天健集团:2021年半年度财务报告

深圳市天健（集团）股份有限公司
2021 年半年度财务报告
2021 年 8 月 24 日
财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司2021 年 06 月 30 日
单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 9253489976.75 8630295250.28结算备付金拆出资金
交易性金融资产 136931834.25 162373433.04衍生金融资产
应收票据 4850000.00 5350000.00
应收账款 3394880627.24 2705493123.68应收款项融资
预付款项 191995273.47 201350996.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 651092740.11 523138318.91
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 26535519830.91 26494249147.79
合同资产 4656199112.06 4244301852.73持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1391848753.45 393482726.14
流动资产合计 46216808148.24 43360034848.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 270158148.76
长期股权投资 84892324.20 77782065.48
其他权益工具投资 1109991521.90 1086193807.24
其他非流动金融资产
投资性房地产 2476320560.07 2431005241.40
固定资产 480435311.22 484314030.88
在建工程 16758893.72 14363239.48生产性生物资产油气资产
使用权资产 77033838.65
无形资产 814111166.18 586184272.89开发支出
商誉 16489992.10 16489992.10
长期待摊费用 99872389.08 92490605.29
递延所得税资产 1867608945.10 849775130.04其他非流动资产
非流动资产合计 7313673090.98 5638598384.80
资产总计 53530481239.22 48998633233.39
流动负债：
短期借款 3228000000.00 5581471607.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 51949544.50 1747255.98
应付账款 8949565829.37 10645953873.08
预收款项 26375916.07 33066694.47
合同负债 9830250930.98 4961775742.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 421615346.69 578949583.68
应交税费 4062735152.10 2232448467.41
其他应付款 916643810.18 1384491861.55
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2905710000.00 2597090146.85
其他流动负债 1448515543.57 872483311.52
流动负债合计 31841362073.46 28889478544.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 9472438526.27 8316657025.33
应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 340868345.88
长期应付款 10094187.61 9703326.13长期应付职工薪酬
预计负债 59664625.58 29524432.10
递延收益 7103657.30 8772838.70
递延所得税负债 179535148.83 707208137.60其他非流动负债
非流动负债合计 10069704491.47 9071865759.86
负债合计 41911066564.93 37961344304.31
所有者权益：
股本 1868545434.00 1868545434.00
其他权益工具 2494103773.58 2494103773.58
其中：优先股永续债 2494103773.58 2494103773.58
资本公积 1562217534.93 1562217534.93
减：库存股其他综合收益 447650954.06 429802668.06专项储备
盈余公积 794846842.01 794846842.01一般风险准备
未分配利润 4362407741.02 3806722475.15
归属于母公司所有者权益合计 11529772279.60 10956238727.73
少数股东权益 89642394.69 81050201.35
所有者权益合计 11619414674.29 11037288929.08
负债和所有者权益总计 53530481239.22 48998633233.39
法定代表人：宋扬 主管会计工作负责人：王超 会计机构负责人：肖文2、母公司资产负债表单位：元项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6288561850.73 6352473891.51交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 478717402.66 432016852.69应收款项融资
预付款项 1343274.25 3065878.87
其他应收款 11605454633.09 20081423184.80
其中：应收利息应收股利 886021232.58 800000000.00
存货 44385530.02 3804066.17合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29693700.13 15145021.11
流动资产合计 18448156390.88 26887928895.15
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 3364965629.04 3225284569.57其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 68862161.56 70693581.52
固定资产 6239471.51 7170267.74在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产 10848615.20
无形资产 5599485.99 4525181.25开发支出商誉
长期待摊费用 1732783.00 2921410.42
递延所得税资产 19108383.02 19108383.02其他非流动资产
非流动资产合计 3477356529.32 3329703393.52
资产总计 21925512920.20 30217632288.67
流动负债：
短期借款 2238000000.00 1836500000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 174136984.78 190565275.85预收款项
合同负债 6153803.69 9805360.84
应付职工薪酬 52747278.92 68155055.55
应交税费 11518987.46 1459053.10
其他应付款 6367145284.07 14545169759.79
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1655970000.00 1622159783.25
其他流动负债 603509589.04 603056882.88
流动负债合计 11109181927.96 18876871171.26
非流动负债：
长期借款 3529500000.00 3404500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 10923838.77
长期应付款 256511.73 233673.70长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 7103657.30 8772838.70递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 3547784007.80 3413506512.40
负债合计 14656965935.76 22290377683.66
所有者权益：
股本 1868545434.00 1868545434.00
其他权益工具 2494103773.58 2494103773.58
其中：优先股永续债 2494103773.58 2494103773.58
资本公积 1602314710.79 1602314710.79
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 794846842.01 794846842.01
未分配利润 508736224.06 1167443844.63
所有者权益合计 7268546984.44 7927254605.01
负债和所有者权益总计 21925512920.20 30217632288.67
3、合并利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 7761653378.74 7259856478.02
其中：营业收入 7761653378.74 7259856478.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 5967266823.91 5578504515.04
其中：营业成本 4862575464.04 4526421908.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净
额保单红利支出分保费用
税金及附加 652692370.68 748480455.59
销售费用 47836549.13 29329027.37
管理费用 174648881.77 147526134.34
研发费用 129509807.17 55052732.47
财务费用 100003751.12 71694256.67
其中：利息费用 134163090.55 96889537.43利息收入 41988953.34 26294753.36
加：其他收益 18389430.92 14296932.32投资收益（损失以“－”号填21823794.72 12198333.71
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以1601269.09 5363468.49“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-23896062.79 7522241.47号填列）资产减值损失（损失以“-”-1097139.63号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1811207847.14 1720732938.97
加：营业外收入 8543340.93 3212063.58减：营业外支出 2268239.97 17160633.28四、利润总额（亏损总额以“－”号填1817482948.10 1706784369.27
列）
减：所得税费用 520198223.97 466180910.70五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1297284724.13 1240603458.57
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以1297284724.13 1240603458.57“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1296882530.79 1243036649.90
2.少数股东损益 402193.34 -2433191.33
六、其他综合收益的税后净额 17848286.00 88201564.77归属母公司所有者的其他综合收
17848286.00 88201564.77益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
17848286.00 88201564.77综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的
17848286.00 88201564.77其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1315133010.13 1328805023.34归属于母公司所有者的综合收
1314730816.79 1331238214.67益总额归属于少数股东的综合收益总
402193.34 -2433191.33额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6774 0.6316
（二）稀释每股收益 0.6774 0.6316
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：宋扬 主管会计工作负责人：王超 会计机构负责人：肖文4、母公司利润表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 74039416.01 68219816.86
减：营业成本 50796325.61 48478770.98税金及附加 1266631.81 592760.81销售费用
管理费用 45330779.65 44190465.48
研发费用 794162.84 234237.96
财务费用 -27466685.63 -61974373.68
其中：利息费用利息收入
加：其他收益 3757380.14 4245558.30投资收益（损失以“－”号83824900.42 448053809.67
填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失5363468.49以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-8402318.11 -4982100.17号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82498164.18 489378691.60
加：营业外收入 3000.15 155400.00减：营业外支出 11519.98三、利润总额（亏损总额以“－”号82489644.35 489534091.60
填列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82489644.35 489534091.60
（一）持续经营净利润（净亏82489644.35 489534091.60损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 82489644.35 489534091.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现11910595814.64 4606392296.02金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 35954777.00收到其他与经营活动有关的现
101472475.83 137071693.13金
经营活动现金流入小计 12048023067.47 4743463989.15
购买商品、接受劳务支付的现5817408351.23 3993917825.34金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
917161569.97 638744894.91现金
支付的各项税费 2220679333.91 794903959.35支付其他与经营活动有关的现
382063805.46 615258330.47金
经营活动现金流出小计 9337313060.57 6042825010.07
经营活动产生的现金流量净额 2710710006.90 -1299361020.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280500000.00 226000000.00
取得投资收益收到的现金 15561671.34 16890637.48
处置固定资产、无形资产和其3589912.00 55656.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 299651583.34 242946293.48
购建固定资产、无形资产和其185701130.73 88960923.94他长期资产支付的现金
投资支付的现金 254900000.00 412450000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支
89190000.00 18459584.63付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 529791130.73 519870508.57
投资活动产生的现金流量净额 -230139547.39 -276924215.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8190000.00 706539056.60
其中：子公司吸收少数股东投8190000.00 8190000.00资收到的现金
取得借款收到的现金 10759618089.74 7332100000.00收到其他与筹资活动有关的现
800000.00金
筹资活动现金流入小计 10768608089.74 8038639056.60
偿还债务支付的现金 11643561089.74 3204588735.51
分配股利、利润或偿付利息支1074752651.66 1001308151.33付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
23038519.86金
筹资活动现金流出小计 12741352261.26 4205896886.84
筹资活动产生的现金流量净额 -1972744171.52 3832742169.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 507826287.99 2256456933.75
加：期初现金及现金等价物余8279324240.99 4440105420.55额
六、期末现金及现金等价物余额 8787150528.98 6696562354.30
6、母公司现金流量表单位：元项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现20576462.62 19813804.34金
收到的税费返还 588198.74收到其他与经营活动有关的现
1220344040.54 906453378.75金
经营活动现金流入小计 1241508701.90 926267183.09
购买商品、接受劳务支付的现69096795.54 43258955.25金支付给职工以及为职工支付的
50677115.54 45711504.76现金
支付的各项税费 6958093.45 1894116.16支付其他与经营活动有关的现
