状况造成重大影响，可能会对公司的财务状况和运营造成不利影响，目前公司业务分布范围遍及全球，局部地区的不可抗力因素对公司整体影响可控。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2021-007《渤海租赁2021 年第一次临时股东 股份有限公司 2021
临时股东大会 50.50% 2021 年 01 月 22 日 2021 年 01 月 23 日
大会 年第一次临时股东大会决议公告》2021-035《渤海租赁股份有限公司 2020
2020 年年度股东大会 年度股东大会 50.61% 2021 年 05 月 20 日 2021 年 05 月 21 日年年度股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
金川 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
马伟华 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
卓逸群 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
李铁民 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
王景然 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
刘文吉 董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
庄起善 独立董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
马春华 独立董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
刘超 独立董事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
周珮萱 监事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
马丽 监事 被选举 2021 年 05 月 20 日 换届选举
廖小莉 职工监事 被选举 2021 年 04 月 28 日 换届选举
王佳魏 董事会秘书 聘任 2021 年 01 月 06 日 工作调整
赵慧军 独立董事 任期满离任 2021 年 05 月 20 日 任期届满离任
王景然 董事会秘书 任免 2021 年 01 月 06 日 工作调整
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否参照重点排污单位披露的其他环境信息渤海租赁及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
作为航空产业链上的重要一环，渤海租赁积极响应习近平总书记提出的“碳达峰、碳中和” 目标 ，坚持“绿色租赁”倡导，制定并实施了“绿色租赁”计划。在飞机租赁业务方面，公司积极配置节能型飞机资产，以协助减少全球民航业务的碳排放。
6
截至2021年二季度末，公司节能型飞机795架 ，占比91.70%，上半年交付的16架新飞机均为高科技节能型飞机。
在集装箱租赁业务方面，公司优先选用环保型集装箱，以保护资产环境、节约资源。渤海租赁旗下集装箱租赁业务平台Seaco在集装箱采购过程中始终坚持选择环保、高效和轻量的箱型。Seaco所选择的集装箱供应商均致力于在生产过程中以水性颜料替代油颜料，并使用可持续利用原材料的厂商，以更好的保护资产环境、节约资源。
二、社会责任情况
渤海租赁自成立以来积极履行企业应尽的义务，主动承担社会责任，回报社会。近年来，公司以“教育扶贫”为抓手，对新疆、北京等地的贫困学生进行持续援助；2020年，公司通过壹基金公益平台为受疫情影响的湖北省筹集近9万元善款；公司积极拥军助老，2020年，在“八一建军节”为老兵送去关爱和祝福。公司始终将“回馈社会，不忘初心”作为公司社会责任理念，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，为属地和社区建设贡献力量。
2021年上半年，因为疫情原因，多数国家和地区仍存在社交限制。尽管如此，渤海租赁境外子公司仍通过多种形式开展公益活动，以促进当地社会发展、教育进步，改善弱势群体生活条件。渤海租赁子公司 Seaco结合驻地实际情况向当地慈善机构“TOUCH Giving Hong Bao 2021” “Willing Hearts”捐赠了现金及生活物资，以支持慈善机构帮助更多弱势群体。
2021年上半年，渤海租赁控股子公司Avolon 聚焦“儿童关爱”公益项目，通过捐款、捐物等形式支持儿童慈善机构持续开展公益行动。Avolon先后向爱尔兰防止虐待儿童协会、联合国儿童基金会(UNICEF)共计捐款5万美元，助力儿童健康成长。
此外，Avolon还向冈比亚慈善机构捐赠600辆自行车，帮助当地青少年群体改善出行条件。
下半年，渤海租赁将结合疫情发展及公司实际情况，继续聚焦教育扶贫，对北京、新疆等职场所在地及周边区域的弱势群体开展帮扶行动，为改善弱势群体尤其是青少年群体生活学习条件贡献力量。
6公司节能型飞机包括空客 A320CEO 系列、空客 A320NEO 系列、空客 A330NEO、空客 A350-900、波音 737 NG 系列、波音 737 MAX 8、波音 737 MAX 10、波音 787-8/9第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用收购报告书或权益变
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用动报告书中所作承诺
海航资本和海航集团共同做出的相关承诺：
1.关于避免同业竞争的承诺：海航集团及其下属其他企业不从事与重组完成后的上市公司之间存在实质性同业竞争的业务；若海航集团或其下属企业从事了与重组完成后上市公
司产生实质性同业竞争的业务，则将及时将构成实质性竞争的业务按照公允价格转让给上市公司，同时从事构成实质性竞争的业务期间获得收益全部归上市公司所有；若因构成实质性竞争业务的他方主体不同意致使该业务无法转让的，则将从事构成实质性竞争海航资本和 的业务所获收益全部归上市公司所有。
海航集团共 2.关于规范关联交易的承诺：将尽量减少与上市公司的关联交易，若有不可避免的关联交同做出的关 易，将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、上市公司《公司章程》海航资本； 于同业竞争、 等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过关联交易损害上市公司海航集团； 关联交易、资 及其他股东的合法权益。
长江租赁； 金占用方面 海航集团下属租赁公司关于避免同业竞争的承诺： 2011 年 07资产重组时所作承诺
浦航租赁； 的承诺；
长期承诺 持续履行
为了确保本次交易完成后上市公司利益，避免和重组完成后的上市公司之间发生同业竞 月 14 日扬子江租赁； 海航集团下 争，海航集团下属除渤海租赁外的四家租赁公司（长江租赁、浦航租赁、扬子江租赁、香港国际租赁。 属租赁公司 香港国际租赁）也分别承诺现在和将来不会以任何形式直接或间接地从事市政基础设施关于避免同 租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和业竞争的承 设备租赁业务；承诺现在和将来不以任何形式直接或间接地从事与重大资产重组后的上
诺 市公司产生实质性竞争的业务；并承诺除现有业务外，若上市公司将来认定上述五家公司正在或将要从事与上市公司存在同业竞争的业务，则五家公司将在上市公司提出异议后将其认定的业务以公允价格转让给上市公司；如尚不具备转让给上市公司的条件，则将上述业务委托给上市公司管理，待条件成熟后再转让给上市公司。若从事了与重组完成后上市公司产生实质性同业竞争的业务，则将及时将构成实质性竞争的业务按照公允价格转让给上市公司，同时从事构成实质性竞争的业务期间获得收益全部归上市公司所有；若因构成实质性竞争业务的他方主体不同意致使该业务无法转让的，则将从事构成实质性竞争的业务所获收益全部归上市公司所有。
1.关于保持上市公司独立性的承诺
⑴上市公司的业务独立于承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后，上市公司主营业务将变更为市政基础设施、交通运输基础设施、新能源清洁能源设施等的租赁业务，与承诺人及承诺人所控制的其他关联公司相互独立。上市公司与承诺人及承诺人控制的其他企业之间无同业竞争，亦无有失公平的关联交易；同时保证海航资本作为控股股东置入上市公司的市政基础设施、交通运输基础设施、新能源清洁能源设施等的租赁业务具有符合上市条件所需的独立性，包括拥有独立开展业务经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。
⑵上市公司的资产独立于承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后，上市公司具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关资产，不存在资金、资产被承诺人或承诺人附属机构占用的情形；同时保证上市公司的住所和经营场所独立于承诺人。
⑶上市公司的人员独立于承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后，上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在承诺人、承诺人控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务；不在承诺人及承诺人控制的其他企业领薪；上市公司的财务人员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中兼职、保证上市公上市公司独 司的劳动、人事及工资管理与承诺人之间完全独立。
立性承诺； ⑷上市公司的机构独立于承诺人及承诺人所控制的其他公司资产重组完成后，上市公司债务清偿或 具有健全、独立、完整的内部经营管理机构以及独立的办公场所和人员，独立行使经营海航资本； 提供担保的 管理职权，与承诺人及承诺人控制的其他企业间无机构混同的情形。 2011 年 07承诺； 长期承诺 持续履行 海航集团。 ⑸上市公司的财务独立于承诺人及承诺人所控制的其他公司。资产重组完成后，上市公 月 14 日关于承担本 司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财次重组或有 务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，具有独立的银行开户而不与承诺人或事项的承诺 承诺人控制的其他企业共用银行账户；保证上市公司依法独立纳税；保证承诺人不干预上市公司的资金使用；保证上市公司遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。
2.关于债务清偿或提供担保的承诺
⑴如公司的相关债权人要求公司就所负债务的转移提供担保或提前清偿该等债务，则海航资本愿提供相应的担保或承担提前清偿义务。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。
⑵因未取得相关债权人同意函而无法转移的债务，海航资本将以现金方式在上述债务到期前向相关债权人足额进行清偿，以保证重组后上市公司免于清偿该等债务；若债权人未来坚持要求上市公司清偿而给上市公司造成损失的，海航资本保证立即足额向上市公司作出偿还和补偿，以使上市公司免于遭受任何由此造成的损失。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。
⑶承诺人提供的上述担保均为不可撤销的连带责任担保，担保期限为自主债务履行期限届满之日起二年。
3.关于承担本次重组或有事项的承诺
⑴公司重组后，若发生与本次重大资产重组事项相关的任何争议事项，海航资本承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均由海航资本承担。若依照法律规定必须由上市公司作为前述争议事项的当事人或上市公司因该等争议事项承担了任何责任或遭受了任何损失，海航资本在接到上市公司书面通知之日起十日内向上市公司作出全额补偿。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。
⑵公司重组后，若公司发生或遭受与本次重大资产重组事项相关的任何或有债务及其他债务、义务或损失（包括但不限于：就置换资产中的对外投资，因上市公司未依法履行出资义务所应承担的相关法律责任，及就置换资产中的上市公司所投资企业未依法办理清算、注销手续，上市公司作为投资单位或股东所应承担的清算责任和债务责任；上市公司违反相关环保、税务、产品质量、人身侵害、知识产权、劳动及社会保障等法律规定而承担的任何支付、缴纳、滞纳、赔偿或补偿责任），均由海航资本负责处理及承担。
若依照法律规定必须由上市公司作为前段所述事项或责任的当事人或上市公司因该等事
项承担了任何责任或遭受了任何损失，海航资本在接到上市公司书面通知之日起十日内向上市公司作出全额补偿。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。
⑶海航资本已了解并知悉公司置出的部分资产中存在权属不清的情形，海航资本承诺：
无论是否已知悉置出资产的权属瑕疵，对置出资产可能产生的所有纠纷及损失由海航资本负责处理和承担；并放弃就该损失要求上市公司赔偿的权利。
海航集团关于渤海租赁在海航集团财务公司存款事项的承诺
为了保证渤海租赁与财务公司存取款往来的合规性，海航集团承诺按照中国证监会下发的《关于上市公司与集团财务公司关联交易等有关事项的通知》的要求开展渤海租赁在
财务公司的存取款业务；保证渤海租赁所有存放于财务公司存款的安全和独立，且在符合银监会相关规定的条件下，渤海租赁可随时支取使用，不受任何限制。如果包括中国证监会、银监会和深交所在内的政府监管部门对渤海租赁在财务公司的存款提出新的要求，海航集团保证也将按要求进行处理。"海航集团的相关承诺：
一、在渤海租赁本次重组完成后，将尽量减少与渤海租赁的关联交易；若有不可避免的关联交易，海航集团及海航集团控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与渤海租赁依法签订协议，并依据有关法律、法规及《公司章程》的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过海航集团； 与渤海租赁的交易取得任何不正当的利益或使渤海租赁承担任何不正当的义务。
海航资本； 二、关于避免同业竞争的承诺
长江租赁； 关联交易、同 1、海航集团将以渤海租赁作为发展下属租赁业务的唯一资本运作平台，本次交易完成后 2012年 08长期承诺 持续履行
扬子江租赁； 业竞争 将不再新设或收购其他从事租赁业务的公司。 月 28 日香港国际租赁； 2、本次交易完成后，若海航集团所控制的下属租赁公司于未来任一年度经审计的加权平浦航租赁。 均净资产收益率不低于同期上市公司年度报告披露的加权平均净资产收益率，海航集团将于上市公司相关年度报告披露之日起一年内在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权以合法方式注入上市公司。
海航资本关于避免同业竞争的承诺:
1.海航资本将以渤海租赁作为发展下属租赁业务的唯一资本运作平台，本次交易完成后将不再新设或收购其他从事租赁业务的公司。
2.本次交易完成后，若海航资本所控制的下属租赁公司于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率不低于同期上市公司年度报告披露的加权平均净资产收益率，海航资本将于上市公司相关年度报告披露之日起一年内在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权以合法方式注入上市公司。
3.海航资本将来不从事与本次交易完成后的上市公司构成实质性竞争的业务。海航资本将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使其将来亦不会以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司构成实质性竞争的业务。
4.保证海航资本严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。
海航集团下属租赁公司长江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁关于避免同业竞争的承诺：
为避免本次交易完成后潜在的同业竞争，主要从事飞机租赁业务的长江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁分别承诺如下：
1、承诺人现在和将来不会以任何形式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业务；现在和将来不以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司产生实质性竞争的业务。
2、承诺人主要从事与海航集团控制下的航空公司相配套的内部飞机租赁业务。本次交易完成后，如果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会，应于知晓上述新业务的商业机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息通知上市公司，上市公司有权自收到通知后按其内部决策权限由相应决策机构决定是否从事上述新业务，如属于外部业务，则不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会决策，关联董事回避表决。除非上市公司在履行必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃参与上述新业务，承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先给予上市公司。如果上市公司发出上述放弃通知，承诺人才可以从事上述新业务。
3、承诺人将在本次交易实施前与渤海租赁通过签署书面文件的方式建立长期有效的监督机制，以避免同业竞争的发生。在本次交易完成后，承诺人将于每季度前五日内向渤海租赁以书面形式通报截至上一季度末正在执行的全部租赁项目情况。
海航集团下属租赁公司大新华租赁（现更名为"浦航租赁"）关于避免同业竞争的承诺：
为避免本次交易完成后潜在的同业竞争，主要从事船舶租赁的大新华租赁承诺如下：
1、承诺人现在和将来不会以任何形式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业务；现在和将来不以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司产生实质性竞争的业务。
2、承诺人主要从事海航集团内部船舶租赁业务。本次交易完成后，如果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会，应于知晓上述新业务的商业机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息通知上市公司，上市公司有权自收到通知后按其内部决策权限由相应决策机构决定是否从事上述新业务，如属于外部业务，则不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会决策，关联董事回避表决。除非上市公司在履行必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃参与上述新业务，承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先给予上市公司。如果上市公司发出上述放弃通知，承诺人才可以从事上述新业务。
3、承诺人将在本次交易实施前与渤海租赁通过签署书面文件的方式建立长期有效的监督机制，以避免同业竞争的发生。在本次交易完成后，承诺人将于每季度前五日内向渤海租赁以书面形式通报截至上一季度末正在执行的全部租赁项目情况。
海航集团的相关承诺：
一、在本次重组完成后，将促使渤海租赁按照国家有关法律、法规和规范性文件要求，
上市公司独 保持渤海租赁独立性，并继续承诺渤海租赁的业务、资产、人员、机构、财务独立于海立性承诺； 航集团及其控制的其他公司。
二、关于承担上市公司本次购买或有风险的承诺 2012年 08
海航集团 关于承担上 长期承诺 持续履行
市公司本次 1、渤海租赁本次重大资产购买事项完成后，若发生与本次重大资产购买事项相关的任何 月 28 日购买或有风 争议事项，包括但不限于海航香港及其所投资企业作为诉讼等相关争议的一方，因可能险的承诺 发生或正在发生的诉讼等相关争议的结果对海航香港的资产、经营、收入等产生不良影响，或导致海航香港及其所投资企业承担相关责任、义务、损失等，海航集团承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均由其承担。
海航集团关于规范关联交易的承诺：
本次重组完成后，海航集团将尽量减少与渤海租赁的关联交易；若有不可避免的关联交易，海航集团及海航集团控制的企业将遵循市场交易公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与渤海租赁依法签订协议，并依据有关律、法规及《公司章程》的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过与渤海租海航集团； 规范关联交 赁的交易取得任何不正当的利益或使渤海租赁承担不正当的义务。 2013年 09长期承诺 持续履行海航资本。 易承诺 海航资本关于规范关联交易承诺： 月 15 日本次重组完成后，海航资本将尽量减少与渤海租赁的关联交易；若有不可避免的关联交易，海航资本及海航资本控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与渤海金控依法签订协议，并依据有关法律、法规及《公司章程》的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过与渤海金控的交易取得任何不正当的利益或使渤海租赁承担任何不正当的义务。
海航集团关于保持渤海租赁股份有限公司独立性的承诺：
1、渤海租赁的业务独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁与海航集团及海航集团所控制的其他关联公司相互独立。渤海租赁与海航集团及海航集团控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争，亦无显失公平的关联交易；同时保证渤海租赁通过下属全资控制的公司 Global Sea Containers Ltd 购买的标的公司 Seaco
海航集团； 上市公司独 SRL 的租赁业务具有符合上市条件所需的独立性，包括拥有独立开展业务经营活动所需 2013年 09长期承诺 持续履行海航资本。 立性承诺 的资产、机构、人员、资质和能力，以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。 月 15 日2、渤海租赁的资产独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关资产，不存在资金、资产被海航集团或海航集团控制的其他企业占用的情形；保证不以渤海租赁的资产为海航集团及海航集团控制的其他企业的债务违规提供担保；同时保证渤海租赁的住所和经营场所独立于海航集团。
3、渤海租赁的人员独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在海航集团、海航集团控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，且不在海航集团及海航集团控制的其他企业领薪；渤海租赁的财务人员不在海航集团及海航集团控制的其他企业
中兼职或领取报酬、保证渤海租赁的劳动、人事及薪酬管理与海航集团及海航集团控制的其他企业之间相互独立。
4、渤海租赁的机构独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁具有健全的法人治理机构，拥有独立、完整的内部组织机构以及独立的办公场所和人员；海航集团保证不干涉渤海租赁股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，保证渤海租赁与海航集团及海航集团控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、渤海租赁的财务独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，具有独立的银行开户而不与海航集团或海航集团控制的其他企业共用银行账户；保证渤海租赁依法独立纳税；保证海航
集团不干预渤海租赁作出独立的财务决策，保证海航集团及海航集团控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海租赁的资金使用、调度；保证渤海租赁遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。
海航资本关于保持渤海租赁股份有限公司独立性的承诺：
1、渤海租赁的业务独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁与海航资本及海航资本所控制的其他关联公司相互独立。渤海租赁与海航资本及海航资本控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争，亦无显失公平的关联交易；同时保证渤海租赁通过下属全资控制的公司 Global Sea Containers Ltd 购买的标的公司 Seaco
SRL 的租赁业务具有符合上市条件所需的独立性，包括拥有独立开展业务经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力，以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。
2、渤海租赁的资产独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关资产，不存在资金、资产被海航资本或海航资本控制的其他企业占用的情形；保证不以渤海租赁的资产为海航资本及海航资本控制的其他企业的债务违规提供担保；同时保证渤海租赁的住所和经营场所独立于海航资本。
3、渤海租赁的人员独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在海航资本、海航资本控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，且不在海航资本及海航资本控制的其他企业领薪；渤海租赁的财务人员不在海航资本及海航资本控制的其他企业
中兼职或领取报酬、保证渤海租赁的劳动、人事及薪酬管理与海航资本及海航资本控制的其他企业之间相互独立。
4、渤海租赁的机构独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁具有健全的法人治理机构，拥有独立、完整的内部组织机构以及独立的办公场所和人员；海航资本保证不干涉渤海租赁股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，保证渤海租赁与海航资本及海航资本控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
5、渤海租赁的财务独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海租赁保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，具有独立的银行开户而不与海航资本或海航资本控制的其他企业共用银行账户；保证渤海租赁依法独立纳税；保证海航
资本不干预渤海租赁作出独立的财务决策，保证海航资本及海航资本控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海租赁的资金使用、调度；保证渤海租赁遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。
关于承担上市公司收购资产或有风险的承诺：
1、若 Seaco 及其所投资企业因本次股权转让交割日前已经发生的行为而发生或遭受与本次收购资产事项相关的任何债务、义务或损失，及或有债务、义务或损失，均由 GSCII负责处理及承担。
2、若 Seaco 及其所投资企业因本次股权转让交割日前已经发生的行为而产生与本次收购2014年 04
GSCⅡ 其他承诺 资产事项相关的任何争议事项，包括但不限于 Seaco 及其所投资企业作为诉讼等相关争 长期承诺 持续履行月 08 日议的一方，因可能发生或正在发生的诉讼等相关争议的结果对 Seaco 的资产、经营、收入等产生不良影响，或导致 Seaco 及其所投资企业承担相关责任、义务、损失等，GSCII承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均由其承担。
3、若本次股权转让未能在 GSCII、Seaco SRL 相关债权人同意函约定的期限内完成，GSCII承诺承担由此产生的所有责任、费用和风险。
海航资本集团有限公司；
公司于 2015 年 12 月 25 日获得中国证监会《关于核准渤海租赁股份有限公司非公开发行深圳兴航融投股权股票的批复》（证监许可[2015]3033 号）。根据批复，公司向海航资本集团有限公司、深投资基金合伙企业 2019年 01
圳兴航融投股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津通万投资合伙企业（有限合伙）、（有限合伙）； 月 08 日结
中加基金管理有限公司管理的中加邮储 1 号特定资产管理计划、中信建投基金管理有限天津通万投资合伙 束。截至公司管理的中信建投定增 11 号资产管理计划、广州市城投投资有限公司、西藏瑞华资本企业（有限合伙）； 本报告披
管理有限公司、上海贝御信息技术有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价格为中加基金管理有限 露日，尚首次公开发行或再融 股份锁定期 6.07 元/股，合计发行人民币普通股（A 股）2635914330 股，募集资金总额人民币 2016年 01 承诺期内公司； 未办理解
资时所作承诺 承诺 16000000000.00 元，扣除支付给主承销商的发行费用人民币 160000000.00 元，实际募 月 08 日 严格履行中信建投基金管理 限售手
集资金净额人民币 15840000000.00 元。本次发行的 2635914330 股已于 2016 年 1 月 8有限公司； 续，此部日上市。本次发行对象海航资本集团有限公司、深圳兴航融投股权投资基金合伙企业（有广州市城投投资有 分股份仍限合伙）、天津通万投资合伙企业（有限合伙）、中加基金管理有限公司、中信建投基金限公司； 处于锁定
管理有限公司、广州市城投投资有限公司、西藏瑞华资本管理有限公司、上海贝御信息西藏瑞华资本管理 状态
技术有限公司承诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票自本次发行有限公司；
新增股份上市之日起三十六个月内不转让。
上海贝御信息技术有限公司。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他对公司中小股东
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用所作承诺
承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未不适用完成履行的具体原因及下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对渤海租赁股份有限公司2020年度财务报表出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留审计意见报告（安永华明(2021)审字第61090459_A01号）。审计报告涉及事项的详细内容为：“我们提请财务报表使用者关注，如合并财务报表附注二（2）所述，2020年12月31日，渤海租赁股份有限公司流动负债超过流动资产人民币8899062千元。此外，截止至2020年12月31日，渤海租赁股份有限公司合计人民币5972811千元的借款及长期应付款本金及利息未按照相关协议的约定按时偿还导致触发其他债务的相关违约条款，从而使债权人有权按照相关协议要求渤海租赁随时偿还相关债项。上述事项，连同财务报表附注二（2）所示的其他事项，表明存在可能导致对渤海租赁股份有限公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。本事项不影响已发表的审计意见。”自2020年初以来，疫情在全球迅速蔓延，各国政府陆续出台了一系列交通限制及隔离措施以防止疫情的扩散，旅客出行需求和意愿大幅下降，对公司所处航空运输业的承租人产生较大冲击。疫情对公司2021年度经营活动所产生的现金流产生负面影响仍在持续且存在不确定性。
截至2021年6月30日，公司流动负债超过流动资产人民币13526926千元。于2021年6月30日，公司若干境内借款、长期应付款等债务未按照相关协议按时偿还，累计未按时偿还本金及利息共计人民币8355283千元（“逾期未偿还事项”），公司正在与相关借款银行和债权人协商续借或展期安排。
上述逾期未偿还事项构成公司未能履约其他债务协议的相关约定事项，并触发相关债务协议的相关违约条款，导致上述借款银行及债权人于2021年6月30日有权按照相关协议要求公司随时偿还相关债项的全部本金及利息，该等款项于2021年6月30日之本金及利息余额共计人民币8495142千元，其中根据原还款计划将于一年内到期的金额为人民币5983541千元，根据交叉违约条款重分类在一年内到期的非流动负债的金额为人民币2511601千元。
公司董事会和管理层为改善公司的持续经营能力，已实施并将持续实施下列多项措施以改善财务状况及减轻流动资金压力，包括：
（1）针对逾期但尚未偿还或展期的借款，以及一年内到期的借款，公司正积极与相关银行等金融机构积极沟通协商展
期、续借及置换等相关安排。
（2）公司将进一步优化资产负债结构，争取获得金融机构和其他战略合作伙伴的支持，拓展公司融资渠道，合理配置
长短期债务，降低短期债务及融资成本。报告期内，公司顺利完成“19渤海租赁SCP002”及“18渤金01”债券本金展期及利息兑付工作，其中“18渤金01”债券利率由7%下调至4%；Avolon成功发行总计15亿美元优先无抵押票据，票面利率最低至2.125%；
GSCL顺利完成总计15.77亿美元融资，融资利率最低至1.86%，为公司节省财务费用、优化负债结构及支持未来业务开拓打下了坚实基础。
（3）公司将进一步聚焦租赁主业发展，加强精细化管理水平，提高整体运营效率和市场竞争力，以降低疫情对公司运营的影响，通过催收租金、加强不良项目清收等方式加强境内子公司经营性净现金流回款。2021年上半年，得益于全球海运市场维持高景气度，公司集装箱租赁业务经营业绩大幅提升，净利润较上年同期增长3.01亿元，同比增长约116%。飞机租赁业务方面，公司上半年共签订79笔飞机租赁协议（包括新飞机的租赁协议、二次出租协议和租期延长协议），较上年同期增长44%；共交付新飞机16架，二次出租飞机8架，完成飞机销售5架，并签署了12架飞机的出售意向书。
（4）公司境外子公司运营情况良好，自有现金、经营性现金流及可用授信额度可覆盖其到期债务的偿付。公司将通过境外子公司分红等方式向境内母公司支付资金。
董事会将持续关注并监督公司管理层积极采取有效措施，提升公司持续经营能力，维护公司和广大投资者的合法权益。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理结果及影
诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引况 （万元） 预计负债 响
因客户未能按合同 我司二审胜诉，法院支持 公司 2017 年半年度报二审判决于2018年10月18日送达，约定支付租金，天 84090 否 73102.44 万元人民币的诉 因客户进入破产重整，执行中止 2017 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网11 月 7 日立案执行已受理津渤海提起诉讼 讼请求 www.cninfo.com.cn）
2019 年 10 月 31 日收到一审判决， 我司二审胜诉，法院支持因客户未能按合同 公司 2017 年年度报告后对方上诉。2021 年 6 月 21 日，下 我司取回租赁物，及对方约定支付租金，天 126189 否 执行中 2018 年 04 月 24 日 （巨潮资讯网达二审判决。7 月 5 日完成执行立 向我司赔偿 126189 万元津渤海提起诉讼 www.cninfo.com.cn）案。 与租赁物价值的差额因担保方未能履行 2020年 7月 9日完成一审庭审，2020 公司 2019 年年度报告担保责任，天津渤 9780.12 否 年 8 月 31 日收到一审判决，10 月 我司部分胜诉，终止执行。 客户破产和解 2020 年 04 月 30 日 （巨潮资讯网海提起诉讼 21 日完成执行立案。 www.cninfo.com.cn）因客户未能按合同 2019 年 11 月 28 日，对方上诉请求 公司 2018 年年度报告约定支付租金， 291.98 否 被法院驳回，目前案件进入执行阶 胜诉 执行中 2019 年 04 月 23 日 （巨潮资讯网Seaco 提起诉讼 段 www.cninfo.com.cn）因客户未能按合同
公司 2021 年半年度报约定支付维修费261.72 否 2021 年 7 月 26 日，法院开庭审理。 审理中 不适用 2021 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网用，Seaco 提起诉www.cninfo.com.cn）讼
2020 年 11 月 10 日取得一审判决，因 2011 年借壳重我司胜诉，对方提起上诉。2021 年 公司 2017 年年度报告组前遗留工程问796.44 否 3 月 31 日，二审法院裁定发回重审。待上诉 不适用 2018 年 04 月 24 日 （巨潮资讯网题，渤海租赁被起8 月 9 日，收到一审（重审）判决， www.cninfo.com.cn）诉我司败诉。
2018 年 12 月 21 日一审判决，我司因客户未能按合同 公司 2018 年半年度报胜诉。2019 年 2 月 28 日完成执行立约定支付租金，横 14818.52 否 胜诉 恢复执行 2018 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网案。2020 年 1 月被终本执行。2021琴租赁提起诉讼 www.cninfo.com.cn）
年 5 月 12 日，案件恢复执行。
因客户未能按合同 2019 年 4 月 10 日一审判决，我司胜 一被告因破产重整执行中止。其 公司 2018 年半年度报4653.76 否 胜诉 2018 年 08 月 31 日约定支付租金，横 诉。2019 年 8 月 9 日完成执行立案。 他被告因无可执行财产，本案终 告（巨潮资讯网琴租赁提起诉讼 本执行。 www.cninfo.com.cn）2019 年 6 月 28 日一审判决，我司胜因客户未能按合同 公司 2018 年半年度报诉。2019 年 12 月 17 日二审判决，约定支付租金，横 17577.83 否 胜诉 因被告无可执行财产，终本执行 2018 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网法院维持原判。2020 年 3 月 25 日完琴租赁提起诉讼 www.cninfo.com.cn）成执行立案。
2019 年 7 月 26 日一审判决，我司胜因客户未能按合同 公司 2018 年半年度报诉。2019 年 11 月 5 日二审判决，法约定支付租金，横 7231.16 否 胜诉 因被告无可执行财产，终本执行 2018 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网院维持原判。2019 年 12 月 6 日完成琴租赁提起诉讼 www.cninfo.com.cn）执行立案。
因服务费支付争
公司 2020 年半年度报议，渤海租赁及其17678.75 否 纽约法院一审审理中 尚未判决 不适用 2020 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网子公司香港渤海、www.cninfo.com.cn）
Seaco 被起诉
因合同纠纷，渤海 公司 2020 年年度报告租赁和天津渤海被 12597.52 否 2021 年 7 月 15 日一审开庭。 一审败诉，拟上诉 不适用 2021 年 04 月 30 日 （巨潮资讯网提起诉讼 www.cninfo.com.cn）
因侵权责任纠纷， 公司 2020 年年度报告2020 年 9 月 17 日，公司收到法院应渤海租赁被提起诉 6586.85 否 待一审开庭 不适用 2021 年 04 月 30 日 （巨潮资讯网诉通知。
讼 www.cninfo.com.cn）
因合同纠纷，天津 公司 2021 年半年度报2021 年 6 月 20 日，公司收到法院应渤海及南沙八号公 39312.07 否 待一审开庭 不适用 2021 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网诉通知。
司被提起诉讼 www.cninfo.com.cn）
因合同纠纷，天津 公司 2021 年半年度报2021 年 7 月 2 日，公司收到法院应渤海及渤海七号公 4115.24 否 待一审开庭 不适用 2021 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网诉通知。
司被提起诉讼 www.cninfo.com.cn）
因合同纠纷，天津 公司 2021 年半年度报2021 年 7 月 2 日，公司收到法院应渤海及渤海十一号 8443.63 否 待一审开庭 不适用 2021 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网诉通知。
公司被提起诉讼 www.cninfo.com.cn）
因合同纠纷，横琴 2021 年 3 月 18 日收到法院传票。5 公司 2021 年半年度报租赁及第三方担保 6653 否 月 6 日取得一审判决，我司及担保 败诉 执行中 2021 年 08 月 31 日 告（巨潮资讯网人被提起诉讼 人败诉。7 月 27 日执行立案。 www.cninfo.com.cn）其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
2021年1月30日，公司披露了《关于控股股东及其关联方被债权人申请重整的提示性公告》，公司控股股东海航资本及其关联方海航集团有限公司被债权人以不能清偿到期债务，明显缺乏清偿能力，但仍具有重整价值为由，向法院申请对其进行重整。海航资本、海航集团已于2021年2月10日分别收到海南省高级人民法院《民事裁定书》，海南省高院裁定受理了相关债权人对海航资本、海航集团的重整申请。具体情况详见公司于2021年1月30日、2月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
公司实际控制人为海南省慈航公益基金会，通过最高人民法院中国执行信息公开网(http://zxgk.court.gov.cn)核查 公开信息，公司实际控制人海南省慈航公益基金会未被列入经营异常名录、严重违法失信企业名单及失信被执行人名录。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 是否
关联交 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 超过 可获得的同类交易
易定价 关联交易价格 易结算 披露日期 披露索引易方 系 易类型 易内容 （万 额的比 度（万 获批 市价原则 方式元） 例 元） 额度海南航 最终控 巨潮资讯网 2014-125《渤海租赁股份有限公关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 每月租金 29.8 2014 年 12 司关于子公司天津渤海租赁有限公司同海南
飞机 1179.3 0.11% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 万美元 月 09 日 航空股份有限公司开展飞机租赁业务的关联价无重大差异限公司 影响 交易公告》海南航 最终控 巨潮资讯网 2015-072《关于全资子公司天津关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 每月租金 121 123170 2015 年 06 渤海租赁有限公司之全资SPV公司天津渤海
飞机 4788.3 0.46% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 万美元 月 04 日 四号租赁有限公司与海南航空股份有限公司价无重大差异限公司 影响 开展飞机租赁业务暨关联交易公告》
海南航 最终控 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2015-109南沙渤海一号租赁有限
经营租 协商定 每月租金 121 2015 年 08
空控股 制方施 飞机 4788.3 0.46% 否 现金 获得的同类交易市 公司与海南航空股份有限公司开展飞机租赁
赁 价 万美元 月 15 日
股份有 加重大 价无重大差异 业务暨关联交易的进展公告
限公司 影响海南航 最终控 巨潮资讯网 2015-159《关于公司全资子公司关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 每月租金 121 2015 年 11 天津渤海租赁有限公司之全资SPV海口渤海
飞机 4788.3 0.46% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 万美元 月 07 日 四号租赁有限公司与海南航空股份有限公司价无重大差异限公司 影响 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》
海南航 最终控关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-020《关于海口渤海五号租空控股 制方施 经营租 协商定 每月租金 121 2016 年 01
飞机 4697.3 0.45% 否 现金 获得的同类交易市 赁有限公司与海南航空股份有限公司开展飞
股份有 加重大 赁 价 万美元 月 15 日价无重大差异 机租赁业务暨关联交易的公告》
限公司 影响
海南航 最终控关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-133《关于天津渤海租赁有空控股 制方施 经营租 协商定 每季度租金 2016 年 07
飞机 5246.9 0.50% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与海南航空股份有限公司
股份有 加重大 赁 价 378 万美元 月 22 日价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》
限公司 影响
海南航 最终控关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-224《关于天津渤海租赁有空控股 制方施 经营租 协商定 每季度租金 2016 年 11
飞机 1855.1 0.18% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与海南航空股份有限公司
股份有 加重大 赁 价 132 万美元 月 05 日价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》
限公司 影响
海南航 最终控关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-150《关于天津渤海租赁有空控股 制方施 经营租 协商定 每月租金 126 2016 年 08
飞机 5206.5 0.49% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与海南航空股份有限公司
股份有 加重大 赁 价 万美元 月 10 日价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》
限公司 影响每月租金
海南航 最终控
31.20 万美元 关联交易价格与可空控股 制方施 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 （浮动租金， 880 0.08% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告 》
会受租金调整 价无重大差异
限公司 影响日变动影响）每月租金
海南航 最终控
137.20 万美元 关联交易价格与可空控股 制方施 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 （浮动租金， 3762.3 0.36% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
会受租金调整 价无重大差异
限公司 影响日变动影响）每月租金海南航 最终控 巨潮资讯网 2018-304《渤海租赁股份有限公105.373 万美 关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 2018 年 12 司关于控股子公司 Avolon Holdings Limited飞机 元（浮动租金， 2277.3 0.22% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 29 日 与海南航空控股股份有限公司开展飞机租赁
会受租金调整 价无重大差异限公司 影响 业务暨关联交易的进展公告》日变动影响）
每月租金海南航 最终控 巨潮资讯网 2018-304《渤海租赁股份有限公105.369 万美 关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 2018 年 12 司关于控股子公司 Avolon Holdings Limited飞机 元（浮动租金， 2276.4 0.22% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 29 日 与海南航空控股股份有限公司开展飞机租赁
会受租金调整 价无重大差异限公司 影响 业务暨关联交易的进展公告》日变动影响）
每月租金 25.5
海南航 最终控万美元（浮动 关联交易价格与可空控股 制方施 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 租金，会受租 819.1 0.08% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
金调整日变动 价无重大差异
限公司 影响
影响）每月租金海南航 最终控 巨潮资讯网 2018-137《关于 Avolon Holdings72.25 万美元 关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 2018 年 07 Limited 之全资 SPV 与海南航空控股股份有飞机 （浮动租金， 2095.2 0.20% 否 现金 获得的同类交易市股份有 加重大 赁 价 月 14 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展
