恒和制药2003年第三季度报告

吉林恒和制药股份有限公司二○○三年第三季度报告


第一节  重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

公司2003 年第三季度财务报告未经审计。

在审议公司2003 年第三季度报告等事项的公司第一届第二十一次董事会上，董事端然先生、独立董事杨迪先生、孙力先生未亲自出席会议，分别授权于公司董事长张守斌先生代为行使表决权。其余董事全部出席会议并行使表决权。

公司董事长张守斌先生、主管会计工作负责人孙洪武先生、会计机构负责人（会计主管人员）商丽艳女士郑重声明：保证公司2003 年第三季度报告中财务报告的真实、完整。

第二节  公司基本情况

2.1 公司基本信息
股票简称              恒和制药                         变更前简称（如有）
股票代码              000545

                  董事会秘书                         证券事务代表
姓名                   孙洪武                                罗国建
联系地址           吉林市长春路99 号                    吉林市长春路99 号
电话                 0432－4831711                        0432－4831887
传真                 0432－4841728                        0432－4841728
电子信箱         jzyd@public.jl.jl.cn                jzyd@public.jl.jl.cn

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标

                         本报告期末                    上年度期末
总资产                        386544710.51                  371399885.82
股东权益(不含少
数股东权益)                   146732936.87                  144814767.18
每股净资产                            1.082                         1.068
调整后的
每股净资产                            1.075                         1.014

                             报告期              年初至报告期期末
经营活动产生的
现金流量净额                  --4182256.09                  --1392786.49
每股收益                              0.016                         0.019
净资产收益率(%)                       1.11                          1.10
扣除非经常性损
益后的净资产收
益率(%)                               1.02                          1.14


                                        本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产                                                              4.08
股东权益(不含少
数股东权益)                                                         1.32
每股净资产                                                          1.29
调整后的
每股净资产                                                          1.33

                                            本报告期比上年同期增减(%)
经营活动产生的
现金流量净额                                                        注
每股收益                                                        --147.79
净资产收益率(%)                                                 --145.45
扣除非经常性损
益后的净资产收
益率(%)                                                          -147.70

注：公司2002 年第三季度报告未编制现金流量表，故无法计算增减比例。
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收入                                                       25000.00
营业外支出                                                       75162.11
合计                                                            -50162.11

2.2.2 利润表

详见后附。

2.3 报告期末股东总人数

截止报告期末，公司股东总人数为32084 户。

第三节  管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

√适用      □不适用
分产品           主营业务收入    主营业务成本   毛利率(%)
退热冰             5969188.04     4860570.54      18.57
阿斯匹林          14405501.07    11284129.22      21.67
参芪片             8633153.94      742816.74      91.40
其中：关联交易

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□适用    √不适用

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例）与前一报告期相比的重大变动及原因的说明

√适用    □不适用

                                  金额（元）
项目                   2003年7--9月                     2003年1--6月
主营业
务利润                  16149344.55                      25017367.17
其他业
务利润                  -1281614.06                      -2745185.06
营业
费用                     4643941.13                       6433541.83
管理
费用                     5972591.21                      10558485.77
财务
费用                     2815349.51                       5093287.35
利润
总额                     1436997.27                        181172.42


                   占利润总额的比例（%）
项目              2003年7--9月         2003年1--6月         增减幅度(%)
主营业
务利润               1123.83             13808.60             -91.86
其他业
务利润                -89.19             -1515.23             -94.11
营业
费用                  323.17              3551.06             -90.90
管理
费用                  415.63              5827.78             -92.87
财务
费用                  195.92              2811.29             -93.03
利润
总额                     100                  100                  0

说明：1、主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期减少的主要原因系本期利润总额大幅增加所致；

2、其他业务利润占利润总额的比例较前一报告期减少的主要原因系本期利润总额大幅增加所致；

3、营业费用占利润总额的比例较前一报告期减少的主要原因系本期利润总额大幅增加所致；

4、管理费用占利润总额的比例较前一报告期减少的主要原因系本期利润总额大幅增加所致；

5、财务费用占利润总额的比例较前一报告期减少的主要原因系本期利润总额大幅增加所致。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

□适用    √不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

□适用    √不适用

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

√适用    □不适用

报告期内，公司除“阿司匹林反倾销事项”外无其他重大事项。

（1）公司“阿司匹林反倾销”事项的说明

关于公司阿司匹林反倾销事项，受托的美国伟凯律师事务所2002 年10 月8日便函如下：

2002 年9 月9 日美国国际贸易法院发布一意见，即批准美国商务部发回判决，再次核算的（吉林恒和制药股份有限公司）倾销税率最低到1.27%。如果起诉人对美国国际贸易法院的判决不上诉，那么美国商务部对中国阿司匹林反倾销成员将被修订，（吉林恒和制药股份有限公司）将被排除在外..