735826211.23 793907039.23金
经营活动现金流出小计 862558215.76 884771615.40
经营活动产生的现金流量净额 378950486.14 41495567.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150000000.00
取得投资收益收到的现金 447137.61 948352719.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 447137.61 1098352719.04
购建固定资产、无形资产和其893584.00 157607.27他长期资产支付的现金
投资支付的现金 158165131.00 200000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 159058715.00 200157607.27
投资活动产生的现金流量净额 -158611577.39 898195111.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 698349056.60
取得借款收到的现金 7420100000.00 2827200000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7420100000.00 3525549056.60
偿还债务支付的现金 6845210000.00 1082163735.51
分配股利、利润或偿付利息支859140949.53 840113355.59付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7704350949.53 1922277091.10
筹资活动产生的现金流量净额 -284250949.53 1603271965.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63912040.78 2542962644.96
加：期初现金及现金等价物余6352473891.51 2643982426.14额
六、期末现金及现金等价物余额 6288561850.73 5186945071.10
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
其他权益工具 股东 者权
减： 其他 一般 未分股 优 永 资本 专项 盈余 权益 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 计
他 股 收益 准备 润
股 债
18 24
109 110
68 94 156 429 794 380 810
562 372
一、上年期末 545 10 221 802 846 672 502
387 889
余额 43 37 753 668. 842. 247 01.3
27.7 29.0
4.0 73. 4.93 06 01 5.15 5
3 8
0 58
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
18 24
109 110
68 94 156 429 794 380 810
562 372
二、本年期初 545 10 221 802 846 672 502
387 889
余额 43 37 753 668. 842. 247 01.3
27.7 29.0
4.0 73. 4.93 06 01 5.15 5
3 8
0 58
三、本期增减 178 555 573 582859变动金额（减 482 685 533 125219
少以“－”号 86.0 265. 551. 745.3.34
填列） 0 87 87 21
178 129 131 131402
（一）综合收 482 688 473 513
193.益总额 86.0 253 081 30134
0 0.79 6.79 0.13
（二）所有者 819 819
投入和减少 000 000
资本 0.00 0.00
819 819
1．所有者投
000 000入的普通股
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
-741 -741 -741
（三）利润分 197 197 197
配 264. 264. 264.92 92 92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-710 -710 -710
3．对所有者
047 047 047（或股东）的
264. 264. 264.分配
92 92 92
-31 -31 -31
150 150 150
4．其他
000. 000. 000.00 00 00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 18 24 156 447 794 436 115 896 116
余额 68 94 221 650 846 240 297 423 194
545 10 753 954. 842. 774 722 94.6 146
43 37 4.93 06 01 1.02 79.6 9 74.2
4.0 73. 0 9
0 58上期金额
单位：元2020 年半年度归属于母公司所有者权益所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
18 17
68 95 156 431 676 325 959 96606961
一、上年期末 545 75 221 684 633 608 092 5320644
余额 43 47 753 205. 068. 725 221 857.6.39
4.0 16. 4.93 45 69 3.17 3.22 1
0 98
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
18 17
68 95 156 431 676 325 959 96606961
二、本年期初 545 75 221 684 633 608 092 5320644
余额 43 47 753 205. 068. 725 221 857.6.39
4.0 16. 4.93 45 69 3.17 3.22 1
0 9869
三、本期增减 83 882 532 131 13266736变动金额（减 49 015 989 954 276808.少以“－”号 05 64.7 384. 000 815.067
填列） 6.6 7 98 6.35 20
882 124 133 1328
-243
（一）综合收 015 303 123 8053191
益总额 64.7 664 821 023.3.33
7 9.90 4.67 4
（二）所有者 69 698 9170 7075
投入和减少 83 349 000. 1905
资本 49 056. 00 6.60
05 60
6.60
9170 9170
1．所有者投
000. 000.入的普通股
00 0069
83 698
2．其他权益 6983
49 349
工具持有者 4905
05 056.投入资本 6.60
6.6 600
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-710 -710
-710
（三）利润分 047 0470472
配 264. 264
64.92
92 .92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-710 -710
3．对所有者 -710
047 047（或股东）的 0472
264. 264
分配 64.92
92 .92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
18 24109
68 94 156 519 676 378 1098
104 7634
四、本期期末 545 10 221 885 633 907 6809
622 7453
余额 43 37 753 770. 068. 663 672.19.5 .06
4.0 73. 4.93 22 69 8.15 637
0 58
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元2021 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1868 249 116
1602 79484
一、上年期末 545 410 744 792725
31471 6842.余额 434.0 377 384 4605.01
0.79 01
0 3.58 4.63
加：会计政策变更前期差错更正其他
1868 249 116
1602 79484
二、本年期初 545 410 744 792725
31471 6842.余额 434.0 377 384 4605.01
0.79 01
0 3.58 4.63
三、本期增减 -658变动金额（减 707 -658707少以“－”号填 620. 620.57
列） 57824
（一）综合收 824896896
益总额 44.35
44.3
5
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-741
（三）利润分 197 -741197
配 264. 264.9292
1．提取盈余公积
-710
2．对所有者（或股东）的
264. 264.92分配92
-311
3．其他
00.0 000.000
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他19
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1868 249 508
1602 79484
四、本期期末 545 410 736 726854
31471 6842.余额 434.0 377 224. 6984.44
0.79 01
0 3.58 06上期金额
单位：元2020 年半年度其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
186 179
1618 6766 92084
一、上年期末 854 575 688020
4279 3306 7149.6
余额 543 471 8322.37
53.05 8.69 5
4.00 6.98
加：会计政策变更前期差错更正其他
186 179
1618 6766 92084
二、本年期初 854 575 688020
4279 3306 7149.6
余额 543 471 8322.37
53.05 8.69 5
4.00 6.98
三、本期增减 698
-1611 -22051变动金额（减 349 4617223242. 3173.3
少以“－”号 056. 641.02
26 2
填列） 6048953
（一）综合收 489534
4091.6
益总额 091.600698
（二）所有者
349 698349投入和减少
056. 056.60资本60
1．所有者投入的普通股
2．其他权益 698 69834920
工具持有者 349 056.60
投入资本 056.60
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
-71004
（三）利润分 -710047
7264.9
配 264.922
1．提取盈余公积
2．对所有者 -71004
-710047（或股东）的 7264.9
264.92
分配 2
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-1611
-161132
（六）其他 3242.
42.2626
四、本期期末 186 249 1602 6766 70033 734193
余额 854 410 3147 3306 3976.3 0963.39
543 377 10.79 8.69 3
4.00 3.58
三、公司基本情况
深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经深圳市人民政府批准，由深圳市建设（集团）公司作为主发起人发起设立，于1993年12月6日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为 91440300192251874W的营业执照，注册资本1868545434.00元，股份总数1868545434股（每股面值1元）。公司股票已分别于1999年7月21日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产开发及市政工程建设行业。主要经营活动为房地产开发、工程施工、物业租赁、物业管理、商业运营及服务。
本财务报表业经公司2021年8月23日第八届第六十次董事会批准对外报出。
本公司将深圳市市政工程总公司、深圳市天健地产集团有限公司、深圳市天健坪山建设工程有限公司、深圳市天健工程技术有限公司、深圳市天健置业有限公司、海南天健威斯特酒店有限公司、天健（深圳）酒店管理有限公司、深圳市天健建设管理有限责任公司、深圳市天健投资发展有限公司、深圳市天健城市服务有限公司、深圳市粤通建设工程有限公司、深圳市天健住房租赁运营管理有限公司、中国广东国际合作（集团）深圳公司、广东海外建设发展有限公司和深圳市天健城市更新有限公司15家子公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计
准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项账龄 参考历史信用损失经验，结合当组合 前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——账龄组合 预测，通过违约风险敞口和未来其他应收款——应收押金保证款项性质 12个月内或整个存续期预期信
金组合 用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收商业承兑汇票 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——无风险组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
合同资产——工程款组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以合同资产——保证金组合 账龄 及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.001-2年 10.00
2-3年 15.00
3年以上 25.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10金融工具。
12、应收账款本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10金融工具。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求无
12、应收款项融资本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10金融工具。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。
15、存货1. 存货的分类
（1）房地产开发存货房地产开发存货按成本进行初始计量。存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）建筑施工形成的存货
建筑施工形成的存货按成本进行初始计量。存货包括在处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货按照成本进行初始计量，发出材料采用加权平均成本法，开发产品采用个别认定法。项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资21、长期应收款22、长期股权投资1. 共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5 1.90-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产1、使用权资产确认条件公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物和机器设备。在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
2、使用权资产的折旧方法公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 土地剩余使用年限内摊销
办公软件 3-10年
特许经营权 在项目运营期限内摊销
资质 10年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债1、租赁负债的确认条件在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括：
（1）固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3） 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；
（4）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（5） 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
2、租赁负债的的会计处理方法公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用公司的增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。
该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、预计负债1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付38、优先股、永续债等其他金融工具根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险
和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1)房地产开发销售业务
公司房地产销售属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：开发产品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；公司签订了销售合同并履行了合同规定的义务，客户已接受该开发产品，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入。
(2) 建筑施工业务
公司提供建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（3）出租物业收入确认方法
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
（4）其他业务收入确认方法
由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，于提供服务的会计期间按照履约进度确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计1. 终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 采用套期会计的依据、会计处理方法
(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。
(2) 对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1) 套期关系仅由符合条件的套期工具和