会受租金调整 价无重大差异限公司 影响 公告》日变动影响）每月基础租金海南航 最终控 为 126.16 万美 巨潮资讯网 2018-216《关于 Avolon Holdings关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 元，实际租金 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海南航空控股股份有飞机 3429.2 0.33% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 将按协议约定 月 10 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展价无重大差异限公司 影响 在基础租金上 公告》进行适度调整每月基础租金海南航 最终控 为 126.16 万美 巨潮资讯网 2018-216《关于 Avolon Holdings关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 元，实际租金 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海南航空控股股份有飞机 3664.4 0.35% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 将按协议约定 月 10 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展价无重大差异限公司 影响 在基础租金上 公告》进行适度调整每月基础租金海南航 最终控 为 126.16 万美 巨潮资讯网 2018-216《关于 Avolon Holdings关联交易价格与可
空控股 制方施 经营租 协商定 元，实际租金 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海南航空控股股份有飞机 3664.4 0.35% 否 现金 获得的同类交易市
股份有 加重大 赁 价 将按协议约定 月 10 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展价无重大差异限公司 影响 在基础租金上 公告》进行适度调整海航航 巨潮资讯网 2019-005《关于控股子公司受同一 关联交易价格与可
空集团 经营租 协商定 每月租金 69.7 2019 年 01 Avolon Holdings Limited 与海航航空集团有
控制人 飞机 1981.1 0.19% 34840 否 现金 获得的同类交易市
有限公 赁 价 万美元 月 15 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的公
控制 价无重大差异司 告》
每月租金海航航
受同一 33.80 万美元 关联交易价格与可空集团 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 （浮动租金， 1248.7 0.12% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 会受租金调整 价无重大差异司日变动影响）海航航
受同一 关联交易价格与可空集团 经营租 协商定 每月租金 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 1221.4 0.12% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 33.80 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 价无重大差异司每月租金海航航 巨潮资讯网 2018-217《关于 Avolon Holdings受同一 72.25 万美元 关联交易价格与可
空集团 经营租 协商定 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海航航空集团有限公控制人 飞机 （浮动租金， 2182.9 0.21% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 月 10 日 司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公
控制 会受租金调整 价无重大差异司 告》日变动影响）海航航 巨潮资讯网 2019-069《关于控股子公司受同一 关联交易价格与可
空集团 经营租 协商定 每月租金 2019 年 07 Avolon Holdings Limited 与海航航空集团有
控制人 飞机 1268.6 0.12% 否 现金 获得的同类交易市
有限公 赁 价 38.37 万美元 月 20 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的公
控制 价无重大差异司 告》海航航 巨潮资讯网 2018-217《关于 Avolon Holdings受同一 关联交易价格与可
空集团 经营租 协商定 每月租金 99万 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海航航空集团有限公
控制人 飞机 3021.4 0.29% 否 现金 获得的同类交易市
有限公 赁 价 美元 月 10 日 司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公
控制 价无重大差异司 告》海航航 巨潮资讯网 2018-217《关于 Avolon Holdings受同一 关联交易价格与可
空集团 经营租 协商定 每月租金 99万 2018 年 10 Limited 之全资 SPV 与海航航空集团有限公
控制人 飞机 2996.4 0.28% 否 现金 获得的同类交易市
有限公 赁 价 美元 月 10 日 司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公
控制 价无重大差异司 告》天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-022《关于天津渤海五号租空有限 经营租 协商定 每季度租金约 2016 年 01
控制人 飞机 1335.4 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 赁有限公司与天津航空有限责任公司开展飞
责任公 赁 价 95.34 万美元 月 15 日控制 价无重大差异 机租赁业务暨关联交易的公告》司天津航受同一 59610 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-059《关于天津渤海七号租空有限 经营租 协商定 每季度租金约 2016 年 03
控制人 飞机 1265.6 0.12% 否 现金 获得的同类交易市 赁有限公司与天津航空有限责任公司开展飞
责任公 赁 价 95.42 万美元 月 26 日控制 价无重大差异 机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航 受同一 经营租 协商定 每季度租金约 关联交易价格与可 2016 年 11 巨潮资讯网 2016-231《关于天津渤海租赁有飞机 1372.4 0.13% 否 现金
空有限 控制人 赁 价 97.78 万美元 获得的同类交易市 月 12 日 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-231《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金约 2016 年 11
控制人 飞机 3213 0.31% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 228 万美元 月 12 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航 巨潮资讯网 2015-178《关于公司全资子公司受同一 关联交易价格与可
空有限 经营租 协商定 每月租金约 2015 年 12 天津渤海租赁有限公司之全资SPV与天津航
控制人 飞机 1372.5 0.13% 否 现金 获得的同类交易市
责任公 赁 价 31.58 万美元 月 17 日 空有限责任公司开展飞机租赁业务暨关联交
控制 价无重大差异司 易的进展公告》天津航 巨潮资讯网 2015-178《关于公司全资子公司受同一 关联交易价格与可
空有限 经营租 协商定 每月租金约 2015 年 12 天津渤海租赁有限公司之全资SPV与天津航
控制人 飞机 1244.5 0.12% 否 现金 获得的同类交易市
责任公 赁 价 31.58 万美元 月 17 日 空有限责任公司开展飞机租赁业务暨关联交
控制 价无重大差异司 易的进展公告》天津航受同一 每季度租金 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-151《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 2016 年 08
控制人 飞机 842026.07 美 1110.7 0.11% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 月 10 日控制 元 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-256《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每月租金 76万 2016 年 12
控制人 飞机 3206.7 0.30% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 美元 月 09 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-014《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每月租金 76万 2017 年 02
控制人 飞机 3210.5 0.31% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 美元 月 07 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-091《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金 2017 年 05
控制人 飞机 1390.5 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 99.40 万美元 月 06 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-128《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金 2017 年 07
控制人 飞机 1380.7 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 99.94 万美元 月 08 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航 受同一 经营租 协商定 每季度租金 关联交易价格与可 2017 年 08 巨潮资讯网 2017-139《关于天津渤海租赁有飞机 1384.5 0.13% 否 现金
空有限 控制人 赁 价 100.21 万美元 获得的同类交易市 月 11 日 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-160《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金 2017 年 09
控制人 飞机 1388.3 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 100.48 万美元 月 09 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-191《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金 2017 年 11
控制人 飞机 1392.2 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 100.77 万美元 月 08 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-203《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每季度租金 2017 年 11
控制人 飞机 1396.1 0.13% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 101.05 万美元 月 29 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-160《关于天津渤海租赁有空有限 经营租 协商定 每月租金 76万 2017 年 09
控制人 飞机 3150 0.30% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与天津航空有限责任公司
责任公 赁 价 美元 月 09 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司天津航
受同一 关联交易价格与可空有限 经营租 协商定 每月租金 23.5 2013 年 12 巨潮资讯网 2013-066《2013 年第十次临时董控制人 飞机 704.4 0.07% 否 现金 获得的同类交易市责任公 赁 价 万美元 月 31 日 事会议决议公告》
控制 价无重大差异司天津航
受同一 关联交易价格与可空有限 经营租 协商定 每月租金 21.5 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 425.4 0.04% 否 现金 获得的同类交易市责任公 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 价无重大差异司每月租金天津航 巨潮资讯网 2016-130《关于全资子公司129.23 万美元 关联交易价格与可
空金融 合营企 经营租 协商定 2016 年 07 Avolon、控股子公司天津航空金融服务有限飞机 （浮动租金， 3400.4 0.32% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 月 21 日 公司与海南航空股份有限公司开展飞机租赁
会受租金调整 价无重大差异限公司 业务暨关联交易的进展公告》日变动影响）41540每月租金天津航 巨潮资讯网 2016-225《关于全资子公司137.20 万美元 关联交易价格与可
空金融 合营企 经营租 协商定 2016 年 11 Avolon、控股子公司天津航空金融服务有限飞机 （浮动租金， 4001.5 0.38% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 月 05 日 公司与海南航空股份有限公司开展飞机租赁
会受租金调整 价无重大差异限公司 业务暨关联交易的进展公告》日变动影响）
每月租金天津航 巨潮资讯网 2016-193《关于天津航空金融服129.79 万美元 关联交易价格与可
空金融 合营企 经营租 协商定 2016 年 09 务有限公司之全资SPV与海南航空股份有限飞机 （浮动租金， 3496.2 0.33% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 月 23 日 公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公
会受租金调整 价无重大差异限公司 告》日变动影响）天津航关联交易价格与可空金融 合营企 经营租 协商定 每月租金 36.3 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1339.8 0.13% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异限公司天津航关联交易价格与可空金融 合营企 经营租 协商定 每月租金 36.8 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1323.3 0.13% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异限公司天津航关联交易价格与可空金融 合营企 经营租 协商定 每月租金 36.8 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1358.2 0.13% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异限公司天津航关联交易价格与可空金融 合营企 经营租 协商定 每月租金 36.8 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1331.7 0.13% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异限公司天津航关联交易价格与可空金融 合营企 经营租 协商定 每月租金 36.8 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1359.1 0.13% 否 现金 获得的同类交易市服务有 业 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异限公司舟山金海船业
有限公 受同一 船坞、码 期初租赁本金 关联交易价格与可融资租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公司（原舟 控制人 头、设备 10 亿元，租赁 349.5 1.02% 否 现金 获得的同类交易市赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
山同基 控制 及厂房 利率 6.55% 价无重大差异船业有限公司）天津市
受同一 期初租赁本金 关联交易价格与可
大通建 融资租 商业地 协商定 2016 年 03
控制人 2 亿元，租赁利 0.00% 470 否 现金 获得的同类交易市 巨潮资讯网 2016-054《关联交易的进展公告》设发展 赁 产 价 月 19 日
控制 率 10% 价无重大差异集团有
限公司天津市
大通建 受同一 期初租赁本金 关联交易价格与可
融资租 商业地 协商定 2016 年 05
设发展 控制人 1.125 亿元，租 0.00% 否 现金 获得的同类交易市 巨潮资讯网 2016-096《关联交易的进展公告》赁 产 价 月 12 日
集团有 控制 赁利率 10% 价无重大差异限公司金海智 最终控 巨潮资讯网 2015-152《关于公司全资子公司期初租赁本金 关联交易价格与可
造股份 制方施 融资租 机器设 协商定 2015 年 10 天津渤海租赁有限公司与关联方金海重工股
1.2 亿元，租赁 0.00% 否 现金 获得的同类交易市有限公 加重大 赁 备 价 月 30 日 份有限公司等公司开展售后回租暨关联交易
利率 10% 价无重大差异司 影响 的进展公告》
金海智 最终控
期初租赁本金 关联交易价格与可造股份 制方施 融资租 机器设 协商定 2019 年 07 巨潮资讯网 2019-077《关于购买租赁项目参5.4 亿元，租赁 204.8 0.60% 否 现金 获得的同类交易市有限公 加重大 赁 备 价 月 31 日 与份额暨关联交易的公告》
利率 10% 价无重大差异
司 影响湖北华宇临空仓储管理有限 受同一 期初租赁本金 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-174《关于公司全资子公司融资租 商业地 协商定 2016 年 08
公司（原 控制人 4.5 亿元，租赁 208.6 0.61% 1060 否 现金 获得的同类交易市 天津渤海租赁有限公司与关联方开展融资租赁 产 价 月 31 日武汉海 控制 利率 6.5% 价无重大差异 赁业务暨关联交易公告》航地产发展有限公司）云南祥 最终控 巨潮资讯网 2016-179《关于天津渤海租赁有每架飞机每季 关联交易价格与可
鹏航空 制方施 经营租 协商定 2016 年 09 限公司之全资SPV与云南祥鹏航空有限责任
飞机 度租金 135 万 1802.9 0.17% 否 现金 获得的同类交易市
有限责 加重大 赁 价 月 09 日 公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公
美元 价无重大差异任公司 影响 告》云南祥 最终控 巨潮资讯网 2016-179《关于天津渤海租赁有每架飞机每季 关联交易价格与可
鹏航空 制方施 经营租 协商定 2016 年 09 限公司之全资SPV与云南祥鹏航空有限责任
飞机 度租金 135 万 1821.8 0.17% 否 现金 获得的同类交易市
有限责 加重大 赁 价 20650 月 09 日 公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公美元 价无重大差异任公司 影响 告》
云南祥 最终控关联交易价格与可鹏航空 制方施 经营租 协商定 每月租金 36.8 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 1236.1 0.12% 否 现金 获得的同类交易市有限责 加重大 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》价无重大差异
任公司 影响云南祥 最终控 经营租 飞机 协商定 每月租金 2403.7 0.23% 否 现金 关联交易价格与可 2018 年 07 巨潮资讯网 2018-143《关于 Avolon Holdings鹏航空 制方施 赁 价 72.25 万美元 获得的同类交易市 月 28 日 Limited 之全资 SPV 与云南祥鹏航空有限责有限责 加重大 （浮动租金， 价无重大差异 任公司开展飞机租赁业务暨关联交易的进展任公司 影响 会受租金调整 公告》日变动影响）云南祥 最终控 巨潮资讯网 2017-114《关于全资子公司关联交易价格与可
鹏航空 制方施 经营租 协商定 每月租金 35万 2017 年 06 Avolon Holdings Limited 之全资子公司与云
飞机 1396.4 0.13% 否 现金 获得的同类交易市
有限责 加重大 赁 价 美元 月 14 日 南祥鹏航空有限责任公司开展飞机租赁业务价无重大差异任公司 影响 暨关联交易的进展公告》北京首受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-228《关于天津渤海租赁有都航空 经营租 协商定 每月租金 76万 2016 年 11
控制人 飞机 3146.3 0.30% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与北京首都航空有限公司
有限公 赁 价 美元 月 11 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司北京首受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2016-257《关于天津渤海租赁有都航空 经营租 协商定 每月租金 76万 2016 年 12
控制人 飞机 3177.2 0.30% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与北京首都航空有限公司
有限公 赁 价 美元 月 09 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司北京首受同一 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2017-043《关于天津渤海租赁有都航空 经营租 协商定 每月租金 75.5 2017 年 03
控制人 飞机 3139.3 0.30% 否 现金 获得的同类交易市 限公司之全资SPV与北京首都航空有限公司
有限公 赁 价 万美元 月 11 日控制 价无重大差异 开展飞机租赁业务暨关联交易的进展公告》司
每月租金 39.3北京首受同一 万美元（浮动 关联交易价格与可都航空 经营租 协商定 45540 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 租金，会受租 1371.4 0.13% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 金调整日变动 价无重大差异司
影响）
每月租金 39.3北京首受同一 万美元（浮动 关联交易价格与可都航空 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 租金，会受租 1264.6 0.12% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 金调整日变动 价无重大差异司
影响）
每月租金 39.3北京首受同一 万美元（浮动 关联交易价格与可都航空 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 飞机 租金，会受租 1267.8 0.12% 否 现金 获得的同类交易市有限公 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
控制 金调整日变动 价无重大差异司
影响）北京首 受同一 经营租 飞机 协商定 每月租金 35万 1263.1 0.12% 否 现金 关联交易价格与可 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公都航空 控制人 赁 价 美元（浮动租 获得的同类交易市 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》有限公 控制 金，会受租金 价无重大差异司 调整日变动影
响）北京首 巨潮资讯网 2019-117《关于控股子公司受同一 每月租金 关联交易价格与可
都航空 经营租 协商定 2019 年 10 Avolon Holdings Limited 与北京首都航空有
控制人 飞机 69.70 万美元/ 2056.9 0.20% 否 现金 获得的同类交易市
有限公 赁 价 月 24 日 限公司开展飞机租赁业务暨关联交易的公
控制 月 价无重大差异司 告》
每月租金 31.2长江租 受同一 万美元（浮动 关联交易价格与可经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公赁有限 控制人 飞机 租金，会受租 903.9 0.09% 否 现金 获得的同类交易市赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
公司 控制 金调整日变动 价无重大差异
影响）
CWT 受同一 关联交易价格与可Integrate 经营租 协商定 每年租金 3.2 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公控制人 集装箱 1.6 0.00% 10 否 现金 获得的同类交易市d Pte 赁 价 万美元 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
Limited 控制 价无重大差异每月租金
福州航 最终控
34.43 万美元 关联交易价格与可空有限 制方施 经营租 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公飞机 （浮动租金， 1019.1 0.10% 3020 否 现金 获得的同类交易市责任公 加重大 赁 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
会受租金调整 价无重大差异
司 影响日变动影响）最终控
东莞御 期初租赁本金 关联交易价格与可制方施 融资租 酒店设 协商定 2020 年 04 巨潮资讯网 2020-027《渤海租赁股份有限公景湾酒 1.074 亿元，租 0 0.00% 否 现金 获得的同类交易市加重大 赁 备 价 月 30 日 司 2020 年度日常关联交易预计公告》
店 赁利率 9.45% 价无重大差异影响初始本金 巨潮资讯网 2018-282《关于公司全资子公司长江租 受同一 租赁资 关联交易价格与可
协商定 109000 万元， 2018 年 12 天津渤海租赁有限公司与长江租赁有限公司赁有限 控制人 产收益 飞机 1028.9 3.01% 否 现金 获得的同类交易市
价 租赁利率为 月 05 日 开展租赁资产权益转让业务暨关联交易的公
公司 控制 权 价无重大差异6% 告》天津长 巨潮资讯网 2019-006《关于公司全资子公司受同一 租赁资 初始本金 关联交易价格与可
江四号 协商定 2019 年 01 天津渤海租赁有限公司与长江租赁有限公
控制人 产收益 飞机 40000 万元，租 1459.4 4.27% 否 现金 获得的同类交易市租赁有 价 月 14 日 司、扬子江国际租赁有限公司开展关联交易控制 权 赁利率为 6% 价无重大差异限公司 6420 业务的进展公告》天津长 受同一 租赁资 初始本金 关联交易价格与可 巨潮资讯网 2019-066《关于公司全资子公司协商定 2019 年 07
江四号 控制人 产收益 飞机 65000 万元，租 1832.8 5.36% 否 现金 获得的同类交易市 天津渤海租赁有限公司与长江四号租赁有限价 月 16 日
租赁有 控制 权 赁利率为 6% 价无重大差异 公司开展租赁资产权益转让业务暨关联交易
限公司 的进展公告》扬子江 巨潮资讯网 2019-006《关于公司全资子公司受同一 租赁资 初始本金 关联交易价格与可
融资租 协商定 2019 年 01 天津渤海租赁有限公司与长江租赁有限公
控制人 产收益 飞机 44000 万元，租 483.6 1.42% 否 现金 获得的同类交易市赁有限 价 月 15 日 司、扬子江国际租赁有限公司开展关联交易控制 权 赁利率为 6% 价无重大差异公司 业务的进展公告》浦航融 巨潮资讯网 2019-023《关于公司全资子公司受同一 租赁资 初始本金 关联交易价格与可
资租赁 协商定 2019 年 03 天津渤海租赁有限公司与浦航租赁有限公司
控制人 产收益 散货船 25000 万元，利 240.1 0.70% 否 现金 获得的同类交易市有限公 价 月 22 日 开展租赁资产收益权益转让业务暨关联交易
控制 权 率 6% 价无重大差异司 的公告》149972
合计 -- -- -- 336330 -- -- -- -- --.20
大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 报告期内，公司实际发生的日常关联交易金额未超出总预计金额。
的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用
的原因（如适用）
注：
1、关联交易金额为合同约定金额，与财务报表中确认收入金额存在一定的差异；
2、因相关关联方未能按合同期支付租金，公司出于谨慎性考虑，根据企业会计准则及公司会计政策，对回收存在较大不确定性的应收租金未予确认收入。截至 2021 年 6 月 30 日，因向关联方海航控股、首都航空、祥鹏航空、天津航空出租飞机租金逾期累计未确认收入金额合计为人民币 306960.1 万元。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在期初余额 本期新增金额 本期收回金 本期利息（万 期末余额关联方 关联关系 形成原因 非经营性 利率（万元） （万元） 额（万元） 元） （万元）资金占用
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金额 本期归还金额 本期利息（万 期末余额关联方 关联关系 形成原因 利率（万元） （万元） （万元） 元） （万元）新疆汇通（集团）水 受同一控 代付费用
166.27 0 0 0 0 166.27
电投资有限 制人控制 款公司渤海国际信
受同一控 关联方提
托股份有限 25200 0 0 6.00%、5.50% 712.1 25200制人控制 供借款公司海航租赁控
受同一控 关联方提股（北京） 1000 0 1000 6.00% 5.98 0
制人控制 供借款有限公司
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用托管情况说明为进一步解决公司同业竞争问题，2015年5月21日，渤海租赁与浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁签署了《托管经营协议》，约定将浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的经营管理权委托给公司。托管经营期间，浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的公司资产产权隶属关系保持不变，仍依法归其所有，其人员的劳动关系不受影响。长江租赁托管费用为人民币250万元/年、浦航租赁托管费用为200万元/年、扬子江租赁托管费用为200万元/年。托管经营期限为自托管协议生效之日起1年。2016年至2020年，公司与浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁续签了《托管经营协议》，协议内容不变，有效期1年。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，长江租赁、浦航租赁及扬子江租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与长江租赁、浦航租赁及扬子江租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保√ 适用 □ 不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度担保对象名 实际发生日 反担保情况（如 是否履 是否为关相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 担保期称 期 有） 行完毕 联方担保披露日期
海南航空控 天津渤海持有的子公 海航集团无条件
2019 年 03 2019 年 03
股股份有限 217000 216982.49 质押 司香港渤海 30%股权 为天津渤海上述 自股权质押之日起至债务履行完毕 否 是
月 21 日 月 15 日
公司 及其附带的相关权益 担保提供反担保
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际发生额
0 0
保额度合计（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保余额合
217000 216982.49
担保额度合计（A3） 计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度担保对象名 实际发生日 反担保情况（如 是否履 是否为关相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 担保期称 期 有） 行完毕 联方担保披露日期
天津渤海租 2018 年 09 2018 年 09
18000 17400 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2022 年 9 月 26 日 否 是
赁有限公司 月 21 日 月 26 日
天津渤海租 2018 年 09 2018 年 10
25500 17000 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2022 年 12 月 20 日 否 是
赁有限公司 月 29 日 月 15 日
天津渤海租 2019 年 11 2019 年 11 公司持有的天津渤海
150000 150000 质押 无 合同签署日至债务履行完毕之日止 否 是
赁有限公司 月 12 日 月 11 日 部分股权
天津渤海租 2019 年 11 2019 年 11 公司持有的天津渤海 主合同债权履行期限起始日至被担
15800 11800 质押 无 否 是
赁有限公司 月 30 日 月 28 日 部分股权 保债权清偿完毕之日止
天津渤海租 2019 年 12 2019 年 12
45000 45000 连带责任担保 无 无 债务履行期届满之日起三年止 否 是
赁有限公司 月 07 日 月 06 日
天津渤海租 2019 年 12 2016 年 08 连带责任担保; 公司持有的天津渤海 5
180000 157416 无 债务履行期限届满之日后两年止 否 是
赁有限公司 月 18 日 月 12 日 质押 亿元股权提供股权
天津渤海租 2019 年 12 70000 2016 年 03 70000 质押 公司持有的渤海人寿 无 自借款合同项下债务履行完毕之日 否 是
赁有限公司 月 31 日 月 17 日 8.12 亿股股权、公司持 止有的天津渤海 8200 万元股权
天津渤海租 2020 年 08 2020 年 08 公司持有的天津渤海
4500 4420 质押 无 自主合同项下债务履行完毕之日止 否 是
赁有限公司 月 07 日 月 05 日 部分股权天津渤海十
2018 年 09 2018 年 10
六号租赁有 10640.4 3307.15 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 3 月 1 日 否 是
月 29 日 月 15 日限公司天津渤海十
2020 年 06 2020 年 06
一号租赁有 8000 7400 连带责任担保 无 无 被担保债务履行期届满之日起三年 否 是
月 11 日 月 09 日限公司天津渤海七
2020 年 06 2020 年 06
号租赁有限 4000 3600 连带责任担保 无 无 被担保债务履行期届满之日起三年 否 是
月 11 日 月 09 日公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保实际发
1246010 0
担保额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际担保余
1733353.15 487343.15
公司担保额度合计（B3） 额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度担保对象名 实际发生日 反担保情况（如 是否履 是否为关相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 担保期称 期 有） 行完毕 联方担保披露日期天津渤海二
2014 年 03 2014 年 09
号租赁有限 26460.57 0 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 是 是
月 25 日 月 29 日公司天津渤海二
2014 年 04 2014 年 09
号租赁有限 26460.57 0 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 是 是
月 17 日 月 29 日公司天津渤海二
2014 年 05 2014 年 09
号租赁有限 26460.57 0 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 是 是
月 22 日 月 29 日公司天津渤海二
2014 年 06 2014 年 12
号租赁有限 26460.57 0 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2026 年 6 月 25 日 是 是
月 17 日 月 15 日公司
天津渤海三
2014 年 12 2014 年 12
号租赁有限 16667.06 8425.26 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2021 年 11 月 28 日 否 是
月 09 日 月 09 日公司天津渤海四
2015 年 06 2015 年 06
号租赁有限 70966.78 56280.13 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 6 月 18 日 否 是
月 04 日 月 12 日公司天津渤海四
2015 年 06 2015 年 06
号租赁有限 17200 7200 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 6 月 5 日 否 是
月 04 日 月 05 日公司广州南沙渤
2015 年 09 2015 年 09
海一号租赁 19959.35 19959.35 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 9 月 19 日 否 是
月 24 日 月 21 日有限公司广州南沙渤
2015 年 09 2015 年 09
海一号租赁 68697.87 55718.7 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 9 月 21 日 否 是
月 24 日 月 21 日有限公司海口渤海四
2015 年 11 2015 年 11
号租赁有限 71009.42 55065.96 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 11 月 25 日 否 是
月 18 日 月 26 日公司海口渤海四
2015 年 11 2015 年 11
号租赁有限 18000 18000 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 11 月 17 日 否 是
月 18 日 月 17 日公司海口渤海一
2015 年 12 2015 年 12
号租赁有限 2408.7 602.18 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2020 年 12 月 17 日 否 是
月 17 日 月 18 日公司海口渤海三
2015 年 12 2015 年 12
号租赁有限 6900.6 6119.4 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 12 月 17 日 否 是
月 17 日 月 18 日公司海口渤海五
2016 年 06 2016 年 06
号租赁有限 71400 61949.66 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 4 月 30 日 否 是
月 13 日 月 08 日公司天津渤海七
2016 年 08 2016 年 09
号租赁有限 21857.7 19452.16 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 3 月 30 日 否 是
月 10 日 月 26 日公司
海口渤海三 2016 年 08 2016 年 12
17000 15298 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 12 月 17 日 否 是
号租赁有限 月 10 日 月 13 日
公司天津渤海八
2016 年 08 2016 年 08
号租赁有限 16965.51 11290.97 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 8 月 29 日 否 是
月 26 日 月 29 日公司广州南沙渤
2016 年 09 2016 年 09
海四号租赁 32397.71 28515.4 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 9 月 8 日 否 是
月 10 日 月 09 日有限公司广州南沙渤
2016 年 04 2016 年 10
海四号租赁 32797.68 28966.5 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 10 月 18 日 否 是
月 19 日 月 19 日有限公司广州南沙渤
2016 年 11 2016 年 10
海八号租赁 82012.09 71230.47 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 9 月 20 日 否 是
月 02 日 月 31 日有限公司广州南沙渤
2016 年 11 2016 年 11
海五号租赁 7609.22 7609.22 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 11 月 28 日 否 是
月 22 日 月 29 日有限公司广州南沙渤
2016 年 11 2016 年 11
海九号租赁 12915.45 12915.45 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 11 月 21 日 否 是
月 22 日 月 22 日有限公司天津渤海七
2016 年 11 2016 年 12
号租赁有限 6302.18 6302.18 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2027 年 3 月 5 日 否 是
月 22 日 月 06 日公司天津渤海七
2016 年 12 2016 年 12
号租赁有限 23300 21178 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 11 月 30 日 否 是
月 07 日 月 07 日公司天津渤海七
2016 年 12 2016 年 12
号租赁有限 55000 50040 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 12 月 12 日 否 是
月 07 日 月 12 日公司广州空港渤
2016 年 12 2016 年 12
海一号租赁 51600 45266.58 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 12 月 23 日 否 是
月 27 日 月 23 日有限公司天津渤海九
2016 年 12 2016 年 12
号租赁有限 12547.69 12547.69 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 12 月 11 日 否 是
月 28 日 月 27 日公司
广州空港渤 2016 年 12 12853.84 2016 年 12 12853.84 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 12 月 14 日 否 是
海一号租赁 月 28 日 月 27 日有限公司广州南沙渤
2017 年 01 2017 年 01
海九号租赁 50923.77 44951.5 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 1 月 4 日 否 是
月 06 日 月 04 日有限公司天津渤海九
2017 年 01 2017 年 01
号租赁有限 49992.3 44523.93 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 12 月 21 日 否 是
月 11 日 月 09 日公司广州南沙渤
2017 年 01 2017 年 01
海五号租赁 30200 26831.14 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 1 月 12 日 否 是
月 14 日 月 12 日有限公司广州南沙渤
2017 年 01 2017 年 01
海三号租赁 82436.33 73240.42 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 1 月 19 日 否 是
月 21 日 月 19 日有限公司天津渤海十
2017 年 03 2017 年 03
一号租赁有 54000 47938.42 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 3 月 7 日 否 是
月 11 日 月 09 日限公司天津渤海六
2017 年 04 2017 年 04
号租赁有限 50581.64 46741.64 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 4 月 12 日 否 是
月 13 日 月 12 日公司天津渤海六
2017 年 04 2017 年 06
号租赁有限 12645.41 12645.41 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 6 月 26 日 否 是
月 26 日 月 27 日公司天津渤海十
2017 年 05 2017 年 05
三号租赁有 24400 22926 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2029 年 5 月 24 日 否 是
月 26 日 月 25 日限公司广州南沙渤
2017 年 06 2017 年 06
海二号租赁 18324.13 13160 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2028 年 8 月 10 日 否 是
月 01 日 月 13 日有限公司天津渤海十
2017 年 08 2017 年 08 连带责任担保; 天津渤海持有的天津
四号租赁有 168300 76914.9 无 合同签署日至 2029 年 12 月 11 日 否 是
月 26 日 月 28 日 质押 渤海十四号 100%股权限公司天津渤海十
2017 年 09 2017 年 09 连带责任担保; 天津渤海持有的天津
五号租赁有 48450.75 43928.68 无 合同签署日至 2029 年 9 月 17 日 否 是
月 19 日 月 18 日 质押 渤海十五号 100%股权限公司
天津渤海十
2020 年 06 2017 年 10 连带责任担保; 天津渤海持有的天津 合同签署日至被担保债务履行期届
一号租赁有 8000 7400 无 否 是
月 11 日 月 17 日 质押 渤海十一号 15%股权 满之日止限公司天津渤海七
2020 年 06 2017 年 10 连带责任担保; 天津渤海持有的天津 合同签署日至被担保债务履行期届
号租赁有限 4000 3600 无 否 是
月 11 日 月 17 日 质押 渤海七号 10%股权 满之日止公司广州南沙渤
2017 年 12 2017 年 12
海三号租赁 20000 20000 连带责任担保 无 无 合同签署日至 2022 年 12 月 25 日 否 是
月 19 日 月 26 日有限公司天津渤海五
2019 年 07 2019 年 07 合同签署日至债务履行期限届满之
号租赁有限 18976.55 18670.54 连带责任担保 无 无 否 是
月 31 日 月 26 日 日后三年止公司海口渤海一
2019 年 11 2019 年 09 合同签署日至债务履行期限届满之
号租赁有限 18517.83 18507.83 连带责任担保 无 无 否 是
月 12 日 月 25 日 日后三年止公司香港渤海租
2017 年 07 2017 年 07 合同签署日至被担保债务履行期届
赁资产管理 22610.35 2500.06 连带责任担保 无 无 否 是
月 27 日 月 24 日 满之日止有限公司
2019 年 04 2019 年 08
Seaco SRL 16150.25 16150.25 连带责任担保 无 无 合同签署日至债务履行完毕之日止 否 是
月 23 日 月 20 日香港渤海租
2019 年 04 2019 年 08
赁资产管理 16150.25 16150.25 连带责任担保 无 无 合同签署日至债务履行完毕之日止 否 是
月 23 日 月 20 日有限公司