被套期工具组成；2) 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3) 该套期关系符合套期有效性要求。
套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1) 被套期项目和套期工具之间存在经济关系；2) 被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3) 套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。
公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。
(3) 套期会计处理
1) 公允价值套期
① 套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
② 被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
2) 现金流量套期
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。
③ 其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3) 境外经营净投资套期
套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
3. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018年 12月 7日发布了经修
2021 年 4 月 28 日，第八届董事会第五订的《企业会计准则第 21 号—租赁》十四次会议审议通过了《关于执行新租财会[2018]35号，境内上市企业自 2021赁准则变更会计政策的议案》
年 1 月 1 日起施行
公司自2021年1月1日开始执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），确认长期租赁的使用权资产及租赁负债。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否合并资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 8630295250.28 8630295250.28结算备付金拆出资金
交易性金融资产 162373433.04 162373433.04衍生金融资产
应收票据 5350000.00 5350000.00
应收账款 2705493123.68 2705493123.68应收款项融资
预付款项 201350996.02 201350996.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 523138318.91 523138318.91
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 26494249147.79 26494249147.79
合同资产 4244301852.73 4244301852.73持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 393482726.14 393482726.14
流动资产合计 43360034848.59 43360034848.59
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款 270993171.03 270993171.03
长期股权投资 77782065.48 77782065.48
其他权益工具投资 1086193807.24 1086193807.24其他非流动金融资产
投资性房地产 2431005241.40 2431005241.40
固定资产 484314030.88 484314030.88
在建工程 14363239.48 14363239.48生产性生物资产
油气资产
使用权资产 39566315.42 39566315.42
无形资产 586184272.89 586184272.89开发支出
商誉 16489992.10 16489992.10
长期待摊费用 92490605.29 92490605.29
递延所得税资产 849775130.04 849775130.04其他非流动资产
非流动资产合计 5638598384.80 5949157871.25 310559486.45
资产总计 48998633233.39 49309192719.84 310559486.45
流动负债：
短期借款 5581471607.77 5581471607.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 1747255.98 1747255.98
应付账款 10645953873.08 10645953873.08
预收款项 33066694.47 33066694.47
合同负债 4961775742.14 4961775742.14卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 578949583.68 578949583.68
应交税费 2232448467.41 2232448467.41
其他应付款 1384491861.55 1384491861.55
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
2597090146.85 2597090146.85负债
其他流动负债 872483311.52 872483311.52
流动负债合计 28889478544.45 28889478544.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 8316657025.33 8316657025.33应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 310559486.45 310559486.45
长期应付款 9703326.13 9703326.13长期应付职工薪酬
预计负债 29524432.10 29524432.10
递延收益 8772838.70 8772838.70
递延所得税负债 707208137.60 707208137.60其他非流动负债
非流动负债合计 9071865759.86 9382425246.31 310559486.45
负债合计 37961344304.31 38271903790.76 310559486.45
所有者权益：
股本 1868545434.00 1868545434.00
其他权益工具 2494103773.58 2494103773.58
其中：优先股永续债 2494103773.58 2494103773.58
资本公积 1562217534.93 1562217534.93
减：库存股其他综合收益 429802668.06 429802668.06专项储备
盈余公积 794846842.01 794846842.01一般风险准备
未分配利润 3806722475.15 3806722475.15归属于母公司所有者权益
10956238727.73 10956238727.73合计
少数股东权益 81050201.35 81050201.35
所有者权益合计 11037288929.08 11037288929.08
负债和所有者权益总计 48998633233.39 49309192719.84 310559486.45调整情况说明
公司自2021年1月1日开始执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），确认长期租赁的使用权资产及租赁负债。
母公司资产负债表
单位：元项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 6352473891.51 6352473891.51交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款 432016852.69 432016852.69应收款项融资
预付款项 3065878.87 3065878.87
其他应收款 20081423184.80 20081423184.80
其中：应收利息应收股利 800000000.00 800000000.00
存货 3804066.17 3804066.17
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15145021.11 15145021.11
流动资产合计 26887928895.15 26887928895.15
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 3225284569.57 3225284569.57其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产 70693581.52 70693581.52
固定资产 7170267.74 7170267.74在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产 14201196.45 14201196.45
无形资产 4525181.25 4525181.25开发支出商誉
长期待摊费用 2921410.42 2921410.42
递延所得税资产 19108383.02 19108383.02其他非流动资产
非流动资产合计 3329703393.52 3343904589.97 14201196.45
资产总计 30217632288.67 30231833485.12 14201196.45
流动负债：
短期借款 1836500000.00 1836500000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款 190565275.85 190565275.85预收款项
合同负债 9805360.84 9805360.84
应付职工薪酬 68155055.55 68155055.55
应交税费 1459053.10 1459053.10
其他应付款 14545169759.79 14545169759.79
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动
1622159783.25 1622159783.25负债
其他流动负债 603056882.88 603056882.88
流动负债合计 18876871171.26 18876871171.26
非流动负债：
长期借款 3404500000.00 3404500000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 14201196.45 14201196.45
长期应付款 233673.70 233673.70长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 8772838.70 8772838.70递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 3413506512.40 3427707708.85 14201196.45
负债合计 22290377683.66 22304578880.11 14201196.45
所有者权益：
股本 1868545434.00 1868545434.00
其他权益工具 2494103773.58 2494103773.58
其中：优先股永续债
资本公积 1602314710.79 1602314710.79
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 794846842.01 794846842.01
未分配利润 1167443844.63 1167443844.63
所有者权益合计 7927254605.01 7927254605.01
负债和所有者权益总计 30217632288.67 30231833485.12 14201196.45调整情况说明
公司自2021年1月1日开始执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），确认长期租赁的使用权资产及租赁负债。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他无
六、税项
1、主要税种及税率税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 9%、6%、5%、3%、1%城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑 按超率累进税率 30%-60%
物和其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除 30%房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：无2、税收优惠无
3、其他无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金单位：元项目 期末余额 期初余额
库存现金 132329.41 122428.81
银行存款 8787018199.57 8279201812.18
其他货币资金 466339447.77 350971009.29
合计 9253489976.75 8630295250.28其他说明
其他货币资金中存放在银行的房贷资金 430317974.97 元，不得随意支取的保证金 36021472.80元，使用均受限。
2、交易性金融资产单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
136931834.25 162373433.04益的金融资产
其中：
权益工具投资 12178395.92 12178395.92
结构性存款 124753438.33 150195037.12
其中：
合计 136931834.25 162373433.04
其他说明：
结构性存款系与黄金价格、欧元对美元即期汇率挂钩的产品。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4850000.00 5350000.00
合计 4850000.00 5350000.00
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 48500 100.00 48500 53500 100.00 53500
准备的应收票据 00.00 % 00.00 00.00 % 00.00
其中：
53500 100.00 53500银行承兑汇票
00.00 % 00.00商业承兑汇票
48500 100.00 48500 53500 100.00 53500合计
00.00 % 00.00 00.00 % 00.00
按组合计提坏账准备：0单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票组合 4850000.00商业承兑汇票组合
合计 4850000.00 --
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据无
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无
（6）本期实际核销的应收票据情况无
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 45527 38959 85.57 65679 45701 39133 656793
1.22% 1.51% 85.63%
准备的应收账款 467.06 528.67 % 38.39 837.37 898.98 8.39
其中：
36901 30185 33883 29782 27931
按组合计提坏账 98.78 269892
68120. 5431.2 8.18% 12688. 38834. 98.49% 3649.3 9.38%
准备的应收账款 % 5185.29
09 4 85 65 7
其中：
37356 34081 33948 30239 31844
100.00 100.00 270549
合计 95587. 4959.9 9.12% 80627. 40672. 7548.3 10.53%
% % 3123.68
15 1 24 02 5
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
工程款 31095131.56 25695131.56 82.63% 预计无法收回
混凝土销售款 5484289.76 4584289.76 83.59% 预计无法收回
涂料产品销售款 3114742.62 3114742.62 100.00% 预计无法收回
其他 5833303.12 5565364.73 95.41% 预计无法收回
合计 45527467.06 38959528.67 -- --
按组合计提坏账准备：采用账龄组合单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2321666663.31 116083333.16 5.00%
1-2 年 687697023.30 68769702.33 10.00%
2-3 年 531987126.20 79798068.93 15.00%
3 年以上 148817307.28 37204326.82 25.00%
合计 3690168120.09 301855431.24 --
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2321666663.31
1 至 2 年 687697023.30
2 至 3 年 531987126.20
3 年以上 194344774.34
合计 3735695587.15
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 318447548.35 22917009.88 549598.32 340814959.91
合计 318447548.35 22917009.88 549598.32 340814959.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 506735421.44 13.56% 57783528.37
第二名 268548731.85 7.19% 17129166.31
第三名 177595243.47 4.75% 19964091.11
第四名 150276606.54 4.02% 7513830.33
第五名 128662280.65 3.44% 12866228.07
合计 1231818283.95 32.96%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
其他说明：
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额 期初余额账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 157168782.08 81.86% 119318880.15 59.26%
1 至 2 年 17608014.65 9.17% 53064178.03 26.35%
2 至 3 年 5762368.12 3.00% 17296409.15 8.59%
3 年以上 11456108.62 5.97% 11671528.69 5.80%
合计 191995273.47 -- 201350996.02 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
苏州苏能集团有限公司新吴城工程分公司 7211828.00 未至结算期
广州供电局有限公司 1987964.87 未至结算期
深圳市联盈晟贸易有限公司 1872594.78 未至结算期
惠州市春雷实业有限公司 1661106.54 未至结算期
中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 1561283.00 未至结算期
合计 14294777.19
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额（元） 占预付款项余额的比例
深圳市燃气集团股份有限公司 18276037.33 9.52%
广东吉康环境系统科技有限公司 11256000.00 5.86%
深圳市浩瑞泰科技有限公司 9984396.88 5.20%
苏州苏能集团有限公司新吴城工程分公司 7211828.00 3.76%
深圳市正达环境工程实业有限公司 5077800.00 2.64%
合计 51806062.21 26.98%
其他说明：
无
6、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应收款 651092740.11 523138318.91
合计 651092740.11 523138318.91
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
外部单位往来款 140527468.46 127157193.41
保证金及押金 467890837.51 370769114.88
员工备用金借款 6880994.43 915223.41
物业专项维修资金 68608152.05 64937037.05
其他 29849435.44 20495246.71
合计 713756887.89 584273815.46
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 3332530.82 3887173.03 53915792.70 61135496.55
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 848758.62 1475478.30 2784759.35 5108996.27
本期转回 922057.87 1757752.39 900534.78 3580345.04
2021年 6月 30日余额 3259231.57 3604898.94 55800017.27 62664147.78损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 92306782.08
1 至 2 年 36301420.90
2 至 3 年 20770149.00
3 年以上 96487698.40
合计 245866050.38
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 61135496.55 5108996.27 3580345.04 62664147.78
合计 61135496.55 5108996.27 3580345.04 62664147.78无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例
第一名 保证金及押金 270000000.00 1 年内 37.83% 0.00
第二名 保证金及押金 101780000.00 1 年内 14.26% 0.00
第三名 外部单位往来款 9345113.82 3 年以上 1.31% 2336278.46
第四名 保证金及押金 7830000.00 3 年以上 1.10% 0.00
第五名 外部单位往来款 7500000.00 3 年以上 1.05% 7500000.00
合计 -- 396455113.82 -- 55.54% 9836278.46
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位：元期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
18020042008 17980862912 17334215516 17295036421
开发成本 39179095.64 39179095.64.54 .90 .77 .13
8436830917. 8436830917. 9140985208. 9140985208.开发产品
60 60 76 76
原材料 10190810.89 10190810.89 13493510.96 13493510.96
库存商品 107563574.90 107563574.90 44588693.60 44588693.60
周转材料 71614.62 71614.62 145313.34 145313.34
26574698926 26535519830 26533428243 26494249147
合计 39179095.64 39179095.64.55 .91 .43 .79
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元本期 其中：
本期转 本期其 利息资项目名 开工时 预计竣 预计总 期初余 （开发 期末余 本期利 资金来入开发 他减少 本化累称 间 工时间 投资 额 成本） 额 息资本 源
产品 金额 计金额
增加 化金额
2019年 2022年 20112 12924 13723 银行贷
黄埔长 79901 62684 15748
10 月 02 月 20000. 54582. 55844. 款;其
岭居 262.19 912.19 494.32
01 日 01 日 00 68 87 他
2019年 2021年 10098 71302 75996 银行贷
增城东 46940 60978 12246
03 月 12 月 80000. 6218.2 6498.1 款;其
玥台 279.86 309.21 008.65
01 日 01 日 00 8 4 他
南宁天 2019年 2021年 33676 21720 36957 25415 38705 银行贷33218
健城二 01 月 12 月 00000. 00197. 4578.3 74775. 2343.2 款;其
662.14
期 01 日 01 日 00 42 8 80 2 他
长沙黄 2002年 34866
79179 79179
兴北项 10 月 0000.0 其他
095.64 095.64
目[注] 01 日 0
惠州阳 2018年 2021年 16066 94640 10666 10530 银行贷
39762 10222
光花园 11月 01 12 月 60000. 2267.9 9776.7 72044. 款;其
623.76 436.13
二期 日 01 日 00 2 2 64 他深圳天13980
睿狮头 22645 48035 27449
00000. 其他
岭工业 70.13 4.05 24.1800区项目
深圳天 41540 18109 18195 36304 其他
灏华富 00000. 14.67 40.13 54.80
工业园 00项目
深圳天 2020年 2022年 51112 41091 41988 银行贷
89712 49831 25537
健悦桂 05 月 12 月 80000. 04168. 16482. 款;其
314.65 801.04 352.21
府 01 日 01 日 00 19 84 他
苏州山 2018年 2021年 18159 15062 15536 13088 银行贷
47341 28845
棠春晓 08 月 10 月 90000. 88518. 29955. 8077.5 款;其
436.58 913.54
别墅 01 日 01 日 00 61 19 5 他
2020年 2022年 15150 10417 11535 银行贷
苏州清 111799 31940 20398
06 月 11月 01 40000. 73246. 73085. 款;其
枫和 838.42 920.98 066.63
01 日 日 00 84 26 他
吴江清 2020年 2022年 21635 13378 18016 15180 银行贷
21076 19203
风和景 10 月 12 月 10000. 73913. 4811.0 38724. 款;其
572.98 304.92
雅苑 01 日 01 日 00 67 2 69 他
东莞天 2020年 2021年 16871 12494 12813 13775 银行贷
56259 18695
健万江 03 月 12 月 80000. 10895. 5623.3 46518. 款;其
120.19 467.65
花园 01 日 01 日 00 01 6 37 他
深圳龙 2017年 2021年 10432 54175 67426 银行贷
40477 65001
岗回龙 02 月 05 月 00000. 5446.5 7965.7 款;其
047.28 95.41
埔项目 01 日 01 日 00 3 1 他
21227 21229 银行贷
西丽汽 19330
0 34570. 27874. 款;其
车城 3.20
91 11 他
2020年 39818 21800 22256 银行贷
天健天 45667 95388 51921
03 月 0000.0 1061.2 7788.3 款;其
骄西筑 27.14 56.38 98.40
01 日 0 1 5 他碧海花银行贷
园棚户 44385 44385
款;其
区改造 530.02 530.02他项目罗湖区
金翠城 14458 14458其他
市更新 411.64 411.64单元
13584 14381 15740
其他 其他
9.06 50.94 00.00
27630 17334 67426 12275 18020 89049 19580
合计 -- -- 40000 21551 7965.7 81938. 04200 0584.7 8100.0 --
0.00 6.77 1 30 8.54 8 0
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元利息资本化累 其中：本期利息项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计金额 资本化金额
广州天健 2015 年
19293989.上城阳光 06 月 01 2577911.67 16716077.53 335118543.6120
花园 日
2018 年
广州天健 220361184 121247165.08 月 01 99114019.69 26037804.95
汇 .92 23日
2020 年
广州云山 24896754 173583261. 2316092185.1
10 月 01 188772191.72
府项目 46.67 57 0日
2018 年
长沙芙蓉 4677982.5
05 月 01 4677982.56 41923583.67
盛世二期 6日
长沙芙蓉 2020 年
10099556 21407894.7 115105896.盛世三期 12 月 01 916257667.81 22501493.50
69.83 0 72
南区 日
长沙芙蓉 2019 年
211322370 11541864.6
盛世三期 12 月 01 199780505.90 18414514.22.54 4
北区 日
南宁天健 2017 年136185464
领航大厦 11 月 01 884823.35 2459491.88 134610795.68 9093389.78.21
项目 日
2013 年
南宁天健 52634581.05 月 01 3200106.94 49434474.86 47251367.60
国际公馆 80日
2013 年南宁天健
05 月 01 356571.15 356571.15 18851529.24商务大厦日
南宁天健 2018 年394025717
西班牙小 09 月 01 121401.00 5190190.24 388956928.50 39938037.40.74
镇 日
2013 年
南宁天健 34452244.05 月 01 404174.08 1678652.41 33177766.26 108272282.87
世纪花园 59日
南宁天健 2019 年
215702200 28074339.8 17033546.8
城一期项 12 月 01 226742993.07 100495996.54.08 2 3
目 日
2020 年
南宁天健 14790761 34010106.4 168155461. 1344930813.3
12 月 01 96942130.34
和府项目 68.58 4 72 0日
2016 年
惠州天健 41574303.10 月 01 454927.02 6452292.22 35576938.27 8559912.03
阳光花园 47日
天健天骄 2019 年 217769699
146559493.16
南苑 12 月 01 .39 13432505.3 204337194.01
日 8
2020 年
天健天骄 24830367
12 月 01 160919361. 116884451 1679448840.8 204793392.24
北庐 95.68日 60 0.49 0
2018 年
上海南码 26080169. 15415559.4
09 月 01 401523.01 11066133.50 54479363.27
头项目 89 0日
2018 年
上海天健 34475315.05 月 01 2960133.77 31515181.55 64012214.03
萃园项目 32日
阳光天健 1226809.3
1226809.31 73081881.18
城 1龙岗天健
710746.41 710746.41花园
2018 年
68391777.天健公馆 12 月 01 685044.85 1244495.64 67832326.63 42641411.3442日
深圳龙岗 2021 年
674267965.回龙埔项 06 月 01 674267965.71 40477047.28 6500195.4171
目 日
91409852 1688217579.9
合计 -- 921631561. 183012304 8436830917.6 6500195.41
08.76 7
58 6.74 0
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
391790 39179095.6开发成本
95.64 4
391790 39179095.6
合计 --
95.64 4
按主要项目分类：
单位：元期初余 本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期末余额 备注
额 计提 其他 转回或转销 其他
长沙黄兴路项 391790 39179095.6
目 95.64 4
391790 39179095.6
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
95.64 4
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
资本化利率3.95%-5.46%
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
东莞天健万江花园 1121262285.00 1121262285.00 用于银行借款抵押
黄埔长岭居 1096229629.50 1096229629.50 用于银行借款抵押
南宁天健和府 906650865.35 906650865.35 用于银行借款抵押
惠州阳光花园二期 208915833.61 208915833.61 用于银行借款抵押
苏州山棠春晓别墅 944874803.64 944874803.64 用于银行借款抵押
苏州清枫和苑 898766479.72 898766479.72 用于银行借款抵押
合计 5176699896.82 5176699896.82 --
8、合同资产单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
467112656 465619911 425813216 13830311.8 4244301852.建造合同 14927451.51
3.57 2.06 4.61 8 73
467112656 465619911 425813216 13830311.8 4244301852.合计 14927451.51
3.57 2.06 4.61 8 73
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
建造合同 2525279.38 1428139.75
合计 2525279.38 1428139.75 --
其他说明：
无
9、其他流动资产单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 1291710485.52 325565141.68
城建税 5694264.48 5542015.35
教育费附加 2439986.01 2419464.40
地方教育附加 1682578.46 2189623.46
土地增值税 64578186.46 48367251.21
企业所得税 2353308.50 9146847.86
其他税费 23389944.02 252382.18
合计 1391848753.45 393482726.14
其他说明：
无
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
270158148. 270158148. 270993171. 270993171.融资租赁款 4.66%
76 76 03 03
其中：未实现融 174536520. 174536520. 186797459. 186797459.资收益 20 20 73 73
270158148. 270158148. 270993171. 270993171.合计 --
76 76 03 03坏账准备减值情况无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
11、长期股权投资单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业中交天
健（深圳）投 79886 56824 13671
资发展 21.98 88.83 110.81有限公司深圳市综合交
通设计 28240 33343 28574
研究院 761.21 9.64 200.85有限公司深圳市宝安安
居天健 98175 -13735 98037
棚改服 18.32 .68 82.64务有限公司
深圳壹创国际
29454 11904 30645设计股
558.59 53.57 012.16份有限公司扬州市龙川天健城市
22806 -82387 21982运营管
05.38 .64 17.74理服务有限公司
77782 71102 84892
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
065.48 58.72 324.20
77782 71102 84892合计
065.48 58.72 324.20其他说明无
12、其他权益工具投资单位：元项目 期末余额 期初余额
喀什深圳城有限公司 30000000.00 30000000.00
深圳莱宝高科技股份有限公司 584610615.00 594484038.72
上海临港控股股份有限公司 495380906.90 461709768.52
合计 1109991521.90 1086193807.24分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益入
的金额 综合收益的原 的原因因公司持有以上深圳莱宝高科公司股权投资
技股份有限公 7794808.20属于非交易性司权益工具投资公司持有以上
上海临港控股 公司股权投资
6918727.80
股份有限公司 属于非交易性权益工具投资公司持有以上
喀什深圳城有 公司股权投资
限公司 属于非交易性权益工具投资
其他说明：
公司2019年执行新金融工具准则，将如下前期已全额计提减值准备的权益类投资，指定为FVTOCI。认定如下投资的公允价值与账面价值均为0，明细如下：