Avolon下属
10926671.特殊目的主 9023934.91 否 是49体
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保实际发
5849489 678310.5
担保额度合计（C1） 生额合计（C2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际担保余
13355811.51 10213502.98
公司担保额度合计（C3） 额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
7095499 678310.5
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合 15306164.66 报告期末实际担保余额合计 10917828.62
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
419.78%比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额216982.49
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
10700846.13
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 9617408.32
上述三项担保金额合计（D+E+F） 10893678.37
经公司董事会及股东大会批准，公司全资子公司天津渤海于 2019 年 3 月以其持有的香港渤海 30%股权及其附带的相关权益为关对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或 联方海航控股向中国银行海南分行申请的 21.7 亿元人民币借款提供质押担保，担保期限至借款合同项下债务履行完毕之日止。同有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说 时，海航集团无条件为天津渤海上述担保提供反担保。截至本报告期末，上述借款已到期。截至本报告出具日，海航控股与海航明（如有） 集团已被法院裁定重整，公司将积极沟通债权人向主债务人申报债权，并督促主债务人按照法律的规定履行偿付责任，同时公司也将严格履行董事会和管理层的职责，保护全体股东利益。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司股东重整事项
2021年2月10日，公司收到控股股东海航资本及其关联方海航集团的通知，海航资本、海航集团已于2021年2月10日分别收到海南省高级人民法院《民事裁定书》，法院裁定受理了相关债权人对海航资本、海航集团的重整申请。截至公告披露日，公司控股股东及其一致行动人共持有公司2837782125股股份，占公司总股本的45.89%。控股股东及其关联方被法院裁定受理重整申请进入重整程序，可能会对公司控制权产生一定影响。具体情况详见公司于2021年1月30日、2月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
2021年3月15日，公司分别收到股东燕山投资、上海贝御、宁波梅山保税港区德通顺和投资管理有限公司（以下简称“宁波德通顺和”）的《通知函》。根据《通知函》，法院裁定对燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和重整。截至公告披露日，燕山投资直接持有公司股份数量309570914股，占公司总股本的5.01%；上海贝御直接持有公司股份数量263591433股，占公司总股本的4.26%；宁波德通顺和直接持有公司股份数量132543976股，占公司总股本的2.14%。燕山投资、上海贝御和宁波德通顺和目前已经被法院裁定重整，可能对公司股权结构等产生影响，相关股东重整能否成功存在不确定性。具体情况详见公司于2021年3月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1.公司控股子公司Avolon Holdings Limited编制财务报告适用准则发生变化事项
因美国债券市场已成为Avolon主要融资来源，而同样拥有国际投资级评级的同业租赁公司普遍采用美国会计准则，为便于境外资本市场投资人更好地了解Avolon财务状况及与同业租赁公司进行比较，经Avolon董事会批准，自2020年年度财务报告起Avolon将按照美国会计准则编制其财务报告。
因美国会计准则与国际会计准则对经营租赁飞机资产减值计提政策存在较大差异，导致2020年度Avolon美国会计准则财务报告的净利润较国际会计准则财务报告的净利润存在较大差异。公司适用的会计准则及会计政策未发生变化，公司合并财务报表按照中国会计准则编制，公司将按照中国企业会计准则对Avolon财务数据进行转换和调整后纳入公司合并财务报表，公司合并财务报表数据不会因Avolon本次会计准则调整而受到影响。具体情况详见公司于2021年2月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 2637124678 42.64% 0 0 0 -50625 -50625 2637074053 42.64%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%2、国有法人持股 263591433 4.26% 0 0 0 0 0 263591433 4.26%3、其他内资持股 2373533245 38.38% 0 0 0 -50625 -50625 2373482620 38.38%其中：境内法人持股 2372322897 38.36% 0 0 0 0 0 2372322897 38.36%境内自然人持股 1210348 0.02% 0 0 0 -50625 -50625 1159723 0.02%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 3547396604 57.36% 0 0 0 50625 50625 3547447229 57.36%
1、人民币普通股 3547396604 57.36% 0 0 0 50625 50625 3547447229 57.36%2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%三、股份总数 6184521282 100.00% 0 0 0 0 0 6184521282 100.00%股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况√ 适用 □ 不适用
单位：股本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数海航资本集团
527182866 0 0 527182866有限公司深圳兴航融投股权投资基金
527182866 0 0 527182866合伙企业（有限合伙）西藏瑞华资本
263591433 0 0 263591433管理有限公司上海贝御信息
263591433 0 0 263591433技术有限公司
天津通万投资 2019 年 01 月 08 日结束。截至本合伙企业（有限 263591433 0 0 263591433 非公开发行 报告披露日，尚未办理解限售手合伙） 股份限售 续，此部分股份仍处于锁定状态。
广州市城投投
263591433 0 0 263591433资有限公司中信建投基金
－中信证券－
中信建投定增 263591433 0 0 263591433
11 号资产管理计划
中加基金－邮
储银行－中国
263591433 0 0 263591433邮政储蓄银行股份有限公司
金川先生作为公司现任董事，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转金川 352500 0 0 352500让等方式转让的股份不得超过其
所持本公司股份总数的 25%。
马伟华先生作为公司现任董事、高管，每年通过集中竞价、大宗交易、马伟华 382500 0 0 382500 协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。
卓逸群先生作为公司现任董事，每年通过集中竞价、大宗交易、协议卓逸群 171598 0 0 171598
高管锁定股 转让等方式转让的股份不得超过
其所持本公司股份总数的 25%。
王景然先生作为公司现任董事、高管，每年通过集中竞价、大宗交易、王景然 56250 0 0 56250 协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。
白晓宇女士作为公司现任高管，每年通过集中竞价、大宗交易、协议白晓宇 45000 0 0 45000转让等方式转让的股份不得超过
其所持本公司股份总数的 25%。
郑宏 202500 50625 0 151875 郑宏先生于 2018年 9月 21日辞去
公司董事职务，其所持股票按规定予以解锁。
合计 2637124678 50625 0 2637074053 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 86565 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告 质押、标记或冻结情况报告期末持 期内 持有有限售 持有无限售持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减 条件的普通 条件的普通例
数量 变动 股数量 股数量 股份状态 数量情况
海航资本集团 质押 1725569828
境内非国有法人 28.02% 1732654212 0 527182866 1205471346
有限公司 冻结 523697471
深圳兴航融投 质押 527182866股权投资基金
境内非国有法人 8.52% 527182866 0 527182866 0合伙企业（有限 冻结 131795716合伙）天津燕山股权
投资基金有限 境内非国有法人 5.01% 309570914 0 0 309570914 - -公司西藏瑞华资本
境内非国有法人 4.26% 263591433 0 263591433 0 - -管理有限公司广州市城投投
国有法人 4.26% 263591433 0 263591433 0 质押 131790000资有限公司天津通万投资合伙企业（有限 境内非国有法人 4.26% 263591433 0 263591433 0 质押 263591433合伙）
上海贝御信息 质押 263591433
境内非国有法人 4.26% 263591433 0 263591433 0
技术有限公司 冻结 263591433
中加基金－邮
储银行－中国
其他 4.26% 263591433 0 263591433 0 - -邮政储蓄银行股份有限公司中信建投基金
－中信证券－
中信建投定增 其他 4.26% 263591433 0 263591433 0 - -
11 号资产管理计划宁波梅山保税港区德通顺和
境内非国有法人 2.14% 132543976 0 0 132543976 质押 132543976投资管理有限公司
兴航融投、西藏瑞华、广州城投投资、天津通万、上海贝御、中加基金管理的中加邮储战略投资者或一般法人因配售新 1 号、中信建投基金管理的中信建投定增 11 号因配售新股而成为公司前 10 名股东。根股成为前 10 名普通股股东的情况 据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，本次（如有）（参见注 3） 向 8 名发行对象非公开发行的股份自本次新增股份上市之日 2016 年 1 月 8 日至 2019 年
1 月 8 日不得转让。
上述股东关联关系或一致行动的 公司第一大股东海航资本与兴航融投、燕山投资、天津通万为《上市公司收购管理办法》说明 规定的一致行动人关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放不适用弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特不适用
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
海航资本集团有限公司 1205471346 人民币普通股 1205471346
天津燕山股权投资基金有限公司 309570914 人民币普通股 309570914宁波梅山保税港区德通顺和投资
132543976 人民币普通股 132543976管理有限公司
香港中央结算有限公司 98493254 人民币普通股 98493254
张沐城 66000000 人民币普通股 66000000
彭晓强 34073492 人民币普通股 34073492
孟宪慧 31116936 人民币普通股 31116936
董辉 28323100 人民币普通股 28323100
陈绿漫 25980744 人民币普通股 25980744
天津保税区投资有限公司 22081147 人民币普通股 22081147
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通 公司第一大股东海航资本与燕山投资为《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关股股东和前 10 名普通股股东之间 系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息债券代
债券名称 债券简称 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所码
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期渤海金控投资一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于股份有限公司每年的交易日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权
2018 年面向合 2018 年 06 2018 年 06 2023 年 06
18 渤金 01 112723 941389000.00 4.00% 登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率 深圳证券交易所
格投资者公开 月 20 日 月 20 日 月 20 日的乘积；于交易日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付发行公司债券债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的
（第一期）债券票面总额的本金。
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期渤海金控投资一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于股份有限公司每年的交易日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权
2018 年面向合 2018 年 09 2018 年 09 2021 年 09
18 渤金 02 112765 1107725000.00 7.00% 登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率 深圳证券交易所
格投资者公开 月 10 日 月 10 日 月 10 日的乘积；于交易日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付发行公司债券债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的
(第二期)债券票面总额的本金。
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期渤海金控投资一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于股份有限公司每年的交易日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权
2018 年面向合 2018 年 10 2018 年 10 2021 年 10
18 渤金 03 112771 504000000.00 7.00% 登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率 深圳证券交易所
格投资者公开 月 10 日 月 10 日 月 10 日的乘积；于交易日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付发行公司债券债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的
(第三期)债券票面总额的本金。
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期渤海金控投资一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于股份有限公司每年的交易日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权
2018 年面向合 2018 年 10 2018 年 10 2021 年 10
18 渤金 04 112783 903553000.00 7.00% 登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率 深圳证券交易所
格投资者公开 月 26 日 月 26 日 月 26 日的乘积；于交易日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付发行公司债券债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的
（第四期）债券票面总额的本金
本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期渤海租赁股份一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于有限公司 2018每年的交易日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权
年面向合格投 2018 年 12 2018 年 12 2021 年 12
18 渤租 05 112810 319000000.00 7.00% 登记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利率 深圳证券交易所
资者公开发行 月 05 日 月 05 日 月 05 日的乘积；于交易日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付公司债券（第债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的
五期）债券票面总额的本金
投资者适当性安排（如有） 仅限符合有关规定的专业机构投资者买入。
2021 年 6 月 17 日，联合资信评估股份有限公司出具了《关于下调渤海租赁股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》（联合〔2021〕4397号），将公司主体长期信用等级调整为 A+，评级展望调整为“负面”、将公司发行的“18 渤金 01”“18 渤金 02”“18 渤金 03”“18 渤金 04”“18 渤租适用的交易机制05”债券信用等级均调整为 A+。根据此次评级调整，公司“18 渤金 01”“18 渤金 02”“18 渤金 03”“18 渤金 04”“18 渤租 05”的交易方式将由同时采取集中竞价交易和协议大宗交易方式调整为仅采取协议大宗交易方式。
是否存在终止上市交易的风险（如否
有）和应对措施逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况√ 适用 □ 不适用
1.18渤金01、18渤金02、18渤金03、18渤金04、18渤租05：发行时公司主体长期信用等级为AAA，评级展望为“稳定”，18渤金01、18渤金02、18渤金03、18渤金04、18渤租05债券的信用等级为AAA。
2.2021年2月3日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于主体及债券信用评级发生变化的公告》，根据联合资信评估股份有限公司出具的《关于下调渤海租赁股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》（联合〔2021〕927号），联合资信决定将公司主体长期信用等级调整为AA，评级展望调整为“负面”；将公司发行的“18渤金01”“18渤金02”“18渤金03”“18渤金04”“18渤租05”债券信用等级均调整为AA。评级机构进行评级调整的原因：联合资信认为，公司 2020 年预计严重亏损，飞机租赁公司面临的租金延付、违约以及承租人破产风险增加，境内、外资产质量下滑，对公司盈利水平及偿债能力带来较大不利影响；海航资本集团有限公司及海航集团有限公司被债权人申请重整，公司股权结构面临较大不确定性。
3.2021年6月17日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于主体及债券信用评级发生变化的公告及调整债券上市期间交易机制的公告》，根据联合资信评估股份有限公司出具的《关于下调渤海租赁股份有限公司主体及相关债项信用等级的公告》（联合〔2021〕4397号），联合资信决定将公司主体长期信用等级调整为A+，评级展望调整为“负面”；
将公司发行的“18渤金01”“18渤金02”“18渤金03”“18渤金04”“18渤租05”债券信用等级均调整为 A+。
评级机构进行评级调整的原因：联合资信认为：（1）公司 2020 年累计未按时偿还本息规模较大且部分本金尚未签订展期协议，“19 渤海租赁 SCP002”再次展期，公司整体流动性压力很大，缺乏兑付能力；（2“18渤金01”展期相关议案能否通过存在极大不确定性，若“18渤金01”“第二次持有人会议仍未达成有效议案“18渤金01”“将面临很大违约风险；由于相关条款设置原因，若“18渤金01”“出现违约，则公司存续债券亦将面临加速清偿的情况；（3）公司 2020年以及 2021 年一季度业绩严重亏损，境内、外资产质量下滑，对公司盈利水平及偿债能力带来较大不利影响且短期较难恢复；（4）海航资本及海航集团被债权人申请重整，公司股权结构面临较大不确定性。
4.2021年6月30日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于主体及债券信用评级发生变化的公告》，根据联合资信评估股份有限公司出具的《渤海租赁股份有限公司公开发行公司债券2021年跟踪评级报告》（联合〔2021〕5700号），联合资信决定将公司主体长期信用等级调整为A-，评级展望调整为“负面”；将公司发行的“18渤金01”“18渤金02”“18渤金03”“18渤金04”“18渤租05”债券信用等级均调整为A-。评级机构进行评级调整的原因：境外子公司竞争力强，具备强大的海外业务综合竞争力。同时，疫情对公司主营业务造成了较大影响；受限资产占比较大，资产质量下滑；公司偿债压力大，流动性风险高，持续经营能力存在重大不确定性；控股股东破产重整。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
1.“18渤金02”“18渤金03”“18渤金04”“18渤租05”为无担保债券，本报告期内尚未涉及偿债计划及其他偿债保障措施的执行，未对债券持有人利益产生影响。
2.“18渤金01”为无担保债券。2020年以来，因疫情突发及扩散，对全球航空业造成很大负面冲击，受下游航空公司风险因素传导，公司生产经营受到很大影响。根据《公司债券发行与交易管理办法》《深圳证券交易所公司债券上市规则》《渤海金控投资股份有限公司2018年公开发行公司债券募集说明书（第一期）（面向合格投资者）》等相关文件规定，渤海租赁股份有限公司作为“18渤金01”的召集人，于2021年6月17日13：00-2021年7月2日21：00召开“18渤金01”2021年第二次债券持有人会议，审议通过了《关于申请“18渤金01”本金展期的议案》等相关议案，将“18渤金01”自2021年6月20日到期之日起本金展期2年，展期后兑付日变更为2023年6月20日（如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息），展期期间票面利率为4%，按年付息。
公司已于2021年7月8日支付本期债券2020年6月20日至2021年7月7日期间的利息。其中，2020年6月20日至2021年6月19日票面利率为7.00％，每手债券面值1000元的“18渤金01”派发利息为人民币70.00元（含税）；2021年6月20日至2021年7月7日票面利率为4%，每手债券面值1000元的“18渤金01”派发利息为人民币1.972603元（含税）。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所式渤海租赁股份全国银行
有限公司 2019 19 渤海租赁 2019 年 12 2019 年 12 2022 年 03 到期一次性
011902932 500000000.00 3.98% 间债券市
年度第二期超 SCP002 月 10 日 月 13 日 月 02 日 还本付息场短期融资券认购本期超短期融资券的投资者为境内合格机构投资者（国家法律、法规及部门规投资者适当性安排（如有）章等另有规定的除外）
适用的交易机制 银行间债券市场交易机制
是否存在终止上市交易的风险（如有）否和应对措施逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况√ 适用 □ 不适用
请见本节公司债券“报告期内信用评级结果调整情况”中评级机构对公司主体信用等级的调整部分。
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
√ 适用 □ 不适用本期超短期融资券无担保。招商银行股份有限公司于2021年6月2日召集召开了渤海租赁股份有限公司2019年度第二期超短期融资券2021年第二次持有人会议，审议通过了《关于“19渤海租赁SCP002”本金再次展期的议案》，将“19渤海租赁SCP002”自2021年6月5日到期兑付之日起本金再次展期270天，再次展期后的兑付日变更为2022年3月2日（如遇法定节假日，则顺延至下一工作日，顺延期间不另计息），兑付日一次性还本付息，展期期间票面利率仍为3.98%，原发行文件其他条款不变。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 62.89% 75.10% -12.21%
资产负债率 84.00% 83.39% 0.61%
速动比率 55.04% 67.84% -12.80%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 -122694.1 -229378.6 46.51%
EBITDA 全部债务比 3.47% 2.74% 0.73%
利息保障倍数 0.61 0.18 238.89%
现金利息保障倍数 2.87 2.81 2.14%
EBITDA 利息保障倍数 1.77 1.69 4.73%
贷款偿还率 89.65% 100.00% -10.35%
利息偿付率 81.79% 89.64% -7.85%
说明：
1、扣除非经常性损益后净利润较上年同期增加了 46.51%，主要系上年同期受疫情及部分客户破产重整等因素影响，公司部分境内租赁业务客户的信用评级水平下降，导致对境内长期应收款计提了较高额度的坏账准备，本期境内融资租赁客户信用情况等未发生明显变化，因此本期未计提或转回大额坏账准备所致；
2、利息保障倍数较上年同期增加了 238.89%，主要系本期计提坏账准备减少，公司息税折旧摊销前利润大幅增加所致。
3、贷款偿付率使用本期偿还债务支付的现金/(本期偿还债务支付的现金+本期新增逾期未支付且未展期的贷款)计算。
4、利息偿付率使用实际支付利息/应付利息计算。
第十节 财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
渤海租赁股份有限公司财务报告2021年6月30日
目 录
页 次财务报表
合并资产负债表 72 – 73
合并利润表 74 – 75
合并股东权益变动表 76 – 77
合并现金流量表 78 – 79
公司资产负债表 80 – 81
公司利润表 82
公司股东权益变动表 83 – 84
公司现金流量表 85 – 86
财务报表附注 87 – 278补充资料
1. 非经常性损益明细表 279
2. 净资产收益率和每股收益 280渤海租赁股份有限公司合并资产负债表
2021年6月30日 人民币千元
资产 附注五 2021年6月30日 2 0 2 0年12月31日
(未经审计) (经审计)流动资产
货币资金 1 13696432 18071489
应收票据 - 1000
应收账款 2 6241701 4563260
预付款项 3 45570 46721
其他应收款 4 122999 126296
存货 5 10972 2198
持有待售资产 6 - 1483710
一年内到期的非流动资产 7 2710896 2391557
其他流动资产 8 90676 152024
流动资产合计 22919246 26838255非流动资产
长期应收款 9 6904270 5173259
长期股权投资 10 2767716 2742272
其他权益工具投资 11 942612 927634
固定资产 12 187997759 187937955
在建工程 - 940
使用权资产 13 540615 -
无形资产 14 142896 191112
商誉 15 8246905 8329629
长期待摊费用 16 55836 70480
递延所得税资产 17 1506869 1455756
其他非流动资产 18 18706192 16544983
非流动资产合计 227811670 223374020
资产总计 250730916 250212275后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署及盖章：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
渤海租赁股份有限公司
合并资产负债表(续)
2021年6月30日 人民币千元
负债和股东权益 附注五 2021年6月30日 2 020年12月31日
(未经审计) (经审计)流动负债
短期借款 19 1017000 1056700
应付账款 20 582653 1701873
预收款项 21 937650 730320
合同负债 22 28297 21920
应付职工薪酬 23 351237 377415
应交税费 24 876971 900859
其他应付款 25 3744233 2983406
持有待售负债 6 - 2479
一年内到期的非流动负债 26 27673008 26743799
其他流动负债 27 1235123 1218546
流动负债合计 36446172 35737317非流动负债
长期借款 28 52097281 54008035
应付债券 29 109105938 105707902
租赁负债 30 547838 -
长期应付款 31 1377733 1425683
递延收益 32 68029 232324
递延所得税负债 17 1901805 2181004
其他非流动负债 33 9066062 9366804
非流动负债合计 174164686 172921752
负债合计 210610858 208659069股东权益
股本 34 6184521 6184521
资本公积 35 17122118 17122118
减：库存股 36 59907 59907其他综合损失 37 ( 712400 ) ( 734458 )
盈余公积 38 239001 239001
未分配利润 39 3235073 4418392
归属于母公司股东权益合计 26008406 27169667
少数股东权益 14111652 14383539
股东权益合计 40120058 41553206
负债和股东权益总计 250730916 250212275后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
渤海租赁股份有限公司合并利润表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
附注五 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
营业收入 40 11926605 17279294
减：营业成本 40 6714664 11522166税金及附加 41 5589 4686
销售费用 42 45145 50417
管理费用 43 710158 832108
财务费用 44 4083464 3794183
其中：利息费用 4137224 3858898利息收入 19136 87854
加：其他收益 45 48 20114投资损失 46 ( 41275 ) ( 316659 )
其中：对联营企业和合营企业的投资损失 ( 47819 ) ( 112896 )
公允价值变动收益/(损失) 47 10231 ( 162263 )
信用减值损失(损失以负数填列) 48 ( 283116 ) ( 1939229 )
资产减值损失(损失以负数填列) 49 ( 1710501 ) ( 1821598 )
营业亏损 ( 1657028 ) ( 3143901 )
加：营业外收入 50 42599 -减：营业外支出 51 2921 2607亏损总额 ( 1617350 ) ( 3146508 )
减：所得税费用 53 ( 227990 ) ( 610700 )净亏损 ( 1389360 ) ( 2535808 )按经营持续性分类
持续经营净亏损 ( 1389360 ) ( 2535808 )按所有权归属分类
归属于母公司股东的净亏损 ( 1183319 ) ( 2514338 )
少数股东损益 ( 206041 ) ( 21470 )后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司
合并利润表(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
附注五 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
其他综合收益/(损失)的税后净额 - -
归属于母公司股东的其他综合收益/(损失)的
税后净额 - -不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 20301 -
将重分类进损益的其他综合收益/(损失)
现金流量套期储备 37 298517 ( 764870)
权益法下可转损益的其他综合收益 37 73873 101173
外币财务报表折算差额 37 ( 370633 ) 621362
22058 ( 42335 )
归属于少数股东的其他综合(损失)/收益的税后净额 37 ( 65846 ) 65273
其他综合(损失)/收益的税后净额 ( 43788 ) 22938
综合损失总额 (1433148 ) (2512870 )
其中：
归属于母公司股东的综合损失总额 (1161261 ) (2556673 )
归属于少数股东的综合收益总额 ( 271887 ) 43803
每股收益(人民币元/股) - -
基本及稀释每股(损失)/收益 54 ( 0.1919 ) ( 0.4070 )后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司合并股东权益变动表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间归属于母公司股东权益
股本 减：库存股 资本公积 其他综合损失 盈余公积 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计一、本期期初余额 6184521 59907 17122118 (734458) 239001 4418392 27169667 14383539 41553206
二、本期增减变动金额
(一) 综合损失总额
(未经审计) - - - 22058 - (1183319) ( 1161261) ( 271887) ( 1433148 )
三、本期期末余额
(未经审计) 6184521 59907 17122118 (712400) 239001 3235073 26008406 14111652 40120058后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
渤海租赁股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至2020年6月30日止六个月期间 人民币千元
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 减：库存股 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计一、本期期初余额 6184521 59907 17122118 2145431 239001 12122736 37753900 16822715 54576615
二、本期增减变动金额
(一) 综合损失总额
(未经审计) - - - ( 42335) - ( 2514338) ( 2556673) 43803 ( 2512870 )
(二) 利润分配 - - - - - - - ( 406023) ( 406023 )
三、本期期末余额
(未经审计) 6184521 59907 17122118 2103096 239001 9608398 35197227 16460495 51657722
注1：渤海租赁于 2019 年 6 月 4 日首次通过回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份，截至2020年6月30日，回购股份数量为 17166092 股，占公司总股本的0.2776%，最高成交价为 3.84 元/股，最低成交价为 3.32 元/股，支付的总金额为人民币59907千元(不含交易费用)。
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司合并现金流量表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
附注五 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 7221689 7427070收到其他与经营活动有关的现金 55 289849 529205
经营活动现金流入小计 7511538 7956275
购买商品、接受劳务支付的现金 ( 319461 ) ( 578097 )支付给职工以及为职工支付的现金 ( 566114 ) ( 639243 )
支付的各项税费 ( 61801 ) ( 78290 )
支付其他与经营活动有关的现金 55 ( 242809 ) ( 352458 )
经营活动现金流出小计 ( 1190185 ) (1648088 )
经营活动产生的现金流量净额 56 6321353 6308187
二、投资活动产生的现金流量
收回融资租赁本金 961478 800301
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 1469636 5282886
取得投资收益收到的现金 181 10299
收到其他与投资活动有关的现金 55 9917 228610
投资活动现金流入小计 2441212 6322096
购 建固定资产和其他长期资产支付的现金 ( 9255553 ) (9157236 )
投资支付的现金 - ( 66245)
支付其他与投资活动有关现金 55 ( 4122634 ) ( 168058)
投 资活动现金流出小计 (13378187 ) (9391539)
投资活动产生的现金流量净额 (10936975 ) (3069443 )后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司
合并现金流量表(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
附注五 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 11138533 31198872
发行债券收到的现金 9738750 12298825
受限制货币资金的减少 130661 297139
收到的其他与筹资活动有关的现金 55 7330 32548
筹资活动现金流入小计 21015274 43827384
偿还债务支付的现金 (17214295 ) (19312069 )
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 3153650 ) ( 3858215 )其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - ( 406023 )支付的其他与筹资活动有关的现金 55 ( 138980 ) ( 13544 )
筹资活动现金流出小计 (20506925 ) (23183828 )
筹资活动产生的现金流量净额 508349 20643556
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ( 127335 ) 262896
)
五、现金及现金等价物净（减少）/增加额 56 ( 4234608 24145196
加：期初现金及现金等价物余额 16546585 6241914六、期末现金及现金等价物余额 12311977 30387110后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司资产负债表
2021年6月30日 人民币千元
资产 附注十四 2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)流动资产
货币资金 93918 21134
应收账款 - 2600
预付款项 253 253
其他应收款 1 9993980 9874668
其他流动资产 975 973
流动资产合计 10089126 9899628非流动资产
长期股权投资 2 24259718 24235871
固定资产 261 292
在建工程 - 940
无形资产 1387 1575
非流动资产合计 24261366 24238678
资产总计 34350492 34138306后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司
资产负债表(续)
2021年6月30日 人民币千元
负债和股东权益 附注十四 2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)流动负债
短期借款 1017000 1017000
应付职工薪酬 7318 7622
应交税费 162 195
其他应付款 1410140 990931
一年内到期的非流动负债 6392256 7329713
其他流动负债 501418 506253
流动负债合计 9328294 9851714非流动负债
应付债券 941389 -
非流动负债合计 941389 -
负债合计 10269683 9851714股东权益
股本 6184521 6184521
资本公积 19553024 19553024
减：库存股 59907 59907其他综合收益 243372 169499
盈余公积 175274 175274
未弥补亏损 ( 2015475 ) ( 1735819 )
股东权益合计 24080809 24286592
负债和股东权益总计 34350492 34138306后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司利润表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
附注十四 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
营业收入 3 - 3066
减：税金及附加 19 15管理费用 22758 25108渤海租赁股份有限公司利润表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
财务费用 4 204290 207377
其中：利息费用 286797 290521利息收入 82527 83167
加：投资损失 5 ( 50026 ) (149943 )其中：对联营企业和合营企业的投资损失 ( 50026 ) (149943 )
信用减值损失(损失以负数填列) ( 2600 ) 1
其他收益 37 -
营业亏损 (279656 ) (379376)
亏损总额 (279656 ) (379376 )
减：所得税费用 - -净亏损 (279656 ) (379376 )
其中：持续经营净亏损 (279656 ) (379376 )其他综合收益的税后净额将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 73873 101173
其他综合收益的税后净额 73873 101173
综合损失总额 (205783 ) (278203 )后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司股东权益变动表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
股本 减：库存股 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未弥补亏损 股东权益合计一、本期期初余额 6184521 59907 19553024 169499 175274 ( 1735819) 24286592
二、本期增减变动金额
(一) 综合(损失)/收益总额(未经审计) - - - 73873 - ( 279656) ( 205783 )
三、本期期末余额(未经审计) 6184521 59907 19553024 243372 175274 ( 2015475) 24080809后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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83渤海租赁股份有限公司
股东权益变动表(续)
截至2020年6月30日止六个月期间 人民币千元截至2020年6月30日止六个月期间
股本 减：库存股 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未弥补亏损 股东权益合计一、本期期初余额 6184521 59907 19553024 ( 8068) 175274 ( 749784) 25095060
二、本期增减变动金额
(一) 综合(损失)/收益总额
(未经审计) - - - 1 0 1 1 7 3 - ( 379376) ( 278203 )
三、本期期末余额(未经审计) 6184521 59907 19553024 93105 175274 (1129160) 24816857后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司现金流量表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
收到其他与经营活动有关的现金 144437 259486
经营活动现金流入小计 144437 259486
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 16374 ) ( 15874)
支付的各项税费 ( 215 ) ( 84)
支付其他与经营活动有关的现金 (235545 ) ( 47206)
经 营活动现金流出小计 (252134 ) ( 63164)
经营活动产生的现金流量净额 (107697 ) 196322
二、投资活动产生的现金流量
收到其他与投资活动有关的现金 196880 13
投资活动现金流入小计 196880 13
购 建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 6 ) -投资活动现金流出小计 ( 6 ) -
投资活动产生的现金流量净额 196874 13后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司现金流量表
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
2021年1-6月 2020年1-6月
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 - 895000
受限制货币资金的减少 - 3206
筹资活动现金流入小计 - 898206
偿还债务支付的现金 ( 1000 ) (1043611 )
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (15393 ) ( 109798 )受限制货币资金的增加 (30000 ) -
支付其他与筹资活动有关的现金 - ( 3000 )
筹资活动现金流出小计 (46393 ) (1156409 )
筹资活动产生的现金流量净额 (46393 ) ( 258203 )
四、现金及现金等价物净增加/(减少)额 42784 ( 61868) )
加：期初现金及现金等价物余额 21134 85899五、期末现金及现金等价物余额 63918 24031后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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渤海租赁股份有限公司财务报表附注
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
一、 基本情况渤海租赁股份有限公司 (以下简称”本公司”) 原名渤海金控投资股份有限公司，其前身为新疆汇通(集团)股份有限公司，是一家在中华人民共和国新疆维吾尔自治区注册的股份有限公司，于1993年8月成立，营业期限为32年。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司注册地址为新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市黄河路93号。
2018年10月24日本公司召开2018年第十五次临时董事会会议，审议并通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于修订的议案》。为适应公司发展规划，本公司将公司中文名称由“渤海金控投资股份有限公司”变更为“渤海租赁股份有限公司”，公司英文名称由“Bohai Capital Holding Co.Ltd.”变更为“Bohai Leasing Co.Ltd.”。同时，公司证券简称由“渤海金控”变更为“渤海租赁”，股票代码保持不变。
本公司及子公司 (以下统称”本集团”)主要经营活动为从事飞机租赁业务、集装箱租赁业务及境内基础设施、高端设备、商业物业、新能源等租赁业务。
本公司的母公司为于中国成立的海航资本集团有限公司(原名为”海航资本控股有限公司”，以下简称”海航资本”)，本公司的最终实际控制人为于中国成立的海南省慈航公益基金会(以下简称”慈航基金”)。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月27日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。本报告期无合并范围的变动。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