单位：元被投资单位 持股比例(%) 期初账面余额 减值准备
深圳中浩(集团)股份有限公司 0.7022 6369000.00 6369000.00
陕西精密合金股份有限公司 0.69 1900000.00 1900000.00
深圳迪豪尔特种建筑工程有限公司 30 542223.98 542223.98
深圳市辉虹实业有限公司 25 1220000.00 1220000.00
深圳市经纬实业股份有限公司 12.5 4000000.00 4000000.00
深圳特区对外经济发展股份有限公司 5 2926000.00 2926000.00
深圳市嘉华化工有限公司 100 11619284.49 11619284.49
深圳丰华化工企业有限公司 40 952000.00 952000.00
北京百峰新技术开发股份有限公司 5 1440000.00 1440000.00
小计 30968508.47 30968508.47
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 合计一、账面原值
1.期初余额 3167732691.83 3167732691.83
2.本期增加金额 101874862.34 101874862.34
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 101874862.34 101874862.34
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6666463.79 6666463.79
（1）处置 6666463.79 6666463.79
（2）其他转出
4.期末余额 3262941090.38 3262941090.38
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 736727450.43 736727450.43
2.本期增加金额 50519487.27 50519487.27
（1）计提或摊销 50519487.27 50519487.27
3.本期减少金额 626407.39 626407.39
（1）处置 626407.39 626407.39
（2）其他转出
4.期末余额 786620530.31 786620530.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2476320560.07 2476320560.07
2.期初账面价值 2431005241.40 2431005241.40
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□ 是 √ 否公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□ 是 √ 否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因
长沙芙蓉盛世车库 84858275.51 正在办理中
车库 280635766.50 深圳车库无产权证
其他 23788273.81其他说明无
14、固定资产单位：元项目 期末余额 期初余额
固定资产 480435311.22 484314030.88
合计 480435311.22 484314030.88
（1）固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 305359972.09 478326633.78 95510914.31 149154291.55 1028351811.73
2.本期增加金
29048504.23 27794907.81 6599622.50 13591835.85 77034870.39额
（1）购置 27794907.81 6599622.50 13591835.85 47986366.16
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
从存货转入 29048504.23 29048504.23
3.本期减少金
40133463.62 23370551.64 422596.00 423667.07 64350278.33额
（1）处置或
23370551.64 422596.00 423667.07 24216814.71报废转为投资性房地
40133463.62 40133463.62产
4.期末余额 294275012.70 482750989.95 101687940.81 162322460.33 1041036403.79
二、累计折旧
1.期初余额 67669977.52 297736713.61 77315310.30 101315779.42 544037780.85
2.本期增加金
3755423.03 16201582.03 6329006.34 16081127.36 42367138.76额
（1）计提 3755423.03 16201582.03 6329006.34 16081127.36 42367138.76
3.本期减少金
1238050.29 22899753.41 422596.00 1243427.34 25803827.04额
（1）处置或
22899753.41 422596.00 1243427.34 24565776.75报废转为投资性房地
1238050.29 1238050.29产
4.期末余额 70187350.26 291038542.23 83221720.64 116153479.44 560601092.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
224087662.44 191712447.72 18466220.17 46168980.89 480435311.22值
2.期初账面价
237689994.57 180589920.17 18195604.01 47838512.13 484314030.88值
（2）暂时闲置的固定资产情况无
（3）通过经营租赁租出的固定资产无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况其他说明无
（5）固定资产清理其他说明无
15、在建工程单位：元项目 期末余额 期初余额
在建工程 16758893.72 14363239.48
合计 16758893.72 14363239.48
（1）在建工程情况
单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
沥青拌合厂 9603279.28 9603279.28 8706016.12 8706016.12
HZS270 型混
4336200.00 4336200.00 4336200.00 4336200.00凝土生产设备搅拌站（安装材料、基础设1868696.52 1868696.52 1321023.36 1321023.36
施监理费、造价咨询费）
其他 950717.92 950717.92
合计 16758893.72 16758893.72 14363239.48 14363239.48
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
沥青 10464
8706 89726 9603 91.77 91.77
拌合 898.9 其他
016.12 3.16 279.28 % %
厂 110464
8706 89726 9603
合计 898.9 -- -- --
016.12 3.16 279.281
（3）本期计提在建工程减值准备情况无
16、使用权资产单位：元项目 房屋建筑及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 39566315.42 39566315.42
2.本期增加金额 48313583.64 48313583.64
3.本期减少金额
4.期末余额 87879899.06 87879899.06
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 10846060.41 10846060.41
（1）计提 10846060.41 10846060.41
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10846060.41 10846060.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 77033838.65 77033838.65
2.期初账面价值 39566315.42 39566315.42
其他说明：
无
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 办公软件 资质 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初
26929650.00 30159597.29 28506626.66 532137030.61 617732904.56余额
2.本期
4324052.87 99550000.00 131816119.47 235690172.34增加金额
（1）
4324052.87 99550000.00 103874052.87购置
（2）内部研发
（3）
131816119.47 131816119.47其他
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末
26929650.00 34483650.16 128056626.66 663953150.08 853423076.90余额
二、累计摊销
1.期初
11243214.05 18404975.84 1900441.78 31548631.67余额
2.本期
276705.90 3173045.59 4313527.56 7763279.05增加金额
（1）
276705.90 3173045.59 4313527.56 7763279.05计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末
11519919.95 21578021.43 6213969.34 39311910.72余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末
15409730.05 12905628.73 121842657.33 663953150.08 814111166.19账面价值
2.期初 15686435.95 11754621.45 26606184.88 532137030.61 586184272.89
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
无
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额处置
的事项 的长沙众源物业
16056363.60 16056363.60管理有限公司武汉市天健藏
龙物业管理有 433628.50 433628.50限公司
合计 16489992.10 16489992.10
（2）商誉减值准备无商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
19、长期待摊费用单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 92490605.29 20659962.87 13278179.08 99872389.08
合计 92490605.29 20659962.87 13278179.08 99872389.08其他说明无
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 428441133.54 107110283.39 403447931.12 100861982.78
内部交易未实现利润 4146007295.40 1036501823.85 193239805.04 48309951.26
可抵扣亏损 106201740.12 26550435.03 159964449.76 39991112.44
预提土地增值税 1730932902.04 432733225.51 1649584487.16 412396121.79
毛利率差异调整 451204449.04 112801112.26 486416436.00 121604109.00
预提成本 607648260.28 151912065.06 493993702.52 123498425.63其他权益工具投资公
12453708.56 3113427.14允价值变动
合计 7470435780.42 1867608945.10 3399100520.16 849775130.04
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
128504056.83 32126014.21 34391384.88 8597846.22资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公
589636538.46 147409134.62 578292532.36 144573133.09允价值变动
内部交易未实现利润 2216148633.16 554037158.29
合计 718140595.29 179535148.83 2828832550.40 707208137.60
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 1867608945.10 849775130.04
递延所得税负债 179535148.83 707208137.60
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 499379439.92 387638210.34
坏账准备 11149491.60 37876569.30
合计 510528931.52 425514779.64
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 21820597.63 23275971.57
2022 年 112501653.54 144512302.29
2023 年 52321682.58 48760057.09
2024 年 118392875.06 36651356.54
2025 年 50780509.31 134438522.85
2026 年 143562121.80
合计 499379439.92 387638210.34 --
其他说明：
无
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
保证借款 210000000.00 880670364.95
信用借款 3018000000.00 4700801242.82
合计 3228000000.00 5581471607.77
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况无
22、应付票据单位：元种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 51949544.50 1747255.98
合计 51949544.50 1747255.98
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
应付工程款、材料款等 8949565829.37 10645953873.08合计 8949565829.37 10645953873.08
（2）账龄超过 1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
汕头市建筑工程总公司 83402826.21 未到清偿期
深圳市联盈晟建筑劳务分包有限公司 56238313.31 未到清偿期
深圳市久昌空调制冷有限公司 43442110.94 未到清偿期
深圳市兆原峰建筑工程有限公司 41619080.53 未到清偿期
深圳市建工泰建筑劳务分包有限公司 26972332.40 未到清偿期
深圳市潘达建设工程有限公司 26556800.00 未到清偿期
深圳市联盈晟贸易有限公司 24753242.08 未到清偿期
深圳市朗达工程有限公司 23624336.02 未到清偿期
深圳市华懋建设工程有限公司 20000000.00 未到清偿期
深圳市昆信贸易有限公司 15314594.76 未到清偿期
合计 361923636.25 --
其他说明：
无
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
预收租金、管理费等 26375916.07 33066694.47合计 26375916.07 33066694.47
（2）账龄超过 1年的重要预收款项
其他说明：
无
25、合同负债单位：元项目 期末余额 期初余额
预收售楼款 8214025692.16 3796090474.97
预收工程款 1612669398.86 1154258107.94
其他 3555839.96 11427159.23
合计 9830250930.98 4961775742.14报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
1 前海天健悦桂府 4200211419.00 2023 年 12 月 90.63%东莞天健万江花
2 186618030.00 1140963460.00 2021 年 12 月 58.67%园惠州天健阳光花
3 492401554.29 834067632.00 2021 年 12 月 90.02%园二期
4 黄埔长岭居 23780677.00 698472698.00 2022 年 06 月 59.07%
5 南宁天健城二期 429573541.90 616029253.00 2021 年 12 月 15.42%
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 542720329.20 697710450.28 871293336.13 369137443.35
二、离职后福利-设定
35585931.39 60090049.57 43808918.71 51867062.25提存计划
三、辞退福利 643323.09 1894651.11 1927133.11 610841.09
合计 578949583.68 759695150.96 917029387.95 421615346.69
（2）短期薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴480459115.17 601918454.22 774828427.85 307549141.54和补贴
2、职工福利费 27169449.32 25884812.55 1284636.773、社会保险费 3402631.52 17643613.96 18632415.02 2413830.46其中：医疗保险3055165.46 16071865.27 16965092.58 2161938.15费
工伤保险
162084.50 571609.94 591793.64 141900.80费生育保险
185381.56 1000138.75 1075528.80 109991.51费
4、住房公积金 5941919.25 34974064.28 35668098.39 5247885.145、工会经费和职工教52916663.26 16004868.50 16279582.32 52641949.44育经费
合计 542720329.20 697710450.28 871293336.13 369137443.35
（3）设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20411294.57 30951792.69 42682119.34 8680967.922、失业保险费 154462.10 806586.37 788751.25 172297.223、企业年金缴费 15020174.72 28331670.51 338048.12 43013797.11合计 35585931.39 60090049.57 43808918.71 51867062.25
其他说明：
无
27、应交税费单位：元项目 期末余额 期初余额
增值税 223395340.23 183802074.65
企业所得税 1799433094.09 321545896.87
个人所得税 15018669.59 28390940.88
城市维护建设税 10908184.23 17608707.72
教育费附加 6584095.07 7533517.21
地方教育附加 880666.52 5022344.80
土地增值税 1990265962.82 1655092096.81
房产税 7486067.71 3923086.93
土地使用税 7587915.46 6940404.92
其他 1175156.38 2589396.62
合计 4062735152.10 2232448467.41
其他说明：
无
28、其他应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
其他应付款 916643810.18 1384491861.55
合计 916643810.18 1384491861.55
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 533037095.03 441546995.13
往来及其他 383606715.15 942944866.42
合计 916643810.18 1384491861.55
2）账龄超过 1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市联盈晟建筑劳务分包有限公司 9970000.00 未到结算期或清偿期
深圳市宝山投资咨询有限公司 8288474.01 未到结算期或清偿期
深圳市深投发展有限公司 5014758.34 未到结算期或清偿期
深圳市宝豪市政工程有限公司 4656000.00 未到结算期或清偿期
佳兆业城市更新集团（深圳）有限公司 3928671.76 未到结算期或清偿期
深圳市环景园林建设工程公司 2367438.06 未到结算期或清偿期
深圳中耘筑建筑工程有限公司 2340000.00 未到结算期或清偿期
合计 36565342.17 --其他说明无
29、一年内到期的非流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 2905710000.00 2597090146.85
合计 2905710000.00 2597090146.85
其他说明：
无
30、其他流动负债单位：元项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 603509589.04 602990000.00
待转销项税额 845005954.53 269493311.52
合计 1448515543.57 872483311.52
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额息
60000 60000 12000 12000 60000
超短期 4 月 20 35095
100.00 90 日 0000.0 0000.0 00000. 00000. 0000.0
融资劵 日 89.04
0 0 00 00 0
其他说明：
无
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
质押借款 270000000.00
抵押借款 480000000.00 300000000.00
保证借款 692000000.00 776000000.00
信用借款 6148262526.27 5398500000.00
保证及抵押借款 1762176000.00 933733283.67
保证及抵质押借款 390000000.00 638423741.66
合计 9472438526.27 8316657025.33
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
利率区间为3.75%-5.46%
32、租赁负债单位：元项目 期末余额 期初余额
长期租赁负债 340868345.88 310559486.45
合计 340868345.88 310559486.45其他说明无
33、长期应付款单位：元项目 期末余额 期初余额
长期应付款 8110091.50 7392145.85
专项应付款 1984096.11 2311180.28
合计 10094187.61 9703326.13
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
本体维修基金 8110091.50 7392145.85
其他说明：
无
（2）专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
财政拨款 2311180.28 327084.17 1984096.11 财政专项拨款
合计 2311180.28 327084.17 1984096.11 --
其他说明：
无
34、预计负债单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因根据完工进度确认的预计亏
待执行的亏损合同 59664625.58 29524432.10损额
合计 59664625.58 29524432.10 --其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
35、递延收益单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因与资产相关政府
政府补助 8772838.70 1669181.40 7103657.30 补助尚未结转收益
合计 8772838.70 1669181.40 7103657.30 --
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益补助金额
入金额 金额 金额 相关建筑物拆
除、废弃物5792300. 4964828. 与资产相
处理及再 827471.40
10 70 关生循环利用海水海砂
2980538. 2138828. 与资产相
专项资金 841710.00
60 60 关支出
其他说明：
无
36、其他非流动负债无
37、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
186854543 186854543股份总数
4.00 4.00
其他说明：
无
38、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
1）期末公司发行总额为人民币25亿元的永续债，其中18亿（18天健Y1）于2018年12月20日发行，7亿元（20天健Y1）于2020年4月14日发行。该永续债于2018年11月9日取得证监会的批复文件。
2）债券期限：本次债券以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券。
3）付息日：自发行日起，每年的12月21日（18天健Y1）、4月16日（20天健Y1）为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。顺延期间付息款项不另计利息。
4）兑付日：若在某一续期选择权行权年度末，发行人选择全额兑付本次债券，则该计息年度的付息日即为本次债券兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至期后的第1个交易日）。
5）付息、兑付方式：本次债券在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次，本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值具
2494103 2494103永续债
773.58 773.58
2494103 2494103合计
773.58 773.58
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
39、资本公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1559093097.58 1559093097.58
其他资本公积 3124437.35 3124437.35
合计 1562217534.93 1562217534.93其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
40、其他综合收益单位：元本期发生额
减：前期减：前期计 计入其本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收益44222
一、不能重分类进损益的其他 4243791 237977 594942 178482
7403.综合收益 17.86 14.66 8.67 86.008644222
其他权益工具投资公允 4243791 237977 594942 178482
7403.价值变动 17.86 14.66 8.67 86.0086
二、将重分类进损益的其他综 5423550 5423
合收益 .20 550.20
5423550 5423外币财务报表折算差额.20 550.20
44765
4298026 237977 594942 178482
其他综合收益合计 0954.68.06 14.66 8.67 86.0006其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
41、盈余公积单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 794846842.01 794846842.01
合计 794846842.01 794846842.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
42、未分配利润单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3806722475.15 3256087253.17
调整后期初未分配利润 3806722475.15 3256087253.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1296882530.79 1243036649.90减：提取法定盈余公积应付普通股股利 710047264.92 710047264.92
支付永续债利息 31150000.00
期末未分配利润 4362407741.02 3789076638.15
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
43、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7761653378.74 4862575464.04 7259856478.02 4526421908.60
合计 7761653378.74 4862575464.04 7259856478.02 4526421908.60
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 合计
其中：
建筑施工业 4014772866.12 4014772866.12
房地产业 4067639157.49 4067639157.49
物业租赁业 204842153.51 204842153.51
棚改项目管理服务 54804372.70 54804372.70
其他城市服务业 291409325.39 291409325.39
合并抵消 -871814496.47 -871814496.47
其中：
广东省 7473586824.26 7473586824.26
湖南省 277747178.65 277747178.65
上海市 107087458.61 107087458.61
广西自治区 386330124.80 386330124.80
其他 388716288.89 388716288.89
合并抵消 -871814496.47 -871814496.47
与履约义务相关的信息：
截止2021 年6月30日，公司剩余合同履约义务主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格以及建造合同的预期未来收入。公司预计在未来1-3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。与建造合同相关的剩余履约义务预计将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
其他说明无
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号——上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元序号 项目名称 收入金额
1 天健天骄北庐 3306520211.32
2 广州云山府 234483860.55
3 长沙天健城三期 210898810.18
4 南宁天健和府 121177157.88
5 广州天健汇 44974316.19
44、税金及附加单位：元项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 52018372.45 21774185.30
教育费附加 34569021.16 14505730.98
房产税 6516243.61 3422232.87
土地使用税 2124075.21 2294641.26
车船使用税 58623.98 16960.74
印花税 6704585.89 3421135.64
地方教育附加 2616773.89 797811.11
土地增值税 547644743.86 702123261.02
其他税金 439930.63 124496.67
合计 652692370.68 748480455.59
其他说明：
无
45、销售费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 10023265.74 8559123.95
职工薪酬 7126288.30 5332847.07
销售代理费 15796016.27 11918148.34营销活动费
其他 14890978.82 3518908.01
合计 47836549.13 29329027.37
其他说明：
无
46、管理费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 115274931.49 99176719.88
折旧费 7741534.40 6472431.05
办公费 8497620.12 6609779.02
资产摊销 2383558.22 1442228.73
业务招待费 3113556.15 1626877.66
租赁费 2910962.32 2074547.46
聘请中介机构费 4828595.59 3882690.42
其他 29898123.48 26240860.12
合计 174648881.77 147526134.34
其他说明：
无
47、研发费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
材料费用 49198228.19 29358645.41
职工薪酬 74407300.45 23299366.42
资产摊销 1102987.20 623382.26
其他 4801291.33 1771338.38
合计 129509807.17 55052732.47
其他说明：
无
48、财务费用单位：元项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 338485878.48 290961360.90
减：利息收入 41988953.34 26294753.36减：利息资本化金额 204322787.93 194071823.47汇兑损益 0.00 32307.54
其他 7829613.91 1067165.06
合计 100003751.12 71694256.67
其他说明：
无
49、其他收益单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
总部经营支持扶持资金 1500000.00 6166677.98
建筑物拆除、废弃物处理及再生循环利827471.40 827471.40用奖金
征地补偿款 1166073.80
债券融资支持 1500000.00
物业疫情防控补贴 1659193.29
建筑业稳增长奖励 10000000.00
和谐劳动关系奖励金 500000.00
院士工作站经费 800000.00
知识产权管理规范资助 300000.00
海水海砂项目专项资金 841710.00
增值税加计扣除 1052267.03
其他 2567982.49 2977515.85
合计 18389430.92 14296932.32
50、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7110258.72 1494165.96其他权益工具投资在持有期间取得的股利
14713536.00 10704167.75收入
合计 21823794.72 12198333.71
其他说明：
无
51、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1601269.09 5363468.49
合计 1601269.09 5363468.49
其他说明：
无
52、信用减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1528651.23 858867.26
应收账款坏账损失 -22367411.56 6663374.21
合计 -23896062.79 7522241.47
其他说明：
无
53、资产减值损失单位：元项目 本期发生额 上期发生额
合同资产减值损失 -1097139.63
合计 -1097139.63
其他说明：
无
54、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 542057.65
合计 542057.65
55、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
罚款及违约金收入 3354030.07 1809007.62 3354030.07
固定资产处置利得 3675707.99 651816.86 3675707.99
其他 1513602.87 751239.10 1513602.87
合计 8543340.93 3212063.58 8543340.93
其他说明：
无
56、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额额
对外捐赠 13622101.44
罚款及违约金支出 738947.84 1697656.41 738947.84
固定资产处置损失 12850.20
其他 1529292.13 1828025.23 1529292.13
合计 2268239.97 17160633.28 2268239.97
其他说明：
无
57、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 396023855.31 479153496.37
递延所得税费用 124174368.66 -12972585.67
合计 520198223.97 466180910.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额
利润总额 1817482948.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 454370737.02