二、 财务报表的编制基础
1. 财务报表编制准则及规定
本财务报表按照《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称”企业会计准则”)编制。
2. 持续经营基准
自 2020 年初以来，疫情在全球迅速蔓延，各国政府陆续出台了一系列交通限制及隔离措施以防止疫情的扩散，旅客出行需求和意愿大幅下降，对本集团所处航空运输业的承租人产生较大冲击。疫情对本集团 2021 年度经营活动所产生的现金流产生负面影响且存在不确定性。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团流动负债超过流动资产约人民币 13526926 千元。于 2021年 6 月 30 日，本集团若干借款、长期应付款等债务未按照相关协议按时偿还，累计未按时偿还本金及利息共计人民币 8355283 千元（“逾期未偿还事项”），公司正在与相关借款银行和债权人协商续借或展期安排。
上述逾期未偿还事项构成本集团未能履约其他债务协议的相关约定事项，并触发相关债务协议的相关违约条款，导致上述借款银行及债权人于 2021 年 6 月 30 日有权按照相关协议要求本集团随时偿还相关债项的全部本金及利息，该等款项于 2021 年 6 月 30 日之本金及利息余额共计人民币 8495142 千元，其中根据原还款计划将于一年内到期的金额为人民币5983541 千元，根据交叉违约条款重分类在一年内到期的非流动负债的金额为人民币2511601 千元。具体请参见本报告附注 19、26、28 及 29。截至本财务报表报出日，相关银行及债权人未针对本集团采取行动而要求立即还款。
上述事项或情况均表明可能存在对本集团持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
二、 财务报表的编制基础 (续)
2. 持续经营基准(续)
鉴于上述情况，本集团董事会已审慎考虑本集团日后的流动资金、经营状况以及可用的融资来源，以评估本集团是否拥有足够的营运资金以及融资来源以确保本集团于 2021 年 6 月 30日后 12 个月内能够清偿或平稳处理到期的债务并持续运营。本集团已实施多项措施改善财务状况及减轻流动资金压力，包括：
（1）针对逾期但尚未偿还或展期的借款，以及一年内到期的借款，本集团正积极与相关银行
等金融机构积极沟通协商展期、续借及置换等相关安排。
（2）本集团将进一步优化资产负债结构，争取获得金融机构和其他战略合作伙伴的支持，拓
展公司融资渠道，合理配置长短期债务，降低短期债务及融资成本。
（3）本集团将进一步聚焦租赁主业发展，加强精细化管理水平，提高整体运营效率和市场竞争力，以降低疫情对公司运营的影响。同时，本集团将通过催收租金、加强不良项目清收等方式加强境内子公司经营性净现金流回款。
（4）本集团境外子公司运营情况良好，自有现金、经营性现金流及可用授信额度可覆盖其到期债务的偿付。本集团将通过境外子公司分红方式向境内母公司支付资金。
本集团董事会认为本集团能够获得足够的营运资金及资金来源以确保本集团于 2021 年 6 月
30 日后 12 个月内能够清偿或平稳处理到期的债务。因此，本集团董事会认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。
尽管如此，本集团能否落实上述措施仍存在不确定性。若本集团未能持续经营，则须将本集团资产之账面价值调整至可回收金额，就可能产生的财务负债计提拨备，以及将非流动负债分类为流动负债。此等调整之影响并未反映在本财务报表中。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、税项、递延所得税资产、金融工具的公允价值、固定资产的残值和使用年限、固定资产减值准备的计提、预收维修储备金、商誉减值、收入的确认与计量等。
3. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2021 年 6 月30 日的财务状况以及 2021 年 6 月 30 日止六个月期间的经营成果和现金流量。
4. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
5. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币千元为单位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
6. 企业合并企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计 (续)
4. 企业合并 (续)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日
之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2021 年 6 月 30日的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计 (续)
5. 合并财务报表 (续)
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
6. 现金及现金等价物现金，是指本集团可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除”未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期的平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计 (续)
8. 金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计 (续)
8. 金融工具 (续)金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
三、 重要会计政策及会计估计 (续)
8. 金融工具 (续)
金融资产分类和计量 (续)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、应收账款、长期应收款、其他应收款进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
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8. 金融工具 (续)
金融工具减值（续）
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注八、2。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合约和利率互换合约，分别对汇率风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
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8. 金融工具 (续)金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 存货本集团存货主要为用于贸易而采购的集装箱和飞机零部件。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和其他成本。发出存货采用个别计价法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货项目计提。
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10. 持有待售的非流动资产或处置组
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售划分条件的，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外)，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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11. 长期股权投资（续）
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
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12. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
飞机及发动机 25年与剩余使用年限孰短 15% 3.4%
集装箱 15-20年 850-4500美元/20% 5%-7%
运输设备 5年 0 20%
办公设备及其他 3-20年 0-5% 4.75%-33.33%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
13. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入无形资产。
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14. 借款费用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15. 使用权资产
本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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15. 使用权资产（续）
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
16. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
软件 3-10年
管理权 6-12年
客户关系 8年管理权是指本集团企业合并过程中确认的为第三方拥有的飞机及集装箱租赁过程中的权利与义务提供若干专业服务意见及其租赁合约的到期和续约提供相关管理服务而收取的管理费。
该等费用按双方协商约定的金额进行收取。管理权按照购买日的公允价值计量。管理权合同规定了有效期限，按照成本扣除累计摊销后的余额作为入账价值，摊销按照直线法确认。摊销期间按照管理费合同的剩余有效期间确定。
客户关系是指本集团企业合并过程中确认的收购Cronos Ltd(以下简称”Cronos”)后评估产生
的无形资产，是由Cronos的客户关系而带来的收益。摊销年限为8年。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
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17. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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18. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
租赁房屋装修费 2-3年
物业管理费 15-20年
19. 职工薪酬职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本集团不涉及其他长期职工福利。
20. 租赁负债
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
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20. 租赁负债（续）
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
21. 维修储备金本集团所有在租飞行设备均由承租人在租赁期内负责维护和维修并负担相关费用。
(1) 合同约定维修储备金
承租人在租赁期内定期支付维修储备金，金额参照租赁期间机身、引擎及其它主要寿命有限的元件的使用情况计算，对整个租赁期间内的维护和维修费用总额作出估计。对于某一特定租赁项目，本集团仅将在收到足以覆盖所预计维护和维修费用后的剩余维修储备金计为收入。
(2) 合同约定飞机返还状态
对于不要求支付维修储备金的租赁合同，承租人交还飞行设备时，应使主要的寿命有限的元件保持与其收到飞行设备时相似的状态。若此类元件交还时的状态与接收时有差异，则需根据差异的情况进行补偿。本集团将收到的补偿金确认为租赁收入。本集团可能存在向承租人支付额外维修费用的义务，该费用主要与租赁开始前对寿命有限的元件的使用相关。本集团将此类维修费用金额资本化。
22. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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23. 与客户之间的合同(租赁合同除外)产生的收入
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让飞机或集装箱的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以飞机或集装箱控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
24. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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25. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的
差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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25. 所得税（续）
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与
同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
26. 租赁租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
26. 租赁（续）租赁期的评估
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人
本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、15和附注三、20。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反
映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
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26. 租赁（续）
作为承租人（续）短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40000元/美元5000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
作为融资租赁出租人
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
26. 租赁（续）
作为出租人（续）
作为融资租赁出租人（续）
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
未作为一项单独租赁进行会计处理的融资租赁变更，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
（1）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
（2）假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
售后租回交易
本集团按照附注三、23评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注三、8对该金融负债进行会计处理。
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26. 租赁（续）
售后租回交易（续）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本集团作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、8对该金融资产进行会计处理。
27. 终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28. 套期会计
就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为现金流量套期。
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理)，或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会计。
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28. 套期会计（续）
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。
本集团对套期有效性的评估方法，风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险的详细信息，参见附注五、59。
满足套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，直接确认为其他综合收益，属于套期无效的部分，计入当期损益。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期的确定承诺时，则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。
本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，如果被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或确定承诺履行；如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，则累计现金流量套期储备的金额应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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29. 利润分配
本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
30. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具、其他权益工具投资、以公允价值计量且当期变动计入损益的金融资产等。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；
不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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31. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断，比如，有关收入确认风险和报酬转移时点的判断、经营租赁与融资租赁分类的判断、金融工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、长期股权投资减值迹象的判断、持有待售的非流动资产或处置组的划分、金融资产转让中风险和报酬的转移时点的判断等。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、10、12、13、18。
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31. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性 (续)商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需预计未来该资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、15。
税项
不确定性存在于对复杂税收法规的理解、税收法律的变化以及未来应纳税所得额的金额和时间的变化。由于国际业务关系的广泛性及现有协议的长期性和复杂性，实际结果和假设之间的差异，或这种假设在未来发生变化，都有可能调整已发生的税收收入和支出。本集团基于合理的估计，对经营所在地的税务机关审查的可能结果判断是否需要计提准备。该准备是综合考虑各种因素后的管理层最佳估计数。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
金融工具的公允价值
当不能从活跃市场中获取财务报表列示的金融资产和金融负债的公允价值时，其公允价值采用估值技术(包括贴现现金流模型)来确定。在可能的情况下，需要从公开市场中获取各种信息。
如果从公开市场中获取全部信息不可行，就需要一定程度的判断来确定公允价值，包括考虑流动性风险，信用风险和波动性。这些因素假设的变化可能会影响金融工具的公允价值。
固定资产的残值和使用年限
本集团按照相关会计政策，在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时，本集团充分考虑到在销售市场或废旧资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时，首先考虑资产可以有效使用的年限。此外，本集团还考虑业务发展、集团经营策略、技术更新及对使用资产的法律或其他类似的限制。
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31. 重大会计判断和估计（续）预收维修储备金
维修储备金于资产负债表日划分为流动负债及非流动负债。为了作出恰当列示，管理层对预期于12个月内退还予承租人的维修储备金金额作出合理评估。流动负债部分金额为根据估计承租人可能会提出的潜在要求金额而确定，并且还包括来源于租赁到期及赎回的影响。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
32. 会计政策和会计估计变更会计政策变更新租赁准则
2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益：
（1） 对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借
款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调整计量使用权资产；
（2） 本集团按照附注三、17 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
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32. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新租赁准则（续）本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
（1） 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；
（2） 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
（3） 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据附注三、26评估包含租赁的合同在首次
执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
（4） 首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本集团按2021年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 903678
减：采用简化处理的租赁付款额 8634其中：短期租赁 -剩余租赁期少于12个月的租赁 8571
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁 63
加：未在2020年12月31日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 -895044
加权平均增量借款利率 4.48%
2021年1月1日经营租赁付款额现值 581517
加：2020年12月31日应付融资租赁款 -加（或减）：其他调整 8282021年1月1日租赁负债 582345渤海租赁股份有限公司
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32. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新租赁准则（续）
执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表项目的影响如下：
合并资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
使用权资产 540881 - 540881
固定资产 187937563 187937955 ( 392)
预付款项 44564 46721 ( 2157)
资产合计 188523008 187984676 538332
租赁负债 566535 - 566535
一年内到期的非流动负债 26759609 26743799 15810
其他应付款 2939393 2983406 ( 44013)
负债合计 30265537 29727205 538332渤海租赁股份有限公司
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
32. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
新租赁准则（续）
执行新租赁准则对2021年1-6月财务报表的影响如下：
合并资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
使用权资产 540615 - 540615
固定资产 187997759 187999561 ( 1802 )
预付款项 45570 46750 ( 1180 )
资产合计 188583944 188046311 537633
租赁负债 547838 - 547838
一年内到期的非流动负债 27673008 27643415 29593
其他应付款 3744233 3794735 ( 50502 )
负债合计 31965079 31438150 526929
未分配利润 3235073 3227652 7421
少数股东权益 14111652 14108316 3336
其他综合损失 ( 712400 ) ( 712347 ) ( 53 )
所有者权益合计 16634325 16623621 10704渤海租赁股份有限公司
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三、 重要会计政策及会计估计（续）
32. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）合并利润表
报表数 假设按原准则 影响
管理费用 710158 718939 ( 8781 )
财务费用 4083464 4085441 ( 1977 )
合计 4793622 4804379 (10757)此外，首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。
会计估计变更
根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。本公司之子公司 GSCL 于 2021 年对固定资产的使用寿命和预计净残值情况进行了全面的评估，评估结果为需要更改特种箱中散货集装箱和交换式罐箱的使用寿命和剩余价值。该会计估计变更采用未来适用法自 2021 年 4 月 1日起执行，针对散货集装箱和交换式罐箱折旧方法的变更对比如下：
资产类型 原使用寿命和预计净残值 变更后使用寿命和预计净残值
散货集装箱 使用寿命 20 年，预计净残值率 使用寿命 15 年，预计净残值 850 美元20%
交换式罐箱 使用寿命 20 年，预计净残值率 使用寿命 15 年，预计净残值 1200 美元20%
本次会计估计变更预计将导致本集团2021年1-6月固定资产折旧额增加人民币16483千元，将减少 2021 年 1-6 月净利润及所有者权益人民币 13681 千元。
会计估计变更已于 2021 年 8 月 27 日经本公司第十届董事会第二次会议决议通过。
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四、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 – 本集团在中国境内主要从事融资租赁业务，提供有形动产融资租赁服 务，根据财税[2016]36号文的规定，(1)经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人，提供融资租赁服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息和车辆购置税后的余额为销售额；(2)经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人，提供融资性售后回租服务，以取得的全部价款和价外费用(不含本金)，扣除对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额作为销售额；(3)试点纳税人根据2016年4月30日前签订的有形动产融
资性售后回租合同，在合同到期前提供的有形动产融资性售后回租服务，可继续按照有形动产融资租赁服务缴纳增值税。继续按照有形动产融资租赁服务缴纳增值税的试点纳税人经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的，根据2016年4月30日前签订的有形动产融资性售后回租合同，在合同到期前提供的有形动产融资性售后回租服务，可以选择以下方法之一计算销售额：①以向承租方收取的全部价款和价外费用，扣除向承租方收取的价款本金，以及对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额为销售额；②以向承租方收取的全部价款和价外费用，扣除支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额为销售额。经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人，提供有形动产融资租赁服务和有形动产融资性售后回租服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》以及财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，本集团境内租赁业务的增值税适用税率如下表：
税率
租赁形式 标的物 2018年5月1日前 2018年5月1日- 2019年4月1日及
2019年3月31日 以后
有形动产 17% 16% 13%经营租赁
不动产 11% 10% 9%
有形动产 17% 16% 13%直租
不动产 11% 10% 9%融资租赁
售后回租 有形动产 6% 6% 6%
不动产 6% 6% 6%渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
四、 税项 (续)
1. 主要税种及税率 (续)
(2) 企业所得税 – 本集团内除某些于境外设立的子公司需按公司注册当地的所得税法规定
计提企业所得税以外，根据2008年1月1日起施行的《企业所得税法》，企业所得税自2008年1月1日起按应纳税所得额的25%计缴。本集团的境外子公司按照当地税率缴纳企业所得税。
本集团主要纳税地点的所得税税率情况如下：
适用国家及地区 税率
中国香港 16.5%
澳大利亚 30%
卢森堡 49.1%
爱尔兰 12.5% 25%
英国 19%
巴巴多斯 0.25-2.5%
新加坡 17%
法国 27.5%
美国 21%
德国 16%
(3) 城市维护建设税 – 根据国家有关税务法规，本集团内于境内设立的公司按实际缴纳的流
转税的7%计缴城巿维护建设税。
2. 税收优惠
本集团子公司天津渤海租赁有限公司(以下简称“天津渤海”)、天津渤海下属子公司及横琴国际融资租赁有限公司(以下简称“横琴租赁”)分别按照《关于实施营业税改征增值税试点过渡财政扶持政策的通知》及地方产业支持政策享有税收返还及政府补助。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
银行存款 12341866 16576474
其他货币资金 1354566 1495015
13696432 18071489
其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 1384455 1524904
于2021年6月30日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币30000千元 (2020年12月31日：人民币30000千元)。本集团持有的使用权受到限制的货币资金为人民币1354455千元
(2020年12月31日：人民币1494904千元)，主要为保证金。
于2021年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币12976479千元(2020年12月31日：人民币17417401千元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为5天至183天不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
2. 应收账款
应收账款信用期通常为1-2个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
1年以内 7489879 5859914
1至2年 567536 353062
2至3年 116806 16662
3年以上 4373 -
8178594 6229638
减：应收账款坏账准备 1936893 16663786241701 4563260
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
（%） 比例 （%） 比例
（%） （%）
单项计提坏账准备 4924946 60 1913224 39 3011722 3439876 55 1572879 46 1866997按信用风险特征组合
计提坏账准备 3253648 40 23669 1 3229979 2789762 45 93499 3 2696263
8178594 100 1936893 24 6241701 6241701 100 1666378 27 4563260渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
2. 应收账款 (续)
于2021年6月30日(未经审计)，单项计提坏账准备的应收账款情况如下：
预期信用
账面余额 坏账准备 损失率 计提理由
(%)
客户1 636380 201075 32 转租赁结构最终承租人破产重整
客户2 628078 222799 35 破产重整
客户3 468597 325424 69 破产重整
客户4 460990 149247 32 转租赁结构最终承租人破产重整
客户5 399981 111264 28 破产重整
其他 2330920 903415 39
4924946 1913224
于2020年12月31日(经审计)，单项计提坏账准备的应收账款情况如下：
预期信用
账面余额 坏账准备 损失率 计提理由
(%)
客户1 471537 326580 69 破产重整
客户2 562624 206318 37 破产重整
客户3 513234 179633 35 转租赁结构最终承租人破产重整
客户4 378783 132142 35 转租赁结构最终承租人破产重整
客户5 112381 112381 100 破产重整
其他 1401317 615825 44
3439876 1572879 46渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
2. 应收账款 (续)
本集团按信用风险组合计提坏账准备的应收账款如下：
2021 年 6 月 30 日(未经审计) 2020 年 12 月 31 日(经审计)
估计发生违 预期信 整个存续期 估计发生 预期信
约的账面余 用损失 预期信用损 违约的账 用损失 整个存续期预期
额 率(%) 失 面余额 率(%) 信用损失
组合 1 702459 1 8574 737702 2 12038
组合 2 2551189 1 15095 2052060 4 81461
3253648 23669 2789762 93499
应收账款坏账准备的变动如下：
期/年初 本期/年 本期/年 本期/年 外币报表折算 期/年末
余额 计提 转回 核销 差额 其他转入 余额
2021年 1666378 324013 (34221) (2493) (16784) - 1936893
2020年 218410 1526569 (35836) (8851) (57956) 24042 1666378
2021年6月30日(未经审计)实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易产生
客户1 租赁费 2223 无法收回 否
客户2 租赁费 587 无法收回 否
客户3 租赁费 45 无法收回 否
客户4 租赁费 32 无法收回 否
客户5 租赁费 22 无法收回 否
其他 租赁费 ( 416) 核销后收回 否2493渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
2. 应收账款 (续)
2020 年 12 月 31 日(经审计)实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交易产生
客户1 租赁费 7916 破产、清算 否客户2 租赁费 269 破产、清算 否客户3 租赁费 126 破产、清算 否客户4 租赁费 111 破产、清算 否客户5 租赁费 94 破产、清算 否其他 租赁费 335 破产、清算 否8851
于 2021 年 6 月 30 日(未经审计)，应收账款余额前五名如下：
占应收账款余额的比 计提坏账准备
金额 例(%) 的年末余额
客户1 872031 11 29185
客户2 636380 8 201075
客户3 628078 8 222799
客户4 468597 6 325424
客户5 460990 6 149247
3066076 39 927730
于 2020 年 12 月 31 日(经审计)，应收账款余额前五名如下：
占应收账款余额的比 计提坏账准备
金额 例(%) 的年末余额
客户1 562624 9 206318
客户2 513234 8 179633
客户3 471537 8 326580
客户4 378783 6 132142
客户5 258756 4 103272
2184934 35 947945渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
3. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 4 5 3 1 7 99 46468 99
3年以上 253 1 253 1
45570 100 46721 100
于2021年6月30日(未经审计)，预付款项金额前五名如下：
金额 占预付款总额比例(%)
客户1 6731 15
客户2 5905 13
客户3 5685 12
客户4 4257 9
客户5 3062 7
25640 56
于2020年12月31日(经审计)，预付款项金额前五名如下：
金额 占预付款总额比例(%)
客户1 9618 21
客户2 5396 12
客户3 4326 9
客户4 2140 5
客户5 1984 4
23464 51渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
4. 其他应收款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
应收利息 1764 1879
应收股利 8100 8100
其他应收款 113135 116317
122999 126296应收利息
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
银行定存 1764 1879应收股利
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)天津航空金融服务有限公司
(以下简称“天航金服”) 8100 8100渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
4. 其他应收款(续)其他应收款
其他应收款的账龄情况如下:
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
1年以内 31690 37853
1至2年 10531 18742
2至3年 37460 27500
3年以上 36280 35047
115961 119142
减：其他应收款坏账准备 2826 2825113135 116317
其他应收款按性质分类如下：
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
保证金/押金 113135 116317
其中：应收关联方 4871 4899113135 116317渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
5. 其他应收款(续)
其他应收款(续)
其他应收款按照整个存续期预期信用损失计提的坏账准备的变动如下：
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（ 整个存续期预期信用损失）
期初余额 - 2825 - 2825期初余额在本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 - 14 - 14
本期转回 - ( 13 ) - ( 13 )
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
外币报表折算差额 - - - -
期末余额 - 2826 - 2826渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
4. 其他应收款 (续)
2020 年 12 月 31 日(经审计)
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月 整个存续期 已发生信用
预期信用损失 预期信用损失 减值金融资产
（ 整个存续期预期信用损失）
年初余额 - 27352 - 27352年初余额在本年
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本年计提 - 811 - 811
本年转回 - (24533 ) - (24533 )
本年转销 - - - -
本年核销 - - - -
其他变动 - - -
外币报表折算差额 - ( 805 ) - ( 805 )
年末余额 - 2825 - 2825
其他应收款坏账准备的变动如下：
期/年初余额 会计政策 本期/年计提 本期/年收回 外币报表 期/年末余额
变更的影响 或转回 折算差额
2021年1-6月
(未经审计) 2825 - 14 ( 13) - 28262020年
(经审计) 27352 - 811 ( 24533) ( 805) 2825渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
4. 其他应收款 (续)
于2021年6月30日(未经审计)，其他应收款余额前五名如下：
占其他应收款
余额合计数 坏账准备
期末金额 的比例(%) 性质 账龄 期末余额
客户1 20000 18 保证金 2-3年 669
客户2 18000 16 保证金 3年以上 602
客户3 17000 15 信托保证金 2-3年 569
客户4 12800 11 信托保证金 3年以上 428
客户5 3520 3 信托保证金 3年以上 118
71320 63 2386
于2020年12月31日(经审计)，其他应收款余额前五名如下：
占其他应收款
余额合计数 坏账准备
年末金额 的比例(%) 性质 账龄 年末余额
客户1 20000 17 保证金 2-3年 669
客户2 18000 15 保证金 3年以上 602
客户3 17000 14 信托保证金 1-2年 569
客户4 12800 11 信托保证金 3年以上 428
客户5 3520 3 信托保证金 3年以上 118
71320 60 2386渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
5. 存货
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
账面余额 跌价准备/ 账面价值 账面余额 跌价准备/减值准 账面价值
减值准备 备
库存商品 10972 - 10972 2198 - 2198
存货主要为本集团子公司GSCL为用于贸易而采购的集装箱和子公司Avolon的飞机零部件。本集团管理层认为上述存货不存在可变现净值低于成本的情况，因此未对存货计提存货跌价准备。
6. 持有待售资产/负债
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
固定资产 (注1) - 1429247
其他非流动资产 (附注五、18) - 54463
划分为持有待售的资产 - 1483710
其他非流动负债 (附注五、33) - 2479
划分为持有待售的负债 - 2479
注 1：截至 2020 年 12 月 31 日，Avolon 已经达成 6 架飞机转让协议，将已经签订了具有法律约束力的转让协议且预计在十二月内完成转让的飞机及发动机划分为持有待售的资产。2021 年上半年，Avolon 完成了其中 5 架飞机的转让交易，其中 1 架飞机由于转让协议撤销转回固定资产，因此截至 2021 年 6 月 30 日，划分为持有待售资产/负债无期末余额。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
7. 一年内到期的非流动资产
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
一年内到期的长期应收款(附注五、9) 2710896 2391557
2021年6月30日，上述一年内到期的长期应收款为应收融资租赁款及项目回购款。
8. 其他流动资产
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
拟出售固定资产 43775 94587
留抵税金 46830 51988
衍生工具 71 5409
其他 - 40
90676 152024
其他流动资产减值准备的变动如下：
年初余额 本年计提 其他转出 年末余额
2020年1-12月
(经审计) - 22942 (22942) -渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
四、 合并财务报表主要项目注释 (续)
9. 长期应收款
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收融资租赁款(注1) 11516375 (2344239) 9172136 9483679 (2378108) 7105571
应收项目回购款 2250157 (1807127) 443030 2260476 (1801231) 459245
13766532 (4151366) 9615166 11744155 (4179339) 7564816
减：一年内到期的长期应收款
(附注五、7) 6705910 (3995014) 2710896 4554158 (2162601) 2391557
7060622 ( 156352) 6904270 7189997 (2016738) 5173259
采用的折现率区间为 4.90%至 10.00% (2020 年：4.90%至 10.00%)。
渤海租赁股份有限公司
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五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
9. 长期应收款 (续)
注1：应收融资租赁款2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
最低租赁收款额 14857224 12096718
减：未实现融资收益 4613262 3502484加：未担保余值 1272413 889445应收融资租赁款 11516375 9483679长期应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备
的变动如下：
2021年6月30日 第一阶段 第二阶段 第二阶段 第三阶段 合计
(未经审计) 整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 已发生信用
预期信用损失 单项评估 组合评估 减值金融资产
(整个存续期
预期信用损失)
期初余额 7706 8634 106857 4056142 4179339
--转入第二阶段 - - - - -
--转入第三阶段 - - ( 78924 ) 78924 -
--转回第二阶段 - - - - -
--转回第一阶段 5407 - ( 5407 ) - -
本期计提 10971 - 4597 11443 27011
本期转回 ( 6951) ( 350) ( 24017) ( 2370 ) ( 33688 )
本期核销 - - - ( 20390) ( 20390 )
外币报表折算差额 ( 63) - ( 543) ( 300 ) ( 906 )
期末余额 17070 8284 2563 4123449 4151366渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
9. 长期应收款 (续)
2020年12月31日 第一阶段 第二阶段 第二阶段 第三阶段 合计
(经审计) 整个存续期 整个存续期
未来12个月 预期信用损失 预期信用损失 已发生信用
预期信用损失 单项评估 组合评估 减值金融资产
(整个存续期
预期信用损失)
年初余额 7445 214810 94377 1084549 1401181年初余额在本年 - - - - -
--转入第二阶段 ( 26 ) 26 - - -
--转入第三阶段 - (186099 ) - 186099 -
--转回第二阶段 - - - - -
--转回第一阶段 12048 ( 12048) - - -
本年计提 3662 4847 3 2 595 2976046 3017150
本年转回 (14980 ) ( 12902 ) ( 13016 ) ( 89235) ( 130133 )
本年转销 - - - - -
本年核销 - - ( 351) ( 101317) ( 101668 )
其他变动 - - - - -
外币报表折算差额 ( 443) - ( 6748 ) - ( 7191 )
年末余额 7706 8634 106857 4056142 4179339渤海租赁股份有限公司
财务报表附注（续）
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
9. 长期应收款 (续)
于2021年6月30日(未经审计)，长期应收款余额前五名如下：
占长期应收款 计提坏账准备
金额 余额的比例(%) 的期末余额
客户1 2868078 21 5692
客户2 1561850 11 1405665
客户3 1006536 7 301961
客户4 652340 5 587106
客户5 604967 4 541770
6693771 48 2842194
于2020年12月31日(经审计)，长期应收款余额前五名如下：
占长期应收款 计提坏账准备
金额 余额的比例(%) 的年末余额
客户1 2998163 26 5966
客户2 1564300 13 1399770
客户3 1006536 9 301961
客户4 652340 6 587106
客户5 472691 4 1574
6694030 58 2296377渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
10. 长期股权投资
- 期初 本期变动 期末
余额 追加投资 权益法下 其他综合 宣告现金 其他变 外币报表 计提 账面价值
被投资企业名称：
投资收益 收益 股利 动 折算差额 减值准备
(附注五、45)合营企业
天航金服 16556 - ( 790) - - - - - 15766联营企业
Jade Aviation LLC
(以下简称“Jade”) 64120 - ( 5565) - - - (610) - 57945
皖江租赁 776229 - 8562 - - - - - 784791渤海人寿保险股份有限公司(以下简称”渤海人寿”) 1885367 - (50026) 73873 - - - - 1909214
2742272 - (47819) 73873 - - (610) - 2767716渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
10. 长期股权投资(续)2020年12月31日
(经审计) 年初 本年变动 年末
余额 追加投资 权益法下 其他综合 宣告现金 其他变动 外币报表 计提 账面价值
被投资企业名称：
投资收益 收益 股利 折算差额 减值准备
(附注五、45)合营企业
天航金服 18634 - 6022 - ( 8100) - - - 16556联营企业
Jade 86818 - ( 11463) - ( 6211) - (5024) - 64120
ACP - 257 230 - - (487) - - -
皖江租赁 1394050 - 23171 - - - - (640992) 776229
渤海人寿 2246380 - (538580) 177567 - - - - 1885367
3745882 257 (520620) 177567 (14311) ( 487) (5024) (640992) 2742272渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
10. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备的情况：
2021年6月30日
(未经审计)
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
皖 江租赁 640992 - - 6409922020年12月31日
(经审计)
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
皖 江租赁 - 640992 - 640992
11. 其他权益工具投资
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
累计计入其他综合收 公允价值 指 定为以公允价值计量且其变
益的公允价值变动 动计入其他综合收益的原因公司持有该金融资产的目的是
天津银行股份有限公司(注1) 134259 942612 非交易性的合计
注 1：天津银行股份有限公司，简称天津银行，是香港联合交易所主板上市公司，股票代码为 HK. 1578。截至 2021 年 6 月 30 日，本集团持有天津银行 106993500 股股票。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
12. 固定资产
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
(未经审计)
飞机及 办公设备
发动机 集装箱 运输设备 及其他 合计
原价：
期初余额 192864044 34940990 1711 280693 228087438
购置 7345569 3928613 - 3248 11277430
在建工程转入 - - - 67 67
处置或报废 ( 210279 ) ( 3821283 ) - ( 76 ) ( 4031638 )
外币报表折算差额 ( 1548763 ) ( 347957 ) ( 57 ) ( 3076 ) ( 1899853 )
期末余额 198450571 34700363 1654 280856 233433444
累计折旧：
期初余额 28114581 7989581 721 176762 36281645
计提 3776463 900328 136 19624 4696551
处置或报废 - ( 685496 ) - ( 76 ) ( 685572 )
外币报表折算差额 ( 165419 ) ( 80188 ) ( 32 ) ( 1996 ) ( 247635 )
期末余额 31725625 8124225 825 194314 40044989
减值准备：
年初余额 3816476 51362 - - 3867838
计提 1675864 34637 - - 1710501
处置或报废 - ( 59348 ) - - ( 59348 )
外币报表折算差额 ( 127908 ) ( 387 ) - - ( 128295 )
期末余额 5364432 26264 - - 5390696
账面价值：
期末 161360514 26549874 829 86542 187997759
期初 160932987 26900047 990 103931 187937955渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
12. 固定资产 (续)
2020年（经审计）
飞机及 办公设备及
发动机 集装箱 运输设备 其他 合计
原价：
年初余额 191735614 37019567 2077 292460 229049718
购置 21385474 3280158 433 6656 24672721
处置或报废 ( 6658076 ) ( 2954488 ) ( 703 ) ( 67 ) ( 9613334 )
划分为持有待售(注1) ( 1700415 ) - - - ( 1700415 )
外币报表折算差额 ( 11898553 ) ( 2404247 ) ( 96 ) ( 18356 ) ( 14321252 )
年末余额 192864044 34940990 1711 280693 228087438
累计折旧：
年初余额 21663398 7574462 1219 144208 29383287
计提 8886169 1836797 250 42805 10766021
处置或报废 ( 852013 ) ( 899618 ) ( 696 ) ( 63 ) ( 1752390 )
划分为持有待售(注1) ( 221730 ) - - - ( 221730 )
外币报表折算差额 ( 1361243 ) ( 522060 ) ( 52 ) ( 10188 ) ( 1893543 )
年末余额 28114581 7989581 721 176762 36281645
减值准备：
年初余额 1073463 71027 - - 1144490
计提 3156418 121499 - - 3277917
处置或报废 - ( 137091 ) - - ( 137091 )
外币报表折算差额 ( 413405 ) ( 4073 ) - - ( 417478 )
年末余额 3816476 51362 - - 3867838
账面价值：
年末 160932987 26900047 990 103931 187937955年初 168998753 29374078 858 148252 198521941渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
12. 固定资产 (续)
注 1：于 2020 年，Avolon 达成 6 架飞机的转让协议，将已经签订了不可撤消的转让协议且预计在十二月内完成转让的飞机及发动机划分为持有待售的资产。
经营性租出固定资产账面价值如下：
2021年6月30日 2020年12月30日
(未经审计) (经审计))
飞机 154834429 156613222
集装箱 26157868 26255073
180992297 182868295
暂时闲置的固定资产如下：
2021年6月30日
(未经审计)
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
飞机 9283481 (2401167) (356229) 6526085
集装箱 512347 ( 94077) ( 26264) 392006
9795828 (2495244) (382493) 69180912020年12月31日
(经审计)
原价 累计折旧 减值准备 账面价值
飞机 6500321 (1337056) (843500) 4319765
集装箱 837770 ( 141434) ( 51362) 644974
7338091 (1478490) (894862) 4964739渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
12. 固定资产 (续)
包含在其他流动资产中将于一年以内出售的固定资产如下(该固定资产因尚不符合划分为持有
待售的资产的全部条件而未被单独列报为划分为持有待售的资产)：
2021年6月30日(未经审计)
账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
集 装箱 43775 43775 - 2022年
2020年12月31日(经审计)
账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
集 装箱 94587 94587 - 2021年渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
13. 使用权资产2021年
房屋及建筑物 运输设备 办公设备 合计
原价：
年初余额 539029 1594 258 540881
购置 34651 1279 43 35973
到期或处置 ( 2639 ) ( 56 ) - ( 2695 )
重新估价 ( 604 ) ( 81 ) ( 3 ) ( 688 )
外币报表折算差额 ( 5437 ) ( 22 ) ( 3 ) ( 5462 )
年末余额 565000 2714 295 568009
累计折旧：
年初余额 - - - -
计提 29760 763 107 30630
到期或处置 ( 2572 ) ( 53 ) - ( 2625 )
重新估价 ( 407 ) ( 66 ) ( 3 ) ( 476 )
外币报表折算差额 ( 131 ) ( 3 ) ( 1 ) ( 135 )
年末余额 26650 641 103 27394
账面价值：
年末 538350 2073 192 540615年初 539029 1594 258 540881渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
14. 无形资产截至2021年6月30日止六个月期间
(未经审计)
软件 客户关系 管理权 合计
原价：
期初余额 292515 660189 123530 1076234
购置 428 - - 428
外币报表折算差额 ( 3081 ) ( 6556 ) ( 1226 ) ( 10863 )
期末余额 289862 653633 122304 1065799
累计摊销：
期初余额 277804 490557 114315 882676
计提 2528 41057 3191 46776
外币报表折算差额 ( 2743 ) ( 5076 ) ( 1152 ) ( 8971 )
期末余额 277589 526538 116354 920481减值准备
期初余额 - - 2446 2446
外币报表折算差额 - - ( 24 ) ( 24 )
期末余额 - - 2422 2422
账面价值：
期末 12273 127095 3528 142896
期初 14711 169632 6769 191112渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
14. 无形资产 (续)
2020 年
(经审计)
软件 客户关系 管理权 合计
原价：
年初余额 308562 705852 132075 1146489
购置 3686 - - 3686
外币报表折算差额 ( 19733 ) ( 45663 ) ( 8545 ) ( 73941 )
年末余额 292515 660189 123530 1076234
累计摊销：
年初余额 290852 436257 115366 842475
计提 5726 85378 6635 97739
外币报表折算差额 ( 18774 ) ( 31078 ) ( 7686 ) ( 57538 )
年末余额 277804 490557 114315 882676减值准备
年初余额 - - 2615 2615
外币报表折算差额 - - ( 169 ) ( 169 )
年末余额 - - 2446 2446
账面价值：
年末 14711 169632 6769 191112年初 17710 269595 14094 301399渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
15. 商誉
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
期/年初余额 8329629 8905754
外币报表折算差额 ( 82724 ) ( 576125 )
期/年末余额 8246905 8329629
本集团于2016年收购Avolon 100%股权，形成商誉美元490904千元(折合人民币3171289千元)；于2015年收购Cronos 80%股权，形成商誉美元612926千元(折合人民币3959563千元)；于2013年收购Seaco SRL，形成商誉美元172761千元(折合人民币1116053千元)。
截止2021年6月30日，本集团商誉合计美元1276591千元，折合人民币8246905千元。
收购Avolon完成后，本集团将香港航空租赁有限公司(以下简称“香港航空租赁”)的飞机租赁业务与Avolon进行整合，将香港航空租赁与Avolon视为一个独立的资产组，2017年4月收购C2 Aviation Capital LLC(以下简称“C2”)后，由于C2的业务类型与Avolon和香港航空租赁相同，将C2并入同一资产组中，并将归入资产组中的商誉进行减值测试。Avolon资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计现金流量根据管理层批准的3年期以飞机资产为基础的现金流预测来确定，并假设飞机资产在第三年末全部处置，所用的折现率为4.58% (2020年：4.54%)。
经测试，Avolon商誉无需计提减值准备。
以下阐述了管理层为进行Avolon商誉减值测试，在计算未来现金流量现值时采用的关键假设：
飞机处置金额：将飞机未来处置金额进行折现后确定。其中飞机未来的公允价值为飞机评估机构Avitas和Ascend对Avolon飞机的评估金额平均值，折现率的确定考虑了本集团的加权平均资金成本。
加权平均资金成本：加权平均资金成本考虑了负债成本和权益成本。负债成本来自Avolon借款所承担的利息，权益成本来自Avolon投资者对投资回报率的期望。通过使用个别风险系数(β系数)来考虑行业特殊风险。基于可获得的竞争对手的市场数据，每年对β系数进行评估。
GSCL仅年底进行商誉减值测试，中期未执行商誉减值测试。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
16. 长期待摊费用
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
物业管理费 租赁房屋装修费 合计
期初余额 67700 2780 70480
本年增加 - 4895 4895
本期摊销 (18917) ( 531) (19448)
其他减少 - ( 91) ( 91)
期末余额 48783 7053 55836
2020 年 (经审计)
物业管理费 租赁房屋装修费 其他 合计
年初余额 118144 4068 2929 125141
本年摊销 ( 50444) (1097) (2929) ( 54470)
其他减少 - ( 191) - ( 191)
年末余额 67700 2780 - 70480渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
17. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
固定资产折旧 46958 3954 51847 4254
资产减值准备 3492589 873147 3485450 871363
可抵扣亏损 60278190 7386298 55463931 6697453
未支付的预提费用 13469 1977 351985 86672
其他 1539513 384878 1539612 384903
65370719 8650254 60892825 8044645
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债递延所得税负债非同一控制下企业合并公允价
值调整 3323899 415487 3603396 450424
固定资产折旧 71753156 8608351 70148939 8301934
金融资产公允价值变动 129407 21352 106271 17535
75206462 9045190 73858606 8769893渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
17. 递延所得税资产/负债 (续)
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
抵销金额 抵销后余额 抵销金额 抵销后余额
递延所得税资产 (7143385) 1506869 (6588889) 1455756
递延所得税负债 7143385 1901805 6588889 2181004
注： 本集团对同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对
不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
17. 递延所得税资产/负债 (续)
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异如下：
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
可抵扣暂时性差异 2465061 2485850
可抵扣亏损 3458280 2427202
5923341 4913052
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损将于以下年度到期：
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
2021年 293108 293108
2022年 616571 616571
2023年 274236 274236
2024年 379263 379263
2025年 2727394 2733864
2026年 229629 -
合计 4520201 4297042
于2021年6月30日，本公司之子公司Avolon的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为人民币1403140千元(2020年12月31日：人民币616010千元)，该亏损可无限期结转。
对于与可抵扣亏损和税款抵减相关的递延所得税的，在可抵扣亏损和税款抵减到期前，本集团预期在可预见的将来能够产生足够的应纳税所得额。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
18. 其他非流动资产
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
递延成本(注1) 3642615 2933340
预付飞机款(注2) 15281947 13920884以公允价值计量且当期变动进入损益的
金融资产(注3) 46667 47044
衍生工具非流动部分 41836 8130
合计 19013065 16909398
减：其他非流动资产减值准备 306873 309952减：划分为持有待售的递延成本 - 5446318706192 16544983
注1： 递延成本主要为本集团下属子公司Avolon因购买带租约的飞机，购买价格高于公允价值且该部分差额由高于市场价值的未来租赁收款额补偿，因此需要递延的部分。
注2： 截至2021年6月30日止六个月期间，本集团下属子公司Avolon因购置飞机而新增预付飞机款美元632858千元(约合人民币4108831千元)，共交付19架飞机(2020年：19架)，对应预付飞机款美元434053千元(约合人民2818086千元)，转为固定资产初始成本。飞机预付款本期按3.9%(2020：4.2%)计提利息，利息资本化金额为美元33284千元(约合人民币216096千元)，因汇率变动产生的外币报表折算差额人民币145778千元。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
18. 其他非流动资产 (续)
注3： 截至2021年6月30日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为Avolon对Sapphire Aviation Finance I Limited and Sapphire Aviation Finance I (US) LLC
(“Sapphire”)及Sapphire Aviation Finance II Limited and Sapphire Aviation Finance II
(US) LLC (“Sapphire II”)的权益投资、天津渤海由于承租人债务重组获取的合伙企业权益份额等。
其他非流动资产减值准备全部为Avolon针对有减值迹象的飞机所对应的预付飞机款及长期
递延成本计提减值：
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
期初余额 本期计提 本期转销 外币报表折算差额 期末余额其他非流动资产
减值准备 309952 - - ( 3079) 306873
2020 年 12 月 31 日(经审计)
年初余额 本年计提 本年转销 外币报表折算差额 年末余额其他非流动资产
减值准备 78392 320671 (75856) ( 13255) 309952渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
19. 短期借款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
质押借款(注1) 1017000 1046700
信用借款 - 10000
1017000 1056700
注1： 于2021年6月30日，无 (2020年12月31日：人民币29700千元)短期借款由集团内关联方定期存单 (2020年12月31日：人民币30000千元)质押取得；短期借款余额人民币422000千元(2020年12月31日：人民币422000千元)由质押联营公司股权人民币367156千元(2020年12月31日：人民币362571千元)和子公司股权以及关联方保证担保取得；短期借款余额人民币595000千元(2020年12月31日：人民币595000千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得。
于2021年6月30日，上述短期借款年利率为4.5%~6%(2020年12月31日：5.22%~6%)。
截至2021年6月30日，本集团合计人民币7150618千元的借款及长期应付款等债务和人民币1204665 千元的利息未按照相关协议的约定按时偿还导致触发其他债务的相关违约条款，从而使相关债权人有权按照相关协议要求本集团随时偿还相关借款。
截至2021年6月30日，本集团逾期短期借款金额为人民币422000千元(2020年12月31日：人民币29700千元)，逾期短期借款利息金额为人民币57543千元(2020年12月31日：无)。截至本财务报告报出日，此笔短期借款尚未与债权人达成展期协议。
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截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
20. 应付账款
应付账款不计息，并通常在1-2个月内清偿 (2020年：1-2个月内)。
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
应付集装箱采购款 41542 1568277
应付供应商维修款 482923 109017
其他 58188 24579
582653 1701873
于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团无账龄超过1年的应付款项。
21. 预收款项
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
租金 937438 728646
其他 212 1674
937650 730320
于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要预收款项。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
22. 合同负债
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
销售集装箱递延款项 28297 21920
23. 应付职工薪酬
截至2021年6月30日止六个月期间(未经审计)外币报表
期初余额 本期增加 本期支付 折算差额 期末余额
短期薪酬 377415 501643 ( 539405) 11584 351237离职后福利
(设定提存计划) - 22906 ( 22906) - -
辞退福利 - 3803 ( 3803) - -
377415 528352 ( 566114) 11584 351237
2020年 (经审计)外币报表
年初余额 本年增加 本年支付 折算差额 年末余额
短期薪酬 394998 1132783 (1125189) (25177) 377415离职后福利
(设定提存计划) - 47924 ( 47924) - -
辞退福利 90 8521 ( 8611) - -
395088 1189228 (1181724) (25177) 377415渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
23. 应付职工薪酬 (续)
短期薪酬如下：
截至2021年6月30日止六个月期间(未经审计)外币报表
期初余额 本期增加 本期支付 折算差额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 377415 470677 (508439) 11584 351237社会保险费 - 18617 ( 18617) - -
其中：医疗保险费 - 10771 ( 10771) - -工伤保险费 - 61 ( 61) - -
生育保险费 - 168 ( 168) - -
境外社会保险计划 - 7617 ( 7617) - -
住房公积金 - 5863 ( 5863) - -
商业保险 - 6486 ( 6486) - -
377415 501643 (539405) 11584 351237
2020年(经审计)外币报表
年初余额 本年增加 本年支付 折算差额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 394994 1072808 (1065210) (25177) 377415社会保险费 394994 4 36249 ( 36253) - -
其中：医疗保险费 - 19595 ( 19595) - -工伤保险费 - 21 ( 21) - -
生育保险费 - 60 ( 60) - -
境外社会保险计划 4 16573 ( 16577) - -
住房公积金 - 10745 ( 10745) - -
商业保险 - 12981 ( 12981) - -
394998 1132783 (1125189) (25177) 377415渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
23. 应付职工薪酬 (续)
设定提存计划如下：
截至2021年6月30日止六个月期间(未经审计)外币报表
期初余额 本期增加 本期减少 折算差额 期末余额
基本养老保险费 - 22838 (22838) - -
失业保险费 - 68 ( 68) - -
22906 (22906) - -
2020年(经审计)外币报表
年初余额 本年增加 本年减少 折算差额 年末余额
基本养老保险费 - 47859 (47859) - -
失业保险费 - 65 ( 65) - -
- 47924 (47924) - -渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
24. 应交税费
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
增值税 360250 292427
企业所得税 506037 461354
个人所得税 10672 147063
其他 12 15
876971 900859渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
25. 其他应付款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
应付利息 3503161 2749953
其他应付款 241072 233453
3744233 2983406应付利息
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
长期借款利息 1696844 1271798
短期借款利息 91871 63158
应付债券利息 1560959 1309851
长期应付款利息 153487 105146
3503161 2749953
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团逾期利息金额共计人民币 1204665 千元。截至本财务报告报出日，上述逾期利息尚未与债权人达成展期协议。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
25. 其他应付款 (续)其他应付款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
关联方/股东借款 5421 21186
审计、中介费 59414 69951办公费 7649 45372
其他 168588 96944
241072 233453
于2021年6月30日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
新疆汇通(集团)水电投资有限公司 1663 未付代垫费用
26. 一年内到期的非流动负债
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
一年内到期的长期借款(附注五、28) 16171939 18554271
一年内到期的长期应付款(附注五、31) 238770 241037
一年内到期的应付债券(附注五、29) 11232706 7948491
一年内到期的租赁负债(附注五、30) 29593 -
27673008 26743799渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
27. 其他流动负债
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
维修储备金款 508338 525373
安全保证金 136133 162481
衍生工具 88045 23758
应付债券-超短期融资债(附注五、29) 501417 506253
其他 1190 681
1235123 1218546
28. 长期借款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
抵押借款(注 1) 56266749 62845508
质押借款(注 2) 9134110 6861394
担保借款(注 3) 2868361 2855404
68269220 72562306
减：一年内到期的长期借款(附注五、26) 16171939 18554271
52097281 54008035渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
28. 长期借款 (续)
注1： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币46196621 千元(2020年12月31日：人民币52201881千元)由账面净值为人民币63267650 千元(2020年12月31日：人民币74042165千元)的固定资产抵押取得；长期借款余额人民币10070128 千元(2020年12月31日：人民币10643627千元)由账面净值人民币11381444 千元(2020年12月31日：人民币11480820千元)固定资产抵押以及关联方保证担保取得。
注2： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币5398109千元(2020年12月31日：人民币3112190千元)由应收融资租赁款余额人民币7271497 千元(2020年12月31日：人民币4393615千元)质押取得；于2021年6月30日，长期借款余额人民币1980000千元
(2020年12月31日：人民币1980000千元)由质押联营公司股权人民币1536187元
(2020年12月31日：人民币1517000千元)以及关联方保证担保取得；于2021年6月30日，长期借款余额人民币1731000千元(2020年12月31日：人民币1730903千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得；于2021年6月30日，长期借款余额25001
千元(2020年12月31日：38301)由质押其他权益工具投资人民币942612千元(2020年12月31日：927634)取得。
注3： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币 2868361 千元(2020年12月31日：人民币2855404千元)由关联方担保取得。
于2021年6月30日，上述借款的年利率为0.57%~11.00%(2020年12月31日：0.65%~11.00%)。
截至2021年6月30日，本集团合计人民币7150618千元的借款及长期应付款等债务和人民币1204665千元的利息未按照相关协议的约定按时偿还导致触发其他债务的相关违约条款，从而使相关债权人有权按照相关协议要求本集团随时偿还相关借款。本集团已将上述事项相关的长期借款总计人民币2511601千元列示为一年内到期的非流动负债。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团逾期长期借款金额共计人民币 4985556 千元，逾期长期借款利息金额为人民币 997352 千元。截至本财务报告报出日，上述逾期长期借款尚未与债权人达成展期协议。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
公司债 120338644 113656393
短期融资券 501417 506253
120840061 114162646
其中：流动负债部分(附注五、27) 501417 506253
一年内到期的应付债券 (附注五、26) 11232706 7948491
非流动负债部分 109105938 105707902
截至2021年6月30日，本集团合计人民币7150618千元的借款及长期应付款等债务和人民币1204665千元的利息未按照相关协议的约定按时偿还导致触发其他债务的相关违约条款，从而使相关债权人有权按照相关协议要求本集团随时偿还相关借款。
截至 2021 年 6 月 30 日，本集团逾期应付债券金额共计人民币 1565413 千元。截至本财务报告报出日，上述逾期应付债券尚未与债权人达成展期协议。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
于2021年6月30日(未经审计)，应付债券余额列示如下：
发行时面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期计提利息 本期偿还 折溢价摊销 外币报表折算差额 期末余额
1500000 2016年10月20日 4.5年期 1500000 1538947 - 39000 ( 12534) - - 1565413
美元3000000 2017年2月3日 2568天 美元3300000 14519475 - - ( 412566) 30369 (142288) 13994990
美元5500000 2017年3月20日 3908天 美元6175000 18497654 - - ( 49505) 74441 (183826) 18338764
美元1250000 2017年9月25日 1997天 美元1250000 7310267 - - (1857829) - ( 63328) 5389110
1000000 2017年11月15日 4年期 1000000 988275 - 30360 - - - 1018635
美元500000 2018年3月12日 1770天 美元500000 3247791 - - - 3241 ( 32270) 3218762
1060000 2018年6月20日 5年期 1060000 938738 - - - 2651 - 941389
1117000 2018年9月10日 3年期 1117000 1105481 - - - 1616 - 1107097
美元1000000 2018年9月17日 5年期 美元1000000 6504474 - - - 6072 ( 64627) 6445919
504000 2018年10月10日 3年期 504000 503537 - - - 298 - 503835
1000000 2018年10月26日 3年期 1000000 903527 - - - 16 - 903543渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
发行时面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期计提利息 本期偿还 折溢价摊销 外币报表折算差额 期末余额
319000 2018年12月5日 3年期 319000 318527 - - - 255 - 318782
美元800000 2019年3月1日 1902天 美元800000 4795160 - - - 4912 ( 47646) 4752426
美元500000 2019年3月15日 3年期 美元500000 3248525 - - - 5938 ( 32291) 3222172
美元2500000 2019年4月16日 2572天 美元2500000 15342182 - - ( 78936) 15920 ( 152052) 15127114
美元1550000 2019年7月31日 1873天 美元1750000 11246375 408029 - - 6277 ( 114288) 11546393
500000 2019年12月13日 810天 500000 506253 - 9885 ( 14721) - - 501417
美元1750000 2020年1月14日 2589天 美元1750000 11325107 - - - 9322 ( 112519) 11221910
美元650000 2020年9月29日 1934天 美元650000 4202300 - - - 3837 ( 41753) 4164384
美元1000000 2020年11月23日 1969天 美元1000000 6470333 - - - 4822 ( 64281) 6410874
美元100000 2020年12月22日 1126天 美元100000 649718 - - - ( 2330) ( 6441) 640947
美元1500000 2021年1月21日 2588天 美元1500000 - 9704400 - - (184887) ( 13328) 9506185
114162646 10112429 79245 (2426091) ( 17230) (1070938) 120840061渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
于2020年12月31日(经审计)，应付债券余额列示如下：
发行时面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 本年偿还 折溢价摊销 外币报表折算差额 年末余额
1000000 2015年9月15日 5年期 1000000 242441 - - ( 243074) 633 - -
500000 2015年9月22日 5年期 500000 1756 - - ( 1759) 3 - -
1500000 2016年10月20日 4.5年期 1500000 1519500 - 78000 ( 58553) - - 1538947
美元3000000 2017年2月3日 2568天 美元3300000 22758085 - - (7116537) 116126 (1238199) 14519475
美元5500000 2017年3月20日 3908天 美元6175000 17194254 4449668 - (2068215) 10837 (1088890) 18497654
美元1250000 2017年9月25日 1997天 美元1250000 8662080 - - ( 818828) - ( 532985) 7310267
1000000 2017年11月15日 4年期 1000000 923129 - 60644 - 4502 - 988275
美元500000 2018年3月12日 1770天 美元500000 3460797 - - - 11254 ( 224260) 3247791
1060000 2018年6月20日 3年期 1060000 1050694 - - ( 118611) 6655 - 938738
1117000 2018年9月10日 3年期 1117000 1111525 - - ( 9275) 3231 - 1105481
美元1000000 2018年9月17日 5年期 美元1000000 6985126 - - ( 42698) 12928 ( 450882) 6504474
504000 2018年10月10日 3年期 504000 502940 - - - 597 - 503537
1000000 2018年10月26日 3年期 1000000 999943 - - ( 96447) 31 - 903527渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
发行时面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 本年偿还 折溢价摊销 外币报表折算差额 年末余额
319000 2018年12月5日 3年期 319000 318016 - - - 511 - 318527
美元800000 2019年3月1日 1902天 美元800000 5530558 - - ( 404550) 13869 ( 344717) 4795160
美元500000 2019年3月15日 3年期 美元500000 3460564 - - - 12239 ( 224278) 3248525
美元2500000 2019年4月16日 2572天 美元2500000 17270219 - - ( 885847) 46998 ( 1089188) 15342182
美元1550000 2019年7月31日 1873天 美元1750000 12137450 395203 - ( 547673) ( 54061) ( 684544) 11246375
500000 2019年12月13日 540天 500000 499641 - 19897 ( 14680) 1395 - 506253
美元1750000 2020年1月14日 2589天 美元1750000 - 12066950 - ( 7763) ( 88938) ( 645142) 11325107
美元650000 2020年9月29日 1934天 美元650000 - 4431115 - - ( 40230) ( 188585) 4202300
美元1000000 2020年11月23日 1969天 美元1000000 - 6571900 - - ( 56454) ( 45113) 6470333
美元100000 2020年12月22日 1126天 美元100000 - 653870 - - ( 2868) ( 1284) 649718
104628718 28568706 158541 (12434510) ( 742) (6758067) 114162646渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
2015年9月15日，本公司发行期限为5年的公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选择权、投资者回售选择权，发行规模为人民币10亿元。债券票面金额为人民币100元，按面值发行，票面利率为4.62%。公司债券票面利率在债券存续期限前3年固定不变，采用单利按年计息，不计复利。如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券存续期限后2年票面年利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2年固定不变。2020年9月15日，该笔债券兑付摘牌。
2015年9月22日，本公司发行期限为5年的公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选择权、投资者回售选择权，发行规模为人民币5亿元。债券面值为人民币100元，按面值平价发行。
票面利率为4.50%，在债券存续期限前3年固定不变，债券采用单利按年计息，不计复利。如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券存续期限后2年票面年利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2年固定不变。2020年9月22日，该笔债券兑付摘牌。
2016 年 10 月 20 日，本公司之子公司天津渤海发行 2016 年度第二期非公开公司债券，发行期限为 3 年，发行规模为人民币 15 亿元。债券面值人民币 100 元，按面值平价发行，票面利率为 5.20%。2019 年 10 月 19 日，本公司之子公司天津渤海召开“16 津租 02”2019 年
第一次债券持有人会议，债权人会议通过该债券自 2019 年 10 月 20 日到期之日起展期 6 个月，到期日为 2020 年 4 月 20 日，到期一次性兑付本金，展期期间票面利率为 5.2%。2020年 4 月 16 日，本公司之子公司天津渤海召开“16 津租 02”2020 年第一次债券持有人会议，债权人会议通过该债券自 2020 年 4 月 20 日到期之日起展期 12 个月，到期日为 2021 年 4月 20 日，到期一次性兑付本金，展期期间票面利率为 5.2%。截至 2021 年 6 月 30 日，该笔债券未能偿付，尚未与债权人达成展期协议。
2017 年 2 月 3 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Park Aerospace Holdings Limited 发行公司债券，面值美元 30 亿元，票面利率 5.25%-5.50%，预期到期日为 2024 年 2 月 15 日。
于 2019 年 3 月 1 日，Park Aerospace Holdings Limited 增发了面值为美元 3 亿元的债券。
上述债券由 Avolon 无条件担保。
2017 年 3 月 20 日，本公司之子公司 Avolon 发行期限为 2858 天的公司债券，面值美元 55亿元，票面利率 2.25%-2.75%。上述债券由美元 4599294 千元(合计人民币 29711897 千元)的固定资产抵押取得。2020 年 2 月 12 日，Avolon 对该债券进行重新定价，定价后的票面利率为 LIBOR+1.5%，预计到期日为 2027 年 1 月 15 日。2020 年 12 月 1 日，Avolon 对该笔债券增发美元 6.75 亿元，增发后，该笔债券票面利率为 LIBOR+1.5%-2.5%，预计到期日为 2027 年 12 月 1 日。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
2017 年 9 月 25 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Park Aerospace Holdings Limited 发行面值美元 12.5 亿元公司债券，票面利率为 4.5%，预期到期日为 2023 年 3 月 15 日。
2017 年 11 月 15 日，本公司之子公司天津渤海发行 2017 年度第一期非公开公司债券，发行期限为 3 年，发行规模为人民币 10 亿元。债券面值人民币 100 元，按面值平价发行，票面利率为 6.6%。2020 年 11 月 9 日，本公司之子公司天津渤海召开 2020 年第一次债券持有人会议，债权人会议通过该债券自 2020 年 11 月 15 日到期之日起展期 12 个月，到期日为 2021年 11 月 15 日，到期一次性兑付本金及利息，展期期间票面利率为 6.6%。
2018年3月12日，本公司之子公司Avolon之子公司Park Aerospace Holdings Limited发行期限为1770天公司债券，面值为美元5亿元，利率为5.5%，预计到期日期为2023年1月15日。