调整以前期间所得税的影响 65827486.95
所得税费用 520198223.97其他说明无
58、其他综合收益详见附注 40。
59、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
工程保证金、履约金、质保金及押金等 12613268.13 76136597.14利息收入 41988953.34 26294753.36
其他 46870254.36 34640342.63
合计 101472475.83 137071693.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
经营及管理费用 221794062.89 178979224.62
工程质保金、履约保证金、保函押金 104670349.03 331349113.28其他 55599393.54 104929992.57
合计 382063805.46 615258330.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
贷款贴息补助 800000.00
合计 800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
支付长期租赁付款额 23038519.86
合计 23038519.86
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
60、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --净利润 1297284724.13 1240603458.57
加：资产减值准备 24993202.42 -7522241.47固定资产折旧、油气资产折耗、92886626.03 79810407.61生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 10846060.41
无形资产摊销 7763279.05 2963097.33
长期待摊费用摊销 13278179.08 6980236.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以-3675707.99“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-1601269.09 -5363468.49“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 134163090.55 96889537.43
投资损失（收益以“－”号填列） -21823794.72 -12198333.71递延所得税资产减少（增加以-1017833815.06 -22481774.98“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-527672988.77 361544121.26“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-41270683.12 -218269866.14
列）经营性应收项目的减少（增加-1219383461.54 -488174228.06以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少3962756565.52 -2334141967.01以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额 2710710006.90 -1299361020.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --现金的期末余额 8787150528.98 6696562354.30
减：现金的期初余额 8279324240.99 4440105420.55加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 507826287.99 2256456933.75
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 89190000.00
其中： --减：购买日子公司持有的现金及现金等价物其中： --加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物其中： --取得子公司支付的现金净额 89190000.00
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 8787150528.98 8279324240.99
其中：库存现金 132329.41 122428.81可随时用于支付的银行存款 8787018199.57 8279201812.18
三、期末现金及现金等价物余额 8787150528.98 8279324240.99
其他说明：
无
61、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
62、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 466339447.77 不可动用保证金及预售房监管资金用于银行借款抵押的地产开发项目土
存货 5176699896.82地使用权
持有的子公司股权质押 1156910080.91 用于协议履行质押
合计 6799949425.50 --
其他说明：
无
63、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元欧元
港币 454.07 0.8967 407.18
应收账款 -- --
其中：美元欧元港币
长期借款 -- --
其中：美元欧元港币
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
64、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
总部经营支持扶持资金 1500000.00 其他收益 1500000.00
贷款贴息支持扶持资金 800000.00 财务费用 800000.00
建筑物拆除、废弃物处理及827471.40 其他收益 827471.40再生循环利用奖金
建筑业稳增长奖励 10000000.00 其他收益 10000000.00
和谐劳动关系奖励金 500000.00 其他收益 500000.00
院士工作站经费 800000.00 其他收益 800000.00
知识产权管理规范资助 300000.00 其他收益 300000.00
海水海砂项目专项资金 841710.00 其他收益 841710.00
增值税加计扣除 1052267.03 其他收益 1052267.03
其他 2567982.49 其他收益 2567982.49
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
65、其他八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润广东渝大
2021 年 04 29700000 2021 年 04 取得控制
建筑工程 100.00% 购买 0.00 0.00月 09 日 .00 月 09 日 权有限公司广东品骏
2021 年 04 29800000 2021 年 04 取得控制
建设工程 100.00% 购买 0.00 0.00月 08 日 .00 月 08 日 权有限公司深圳慧通
2021 年 03 19000000 2021 年 03 取得控制
建设工程 100.00% 购买 0.00 0.00月 30 日 .00 月 30 日 权有限公司深圳星际
2021 年 01 22000000 2021 年 01 取得控制
产业建设 100.00% 购买 0.00 0.00月 27 日 .00 月 27 日 权有限公司
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位：元广东渝大建筑工程有 广东品骏建设工程有 深圳慧通建设工程有 深圳星际产业建设有合并成本
限公司 限公司 限公司 限公司
--现金 29700000.00 29800000.00 19000000.00 22000000.00
合并成本合计 29700000.00 29800000.00 19000000.00 22000000.00
减：取得的可辨认净29700000.00 29800000.00 24800000.00 24300000.00资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取
得的可辨认净资产公 0.00 0.00 -2800000.00 -2300000.00允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元广东渝大建筑工程有限 广东品骏建设工程有限 深圳慧通建设工程有限 深圳星际产业建设有限
公司 公司 公司 公司
购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账
允价值 面价值 允价值 面价值 允价值 面价值 允价值 面价值
货币资金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00
借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付款项 0.00 0.00 0.00 0.00递延所得
0.00 0.00 0.00 0.00税负债
29700000 29800000 24800000 24300000
净资产 0.00 0.00 0.00 0.00.00 .00 .00 .00
减：少数股0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00东权益
取得的净 29700000 29800000 24800000 24300000
0.00 0.00 0.00 0.00
资产 .00 .00 .00 .00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
上述评估均选用市场法进行评估，选择理由为：
资产基础法，是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路。由于截至评估基准日，被评估单位尚未展开实际经营、暂未产生任何收入、费用和支出；没有任何债权债务关系，股东认缴的出资额均暂未实际缴纳，资产、负债和所有者权益均为零，故不适宜采用资产基础法进行评估。
收益法，因被评估单位为刚成立不久的单位，至评估基准日尚未正常开展经营，故未来收益没法有效合理预测，故不适宜采用收益法。
市场法，国内存在与广东品竣建设工程有限公司相类似的公司交易案例，可以取得交易案例，因此可获得可比且有效的市场交易参照对象，故本次评估采用市场法。
根据本次评估目的和评估对象的特点，以及评估方法的适用条件，本次选择市场法进行评估。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明无
2、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
长沙市天健置业有限公司 设立 2021-6-15 50000000.00 100%
4、其他无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接市政工程施
深圳市市政工 通过设立或投
深圳 深圳 工，物业租赁 100.00%程总公司 资等方式取得等深圳市天健地
房地产开发、 通过设立或投产集团有限公 深圳 深圳 100.00%
销售 资等方式取得司深圳市天健坪
市政道路、水 通过设立或投山建设工程有 深圳 深圳 55.00%
电设备安装等 资等方式取得限公司深圳市天健工
施工材料的实 通过设立或投
程技术有限公 深圳 深圳 100.00%
验检测等 资等方式取得司
房地产交易、深圳市天健置 通过设立或投
深圳 深圳 租售代理、咨 100.00%业有限公司 资等方式取得询等海南天健威斯通过设立或投
特酒店有限公 海南 海南 客房、餐饮等 100.00%资等方式取得司天健（深圳） 物业管理、为通过设立或投
酒店管理有限 深圳 深圳 酒店提供管理 100.00%资等方式取得
公司 服务等
深圳市天健建 房地产开发经通过设立或投
设管理有限责 深圳 深圳 营、建设工程 100.00%资等方式取得
任公司 项目管理等投资经营公深圳市天健投
路、桥梁、城 通过设立或投资发展有限公 深圳 深圳 100.00%
市基础设施等 资等方式取得司行业深圳市天健城通过设立或投
市服务有限公 深圳 深圳 物业管理 100.00%资等方式取得司
深圳市粤通建 市政工程施 非同一控制下
设工程有限公 深圳 深圳 工，物业租赁 100.00% 企业合并取得司 等 的子公司自有房屋租深圳市天健住
赁、房地产经 通过设立或投房租赁运营管 深圳 深圳 100.00%
纪、物业管理 资等方式取得理有限公司等
中国广东国际 按粤经贸进字通过设立或投合作（集团） 深圳 深圳 [1998]第 317 100.00%资等方式取得
深圳公司 号项目
广东海外建设 境外建筑工程 通过设立或投
香港 香港 60.00%
发展有限公司 承包、施工 资等方式取得深圳市天健城
物业租赁、物 通过设立或投市更新有限公 深圳 深圳 100.00%
业管理等 资等方式取得司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额深圳市天健坪山建设
45.00% 1477538.67 62665236.78工程有限公司深圳市深车联合投资
2.00% 2800000.00有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额 期初余额子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
深圳 74756 46567 79413 64837 7118 65549 78033 33997 81433 68268 6651 68933
市天 6210. 143.6 3353. 9743. 190.85 7934. 5376. 302.7 2679. 1041. 546.22 2587.健坪 17 1 78 33 18 56 2 28 21 43山建设工程有限公司深圳市深
车联 2127 2127 2544 2544 2127 2127 2497 2497
38657 12901
合投 53024 56890 12997 0.00 12997 72974 85876 49946 0.00 49946.42 3.33
资有 7.42 4.84 8.92 8.92 7.82 1.15 4.90 4.90限公司
单位：元本期发生额 上期发生额子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量深圳市天
健坪山建 33624850 4928221. 4928221. -1043834 17406899 -1751358. -1751358. -2857851
设工程有 1.74 90 90 39.30 2.60 51 51 9.06限公司深圳市深
车联合投 -4692037 -4692037 -396213.6 -4735227 -4735227 -363766.0
581381.00 465996.37
资有限公 0.33 0.33 0 8.28 8.28 1司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 联营企业投资
营企业名称 直接 间接的会计处理方
法深圳市综合交交通规划设计
通设计研究院 深圳 深圳 18.00% 权益法核算与研究有限公司中交天健（深圳）投资发展 深圳 深圳 投资兴办实业 45.00% 权益法核算有限公司深圳壹创国际
设计股份有限 深圳 深圳 建筑装饰设计 20.00% 权益法核算公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
深圳市综合交通设计研究院有限公司持股权比例为18%，公司委派有3位董事，具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额深圳市综合交 中交天健（深 深圳壹创国际 深圳市综合交 中交天健（深 深圳壹创国际通设计研究院 圳）投资发展 设计股份有限 通设计研究院 圳）投资发展 设计股份有限
有限公司 有限公司 公司 有限公司 有限公司 公司
流动资产 126852018.70 165586381.20 182363252.38 163199532.42 130904306.16 194667138.26
非流动资产 61403233.58 140865.28 22164548.48 38598138.25 255471.22 20253984.20
资产合计 188255252.28 165727246.48 204527800.86 201797670.67 131159777.38 214921122.46
流动负债 34602600.10 135419130.79 55856462.98 65119652.88 113449414.64 91522529.70
非流动负债 21142491.92 0.00 30000.00
负债合计 55745092.02 135419130.79 55856462.98 65119652.88 113479414.64 91522529.70归属于母公司
132510160.26 30308115.69 148671337.88 136678017.79 17680362.74 123398592.76股东权益按持股比例计
算的净资产份 23851828.85 12123246.28 29734267.58 24602043.20 7956163.23 24679718.55额
营业收入 88080978.48 115351743.86 106703539.96 75328093.99 6172384.71 83149325.38
净利润 1852442.46 12627752.95 5952267.83 6902981.58 672260.42 7211428.01
综合收益总额 1852442.46 12627752.95 5952267.83 6902981.58 672260.42 7211428.01本年度收到的
来自联营企业 0.00 0.00 0.00 1855100.00 0.00 0.00的股利其他说明无
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --投资账面价值合计 12002000.38 12098123.80
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -96123.32 -62024.66
--综合收益总额 -96123.32 -62024.66其他说明无
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损无
（6）与合营企业投资相关的未确认承诺无
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
5、其他无
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备详见本财务报表附注七2、3、4、5、6、8之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款的32.97%(2020年12月31日：33.1%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、63之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --量
（一）交易性金融资产 136931834.25 136931834.25