2018 年 6 月 20 日，本公司发行期限为 3 年的公司债券，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，面值为人民币 10.6 亿元，利率为 7%，发行金额为人民币 10.6亿元，预计到期日 2021 年 6 月 20 日。本公司于 2020 年 5 月 11 日在深圳证券交易所网站公告了《关于“18 渤金 01”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第一次公告》，并分别于 2020 年 5 月 12 日、5 月 13 日发布了《关于“18 渤金 01”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第二次公告》《关于“18 渤金 01”票面利率不调整及投资者回售实施办法
的第三次公告》，投资者可在回售登记期内选择将持有的“18 渤金 01”全部或部分回售给公司，回售价格 100 元/张(不含利息)。“18 渤金 01”的回售登记期为 2020 年 5 月 11 日至2020 年 5 月 13 日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“18 渤金01”的回售数量为 1186110 张，回售金额为人民币 118611000 元(不含利息)，本次有效回售后剩余未回售数量为 9413890 张。本公司于 2021 年 6 月 17 日召开“18 渤金 01”2021
年第二次债券持有人会议，债权人会议通过该债券本金自 2021 年 6 月 20 日到期之日起展期
24 个月，展期后到期日为 2023 年 6 月 20 日，展期期间票面利率为 4%。
2018 年 9 月 10 日，本公司发行期限为 3 年的公司债券，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，面值为人民币 11.17 亿元，利率为 7%，发行金额为人民币 11.17亿元，预计到期日 2021 年 9 月 10 日。本公司于 2020 年 7 月 30 日在深圳证券交易所网站公告了《关于“18 渤金 02”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第一次公告》，并分别于 2020 年 7 月 31 日、8 月 3 日发布了《关于“18 渤金 02”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第二次公告》《关于“18 渤金 02”票面利率不调整及投资者回售实施办法
的第三次公告》，投资者可在回售登记期内选择将持有的“18 渤金 02”全部或部分回售给公司，回售价格人民币 100 元/张(不含利息)。“18 渤金 02”的回售登记期为 2020 年 7 月30 日、7 月 31 日及 8 月 3 日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“18 渤金 02”的回售数量为 92750 张，回售金额为人民币 9275000 元(不含利息)，本次有效回售后剩余未回售数量为 11077250 张。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
2018 年 9 月 17 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行期限为 5 年的公司债券，面值为美元 10 亿元，利率为 5.125%，发行金额为美元 10 亿元，预计到期日 2021 年 9 月 17 日。
2018 年 10 月 10 日，本公司发行期限为 3 年的公司债券，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，面值为人民币 5.04 亿元，利率为 7%，发行金额为人民币 5.04亿元，预计到期日 2021 年 10 月 10 日。
2018 年 10 月 26 日，本公司发行期限为 3 年的公司债券，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，面值为人民币 10 亿元，利率为 7%，发行金额为人民币 10 亿元，预计到期日 2021 年 10 月 26 日。本公司于 2020 年 9 月 4 日在深圳证券交易所网站公告了《关于“18 渤金 04”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第一次公告》，并分别于 2020 年 9 月 7 日、9 月 8 日发布了《关于“18 渤金 04”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第二次公告》《关于“18 渤金 04”票面利率不调整及投资者回售实施办法的第三次公告》，投资者可在回售登记期内选择将持有的“18 渤金 04”全部或部分回售给公司，回售价格人民币 100 元/张(不含利息)。“18 渤金 04”的回售登记期为 2020 年 9 月 4 日、9月 7 日及 9 月 8 日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，“18 渤金04”的回售数量为 964470 张，回售金额为人民币 96447000 元(不含利息)，本次有效回售后剩余未回售数量为 9035530 张。
2018 年 12 月 5 日，本公司发行期限为 3 年的公司债券，面值为人民币 3.19 亿元，利率为7%，发行金额为人民币 3.19 亿元，预计到期日 2021 年 12 月 5 日。
2019 年 3 月 1 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行面值为美元 8 亿元的债券，利率为 5.25%，发行金额为美元 8 亿元，预计到期日 2024 年 5月 15 日。
2019 年 3 月 15 日，本公司之子公司 Avolon 发行期限为 3 年期的公司债券，面值为美元 5亿元，利率为 LIBOR+1.70%，其中 LIBOR 为三个月的伦敦同业拆借利率，发行金额为美元5 亿元，预计到期日 2022 年 3 月 14 日。
2019 年 4 月 16 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行面值为美元 25 亿元的债券，利率为 3.625%-4.375%，发行金额为美元 25 亿元，其中面值美元 7.5 亿元的债券利率为 3.625%，预计到期日 2022 年 5 月 1 日；面值美元 10 亿元的债券利率为 3.95%，预计到期日 2024 年 7 月 1 日；面值美元 7.5 亿元的债券利率为 4.375%，预计到期日 2026 年 5 月 1 日。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
2019 年 7 月 31 日，本公司之子公司 Global Aircraft Leasing Limited 发行期限为 1873 天的公司债券，面值为美元 15.5 亿元，利率为 6.5%，发行金额为美元 15.5 亿元，预计到期日2024 年 9 月 15 日。于 2019 年 12 月 9 日、2020 年 9 月 15 日与 2021 年 3 月 15 日，GlobalAircraft Leasing Limited 分别对该笔债券增发美元 2 亿元 、美元 0.6 亿元和美元 0.6 亿元，原发行文件其他条款不变。
2019 年 12 月 13 日，本公司发行期限为 270 日的超短期融资券，计划发行总额为人民币 5亿元，利率为 5.60%，实际发行总额为人民币 5 亿元，预计到期日 2020 年 9 月 8 日。本公司于 2020 年 9 月 8 日在中国外汇交易中心网站公告了《关于渤海租赁股份有限公司 2019 年
度第二期超短期融资债券兑付展期公告》：公司已于 2020 年 9 月 8 日支付“19 渤海租赁SCP002”当期利息，“19 渤海租赁 SCP002”的兑付日期自 2020 年 9 月 8 日起本金展期270 天，展期后兑付日变更为 2021 年 6 月 5 日，兑付日一次性还本付息，展期期间票面利率为 3.98%，原发行文件其他条款不变。本公司于 2021 年 6 月 7 日在上海清算所公告了《关于渤海租赁股份有限公司 2019年度第二期超短期融资券 2021年第二次持有人会议决议的公告》，本公司于 2021 年 6 月 5 日支付第一次展期期间(2020 年 9 月 8 日至 2021 年 6 月 4 日)利息，同时自到期兑付日（2021 年 6 月 5 日）将本金再次展期 270 天，再次展期后兑付日变更为 2022 年 3 月 2 日，展期期间票面利率仍为 3.98%，兑付日兑付本息。
2020 年 1 月 14 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行面值为美元 17.5 亿元的债券，其中面值为美元 11 亿元的债券利率为 2.875%，预计到期日为 2025 年 2 月 15 日；面值为美元 6.5 亿元的债券利率为 3.25%，预计到期日为 2027 年 2月 15 日。
2020 年 9 月 29 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行期限为 1934 天的公司债券，面值为美元 6.5 亿元，利率为 5.5%，发行金额为美元 6.5 亿元，预计到期日为 2026 年 1 月 15 日。
2020 年 11 月 23 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行期限为 1969 天的公司债券，面值为美元 10 亿元，利率为 4.25%，发行金额为美元 10 亿元，预计到期日为 2026 年 4 月 15 日。
2020 年 12 月 22 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Aerospace Funding 5(Luxembourg) Sarl发行期限为1126天的公司债券，面值为美元1亿元，利率为LIBOR+2.35%，发行金额为美元 1 亿元，预计到期日为 2024 年 1 月 22 日。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
29. 应付债券 (续)
2021 年 1 月 21 日，本公司之子公司 Avolon 之子公司 Avolon Holdings Funding Limited 发行面值为美元 15 亿元的债券。其中面值为美元 7.5 亿元的债券利率为 2.125%，预计到期日为 2026 年 2 月 21 日；面值为美元 7.5 亿元的债券利率为 2.75%，预计到期日为 2028 年 2月 21 日。
30. 租赁负债2021年6月30日
(未经审计)
房屋及建筑物 575202
运输设备 2044
办公设备 185577431
减：一年内到期的租赁负债(附注五、26) 29593547838渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
31. 长期应付款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
融资租赁项目保证金 180839 227143
第三方借款 1225547 1225547
关联方借款(注1) 210117 214030
1616503 1666720
减：一年内到期的长期应付款(附注五、26) 238770 241037
1377733 1425683
注1：于2021年6月30日，长期应付款余额人民币170000千元(2020年12月31日：人民币170000千元)由应收融资租赁款余额人民币591695千元(2020年12月31日：人民币591695千元)质押取得。
截至2021年6月30日，本集团逾期长期应付款金额共计人民币177649千元，逾期长期应付款利息金额为人民币149770千元。截至本财务报告报出日，上述逾期长期应付款尚未与债权人达成展期协议。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
32. 递延收益
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
提箱收入 5622 8941
政府补助(注1) 652 1673
飞机租金递延收入(注2) 61755 221710
68029 232324
注1： 本集团下属子公司GSCL收到的政府提供的职工薪酬补助，在上年度收到的基础上延期7个月，在2020年4月到2021年8月的17个月内进行摊销，尚未摊销的部分计入递延收益。
注2： 递延收入主要为本集团下属子公司Avolon因购买带租约的飞机，购买价格低于公允价值且该部分差额由低于市场价值的未来租赁收款额补偿，因此需要递延的部分。
2021年6月30日(未经审计)：
外币报表
期初余额 本期增加 本期减少 折算差额 期末余额
提箱收入 8941 1474 ( 4696) ( 97) 5622
政府补助 1673 383 ( 1389) ( 15) 652
飞机租金递延收入 221710 - (158547) (1408) 61755
232324 1857 (164632) (1520) 68029渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
32. 递延收益 (续)
于2021年6月30日，涉及政府补助的负债项目如下：
本期计入 外币报表 与资产/
期初余额 本期新增 管理费用 折算差额 期末余额 收益相关
政府补助 1673 383 (1389) (15) 652 收益
2020年12月31日(经审计)：
外币报表
年初余额 本年增加 本年减少 折算差额 年末余额
提箱收入 12857 10836 ( 14026) ( 726) 8941
政府补助 - 5802 ( 4071) ( 58) 1673
飞机租金递延收入 219429 283498 (266446) (14771) 221710
232286 300136 (284543) (15555) 232324渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
33. 其他非流动负债
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
维修储备金款及其他 7149579 7043838
安全保证金款 1372746 1361427
衍生工具 543737 964018
9066062 9369283
其中：划分为持有待售的负债(附注五、6)
安全保证金款 - 2479
9066062 9366804渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
34. 股本
本公司注册及实收股本计人民币6184521千元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下：
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
期初余额 本期增/(减)变动 期末余额
发行新股 公积金转增 其他 小计有限售条件股份
国有法人持股 263591 - - - - 263591
其他内资持股 2373533 - - (50 ) (50 ) 2373483
其中：境内法人持股 2372323 - - - - 2372323高管股份 1210 - - (50 ) (50 ) 1160
2637124 - - (50 ) (50 ) 2637074无限售条件股份
人民币普通股 3547397 - - 50 50 3547447
3547397 - - 50 50 3547447
股份总数 6184521 - - - - 6184521渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
34. 股本 (续)
2020 年 12 月 31 日(经审计)
年初余额 本年增/(减)变动 年末余额
发行新股 公积金转增 其他 小计有限售条件股份
国有法人持股 263591 - - - - 263591
其他内资持股 2373533 - - - - 2373533
其中：境内法人持股 2372323 - - - - 2372323高管股份 1210 - - - - 1210
2637124 - - - - 2637124无限售条件股份
人民币普通股 3547397 - - - - 3547397
3547397 - - - - 3547397
股份总数 6184521 - - - - 6184521渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
35. 资本公积
2021年6月30日(未经审计)
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 16970845 - - 16970845
其他资本公积 151273 - - 151273
17122118 - - 1 7 1 2 2 1 1 8
2020年12月31日(经审计)
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 16970845 - - 16970845
其他资本公积 151273 - - 151273
17122118 - - 17122118
36. 库存股
2021年6月30日（未经审计）
期初 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 59907 - - 59907
2020年（经审计）
年初 本年增加 本年减少 年末余额
库存股 59907 - - 59907渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
37. 其他综合损失
合并资产负债表中归属于母公司股东的其他综合损失累积余额：
2021年6月30日
2021年1月1日 增减变动 2021年6月30日
(未经审计)
现金流量套期储备 (660283) 298517 ( 361766)
权益法下可转损益的其他综合收益 169499 73873 243372
其他权益工具投资公允价值变动 91806 20301 112107
外币财务报表折算差额 (335480) (370633) ( 706113)
(734458) 22058 (712400)2020年12月31日
2020年1月1日 增减变动 2020年12月31日
(经审计)
现金流量套期储备 ( 150563) ( 509720) (660283)
权益法下可转损益的其他综合收益 ( 8068) 177567 169499
其他权益工具投资公允价值变动 - 91806 91806
外币财务报表折算差额 2304062 (2639542) (335480)
2145431 (2879889) (734458)渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
37. 其他综合损失(续)
其他综合收益发生额：
截至2021年6月30日止六个月期间(未经审计)
减：前期计入税前 其他综合收益 减： 归属于 归属于发生额 当期转入损益 所得税 母公司股东 少数股东不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 24312 - 4011 20301 -
将重分类进损益的其他综合收益 - - - - -
现金流量套期储备 372670 (993) - 298517 75146
权益法下可转损益的其他综合收益 73873 - - 73873 -
外币报表折算差额 (511625) - - (370633) (140992 )
( 40770) (993) 4011 22058 ( 65846 )渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
37. 其他综合损失(续)
其他综合收益发生额（续）：
2020年 (经审计)
减：前期计入税前 其他综合收益 减： 归属于 归属于发生额 当期转入损益 所得税 母公司股东 少数股东不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 109947 - 18141 91806 -
将重分类进损益的其他综合收益 - - - - -
现金流量套期储备 ( 655249) (14115) ( 5691) ( 509720) ( 125723)
权益法下可转损益的其他综合收益 177567 - - 177567 -
外币报表折算差额 (3655796) - - (2639542) (1016254 )
(4023531) (14115) 12450 (2879889) (1141977 )渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
38. 盈余公积
2021年6月30日(未经审计)
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 239001 - - 239001
2020年12月31日(经审计)
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 239001 - - 239001
根据公司法、本公司的公司章程规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可以不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。任意盈余公积金的提取由董事会提议，并经股东大会批准后方可正式拨备。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
39. 未分配利润
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
期/年初未分配利润 4418392 12122736
归属于母公司股东的净亏损 ( 1183319 ) ( 7704344)
期/年末未分配利润 3235073 4418392
40. 营业收入及成本
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
收入 成本 收入 成本
主营业务 10079978 5195209 1 1518076 6188753
其他业务 1846627 1519455 5761218 5333413
11926605 6714664 1 7279294 11522166
营业收入列示如下：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
融资租赁收入 283616 201712
经营租赁收入 9796362 11316364
集装箱销售收入 333364 325246
飞机处置收入 1469636 5240536
其他 43627 195436
11926605 17279294渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
40. 营业收入及成本 (续)
本集团的融资租赁收入和经营租赁收入适用租赁准则；集装箱销售收入、飞机处置收入和其他收入适用新收入准则。
与客户之间合同产生的营业收入分解情况如下：
2021年1-6月
报告分部 融资租赁 经营租赁 其他 合计主要经营地区
中国大陆 - 623502 - 623502
其他国家或地区 - 1223125 - 1223125
- 1846627 - 1846627主要产品类型
飞机 - 1469636 - 1469636
集装箱 - 333364 - 333364
其他 - 43627
-43627
- 1846627 - 1846627收入确认时间在某一时点确认收入
飞机销售 - 1469636 - 1469636
集装箱销售 - 333364 - 333364
集装箱装卸及其他 - 18943 - 18943在某一时段内确认收入
管理费收入 - 24684 - 24684
- 1846627 - 1846627渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
40. 营业收入及成本 (续)
当年确认的包括在合同负债年初账面价值中的收入如下：
2021年1-6月
(未经审计)
销售集装箱 1835418354
前期已经履行（或部分履行）的履约义务在当年确认的收入如下：
2021年1-6月
(未经审计)
销售集装箱 1777017770渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
40. 营业收入及成本 (续)
本集团与履约义务相关的信息如下：
飞机及集装箱销售
向客户交付飞机及集装箱时履行履约义务，其中集装箱销售的合同价款通常在交付集装箱后0至90天内到期，飞机销售的合同价款通常在交付时支付。
集装箱管理服务
在提供服务的时间内履行履约义务，管理服务收入在承租人支付给第三方的款项中扣除。
飞机管理服务
在提供服务的时间内履行履约义务，管理服务收入按月收取，相关价款在月度结算后30天内到期。
托管服务
在提供服务的时间内履行履约义务，托管服务合同期间为1年，在提供托管服务之前客户通常需要预付款。
集装箱装卸及其他
在提供服务时履行履约义务，服务应收价款在服务完成后0至90天内到期。
分摊至年末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额确认为收入的预计时间如下：
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
1年以内 28297 21920
28297 21920渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
41. 税金及附加
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
印花税 - 22
城巿维护建设税 3028 2490
教育费附加 1409 1240
地方教育费附加 754 536
其他 398 398
5589 4686
42. 销售费用
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
职工薪酬 34155 32350
差旅费 9168 15777
其他 1822 2290
45145 50417渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
43. 管理费用
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
职工薪酬 494197 537452
中介费用 97999 125424
折旧及摊销 57517 51173
租赁费 3956 2859
差旅费 1576 2057
系统维护费 6706 6232
其他 48207 106911
710158 832108
44. 财务费用
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
利息支出 4137224 3858898
减：利息收入 19136 87854汇兑收益净额 ( 37847) 17554
金融机构手续费 3223 5585
4083464 3794183
45. 其他收益
2021年1-6月 2 020年1-6月 计 入2021年1-6月
(未经审计) (未经审计) 非经常性损益
与日常活动相关的政府补助及其他 48 20114 48渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
46. 投资损失
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)套期工具及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等在持有期间及处置取得的
投资收益/(损失) 6544 ( 26534 )
权益法核算的长期股权投资损失 (47819 ) ( 112896 )
债务重组产生的投资损失 - ( 177229 )
(41275 ) (316659 )
47. 公允价值变动收益/(损失)
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
现金流量套期工具的无效部分 ( 545 ) 10677
从现金流量套期储备重分类到当期损益的金额 ( 448 ) ( 1135 )以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产公允价值变动 - (198615 )
利率衍生工具的未实现收益 11224 26810
10231 (162263 )渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
48. 信用减值损失
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
应收账款 289792 607041
其他应收款 1 351
长期应收款 ( 6677) 1308895
其他流动资产 - 22942
283116 1939229
49. 资产减值损失
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
固定资产减值损失 1710501 1821598
本集团本期确认了人民币1710501千元的固定资产减值损失，其中对集装箱计提减值准备人民币34637千元；对有减值迹象的飞机计提减值准备人民币1675864千元；可收回金额是根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定的。
50. 营业外收入
2021年1-6月 2020年1-6月 计入2021年1-6月
(未经审计) (未经审计) 非经常性损益
合同提前终止收益 42599 - 42599
42599 - 42599渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
51. 营业外支出
2021年1-6月 2020年1-6月 计入2021年1-6月
(未经审计) (未经审计) 非经常性损益
公益性捐赠支出 1981 2593 1981
其他 940 14 118
2921 2607 2921
52. 费用按性质分类
本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
飞机处置成本 1229076 4919242
折旧和摊销 4793405 5803578
融资租赁借款利息支出 142073 181566
职工薪酬 528352 584389
集装箱销售成本 197473 258099
中介费用 98084 125499
维修成本 261395 124601
其他 220109 407717
合计 7469967 12404691渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
53. 所得税费用
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
当期所得税费用 36947 52354
递延所得税费用 (264937) (663054 )
(227990) (610700 )
所得税费用与亏损总额的关系列示如下：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
亏损总额 (1617350) (3146508 )
按法定税率计算的所得税费用(注1) ( 404338) ( 786627 ))
某些子公司适用不同税率的影响 81943 153334
归属于合营公司和联营公司的收益 11955 28224
无须纳税收入 ( 223014) ( 284220 )
不可抵扣的费用 25749 19248
需纳税的境外子公司分红 - 34639
利用以前年度可抵扣亏损 ( 1617) -
对以前期间所得税的调整 ( 5903) ( 41845 )
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损 287235 266547
按本集团实际税率计算的所得税费用 ( 227990) ( 610700 )
注1： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
54. 每股收益
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)基本每股损失
持续经营 (0.1919) (0.4070 )
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
基本每股收益的具体计算如下：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)收益归属于本公司普通股股东的当期净亏损
(人民币千元) (1183319) (2514338 )股份
本公司发行在外普通股的加权平均数(千股数) 6167355 6177373
本集团截止2021年6月30日，不存在稀释性潜在普通股，因此基本及稀释每股收益相同。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
55. 现金流量表项目注释
收到其他与经营活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
租赁保证金 193379 319046
政府补助 - 20072
管理费收入 18945 39694
收到利息收入及其他 77525 150393
289849 529205
支付其他与经营活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
各项费用 136613 184591
租赁保证金 36358 86791
其他 69838 81076
242809 352458
收到其他与投资活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
收到退回购机保证金 - 223860
利息收入 - 4750
收到项目回购款 9917 -
9917 228610渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
55. 现金流量表项目注释 (续)
支付其他与投资活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
租赁收益权转让款 - 27500
支付购机保证金 4122634 140558
4122634 168058
收到其他与筹资活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
衍生金融工具处置收益 7330 29342
信托保障基金及利息 - 3206
7330 32548
支付其他与筹资活动有关的现金：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
融资手续费 138980 922
购买金融衍生工具 - 9622
信托保障基金 - 3000
合计 138980 13544渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
56. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净亏损调节为经营活动现金流量：
附注五 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
净亏损 (1389360 ) (2535808 )
加：资产减值损失 49 1710501 1821598信用减值损失 48 283116 1939229
使用权资产折旧 13 30630 -
固定资产折旧 12 4696551 5733244
无形资产摊销 14 46776 50903
长期待摊费用摊销 16 19448 20895
处置飞机资产净收益 ( 240560 ) ( 321294 )
公允价值变动(收益)/损失 47 ( 10231 ) 162263
销售集装箱引起的固定资产变动 197473 258099
财务费用 44 4099377 3871702
投资损失 46 41275 316659
递延所得税资产的增加 17 ( 51113 ) ( 475866 )
递延所得税负债的减少 17 ( 279199 ) ( 148452 )
存货的(增加)/减少 5 ( 8774 ) 7887
经营性应收项目的增加 (1668947 ) (3025863 )
经营性应付项目的减少 (1155610 ) (1367009 )
经营活动产生的现金流量净额 6321353 6308187渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
56. 现金流量表补充资料（续）
（1） 现金流量表补充资料（续）
不涉及现金的重大投资和筹资活动：
2021年6月30日 2020年6月30日
(未经审计) (未经审计)
应收融资租赁款抵减借款 9404 -
实物支付债券的增发 408029 -
417433 -
现金及现金等价物净变动：
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计 )
现金的期/年末余额 12311977 30387110
减：现金的期/年初余额 16546585 6241914现金及现金等价物净(减少)/增加额 ( 4234608 ) 24145196
(2) 现金及现金等价物
2021年6月30日 2020年6月30日
(未经审计) (未经审计)现金及现金等价物
其中：银行存款及其他货币资金 13696432 32033108减：使用权受限制的货币资金 (附注五、1) 1 3 5 4 4 5 5 1615998
减：所有权受限制的货币资金 (附注五、1) 3 0 0 0 0 30000
期/年末现金及现金等价物余额 12311977 30387110渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
57. 所有权或使用权受到限制的资产
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
货币资金 1384455 1524904 注1、附注五、1
长期应收款 7863192 4985310 注2
固定资产 104360991 115999168 注3、5长期股权投资 1903343 1879571 注4
其他权益工具投资 942612 927634 注6
116454593 125316587
注1： 于2021年6月30日，本集团持有的使用权受到限制的货币资金为人民币1354455千元
(2020年12月31日：人民币1494904千元)；本集团持有的所有权受到限制的货币资金
为人民币30000千元(2020年12月31日：人民币30000千元)注2： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币5398109千元(2020年12月31日：人民币3112190千元)由应收融资租赁款余额人民币7271497千元(2020年12月31日：人民币4393615千元)质押取得；于2021年6月30日，长期应付款余额人民币170000千元
(2020年12月31日：人民币170000千元)由应收融资租赁款余额人民币591695千元
(2020年12月31日：人民币591695千元)质押取得。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
57. 所有权或使用权受到限制的资产 (续)
注3： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币46196621千元(2020年12月31日：人民币52201881千元)由账面净值为人民币63267650千元(2020年12月31日：人民币74042165千元)的固定资产抵押取得；长期借款余额人民币10070128千元(2020年
12月31日：人民币10643627千元)由账面净值人民币11381444千元(2020年12月31日：人民币11480820千元)固定资产抵押以及关联方保证担保取得。
注4： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币1980000千元(2020年12月31日：人民币1980000千元)由质押联营公司股权人民币1536187千元(2020年12月31日：人民币1517000千元)以及关联方保证担保取得；短期借款余额人民币422000千元(2020年
12月31日：人民币422000千元)由质押联营公司股权人民币367156千元(2020年12月31日：人民币362571千元)和子公司股权以及关联方保证担保取得；短期借款余额人民币595000千元(2020年12月31日：人民币595000千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得；长期借款余额人民币1731000千元(2020年12月31日：人民币1730903千元)由质押子公司股权以及关联方保证担保取得。
注5： 于2021年6月30日，本集团子公司Avolon余额为美元2838774千元(合计人民币18338764千元)的公司债(2020年：美元2464702千元，合计人民币18497654千元)由账面净值美元4599294千元(合计人民币29711897千元)的固定资产(2020年：美元4670751千元，合计人民币30476183千元)抵押取得。
注6： 于2021年6月30日，长期借款余额人民币25001千元(2020年12月31日：人民币38301千元)由质押其他权益工具投资人民币942612千元(2020年12月31日：人民币927634千元)取得。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
58. 外币货币性项目
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币货币资金
美元 1991904 6.4601 12867899 2653922 6.5249 17316576
欧元 11873 7.6862 91258 9985 8.0250 80130
澳币 1431 4.8528 6944 1416 5.0163 7103
港币 2605 0.8321 2168 7102 0.8416 5977
其他 5401 34891 4035 26328
13003160 17436114其他应收账款
美元 930788 6.4601 6012983 664420 6.5249 4335275其他应收款
美元 1104 6.4601 7132 6128 6.5249 39984一年内到期非流动资产
美元 104208 6.4601 673195 90154 6.5249 588248长期应收款
美元 631154 6.4601 4077320 296621 6.5249 1935425渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
58. 外币货币性项目 (续)
2021年6月30日(未经审计) 2020年12月31日(经审计)
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币应付账款
美元 90193 6.4601 582653 260827 6.5249 1701873其他应付款
美元 280128 6.4601 1809652 281195 6.5249 1834770一年内到期非流动负债
美元 1712770 6.4601 11064666 1481257 6.5249 9665051其他流动负债
美元 21073 6.4601 136133 24902 6.5249 162481应付债券
美元 16743479 6.4601 108164549 16200693 6.5249 105707902长期借款
美元 7333255 6.4601 47373562 7379398 6.5249 48149833其他非流动负债
美元 212496 6.4601 1372746 208651 6.5249 1361427
本集团重要境外经营实体为Seaco SRL、Cronos、Avolon及C2，其主要经营地分别为巴巴多斯、新加坡、爱尔兰及美国，由于上述公司主要业务均以美元结算，故记账本位币均为美元。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
59. 套期
2021年6月30日(未经审计)
资产 负债
利率互换合约 29904 (627709)
远期外汇合约 71 ( 4070)非流动部分
利率互换合约 29904 (543734)流动部分
利率互换合约 - ( 83975 )
远期外汇合约 71 ( 4070)
2020年12月31日(经审计)
资产 负债
利率互换合约 - (987776)
远期外汇合约 5409 -非流动部分
利率互换合约 - (964018 )流动部分
利率互换合约 - ( 23758 )
远期外汇合约 5409 -渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
59. 套期(续)
本集团根据若干标准确定套期工具与被套期项目之间的套期关系，其中包括基准利率、期限、重新定价日期、到期日期以及名义或票面金额。本集团使用虚拟衍生工具法评估每个套期关系中指定的衍生工具是否能够有效抵消被套期项目现金流的变化。本期无重大无效套期的部分。
本套期工具的名义金额的时间分布以及平均价格或利率如下：
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
6个月内 6至12个月 1年以后 合计
利率互换合约的名义金额 9608480 5266325 10799061 25673866
远期外汇合约的名义金额 245484 - - 245484
2020 年 12 月 31 日(经审计)
6个月内 6至12个月 1年以后 合计
利率互换合约的名义金额 11153622 11009841 12851505 35014968
远期外汇合约的名义金额 97874 - - 97874
套期工具的账面价值以及公允价值变动如下：
2021年6月30日(未经审计)
套期工具的 套期工具的 包含套期工具的资产负债表 本年用作确认套期无效部分基
名义金额 账面价值 列示项目 础的套期工具公允价值变动
资产 负债
其他非流动资产/
其他流动负债/
利率互换合约 25673866 29904 (627709 ) 其他非流动负债 (545 )
其他流动资产/
远期外汇合约 245484 71 ( 4070 ) 其他流动负债 -渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
59. 套期(续)
2020年12月31日(经审计)
套期工具的 套期工具的 包含套期工具的资产负债表 本年用作确认套期无效部分基
名义金额 账面价值 列示项目 础的套期工具公允价值变动
资产 负债
其他流动负债/
利率互换合约 35014968 - (987776 ) 其他非流动负债 (12241 )
远期外汇合约 97874 5409 - 流动资产 -
被套期项目的账面价值以及相关调整如下：
2021年6月30日(未经审计)
被套期项目的 被 套期项目公允价值套 包含被套 本年用作确认套期 现金流量套
账面价值 期调整的累计金额(计 期项目的 无效部分基础的被 期储备
入被套期项目的账面价 资产负债 套期项目公允价值
资产 负债 值) 表列示 变动项目
资产 负债浮动利率借款-第三方 - (25919350 ) - (25919350) 借款 （ 545 ) 3736632020年12月31日(经审计)
被套期项目的 被套期项目公允价值 包含被套 本年用作确认套期 现金流量套
账面价值 套期调整的累计金额( 期项目的 无效部分基础的被 期储备
计入被套期项目的账 资产负债 套期项目公允价值
资产 负债 面价值) 表列示 变动项目
资产 负债
浮动利率借款-第三方 - (35112842 ) - (35112842 ) 借款 (12241 ) (641134 )渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释 (续)
59. 套期(续)
套期工具公允价值变动在当期损益及其他综合收益列示如下：
2021年6月30日(未经审计)
计入其他综合收益 计入当期损益 包含已确认的套期无 从现金流量套期储
的套期工具的公允 的套期无效部 效部分的利润表列示 备重分类至当期损 包含重分类调整的
价值变动 分 项目 益的金额 利润表列示项目
利率互换合约 382071 545 公允价值变动收益 448 公允价值变动收益
远期外汇合约 (9401 ) - 公允价值变动收益 - 公允价值变动收益
2020年12月31日(经审计)
计入其他综合收益 计入当期损益 包含已确认的套期无 从现金流量套期储
的套期工具的公允 的套期无效部 效部分的利润表列示 备重分类至当期损 包含重分类调整的
价值变动 分 项目 益的金额 利润表列示项目
利率互换合约 (660838 ) 12241 公允价值变动收益 1874 公允价值变动收益
利率上限合约 5589 - 公允价值变动收益 - 公允价值变动收益
六、 合并范围的变动
1. 其他原因的合并范围变动
于 2020 年 5 月 27 日，本公司之子公司香港渤海资产管理有限公司注销其子公司 GlobalAviation Leasing 3 Co. Ltd.。
于 2020 年 9 月 14 日，本公司于海南省设立了全资子公司海南海隆投资有限公司。
2021 年 1-6 月本公司无合并范围的变动。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
七、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司重要子公司的情况如下：
主 要经营地 注册地 业务性质 实收资本 持股比例(%)
直接 间接
通过设立或投资等方式取得的子公司：
投资 美元
香港渤海 香港 香港 控股 2886618 千元 - 100美元
横琴租赁 珠海 珠海 租赁 100000 千元 - 64
同一控制下企业合并取得的子公司：
港币
香港航空租赁 香港 香港 租赁 23233203 千元 - 100
巴巴 美元
Seaco SRL 新加坡 多斯 租赁 245865 千元 - 100
非同一控制下企业合并取得的子公司：
人民币
天津渤海 天津 天津 租赁2 2100850 千元 100 -美元
Cronos 新加坡 百慕大 租赁 274562 千元 - 100美元
开曼 0.0000097105
Avolon 爱尔兰 群岛 租赁 元 - 70渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
七、 在其他主体中的权益 (续)
1. 在子公司中的权益 (续)
存在重要少数股东权益的子公司如下：
截至2021年6月30日止六个月期间(未经审计)
少数股东 归属于少数 向少数股东 年末累计
持股比例 股东的损益 支付股利 少数股东权益
横琴租赁 36% 2329 - 122192
Avolon 30% (208370) - 13989460
2020年 (经审计)
少数股东 归属于少数 向少数股东 年末累计
持股比例 股东的损益 支付股利 少数股东权益
横琴租赁 36% ( 34857) - 119866
Avolon 30% (856319) 406023 14263673渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
七、 在其他主体中的权益 (续)
1. 在子公司中的权益 (续)
下表列示了上述子公司主要财务信息，这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
横琴租赁 Avolon截至2021年6月30日止六个月
期间(未经审计)
流动资产 411767 17198853
非流动资产 3980 172450335
资产合计 415747 189649188
流动负债 76324 13069086
非流动负债 - 129948574
负债合计 76324 143017660
营业收入 471 9289287
净利润/(亏损) 6469 ( 694568)
综合收益/(损失)总额 6469 ( 444081)
经营活动产生的现金流量净额 ( 15282) 4353682渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
七、 在其他主体中的权益 (续)
1. 在子公司中的权益 (续)
下表列示了上述子公司主要财务信息，这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额(续)：
横琴租赁 Avolon
2020年(经审计)
流动资产 437501 21459251
非流动资产 5249 169152300
资产合计 442750 190611551
流动负债 107409 10322294
非流动负债 2381 132743681
负债合计 109790 143065975
营业收入 6724 21983700
净亏损 ( 96826 ) ( 2854397 )
综合损失总额 ( 96826 ) ( 3273465 )
经营活动产生的现金流量净额 ( 57645 ) 9685383渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
七、 在其他主体中的权益 (续)
2. 在合营企业和联营企业中的权益
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 会计处理
直接 间接合营企业人民币
天航金服 天津 天津 金融服务 50000 千元 - 45 权益法
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 会计处理
直接 间接联营企业人民币
渤海人寿 天津 天津 保险 13000000 千元 20 - 权益法人民币元
皖江租赁 安徽 安徽 租赁 4600000 千元 - 17.78 权益法
开曼 美元
Jade 爱尔兰 群岛 租赁 85800 千元 - 20 权益法
本集团的合营企业天航金服从事金融服务业务，采用权益法核算，本集团将共同控制其财务与经营。
本集团的联营企业渤海人寿从事保险业务，采用权益法核算。
本集团的联营企业皖江租赁从事租赁业务，采用权益法核算。
本集团的联营企业Jade从事商业喷气式飞机租赁业务，采用权益法核算。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
八、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2021年6月30日(未经审计)金融资产
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变
变动计入当期损益的 以摊余成本计 动计入其他综合收益的
金融资产 量的金融资产 金融资产 合计
准则要求 指定 准则要求 指定
货币资金 - - 13696432 - - 13696432
应收账款 - - 6241701 - - 6241701
其他应收款 - - 122999 - - 122999
一年内到期非流动资产 - - 2710896 - - 2710896
其他流动资产 71 - - - - 71
其他非流动资产 88503 - - - - 88503
长期应收款 - - 6904270 - - 6904270
其他权益工具投资 - - - - 942612 942612
88574 - 29676298 - 942612 30707484金融负债
以公允价值计量且 以公允价值计量且其变
其变动计入当期损 以摊余成本计量 动计入其他综合收益的
益的金融负债 的金融负债 金融负债 合计
准则要求 指定 准则要求 指定
短期借款 - - 1017000 - - 1017000
应付账款 - - 582653 - - 582653
其他应付款 - - 3744233 - - 3744233
其他流动负债 88045 - 637550 - - 725595
一年内到期的非流动负债 - - 27673008 - - 27673008
长期借款 - - 52097281 - - 52097281
应付债券 - - 109105938 - - 109105938
长期应付款 - - 1377733 - - 1377733
其他非流动负债 543737 - 1372746 - - 1916483
631782 - 197608142 - - 198239924渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
八、 与金融工具相关的风险(续)
1. 金融工具分类 (续)
2020年12月31日(经审计)金融资产
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变
变动计入当期损益的 以摊余成本计 动计入其他综合收益的
金融资产 量的金融资产 金融资产 合计
准则要求 指定 准则要求 指定
货币资金 - - 18071489 - - 18071489
应收票据 - - 1000 - - 1000
应收账款 - - 4563260 - - 4563260
其他应收款 - - 126296 - - 126296
一年内到期非流动资产 - - 2391557 - - 2391557
其他流动资产 5409 - - - - 5409
其他非流动资产 55174 - - - - 55174
长期应收款 - - 5173259 - - 5173259
其他权益工具投资 - - - - 927634 927634
60583 - 30326861 - 927634 31315078金融负债
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变
变动计入当期损益的 以摊余成本计 动计入其他综合收益
金融负债 量的金融负债 的金融负债 合计
准则要求 指定 准则要求 指定
短期借款 - - 1056700 - - 1056700
应付账款 - - 1701873 - - 1701873
其他应付款 - - 2983406 - - 2983406
其他流动负债 23758 - 668734 - - 692492
一年内到期的非流动负债 - - 26743799 - - 26743799
长期借款 - - 54008035 - - 54008035
应付债券 - - 105707902 - - 105707902
长期应付款 - - 1425683 - - 1425683
其他非流动负债 964018 - 1361427 - - 2325445
987776 - 195657559 - - 196645335渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险
本集团的主要金融工具，除套期工具外，包括货币资金、应收账款、股权投资、其他应收款、长期应收款、银行借款、债券、其他计息借款、应付账款、其他应付款及租赁保证金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团亦开展衍生交易，主要为利率衍生合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的利率。于报告期内，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、股权投资、其他应收款及衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于货币资金、应收银行承兑汇票和衍生金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额。
本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十、5、(4)中披露。由于本集团的应收账
款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)
信用风险 (续)信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
(1) 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
(2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；
(3) 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 90 天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)
信用风险 (续)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
(1) 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以历史违约概率为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
(2) 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的 类
型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
(3) 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并通过进行分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
信用风险敞口
按照信用风险等级披露金融资产的账面余额的信用风险敞口，并按照计提12个月预期信用损失及整个存续期信用损失的资产分别披露。
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)
信用风险 (续)
2021年6月30日(未经审计)预期信用损失
合计 账面价值 未来 12 个月内 整个存续期
货币资金 13696432 13696432 - -
应收账款 8178594 6241701 - 1936893
其他应收款 125825 122999 - 2826
一年内到期的非流动资产 6705910 2710896 1891 3993123
其他流动资产 71 71 - -
其他非流动资产 88503 88503 - -
其他权益工具投资 942612 942612 - -
长期应收款 7060622 6904270 15178 141174
36798569 30707484 17069 6074016
2020年12月31日(经审计)预期信用损失
合计 账面价值 未来 12 个月内 整个存续期
货币资金 18071489 18071489 - -
应收票据 1000 1000 - -
应收账款 6229638 4563260 - 1666378
其他应收款 129121 126296 - 2825
一年内到期的非流动资产 4554158 2391557 322 2162279
其他流动资产 5409 5409 - -
其他非流动资产 55174 55174 - -
其他权益工具投资 927634 927634 - -
长期应收款 7189997 5173259 7384 2009354
37163620 31315078 7706 5840836渤海租赁股份有限公司
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
于2021年6月30日，本集团的流动负债净额为人民币13526926千元，经营活动产生的现金净流入为人民币6321353千元，用于投资活动的现金净流出为人民币10936975千元，用于筹资活动的现金净流入为人民币508349千元，汇率变动导致现金及现金等价物减少人民币127335千元，本年现金及现金等价物减少人民币4234608千元。
本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。为筹集资金以偿还短期债务，本集团计划通过发行置换债券、债券展期、借款展期、取得同业租赁公司融资意向以及从境外子公司Avolon和GSCL取得分红，本集团上述措施可满足集团未来12个月内的资金需求。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2021年 6月 30 日(未经审计)
1 年以内 1 年至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 1050161 - - 1050161
应付账款 582653 - - 582653
其他应付款 3744233 - - 3744233
其他流动负债 701120 - - 701120
一年内到期的非流动负债 28370093 - - 28370093
长期借款 1700151 40140962 18012650 59853763
应付债券 10369500 101781026 18986189 131136715
租赁负债 51939 205029 620938 877906
长期应付款 59182 811274 598112 1468568
其他非流动负债 - 809996 850162 1660158
46629032 143748287 39068051 229445370渤海租赁股份有限公司
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)
流动性风险 (续)
2020 年 12 月 31 日(经审计)
1 年以内 1 年至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 1089419 - - 1089419
应付账款 1701873 - - 1701873
其他应付款 2983406 - - 2983406
其他流动负债 668971 - - 668971
一年内到期的非流动负债 28691004 - - 28691004
长期借款 903400 45033563 14931556 60868519
应付债券 4149556 87661379 30250813 122061748
长期应付款 60794 983472 783675 1827941
其他非流动负债 - 433736 964198 1397934
40248423 134112150 46930242 221290815市场风险利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债以及应收融资租赁款有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。为了以成本—效益方式管理债务组合，本集团采用利率互换及签订利率上限合同规避该等风险。在本集团签订的利率互换合同中，有一部分被指定为对相应债务进行套期保值并且有效。详见附注五、59。于2021年6月30日，在考虑利率互换的影响后，本集团约69.44% (2020年：68.94%) 的计息借款按固定利率计息。
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八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险 (续)
市场风险（续）
下表为利率变动的敏感性分析，反映了在其他变量恒定的假设下，利率发生可能的变动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响：
2021 年 1-6 日 其他综合收益
(未经审计) 基点 净损益 的税后净额 股东权益合计
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 50 ( 50608) 108243 57635
2020 年 其他综合收益
(经审计) 基点 净损益 的税后净额 股东权益合计
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 50 (100025) 154467 54442汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险，此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行交易所致。
下表为人民币对美元汇率变动的敏感性分析，反映了在其他变量恒定的假设下，人民币兑美元汇率发生可能的变动时，将对净损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。
其他综合收益
2021 年 1-6 月 美元汇率 净损益 的税后净额 股东权益合计
(未经审计) 增加/(减少)% 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元升值 (1%) (38109) (366980) (405089)其他综合收益
2020年 美元汇率 净损益 的税后净额 股东权益合计
(经审计) 增加/(减少)% 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对美元升值 (1%) (21326) (370326) (391652)渤海租赁股份有限公司
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八、 与金融工具相关的风险(续)
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。截至2021年6月30日止六个月期间年度和2020年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指负债总额和资产总额的比率。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
负债总额 210610858 208659069
资产总额 250730916 250212275
资产负债率 84% 83%渤海租赁股份有限公司
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九、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
2021年6月30日(未经审计)公允价值计量使用的输入值
活跃市场 重要可观察 重要不可观察
报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产(附注五、18) - - 46667 466 67
衍生金融资产(附注五、8 &18) - 41907 - 419 07
衍生金融负债(附注五、27&33) - (631782) - (631782 )
其他权益工具投资(附注五、11) - 942612 - 942612
- 352737 46667 399404
2020年12月31日(经审计)公允价值计量使用的输入值
活跃市场 重要可观察 重要不可观察
报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产(附注五、18) - - 47044 470 44
衍生金融资产(附注五、8 &18) - 13539 - 135 39
衍生金融负债(附注五、27&33) - (987776) - (987776 )
其他权益工具投资(附注五、11) - 927634 - 927634
- ( 46603) 47044 441渤海租赁股份有限公司
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九、 公允价值的披露(续)
2. 以公允价值披露的资产和负债
2021年6月30日(未经审计)公允价值计量使用的输入值
重要可观察 重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
长期应收款 - 10327047 - 10327047
长期借款 - 69575156 - 69575156
应付债券 - 127747841 - 127747841
长期应付款 - 1618696 - 1618696
- 209268740 - 209268740
2020年12月31日(经审计)公允价值计量使用的输入值
重要可观察 重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
长期应收款 - 10685215 - 10685215
长期借款 - 74212110 - 74212110
应付债券 - 121389943 - 121389943
长期应付款 - 1764120 - 1764120
- 208051388 - 208051388渤海租赁股份有限公司
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九、 公允价值的披露(续)
3. 公允价值估值金融工具公允价值以下是本集团除租赁负债的账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具
的账面价值与公允价值的比较：
账面价值 公允价值
2021年 2020 年 2021年 2020 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
金融资产(含一年内到期的部分)
长期应收款 9615166 7564816 10327047 10685215
金融负债(含一年内到期的部分)
长期借款 68269220 72562306 69575156 74212110
应付债券 120840061 114162646 127747841 121389943
长期应付款 1616503 1666720 1618696 1764120
管理层已经评估了货币资金、应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
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九、 公允价值的披露（续）
3. 公允价值估值（续）
金融工具公允价值（续）
长期应收款、长期借款、应付债券和长期应付款，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。截至2021年6月30日，集团有人民币7150618千元的借款及长期应付款等债务逾期未偿付，详见附注五 19、28、29和31。因此，针对借款和长期应付款的自身不履约风险评估为重大。
上市的权益工具投资，以市场报价确定公允价值。非上市的权益工具，采用折现估值模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。本集团需要就预计未来现金流量(包括预计未来股利和处置收入)作出估计。本集团相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
本集团与多个有信用评级的交易对手订立了衍生金融工具合同。目前本集团尚未执行完毕的衍生金融工具合同主要为利率衍生合同，主要包括利率互换合同。利率衍生合同的公允价值考虑了相关互换合同的条款，主要采用利率曲线定价模型。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，主要包括即期和远期利率曲线。利率衍生合同的账面价值与公允价值相同。交易对手信用风险的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具，均无重大影响。
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九、 公允价值的披露 (续)
4. 不可观察输入值
如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：
年末公 不可观察 范围区间
允价值 估值技术 折现率 输入值 (加权平均值)2021年6月30日以公允价值计量其变
动计入当期损益的 飞机租赁资产
金融资产 37624 现金流量折现法 23% 未来现金流 2-53百万美元以公允价值计量且
其变动计入当期 被投资企业 0-9043
损益的金融资产 9043 参照账面价值估计 不适用 账面价值 人民币千元2020年12月31日以公允价值计量且
其变动计入当期 飞机租赁资产
损益的金融资产 38001 现金流量折现法 23% 未来现金流 2-53百万美元以公允价值计量且
其变动计入当期 被投资企业 0-9043
损益的金融资产 9043 参照账面价值估计 不适用 账面价值 人民币千元
上述第三层次公允价值的变动如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审 计)
期/年初金额 47044 66911
本期/年增加 - 73095
计入损益的公允价值变动 - (89776 )
外币报表折算差额 ( 377 ) ( 3186 )
期/年末金额 46667 47044渤海租赁股份有限公司
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十、 关联方关系及其交易
1. 母公司
对本公司 对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例人民币
海航资本 海口 投资管理 33480350千元 28.02% 28.09%
海航资本集团有限公司为本公司之控股股东，其母公司为海航集团有限公司。本公司的最终控制方为海南省慈航公益基金会。
2. 子公司
本公司所属的主要子公司详见附注七、1。
3. 合营企业及联营企业
合营企业及联营企业详见附注七、2。
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十、 关联方关系及其交易 (续)
4. 其他关联方
公司名称 关联方关系
海航集团有限公司(以下简称“海航集团”) 控股股东的母公司北京一卡通物业管理有限公司(原“北京海航太平物业管理有限公司”)(以下简称“北京一卡通”) 受同一控制人控制易航科技股份有限公司(原“海南易建科技股份有限公司”)(以下 受同一控制人控制
简称“易航科技”)海航科技股份有限公司
(原“天津天海投资发展股份有限公司”)(以下简称“海航科技”) 受同一控制人控制湖北华宇临空仓储管理有限公司
(原“武汉海航地产发展有限公司”)(以下简称“湖北华宇仓储”) 受同一控制人控制
长江租赁有限公司(以下简称“长江租赁”) 受同一控制人控制
北京首都航空有限公司(以下简称“首都航空”) 受同一控制人控制
天津市大通建设发展集团有限公司(以下简称“大通建设”) 受同一控制人控制
渤海国际信托股份有限公司(以下简称“渤海国际信托”) 受同一控制人控制
新疆汇通(集团)水电投资有限公司(以下简称“汇通水电”) 受同一控制人控制
CWT Integrated Pte Limited 受同一控制人控制
安途商务旅行服务有限责任公司(以下简称“安途旅行”) 受同一控制人控制
海南海航商务服务有限公司(以下简称“海航商务”) 受同一控制人控制金鹏航空股份有限公司
(即 Suparna Airlines，原“扬子江快运航空有限公司”)(以下简称“金鹏航空”) 受同一控制人控制渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
4. 其他关联方 (续)
公司名称 关联方关系
海航集团北方总部(天津)有限公司
(以下简称“海航集团北方总部”) 受同一控制人控制
海航航空集团有限公司(以下简称“海航航空集团”) 受同一控制人控制
天津航空有限责任公司 (以下简称“天津航空”) 受同一控制人控制
大新华轮船(烟台)有限公司(以下简称“大新华轮船”) 受同一控制人控制
舟山金海船业有限公司(以下简称“舟山金海”) 受同一控制人控制
浦航融资租赁有限公司(原“浦航租赁有限公司”)
(以下简称“浦航租赁”) 受同一控制人控制
扬子江融资租赁有限公司(原“扬子江国际租赁公司”)
(以下简称“扬子江租赁”) 受同一控制人控制
BL Capital Holdings Limited(以下简称“BL Capital”) 受同一控制人控制
海南英平建设开发有限公司(以下简称“海南英平”) 受同一控制人控制
海航租赁控股(北京)有限公司
(以下简称“海航租赁控股”) 最终控制方施加重大影响
北京科航投资有限公司(以下简称“科航投资”) 最终控制方施加重大影响
福州航空有限责任公司 (以下简称“福州航空”) 最终控制方施加重大影响
云南祥鹏航空有限责任公司(以下简称“祥鹏航空”) 最终控制方施加重大影响金海智造股份有限公司
(原“金海重工股份有限公司”)
(以下简称“金海智造”) 最终控制方施加重大影响
东莞御景湾酒店(以下简称“御景湾酒店”) 最终控制方施加重大影响海南航空控股股份有限公司
(原“海南航空股份有限公司”)(以下简称“海航控股”) 最终控制方施加重大影响渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易自关联方购买商品和接受劳务
2021年1-6月 2020年1-6月
注释 (未经审计) (未经审计)
CWT Integrated Pte Limited 注1 42 575
北京一卡通 注2 232 229
易航科技 注3 378 197
渤海人寿 注4 59 78
天津航空 注5 23 -
安途旅行 注6 1 -
海航商务 注7 1 -
合计 736 1079向关联方出售商品和提供劳务
2021年1-6月 2020年1-6月
注释 (未经审计) (未经审计)
Jade 注8 2045 3120
合计 2045 3120渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(1) 关联方商品和劳务交易 (续)
注1： 2021年1-6月，CWT Integrated Pte Limited为本集团提供集装箱修理相关服务，以协议价向本集团收取服务费人民币42千元(2020年1-6月：人民币575千元)。
注2： 2021年1-6月，北京一卡通为本集团提供物业及会议相关服务，以协议价向本集团收取物业费及会议服务费人民币232千元(2020年1-6月：人民币229千元)。
注3： 2021年1-6月，易航科技为本集团提供科技信息相关服务，以协议价向本集团收取科技信息服务费人民币378千元(2020年1-6月：人民币197千元)。
注4： 2021年1-6月，渤海人寿为本集团提供保险相关服务，以协议价向本集团收取保险费人民币59千元(2020年1-6月：人民币78千元)。
注5： 2021年1-6月，天津航空为本集团之子公司天津渤海提供网络专线相关服务，以协议价向本集团之子公司天津渤海收取网络专线分摊费人民币23千元。
注6： 2021年1-6月，安途旅行为本集团提供商旅相关服务，以协议价向本集团收取商旅服务费人民币1千元(2020年1-6月：无)。
注7： 2021年1-6月，海航商务为本集团提供行政、人力资源相关服务，以协议价向本集团收取行政、人力资源相关服务费人民币1千元(2020年1-6月：无)。
注8： 2021年1-6月，本集团为Jade提供咨询顾问服务，本集团收取咨询服务费人民币2045
千元(2020年1-6月：人民币3120千元)。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(2) 关联方资产托管和承包受托资产管理和承包
2021 年 1-6 月(未经审计)
受托资产 确认的托管
注释 类型 受托起始日 受托终止日 收益
长江租赁 注 1 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 -
浦航租赁 注 2 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 -
扬子江租赁 注 3 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 -
2020 年 1-6 月(未经审计)
受托资产 确认的托管
注释 类型 受托起始日 受托终止日 收益
长江租赁 注 1 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 1180
浦航租赁 注 2 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 943
扬子江租赁 注 3 托管经营 2015 年 5 月 21 日 2021 年 3 月 13 日 943
注1：本集团按协议价为长江租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，长江租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与长江租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：
人民币1180千元)。
注2：本集团按协议价为浦航租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，浦航租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与浦航租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：
人民币943千元)。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(2) 关联方资产托管和承包 (续)
注3： 本集团按协议价为扬子江租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，扬子江租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与扬子江租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：人民币943千元)。
(3) 关联方租赁作为出租人
租赁资产 2021年1-6月 2020年1-6月
(未 经 审 计 ) ( 未 经审计)
经营租赁承租方 注释 种类 租赁收入 租赁收入
海航控股 注1 飞机 235322 393830
天航金服 注2 飞机 176102 226574
海航航空集团 注3 飞机 139205 205838
首都航空 注4 飞机 72238 93342
祥鹏航空 注5 飞机 64006 72592
天津航空 注6 飞机 11338 19174
长江租赁 注7 飞机 9039 14891
福州航空 注8 飞机 10191 14519
CWT Integrated Pte Limited 注9 集装箱 16 12
717457 1040772渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(3) 关联方租赁 (续)
作为出租人 (续)
融资租赁承租方 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
(未经审计) (未经审计)
融资租赁 融资租赁
合同本金 租赁 合同本金 租赁
注释 资产种类 金额 收入 金额 收入
船坞、码头、舟山金海 注 10 设备及厂房 1000000 - 1000000 -
金海智造 注 11 机器设备 540000 - 540000 -
湖北华宇仓储 注 12 仓库 450000 - 450000 -
大通建设 注 13 商业地产 312500 - 312500 -
金海智造 注 14 机器设备 120000 - 120000 -
御景湾酒店 注 15 机器设备 107400 - 107400 -
长江租赁 注 16 租赁资产收益权 2140000 - 2140000 85478
扬子江租赁 注 17 租赁资产收益权 440000 - 440000 22069
浦航租赁 注 18 租赁资产收益权 250000 - 250000 10252
5359900 - 5359900 117799作为承租人
出租方名称 截至2021年6月30日止 截至2020年6月30日止
六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计)
注释 租赁资产类型 租赁费 租赁费
科航投资 注19 房屋 2122 2170
皖江租赁 注20 租赁资产收益权 3376 3653
海南英平 注21 房屋 1571 -
7069 5823渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(3) 关联方租赁 (续)
注1： 2021年1-6月，本集团向海航控股出租飞机，本期确认租赁收入人民币235322千元
(2020年1-6月：人民币393830千元)。根据租赁合同，2021年1-6月因承租人逾期未
确认收入的金额为人民币318861千元(2020年1-6月：人民币108872千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计未确认收入金额为人民币892187千元。
注2： 2021年1-6月，本集团通过天航金服转租赁飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币176102千元(2020年1-6月：人民币226574千元)。
注3： 2021年1-6月，本集团向海航航空集团出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币139205千元(2020年1-6月：人民币205838千元)。
注4： 2021年1-6月，本集团向首都航空出租飞机，本期确认租赁收入人民币72238千元
(2020年1-6月：人民币93342千元)。根据租赁合同，2021年1-6月因承租人逾期未确
认收入的金额为人民币94628千元(2020年1-6月：人民币94628千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计未确认收入金额为人民币623626千元。
注5： 2021年1-6月，本集团向祥鹏航空出租飞机，本期确认租赁收入人民币64006千元
(2020年1-6月：人民币72592千元)。根据租赁合同，2021年1-6月因承租人逾期未确
认收入的金额为人民币22603千元(2020年1-6月：人民币36246千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计未确认收入金额为人民币142442千元。
注6： 2021年1-6月，本集团向天津航空出租飞机，本期确认租赁收入人民币11338千元
(2020年1-6月：人民币19174千元)。根据租赁合同，2021年1-6月因承租人逾期未确
认收入的金额为人民币288096千元(2020年1-6月：人民币289696千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计未确认收入金额为人民币1411346千元。
注7： 2021年1-6月，本集团通过长江租赁转租赁飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币9039千元(2020年1-6月：人民币14891千元)。
注8： 2021年1-6月，本集团向福州航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币10191
千元(2020年1-6月：人民币14519千元)。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(3) 关联方租赁 (续)
注9： 2021年1-6月，本集团向CWT Integrated Pte Limited出租集装箱，根据租赁合同确认租赁收入人民币16千元(2020年1-6月：人民币12千元)。
注10： 2021年1-6月，本集团向舟山金海出租船坞、码头、设备及厂房，融资租赁合同本金金额为人民币1000000千元(2020年1-6月：人民币1000000千元)，因项目逾期，本期未确认收入(2020年1-6月根据合同确认收入：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收租金人民币16529千元(2020年1-6月：人民币16529千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币49318千元。
注11：2021年1-6月，本集团向金海智造出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币540000千元(2020年1-6月：人民币540000千元)，因项目逾期，本期未确认收入(2020年1-6月确认收入金额：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收租金人民币57537千元(2020年1-6月：人民币61333千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币180079千元。
注12： 2021年1-6月，本集团向湖北华宇仓储租赁出租仓库，融资租赁合同本金金额为人民币450000千元(2020年1-6月：人民币450000千元)，因项目逾期，本期未确认收入
(2020年1-6月根据合同确认收入：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收
租金人民币42032千元(2020年1-6月：人民币44673千元)；截至2021年6月30日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币130069千元。
注13： 2021年1-6月，本集团向大通建设出租商业地产，融资租赁合同本金金额为人民币312500千元(2020年1-6月：人民币312500千元)，因项目逾期，本期未确认收入
(2020年1-6月根据合同确认收入：人民币0千元)。该项目合同已于2019年到期，剩余租金人民币135668千元暂未收回。
注14： 2021年1-6月，本集团向金海智造出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币120000千元(2020年1-6月：人民币120000千元)，因项目逾期，本期未确认收入(2020年1-6月确认收入金额：人民币0千元)。该项目合同已于2019年到期，剩余租金人民币132775千元暂未收回。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(3) 关联方租赁 (续)
注15： 2021年1-6月，本集团向御景湾酒店出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币107400千元(2020年1-6月：人民币107400千元)，因项目逾期，本期未确认收入(2020年1-6月根据合同确认收入：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收租金人民币0元(2020年1-6月：人民币600千元)；该项目合同已于2020年到期，剩余租金人民币117549千元暂未收回。
注16： 长江租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币2140000千元，2021年1-6月，根据合同确认收入人民币0千元(2020年1-6月：人民币85478千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收转让收益款人民币63344千元(2020年1-6月：人民币0千元)；截至2021年6月30日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币63344千元。
注17： 扬子江租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币440000千元，2021年1-6月根据合同确认收入人民币0千元(2020年1-6月：人民币22069千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收转让收益款人民币70600千元(2020年1-6月：人民币0千元)；截至2021年6月30日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币70600千元。
注18： 浦航租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币250000千元，2021年1-6月根据合同确认收入人民币0千元(2020年1-6月：人民币10252千元)。根据融资租赁合同，本期应收未收转让收益款人民币272488千元(2020年1-6月：人民币0千元)；截至2021年6月30日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币272488千元。
注19： 2021年1-6月，本集团向科航投资租入房屋，本期发生租赁费用人民币2122千元(2020年1-6月：人民币2170千元)。
注20： 2021年1-6月，本集团向皖江租赁转让租赁资产收益权，本期发生租赁费用人民币3376千元(2020年1-6月：人民币3653千元)。
注21: 2021年1-6月，本集团向海南英平租入房屋，本期发生租赁费用人民币1571千元(2020年1-6月：无)。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保本集团接受关联方担保
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)担保是否
注释 担保金额 担保起始日 担保到期日履行完毕人民币
海航资本 注 1 1000000 千元 2016 年 3 月 17 日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注 2 422000 千元 2018 年 4 月 27 日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注 3 576000 千元 2016 年 3 月 11 日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注 4 55000 千元 2016 年 3 月 14 日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注 5 298000 千元 2020 年 5 月 7 日 2022 年 5 月 7 日 否人民币
长江租赁 注 6 780000 千元 2017 年 4 月 12 日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注 7 500000 千元 2017 年 5 月 24 日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注 8 152980 千元 2019 年 3 月 22 日 2027 年 12 月 17 日 否人民币
长江租赁 注 9 194522 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 3 月 30 日 否人民币
长江租赁 注 10 211780 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 11 月 30 日 否人民币
长江租赁 注 11 500400 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 12 月 12 日 否人民币
长江租赁 注 12 229260 千元 2019 年 3 月 22 日 2029 年 5 月 24 日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
接受关联方担保 (续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计) (续)担保是否
注释 担保金额 担保起始日 担保到期日履行完毕人民币
海航集团 注 13 300000 千元 2018 年 3 月 28 日 债务履行完毕之日 否
海航资本、海航集 人民币团北方总部 注 14 100000 千元 2019 年 6 月 5 日 2022 年 6 月 12 日 否
海航资本、海航集 人民币团北方总部 注 15 250000 千元 2020 年 9 月 21 日 2023 年 9 月 21 日 否
海航资本、长江租 人民币赁、扬子江租赁 注 16 595000 千元 2020 年 6 月 19 日 2022 年 6 月 17 日 否海航资本、长江 人民币租赁 注 17 186705 千元 2019 年 7 月 26 日 2028 年 1 月 24 日 否
海航资本、长江 人民币租赁 注 18 185078 千元 2019 年 9 月 25 日 2027 年 12 月 17 日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)
本集团(续)
接受关联方担保(续)
2020 年(经审计)担保是否
注释 担保金额 担保起始日 担保到期日履行完毕人民币
海航资本 注 1 1000000 千元 2016 年 3 月 17 日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 300000 千元 2018 年 1 月 30 日 2020 年 4 月 30 日 是人民币
海航资本 注 2 422000 千元 2018 年 4 月 27 日 2021 年 4 月 27 日 否人民币
海航资本 注 3 576000 千元 2016 年 3 月 11 日 2021 年 3 月 10 日 否人民币
海航资本 注 4 55000 千元 2016 年 3 月 14 日 2021 年 3 月 14 日 否人民币
海航资本 50000 千元 2018 年 9 月 26 日 2020 年 12 月 16 日 是人民币
海航资本 注 5 299000 千元 2020 年 5 月 7 日 2022 年 5 月 7 日 否人民币
长江租赁 注 6 780000 千元 2017 年 4 月 12 日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注 7 500000 千元 2017 年 5 月 24 日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注 8 152980 千元 2019 年 3 月 22 日 2027 年 12 月 17 日 否人民币
长江租赁 注 9 194522 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 3 月 30 日 否人民币
长江租赁 注 10 211780 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 11 月 30 日 否人民币
长江租赁 注 11 500400 千元 2019 年 3 月 22 日 2028 年 12 月 12 日 否人民币
长江租赁 注 12 229260 千元 2019 年 3 月 22 日 2029 年 5 月 24 日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
接受关联方担保 (续)
2020 年(经审计)担保是否
注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕美元
BL Capital 9256 千元 2018 年 11 月 30 日 2020 年 7 月 27 日 是人民币
海航集团 注 13 300000 千元 2018 年 3 月 28 日 债务履行完毕之日 否
海航资本、海航集 人民币团北方总部 注 14 100000 千元 2019 年 6 月 5 日 2022 年 6 月 12 日 否
海航资本、海航集 人民币团北方总部 250000 千元 2018 年 9 月 20 日 2020 年 9 月 20 日 是
海航资本、海航集 人民币团北方总部 注 15 250000 千元 2020 年 9 月 21 日 2023 年 9 月 21 日 是
海航资本、长江租 人民币赁、扬子江租赁 595000 千元 2019 年 6 月 28 日 2020 年 6 月 19 日 是海航资本、长江租 人民币赁、扬子江租赁 注 16 595000 千元 2020 年 6 月 19 日 2021 年 6 月 18 日 否海航资本、长江 人民币租赁 注 17 186705 千元 2019 年 7 月 26 日 2028 年 1 月 24 日 否