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 136931834.25 136931834.25金融资产
（2）权益工具投资 12178395.92 12178395.92
（3）衍生金融资产 124753438.33 124753438.33
（三）其他权益工具投
1079991521.90 30000000.00 1109991521.90资持续以公允价值计量
1079991521.90 166931834.25 1246923356.15的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的权益工具投资，采用权益法，根据被投资企业的净资产与持股比例的乘积作为公允价值的合理估计进行计量。对于持有的结构性存款的公允价值，根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无
9、其他无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
市政公用工程、建筑工程的规划咨询；建筑工程设深圳市特区建工
深圳 备、新型材料、构 人民币 50 亿元 23.47% 23.47%集团有限公司
件的研发、销售；
地下空间投资开发和建设；物业管
理；投资兴办实业。
本企业的母公司情况的说明2020年6月18日，深圳市国资委与深圳市特区建工集团有限公司（以下简称特区建工集团）签署《关于深圳市天健（集团）股份有限公司之国有产权无偿划转协议》，深圳市国资委将其所持有的本公司438637781股股份无偿划转至特区建工集团，并于2020年7月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成股份过户登记手续。
本次国有股份无偿划转过户登记完成后，特区建工集团成为公司控股股东，持有公司438637781股股份，占公司总股本的23.47%。公司实际控制人未发生变化，仍为深圳市国资委，本企业最终控制方是深圳市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市综合交通设计研究院有限公司 受同一控制、联营企业其他说明无
4、其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市建安（集团）股份有限公司 受同一控制
深圳市建安劳务有限公司 受同一控制
深圳市路桥建设集团有限公司 受同一控制
深圳市综合交通设计研究院有限公司 受同一控制、联营企业深圳市特区建工科工集团有限公司 受同一控制
深圳市虎匠科技投资发展有限公司 受同一控制其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额深圳市路桥建设
接受劳务 3365416.94 否 0.00集团有限公司深圳市虎匠科技
投资发展有限公 购买商品 1538359.24 否 0.00司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市路桥建设集团有限公
提供劳务 19344776.66 12713856.78司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入深圳市综合交通设计研究院
住宅、写字楼 480836.86有限公司
本公司作为承租方：
无
（3）关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4868103.23 9376014.53
（4）其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
深圳市建安（集团）股
9485882.90 781817.25份有限公司深圳市路桥建设集团
20000000.00 1000000.00 66705010.56 6208287.98有限公司
小 计 20000000.00 1000000.00 76190893.46 6990105.23其他应收款
深圳市建安（集团）股
72658.94 3632.95份有限公司深圳市建安劳务有限
2000.00 100公司深圳市路桥建设集团
50000.00有限公司
小 计 50000.00 0.00 74658.94 3732.95合同资产
深圳市建安（集团）股
18974483.96 56923.45 93425854.75 280277.56份有限公司深圳市路桥建设集团
68823419.41 206470.26有限公司
小 计 18974483.96 56923.45 162249274.16 486747.82
（2）应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款深圳市建安劳务有限公
2478856.96司深圳市路桥建设集团有
180000.00限公司深圳市综合交通设计研
475132.07究院有限公司深圳市虎匠科技投资发
44658.38展有限公司
小 计 44658.38 3133989.03其他应付款
深圳市建安（集团）股份
31000.00 53000.00有限公司深圳市建安劳务有限公
560920.96 1191683.55司深圳市路桥建设集团有
1214000.00限公司
小 计 591920.96 2458683.55合同负债深圳市路桥建设集团有
9823746.81限公司
小 计 9823746.81
7、关联方承诺无
8、其他无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项无
2、利润分配情况无
3、销售退回无
4、其他资产负债表日后事项说明无
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法无
（2）未来适用法无
2、债务重组无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无
（2）其他资产置换无
4、年金计划无
5、终止经营无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对工程施工业务、房地产开发业务、物业租赁业务及棚改项目管理服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元工程施工行 房地产开发 物业租赁行 棚改项目管
项目 其他分部 分部间抵销 合计
业分部 行业分部 业分部 理服务分部
401477286 406763915 204842153. 54804372.7 291409325. -871814496 776165337营业收入
6.12 7.49 51 0 39 .47 8.74
353365040 170479006 116686437. 41109616.0 266054939. -799716001 486257546营业成本
8.33 4.50 36 8 10 .33 4.04
201586230 385144740 255250241 604383972. 690592566. -89900948 535304812资产总额
51.84 89.11 9.38 10 10 59.31 39.22
164142013 350539310 233898872 307010441. 578815559. -12781880 419110665负债总额
86.78 76.64 1.31 69 91 621.41 64.93
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无
8、其他无
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 13154 13154 100.00 13154 13154 100.00
0.24% 0.27%
准备的应收账款 30.74 30.74 % 30.74 30.74 %
其中：
53938 47871 48432
按组合计提坏账 99.76 60672 11.25 52310 432016
9855.3 7402.6 7025.1 99.73% 10.80%
准备的应收账款 % 452.66 % 172.41 852.69
2 6 0
其中：
53930 47862 48423
99.98 60672 11.25 52310 431927
按账龄组合计提 0785.3 8332.6 7955.1 99.98% 10.80%
% 452.66 % 172.41 782.69
2 6 0
89070. 89070. 89070. 89070.0
无风险组合 0.02% 0.02%
00 00 00 0
54070 47871 48564
100.00 61987 11.46 100.00 53625 432016
合计 5286.0 7402.6 2455.8 11.04%
% 883.40 % % 603.15 852.69
6 6 4
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由惠州淡水世纪花园大
1315430.74 1315430.74 100.00% 预计无法收回酒店
合计 1315430.74 1315430.74 -- --
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 539300785.32 60672452.66 11.25%
无风险组合 89070.00
合计 539389855.32 60672452.66 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 119141921.00
1 至 2 年 166347600.70
2 至 3 年 253900333.62
3 年以上 1315430.74
合计 540705286.06
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏
52310172.41 8362280.25 60672452.66账准备单项计提坏账
1315430.74 1315430.74准备
合计 53625603.15 8362280.25 61987883.40
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额的比例
第一名 507194876.68 93.80% 57783528.37
第二名 30508665.28 5.64% 2616406.06
第三名 1315430.74 0.24% 1315430.74
第四名 1121739.00 0.20% 56086.95
第五名 519014.00 0.09% 25950.70
合计 540659725.70 99.97%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无
2、其他应收款单位：元项目 期末余额 期初余额
应收股利 886021232.58 800000000.00
其他应收款 10719433400.51 19281423184.80
合计 11605454633.09 20081423184.80
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市市政工程总公司 101800489.96 80000000.00
深圳市天健地产集团有限公司 720000000.00 720000000.00
深圳市粤通建设工程有限公司 55654505.58
深圳市天健城市服务有限公司 5730739.60
深圳市天健棚改投资发展有限公司 2835497.44
合计 886021232.58 800000000.00
2）重要的账龄超过 1年的应收股利无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及垫付款项 10449339652.75 19010520320.23
保证金及押金组合 270093747.76 270902864.57
合计 10719433400.51 19281423184.80
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 91258.38 -36053.69 20899665.58 20954870.27
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——在本期
本期计提 36525.61 3512.25 40037.86
2021年 6月 30日余额 127783.99 -32541.44 20899665.58 20994908.13损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10690188068.14
1 至 2 年 450000.00
2 至 3 年 951026.87
3 年以上 27844305.50
3 至 4 年 9553113.84
5 年以上 18291191.66
合计 10719433400.51
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他单项计提坏账
18291191.66 18291191.66准备按组合计提坏
2663678.62 40037.86 2703716.48账准备
合计 20954870.28 40037.86 20994908.14
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的额比例深圳市深车联合投
内部往来款 1989385192.99 1 年以内 18.38%资有限公司深圳市天健地产集
内部往来款 1552805867.57 1 年以内 14.34%团有限公司天健地产（苏州吴内部往来款 1369194864.33 1 年以内 12.65%
江）有限公司南宁市天健行房地
内部往来款 1226479350.00 1 年以内 11.33%产开发有限公司
天健置业（苏州）
内部往来款 1206056221.66 1 年以内 11.14%
有限公司（本部）
合计 -- 7343921496.55 -- 67.83%
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资单位：元期末余额 期初余额项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3335881317. 13161000.00 3322720317. 3202216186. 13161000.00 3189055186.38 38 38 38
对联营、合营42245311.66 42245311.66 36229383.19 36229383.19企业投资
3378126629. 3364965629. 3238445569. 3225284569.合计 13161000.00 13161000.00
04 04 57 57
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额备
深圳市市政 100800000 100800000
工程总公司 0.00 0.00深圳市天健
600000000. 600000000.地产集团有
00 00限公司长沙市天健
15000000.0 15000000.0房地产开发
0 0有限公司南宁市天健
73500000.0 73500000.0房地产开发
0 0有限公司深圳市天健
200000000. 200000000.投资发展有
00 00限公司海南天健威
12000000.0 12000000.0斯特酒店有
0 0限公司深圳市天健
10000000.0 10000000.0置业有限公
0 0司深圳市天健
龙岗房地产 30279080.0 30279080.0
开发有限公 0 0司广东海外建
13161000.0设发展有限0公司深圳市天健
30642911.0 30642911.0涂料科技开
0 0发有限公司深圳市天健
46131936.5 46131936.5坪山建设工
2 2程有限公司
广州市天健 15000000.0 15000000.0
兴业房地产 0 0开发有限公司深圳市天健
工程技术有 8000000.00 8000000.00限公司天健（深圳）
酒店管理有 7500000.00 7500000.00限公司深圳市天健
50000000.0 50000000.0物业管理有
0 0限公司深圳市天健
49000000.0 49000000.0棚改投资发
0 0展有限公司深圳市粤通
997501258. 118165131. 111566638建设工程有
86 00 9.86限公司深圳市天健
24500000.0 24500000.0
建筑工程有 0.00
0 0限公司深圳市天健
12000000.0 40000000.0 52000000.0城市更新有
0 0 0限公司
318905518 158165131. 24500000.0 332272031 13161000.0合计
6.38 00 0 7.38 0
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业中交天
健（深圳）投 79886 56824 13671
资发展 21.98 88.83 110.81有限公司深圳市
28240 33343 28574综合交
761.21 9.64 200.85通设计
研究院有限公司
36229 60159 42245小计
383.19 28.47 311.66
36229 60159 42245合计
383.19 28.47 311.66
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 74039416.01 50796325.61 68219816.86 48478770.98
合计 74039416.01 50796325.61 68219816.86 48478770.98
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部 1 合计商品类型
其中：
棚改项目管理服务 49851367.22 49851367.22
物业租赁 22155093.22 22155093.22
其他 2032955.57 2032955.57
与履约义务相关的信息：
截止2021 年6月30日，公司剩余合同履约义务主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格以及建造合同的预期未来收入。公司预计在未来1-3年内，在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。与建造合同相关的剩余履约义务预计将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
其他说明：
无
5、投资收益单位：元项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 77808971.95 446497619.04
权益法核算的长期股权投资收益 6015928.47 1556190.63
合计 83824900.42 448053809.67
6、其他十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3675707.99 处置固定资产收益计入当期损益的政府补助（与企业业务主要为总部经营支付资金、稳增长奖密切相关，按照国家统一标准定额或定 18166609.36励、利息补贴等量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1601269.09 理财产品、结构性存款收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
2542528.25 主要为收取违约金、罚款及赔偿支出等出
减：所得税影响额 6496528.67合计 19489586.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
11.32% 0.6774 0.6774润扣除非经常性损益后归属于公
11.15% 0.6670 0.6670司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他无