海航资本、长江 人民币租赁 注 18 185078 千元 2019 年 9 月 25 日 2027 年 12 月 17 日 否
注1： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币1000000千元(2020年：人民币1000000千元)，截至2020年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注2： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币422000千元(2020年：人民币422000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
接受关联方担保 (续)
注3： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币576000千元(2020年：人民币576000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注4： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币55000千元(2020年：人民币55000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注5： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币298000千元(2020年：人民币299000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注6： 2021年1-6月，长江租赁为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币780000千元(2020年：人民币780000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注7： 2021年1-6月，长江租赁为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币500000千元(2020年：人民币500000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
接受关联方担保 (续)
注8： 2021年1-6月，长江租赁为本公司之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币152980千元(2020年：人民币152980千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注9： 2021年1-6月，长江租赁为本公司之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币194522千元(2020年：人民币194522千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注10： 2021年1-6月，长江租赁为本公司之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币211780千元(2020年：人民币211780千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注11： 2021年1-6月，长江租赁为本公司之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币500400千元(2020年：人民币500400千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注12： 2021年1-6月，长江租赁为本公司之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币229260千元(2020年：人民币229260千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注13： 2021年1-6月，海航集团为本集团之子公司天津渤海借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币300000千元(2020年：人民币300000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，担保尚未结束。担保方海航集团于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
接受关联方担保 (续)
注14： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，海航集团北方总部为本公司借款提供质押担保，担保金额为人民币100000千元(2020年：人民币100000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本、海航集团北方总部于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注15： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，海航集团北方总部为本公司借款提供质押担保，担保金额为人民币250000千元(2020年：人民币250000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注16： 2021年1-6月，海航资本、长江租赁、扬子江租赁为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币595000千元(2020年：人民币595000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本、长江租赁、扬子江租赁于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注17： 2021年1-6月，海航资本、长江租赁为本公司之子公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币186705千元(2020年：人民币186705千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本、长江租赁于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注18： 2021年1-6月，海航资本、长江租赁为本公司之子公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币185078千元(2020年：人民币185078千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本、长江租赁于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
提供关联方担保
2021年1-6月(未经审计)担保是否
被担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕人民币
海航控股 注 19 2169825 千元 2019 年 3 月 15 日 债务履行完毕之日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(4) 关联方担保 (续)本集团
提供关联方担保 (续)
2020年(经审计)担保是否
被担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕人民币
海航控股 注 19 2169825 千元 2019 年 3 月 15 日 债务履行完毕之日 否
注19： 2021年1-6月，本集团之子公司天津渤海为海航控股提供股权质押担保，担保金额为人民币2169825千元(2020年：人民币2169825千元)，同时海航集团无条件为天津渤海上述担保提供反担保，截至2021年6月30日止，本担保尚未结束。
(5) 关联方资金拆借资金拆入
2021年1-6月，本集团无资金拆入。
2020年 1-6月(未经审计)
关联方名称 注释 拆借金额 起始日 到期日
海航资本 注 1 人民币 30000 千元 2020 年 1 月 17 日 2020 年 5 月 20 日
海航资本 注 2 人民币 25000 千元 2020 年 1 月 22 日 2020 年 5 月 20 日
海航租赁控股 注 3 人民币 15000 千元 2020 年 6 月 19 日 不超过 12 个月渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
5. 本集团与关联方的主要交易 (续)
(5) 关联方资金拆借 (续)
注1： 2020年1-6月，本集团之子公司天津渤海从海航资本拆入资金人民币30000千元，年利率为6%。截至2020年6月30日，已全部偿还。
注2： 2020年1-6月，本集团之子公司天津渤海从海航资本拆入资金人民币25000千元，年利率为6%。截至2020年6月30日，已全部偿还。
注3： 2020年1-6月，本集团之子公司天津渤海从海航租赁拆入资金人民币15000千元，年利率为6%。截至2021年6月30日，已全部偿还。
(6) 关联方资产转让
截至2021年6月30日止 截至2020年6月30日止
注释 交易内容 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计)
BL Capital 注1 转让股权 - 港币975000千元
长江租赁 注2 转让租赁资产收益权 - 人民币27500千元
注1： 2020年，BL Capital向本集团之子公司香港渤海转让其持有的天津银行股份有限公司106993500 股股权，协议转让价格港币975000千元。
注2： 2019年，长江租赁向本集团之子公司天津渤海转让租赁资产收益权，协议转让价格为人民币1050000千元，2020年交易完成金额人民币27500千元。
(7) 其他关联方交易
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
董事费 214 214
关键管理人员薪酬 3562 5042
3776 5256渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
6. 关联方应收款项余额
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
天航金服 636380 201075 513234 179633
海航控股 628078 222799 562624 206318
天津航空 197082 74071 185448 71828
海航航空集团 460990 149247 378783 132142
祥鹏航空 184215 59139 149010 52785
首都航空 287904 106981 258756 103272
长江租赁 39893 13921 29210 11931
大新华轮船 23364 23364 23598 23598
福州航空 21417 4671 13480 4718
海航科技 8198 8198 8280 8280
Jade 472 - 1331 -
浦航租赁 3333 3333 3333 2533
扬子江租赁 3333 3333 3333 2533
CWT Integrated
Pte Limited 1 - 8 -
2494660 870132 2130428 799571渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
6. 关联方应收款项余额 (续)
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
天航金服 8100 - 8100 -
渤海国际信托 3520 118 3520 118
科航投资 1406 48 1433 48
北京一卡通 115 4 115 4
13041 170 13168 170长期应收款
长江租赁 1561850 1405665 1564300 1399770
舟山金海 652340 587106 652340 587106
金海智造 604967 541770 604967 541770
扬子江租赁 442826 398543 442826 398543
浦航租赁 245480 2918 253350 2918
湖北华宇仓储 140796 96797 140796 96797
大通建设 121404 3428 121404 3428
御景湾酒店 100000 90000 100000 90000
3869663 3126227 3879983 3120332渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
7. 关联方预收及应付款项余额
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)短期借款
海航租赁控股 - 10000
- 10000应付账款
CWT Integrated Pte Limited - 51
- 51
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)其他应付款
天航金服 5421 21186
科航投资 5306 3343
汇通水电 1663 1663
浦航租赁 1590 420
渤海国际信托 7572 -
海南英平 1571 -
北京一卡通 122 -
扬子江融资租赁 117 -
安途旅行 1 -
皖江租赁 11708 8331
海航租赁控股 - 1420
35071 36363长期应付款
皖江租赁 210117 214030
金海智造 3000 3000
213117 217030渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十、 关联方关系及其交易 (续)
7. 关联方预收及应付款项余额 (续)
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)长期借款
渤海国际信托 252000 252000其他非流动负债
海航控股 219385 211505
天航金服 87211 88086
海航航空集团 36273 37179
祥鹏航空 26157 26419
金鹏航空 2584 2610
首都航空 19380 -
390990 365799渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
2021年6月30日 2020年6月30日
(未经审计) (未经审计)已签约但未拨备
资本承诺 (注1) 98161462 109134939
注1: 截至2021年6月30日，本集团计划购买256架飞机，合同金额共计美元14572558千元(约合人民币94140182千元)，预计于2021年7月开始交付；购买集装箱及其他固定资产，合同金额共计美元622480千元(约合人民币4021280千元)。
截至2020年6月30日，本集团计划购买277架飞机，合同金额共计美元15405000千元(约合人民币109059698 千元)，预计于2020年7月开始交付；购买集装箱及其他固定资产，合同金额共计美元10628千元(约合人民币75241千元)。
2. 或有事项
本集团业务拓展至全球性，会受到不同国家及地区的司法管辖。在目前的税收环境下，伴随着国际经合组织倡导的“基础侵蚀及利润转移”的发展和税法革新，以及英国政府在 2017 年启动的“反混合错配条例”，我们不能确保纳税结构与所纳税额不会受到所在国家及地区税务机关的质疑。如果税务机关质疑本集团的税务状况或应纳税额，则会导致应缴税金、应付利息，甚至应支付的罚款的增加，从而影响未来的财务状况。在集团范围内，对于所得税拨备的确认要求重大会计判断和估计。集团依据现有信息和最佳判断和估计确认所得税拨备。
如附注十、5.(4)关联方担保所示，2019 年 3 月 15 日，本集团子公司天津渤海和中国银行股
份有限公司海南省分行（以下简称“中国银行”）签订股权质押协议，天津渤海以其持有的香港渤海 30%的股权为质押，为海航控股从中国银行取得的本金为人民币 21.7 亿元的借款提供质押担保，海航集团为天津渤海提供反担保。截至 2021 年 6 月 30 日，该笔借款已经逾期。2021 年 2 月 10 日及 2021 年 3 月 13 日，海南省高级人民法院院分别依法裁定受理海航控股及海航集团有限公司等 321 家公司重整案，其中包括上述借款人海航控股及反担保人海航集团。截至本报告披露日，本集团未收到质权人要求公司履行担保责任的通知或任何诉讼申请。本集团依据现有信息和最佳判断和估计认为无需确认预计负债和财务担保准备。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十二、资产负债表日后事项
于资产负债表日，本集团并无须作披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1. 分部报告经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下3个报告分部：
(1) 融资租赁分部主要指以提供融资租赁服务为主业的业务单元；
(2) 经营租赁分部主要指以提供经营租赁服务为主业的业务单元；
(3) 其他分部主要指以提供除融资租赁以及经营租赁以外服务为主业的业务单元。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以营业利润为基础进行评价。除不包括税金及附加、公允价值变动收益、对联营公司和合营公司的投资收益之外的投资收益、其他收益和营业外收支之外，该指标与本集团利润总额是一致的。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、其他重要事项 (续)
1. 分部报告 (续)
2021 年 1-6 月(未经审计)
融资租赁 经营租赁 其他 抵销 合计
对外交易收入 110131 11816474 - - 11926605
利息收入 12657 15009 116763 ( 125293) 19136
利息费用 96098 3479897 689559 ( 128330) 4137224
资产减值损失 - 1710501 - - 1710501
信用减值损失 7051 273465 2600 - 283116
折旧和摊销费用 19475 4773596 334 - 4793405对合营企业和联营企业的
投资收益/(损失) 7772 ( 5565) ( 50026) - ( 47819 )
所得税费用 ( 49663) ( 178327) - - ( 227990 )
亏损总额 ( 193472) ( 788683) ( 635195) - ( 1617350 )
资产总额 39291455 241335950 150357955 (180256443) 250730916
负债总额 19640945 185803998 27401812 ( 22235897) 210610858
2020 年 1-6 月(未经审计)
融资租赁 经营租赁 其他 抵销 合计
对外交易收入 250279 17025949 3066 - 17279294
内部交易收入 - 21084 - ( 21084) -
利息收入 10163 83418 126036 ( 131763) 87854
利息费用 100156 3431333 459172 ( 131763) 3858898
资产减值损失 - 1821598 - - 1821598
信用减值损失 1313762 506561 118906 - 1939229
折旧和摊销费用 20426 5784309 307 - 5805042对合营企业和联营企业的
投资收益/(损失) 33947 3099 ( 149942) - ( 112896 )
所得税费用 ( 348376) ( 262324) - - ( 610700 )
利润总额 ( 1410023) ( 946347) 505086 ( 1295224) ( 3146508 )
资产总额 42075893 277373850 161462996 (191082851) 289829888
负债总额 20009958 213077505 27899406 ( 22814703) 238172166渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、其他重要事项 (续)
1. 分部报告 (续)其他信息产品和劳务信息
对外交易收入 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
融资租赁收入 283616 201712
经营租赁收入 9796362 11316364
集装箱销售收入 333364 325246
飞机处置收入 1469636 5240536
其他 43627 195436
11926605 17279294地理信息
对外交易收入 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
中国大陆 1857327 2566819
其他国家或地区 10069278 14712475
11926605 17279294对外交易收入归属于客户所处区域。
截至2021年6月30日止 截至2020年6月30日止
非流动资产总额 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计)
中国大陆 14143520 15868727
其他国家或地区 204225896 222528064
218369416 238396791
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、其他重要事项 (续)
1. 分部报告 (续)其他信息主要客户信息
2021年1-6月，营业收入人民币868635千元(2020年1-6月：人民币2990873千元)来自于Avolon对某一单个客户的收入，占本集团收入约7%(2020年1-6月：17%)。
2. 租赁
作为出租人：
本集团将飞机和集装箱用于出租，形成经营租赁。2021年本集团由于飞机租赁产生的收入为人民币7821030千元，由于集装箱租赁产生的收入为人民币1975332千元，参见附注五、40。租出的飞机和集装箱列示于固定资产，参见附注五、12。
融资租赁
与融资租赁有关的损益列示如下：
2021年1-6月
(未经审计)
融资租赁收入 283616
于2021年6月30日，未实现融资收益的余额为人民币4613262千元(2020年12月31日：人民币3502484千元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、其他重要事项 (续)
2. 租赁 (续)
作为出租人 (续)：
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2021年6月30日
(未经审计)
1年以内(含1年) 5610160
1年至2年(含2年) 1113222
2年至3年(含3年) 1080015
3年至4年(含4年) 745072
4年至5年(含5年) 698231
5年以上 561052414857224
加：未担保余值 1272413减：未实现融资收益 ( 4613262 )租赁投资净额 115163752020年12月31日
(经审计)
1年以内(含1年) 4250232
1至2年以内(含2年) 1171101
2至3年以内(含3年) 1327730
3年以上 534765512096718渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、其他重要事项 (续)
2. 租赁 (续)
作为出租人 (续)：
经营租赁：
与经营租赁有关的损益列示如下：
2021 年 1-6 月
(未经审计)
经营租赁收入 9796362
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2021 年 6 月 30 日
(未经审计)
1年以内(含1年) 14313777
1年至2年(含2年) 17692380
2年至3年(含3年) 16708607
3年至4年(含4年) 14874193
4年至5年(含5年) 13572018
5年以上 447244251218854002020年12月31日
(经审计)
1年以内(含1年) 22367655
1至2年以内(含2年) 17695609
2至3年以内(含3年) 16493359
3年以上 69958245126514868渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十三、 其他重要事项 (续)
2. 租赁 (续)
作为承租人 (续)：
2021 年 1-6 月
(未经审计)
租赁负债利息费用 13048
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 4967
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外) 39
转租使用权资产取得的收入 2199
与租赁相关的总现金流出 31063
重大经营租赁(仅2020年适用)：
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 2020年
1年以内(含1年) 55724
1至2年以内(含2年) 42331
2至3年以内(含3年) 43767
3年以上 761856903678其他租赁信息
使用权资产，参见附注五、13；租赁负债，参见附注五、30。
3. 比较数据
若干比较数据已经重分类重述，以符合本期的列报口径。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、 公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
应收利息 79846 164047
其他应收款 9914134 9710621
9993980 9874668应收利息
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
资金拆借及银行定存利息 79846 164047其他应收款
其他应收款的账龄情况如下:
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)
1年以内 720680 751195
1-2年 2275157 8945102
2-3年 6905262 2512
3年以上 14023 12800
9915122 9711609
减：其他应收款坏账准备 988 9889914134 9710621渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款 (续)
其他应收款 (续)
于2021年6月30日(未经审计)，重要其他应收款余额如下：
占其他应收款
期末金额 余额合计数的比例(%) 性质 账龄
天津渤海 9818179 99 内部往来款 3 年以内
于2020年12月31日(经审计)，重要其他应收款余额如下：
占其他应收款
年末金额 余额合计数的比例(%) 性质 账龄
天津渤海 9682085 100 内部往来款 2 年以内
2. 长期股权投资
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)长期股权投资按成本法核算的股权投资
- 子公司 22350504 22350504按权益法核算的股权投资
- 联营企业 1909214 1885367
24259718 24235871
本公司于2021年6月30日的长期股权投资为对子公司天津渤海、联营企业渤海人寿的投资。
本期不存在重大的由于被投资单位经营状况变化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且不存在这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故不需要计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资的变现由于长期借款及短期借款对子公司天津渤海、联营企业渤海人寿投资的股权质押存在限制，请参加附注五、19及28。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、 公司财务报表主要项目注释 (续)
2. 长期股权投资(续)
(i) 按成本法核算的股权投资：
实际投入金额
2021年 2021年 2021年
被投资企业 6月30日的 6月30日 2021年 本期 6月30日
被投资企业名称: 经营期限 注册资本/股本 所占权益 1月1日 成本变动 (未经审计)
天津渤海 50年 人民币22100850千元 100% 22350504 - 22350504实际投入金额
2020年 2020年 2020年
被投资企业 12月31日的 12月31日 2020年 本年 12月31日
被投资企业名称: 经营期限 注册资本/股本 所占权益 1月1日 成本变动 (经审计)
天津渤海 50年 人民币22100850千元 100% 22350504 - 22350504
(ii) 按权益法核算的股权投资：
实际投入金额
2021年 2021年 2021年
被投资企业 6月30日的 6月30日 2021年 本期 6月30日
被投资企业名称: 经营期限 注册资本/股本 所占权益 1月1日 成本变动 (未经审计)
渤海人寿 50年 人民币13000000千元 20% 1885367 23847 1909214实际投入金额
2020年 2020年 2020年
被投资企业 12月31日的 12月31日 2020年 本年 12月31日
被投资企业名称: 经营期限 注册资本/股本 所占权益 1月1日 成本变动 (经审计)
渤海人寿 50年 人民币13000000千元 20% 2246380 (361013) 1885367
3. 营业收入
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
托管费收入 - 3066渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
4. 财务费用
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
利息支出 286797 290521
减：利息收入 82527 83167金融机构手续费 20 23
204290 207377
5. 投资损失
2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
权益法核算的长期股权投资损失 ( 50026 ) (149943 )
( 50026 ) (149943 )渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、 公司财务报表主要项目注释 (续)
6. 本公司与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易自关联方购买商品和接受劳务
注释 2021年1-6月 2020年1-6月
(未经审计) (未经审计)
北京一卡通 注1 232 229
易航科技 注2 378 197
渤海人寿 注3 59 78
安途旅行 注4 1 -
海航商务 注5 1 -
671 504
注1： 2021年1-6月，北京一卡通为本公司提供物业相关服务，以协议价向本公司收取物业相关服务费人民币232千元(2020年1-6月：人民币229千元)。
注2： 2021年1-6月，易航科技为本公司提供科技信息相关服务，以协议价向本公司收取科技信息服务费人民币378千元(2020年1-6月：人民币197千元)。
注3： 2021年1-6月，渤海人寿为本公司提供保险相关服务，以协议价向本公司收取保险费人民币59千元(2020年1-6月：人民币78千元)。
注4： 2021年1-6月，安途旅行为本公司提供商旅相关服务，以协议价向本公司收取商旅服务费人民币1千元(2020年1-6月：无)。
注5： 2021年1-6月，海航商务为本公司提供行政、人力资源相关服务，以协议价向本公司收取行政、人力资源相关服务费人民币1千元(2020年1-6月：无)。
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截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、 公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(2) 关联方资产托管和承包
2021年1-6月(未经审计)
受托 受托 受托 确认的
注释 资产类型 起始日 终止日 托管收益
长江租赁 注1 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 -
浦航租赁 注2 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 -
扬子江租赁 注3 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 -
2020年1-6月(经审计)
受托 受托 受托 确认的
注释 资产类型 起始日 终止日 托管收益
长江租赁 注1 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 1180
浦航租赁 注2 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 943
扬子江租赁 注3 托管经营 2015年5月21日 2021年3月13日 943
注1： 本集团按协议价为长江租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，长江租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与长江租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：人民币1180千元)。
注2： 本集团按协议价为浦航租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，浦航租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与浦航租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：人民币943千元)。
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财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、 公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(2) 关联方资产托管和承包 (续)
注3： 本集团按协议价为扬子江租赁提供托管经营服务。2021年3月13日，海南省高级人民法院裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，指定海航集团清算组为管理人，扬子江租赁被法院裁定纳入实质合并重整范围。公司与扬子江租赁签署的《托管经营协议》自法院裁定重整之日起自动终止，2021年1-6月未确认收入(2020年1-6月确认收入：人民币943千元)。
(3) 关联方租赁作为承租人
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计)租赁资产
经营租赁出租方 注释 类型 租赁费 租赁费
科航投资 注 1 房屋 2122 2170
海南英平 注 2 房屋 1571 -
3693 2170
注1：2021年1-6月，本公司向科航投资租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币2122
千元(2020年1-6月：人民币2170千元)。
注2：2021年1-6月，本公司向海南英平租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币1571
千元(2020年1-6月：无)。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保接受关联方担保
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
提供担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否履行完毕人民币
海航资本 注1 1000000千元 2016年3月17日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注2 422000千元 2018年4月27日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注3 576000 千元 2016年3月11日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注4 55000 千元 2016年3月14日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 注5 298000 千元 2020年5月7日 2022年5月7日 否
海航资本、海航集团北 人民币方总部 注6 100000千元 2019年6月5日 2022年6月12日 否
海航资本、海航集团北 人民币方总部 注7 250000千元 2020年9月21日 2023年9月21日 否
海航资本、长江租赁、 人民币扬子江租赁、天津渤海 注8 595000 千元 2020年6月19日 2022年6月17日 否人民币
长江租赁 注9 780000千元 2017年4月12日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注10 500000千元 2017年5月24日 债务履行完毕之日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)
接受关联方担保 (续)
2020年(经审计)
提供担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否履行完毕人民币
海航资本 注1 1000000千元 2016年3月17日 债务履行完毕之日 否人民币
海航资本 300000千元 2018年1月30日 2020年4月30日 是人民币
海航资本 注2 422000千元 2018年4月27日 2021年4月27日 否人民币
海航资本 注3 576000千元 2016年3月11日 2021年3月11日 否人民币
海航资本 注4 55000千元 2016年3月14日 2021年3月14日 否人民币
海航资本 注5 299000 千元 2020年5月7日 2022年5月7日 否
海航资本、海航集团北 人民币方总部 注6 250000千元 2020年9月21日 2023年9月21日 否
海航资本、海航集团北 人民币方总部 注7 100000千元 2019年6月5日 2022年6月12日 否
海航资本、海航集团北 人民币方总部 250000千元 2018年9月20日 2020年9月20日 是
海航资本、长江租赁、 人民币扬子江租赁 595000千元 2019年6月28日 2020年6月19日 是
海航资本、长江租赁、 人民币扬子江租赁 注8 595000千元 2020年6月19日 2021年6月18日 否人民币
长江租赁 注9 780000千元 2017年4月12日 债务履行完毕之日 否人民币
长江租赁 注10 500000千元 2017年5月24日 债务履行完毕之日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)
接受关联方担保 (续)
注1： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币1000000千元(2020年：人民币1000000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注2： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币422000千元(2020年：人民币422000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注3： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币576000千元(2020年：人民币576000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注4： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币55000千元(2020年：人民币55000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注5： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币298000千元(2020年：人民币299000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注6： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，海航集团北方总部为本公司提质押担保，担保金额为人民币100000千元(2020年：人民币100000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本、长江租赁、扬子江租赁于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注7： 2021年1-6月，海航资本为本公司借款提供连带责任保证担保，海航集团北方总部为本公司提供质押担保，担保金额为人民币250000千元(2020年：人民币250000千元)，截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。担保方海航资本于2021年2月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)
接受关联方担保 (续)
注8： 2021年1-6月，海航资本、长江租赁、扬子江租赁、天津渤海为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币595000千元(2020年：人民币595000千元)，其中天津渤海的担保日自2021年6月18日开始；截至2021年6月30日，该笔担保尚未结束。
担保方海航资本、长江租赁、扬子江租赁于2021年2月和3月宣告破产重整，对该笔借款的担保义务正在重组过程中。
注9： 2021年1-6月，长江租赁为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币780000千元(2020年：人民币780000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
注10：2021年1-6月，长江租赁为本公司借款提供连带责任保证担保，担保金额为人民币500000千元(2020年：人民币500000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。担保方长江租赁于2021年3月宣告破产重整，对该笔逾期借款的担保义务正在重组过程中。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)为关联方提供担保
2021 年 6 月 30 日(未经审计)
被担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否履行完毕人民币
天津渤海 注 11 700000 千元 2016 年 3 月 17 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 1574160 千元 2016 年 8 月 12 日 2021 年 8 月 12 日 否人民币
天津渤海 174000 千元 2018 年 9 月 26 日 2022 年 9 月 26 日 否人民币 2027 年 3 月 1 日或《股天津渤海 33072 千元 2018 年 10 月 15 日 份转让协议》终止 否
人民币 2022 年 12 月 20 日或
天津渤海 170000 千元 2018 年 10 月 15 日 《股份转让协议》终止 否人民币
天津渤海 450000 千元 2019 年 12 月 6 日 2022 年 12 月 4 日 否人民币
天津渤海 注 12 1500000 千元 2019 年 11 月 11 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 118000 千元 2019 年 11 月 28 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 注 13 44200 千元 2020 年 8 月 5 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 注 14 36000 千元 2020 年 6 月 9 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 注 15 74000 千元 2020 年 6 月 9 日 债务履行完毕之日 否渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)
为关联方提供担保 (续)
2020 年(经审计)
被担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否履行完毕人民币
天津渤海 注 11 700000 千元 2016 年 3 月 17 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 1604403 千元 2016 年 8 月 12 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 175000 千元 2018 年 9 月 26 日 2022 年 9 月 26 日 否人民币 2027 年 3 月 1 日或《股天津渤海 35947 千元 2018 年 10 月 15 日 份转让协议》终止 否
人民币 2022 年 12 月 20 日或
天津渤海 170000 千元 2018 年 10 月 15 日 《股份转让协议》终止 否人民币
天津渤海 450000 千元 2019 年 12 月 6 日 2022 年 12 月 4 日 否人民币
天津渤海 注 12 1500000 千元 2019 年 11 月 11 日 2021 年 4 月 20 日 否人民币
天津渤海 118000 千元 2019 年 11 月 28 日 债务履行完毕之日 否人民币
天津渤海 注 13 44200 千元 2020 年 8 月 5 日 2021 年 5 月 31 日 否人民币
天津渤海 注 14 36000 千元 2020 年 6 月 9 日 2021 年 6 月 8 日 否人民币
天津渤海 注 15 74000 千元 2020 年 6 月 9 日 2021 年 6 月 8 日 否
注11： 2021年1-6月，本公司无偿为天津渤海的借款提供担保，担保金额为人民币700000
千元(2020年：人民币700000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
6． 本公司与关联方的主要交易 (续)
(4) 担保 (续)
为关联方提供担保 (续)
注12： 2021年1-6月，本公司无偿为天津渤海的借款提供担保，担保金额为人民币1500000千元(2020年：人民币1500000千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。
注13： 2021年1-6月，本公司无偿为天津渤海的借款提供担保，担保金额为人民币44200
千元(2020年：人民币44200千元)，截至2021年6月30日，该笔借款已逾期，因此担保尚未结束。
注14： 2021年1-6月，本公司无偿为天津渤海的长期应付款提供担保，担保金额为人民币36000千元(2020年：人民币36000千元)，截至2021年6月30日，该笔长期应付款已逾期，因此担保尚未结束。
注15： 2021年1-6月，本公司无偿为天津渤海的长期应付款提供担保，担保金额为人民币74000千元(2020年：人民币74000千元)，截至2021年6月30日，该笔长期应付款已逾期，因此担保尚未结束。
渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
十四、公司财务报表主要项目注释 (续)
7. 本公司与关联方的往来款项余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
应收账款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
长江租赁 4167 4167 4167 3167
浦航租赁 3333 3333 3333 2533
扬子江租赁 3333 3333 3333 2533
10833 10833 10833 8233其他应收款
北京一卡通 115 4 115 4
科航投资 1096 37 1096 37天津渤海一号租赁
有限公司 57222 - - -天津渤海二号租赁
有限公司 9634 - - -
天津渤海 9818179 - 9682085 -
9886246 41 9683296 41
2021年6月30日 2020年12月31日
(未经审计) (经审计)其他应付款
汇通水电 1663 1663
科航投资 5306 3343
海南英平 1571 -
北京一卡通 122 -
安途旅行 1 -
海口渤海二号租赁有限公司 1 -
香港渤海 775916 631555
784580 636561渤海租赁股份有限公司
财务报表附注(续)
截至2021年6月30日止六个月期间 人民币千元
一、 非经常性损益明细表截至2021年6月30日止六个月期间
(未经审计)
计入当期损益的政府补助(附注五、32&45) 1437
除同公司正常经营业务相关的有效套期业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 17223单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1831
营业外收入和支出 39678
所得税影响数 (12657 )
少数股东权益影响数(税后) ( 3890 )本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(证监会公告[2008] 43 号)的规定执行。
渤海租赁股份有限公司2021年半年度报告全文
二、 净资产收益率和每股收益
截至2021年6月30日止六个月期间 加权平均净资产 每股收益
(未经审计) 收益率(%) (人民币元)
归属于公司普通股股东的净亏损 (4.45 ) (0.1919 )扣除非经常性损益后归属于本公
司普通股股东的净亏损 (4.61 ) (0.1989 )
截至2020年6月30日止六个月期间 加权平均净资产 每股收益
(未经审计) 收益率(%) (人民币元)
归属于公司普通股股东的净亏损 (6.89 ) (0.4070 )扣除非经常性损益后归属于本公
司普通股股东的净亏损 (6.29 ) (0.3713 )本集团无稀释性潜在普通股。
以上加权平均净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会证监会计字[2009] 2号《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算与披露(2010年修订)所载之计算公式计算。