上诉人上诉到美国国际贸易法院的判决，我们通过委托律师于2002 年11月13 日得知：原告已正式就中国阿司匹林反倾销终裁在美国联邦上诉巡回法院，对美国商务部和美国司法部提出了上诉。因此，我公司继续委托伟凯律师事务所，参加此案在联邦上诉巡回法院的上诉及此案的第2 次行政复审，目前此案正在审理过程中。

若该事项有新的变化，公司将根据上市公司信息披露有关规定，及时履行信息披露义务。

（2）关于”吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷”的说明

公司已于2002 年4 月27 日，接到吉林省高级人民法院终审判决（（2001）吉经终字第15 号《民事判决书》），公司共需赔偿约278 万元。目前处于执行阶段，公司正依照法院判决分期偿付。

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

□适用    √不适用

3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

□适用    √不适用

3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

√适用    □不适用

在无“不可抗力”及其他不可预见因素发生情况下，若公司继续保持目前生产经营的良好发展态势，公司预计，2003 年度净利润将较2002 年度同比实现较大增长，增长幅度约为50%以上。

大幅增长的主要原因：报告期内，公司的实际控制人发生了重大变化，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司成为公司新的实际控制人，新的实际控制人调整了部分公司董事、总经理及其管理团队，明确新的经营发展计划，近期主要是强化市场营销网络建设，制定新的销售政策，进一步发挥公司医药品种方面的优势，全面提升公司主导产品的市场占有率，预计四季度销售额将大幅增长。同时，进一步挖掘生产潜力，堵塞生产环节的跑、冒、滴、漏现象发生，严控、压缩各项费用性支出，进一步完善和强化了公司的各项内控制度，成本、费用支出预计较上年度会有一定的下降。

3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

□适用    √不适用

吉林恒和制药股份有限公司

董事长：

二○○三年十月二十日

资产负债表

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司时间：    2003 年9 月30 日    单位：人民币元
资产                      行次               期末数             期初数
流动资产：
货币资金                     1            9,298,197.81       6,291,907.16
短期投资                     2
应收票据                     3
应收股利                     4
应收利息                     5
应收账款                     6           69,022,086.26      62,037,968.17
其它应收款                   7           36,439,945.82      34,642,004.74
预付账款                     8           71,933,255.00      64,915,748.91
应收补贴款                   9
存货                        10           26,595,925.89      24,225,294.91
待摊费用                    11              312,661.60         221,577.17
一年内到期的长期债权投资    21
其它流动资产                24
流动资产合计                31          213,602,072.38     192,334,501.06
长期投资：
长期股权投资                32            1,640,400.00       1,640,400.00
长期债权投资                34
长期投资合计                38            1,640,400.00       1,640,400.00
固定资产：
固定资产原价                39          252,448,454.24     251,246,915.03
减：累计折旧                40             88426246.79        78852713.42
固定资产净值                41          164,022,207.45     172,394,201.61
减：固定资产减值准备        42
固定资产净额                43          164,022,207.45     172,394,201.61
工程物资                    44              107,615.00
在建工程                    45            4,101,512.90       1,532,480.00
固定资产清理                46
固定资产合计                50          168,231,335.35     173,926,681.61
无形资产及其它资产：
无形资产                    51            3,070,902.78       3,498,303.15
长期待摊费用                52
其它长期资产                53
无形资产及其它资产合计      60            3,070,902.78       3,498,303.15
递延税项：
递延税款借项                61
资产总计                    67          386,544,710.51     371,399,885.82

公司负责人：     总会计师(或)主管会计工作的负责人：     会计机构负责人：

资产负债表（续）

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司      时间：2003 年9 月30 日    单位：人民币元
负债和股东权益                    行次          期末数          期初数
流动负债：
短期借款                            68     146,290,000.00  126,290,000.00
应付票款                            69       1,200,000.00    2,600,000.00
应付账款                            70      21,172,723.60   24,926,173.12
预收账款                            71      10,284,187.04   10,907,631.26
应付工资                            72
应付福利费                          73       3,520,043.68    3,533,121.66
应付股利                            74       2,565,126.69    2,565,126.69
应交税金                            75      -1,023,517.48     -740,498.21
其它应交款                          80         301,975.50      809,477.96
其它应付款                          81       8,766,036.48    9,965,438.86
预提费用                            82       5,245,198.13    4,438,647.30
预计负债                            83
一年内到期的长期负债                86      25,990,000.00   25,990,000.00
其它流动负债                        90
流动负债合计                       100     224,311,773.64  211,285,118.64
长期负债：
长期借款                           101      15,500,000.00   15,300,000.00
应付债券                           102
长期应付款                         103
专项应付款                         106
其它长期负债                       108
长期负债合计                       110      15,500,000.00   15,300,000.00
递延税项：
递延税款贷项                       111
负债合计                           114     239,811,773.64  226,585,118.64
股东权益：
实收资本(或股本)                   115     135,635,820.00  135,635,820.00
减：已归还投资                     116
实收资本(或股本)净额               117     135,635,820.00  135,635,820.00
资本公积                           118      56,831,955.33   56,531,955.33
盈余公积                           119         808,013.14      808,013.14
其中：法定公益金                   120         808,013.14      808,013.14
未分配利润                         121     -46,542,851.60  -48,161,021.29
所有者权益(或股东权益)合计         122     146,732,936.87  144,814,767.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计   135     386,544,710.51  371,399,885.82

公司负责人： 总会计师(或)主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

利润及利润分配表

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司时间： 2003 年1－9 月   单位：人民币元
项目                                    行数              2003年7--9月
一、主营业务收入                           1                37,958,763.41
减：主营业务成本                           4                21,668,128.68
主营业务税金及附加                         5                   141,290.18
二、主营业务利润(亏损以“-”号
填列)                                     10                16,149,344.55
加：其它业务利润(亏损以“-”号
填列)                                     11                -1,281,614.06
减：营业费用                              14                 4,643,941.13
管理费用                                  15                 5,972,519.21
财务费用                                  16                 2,815,349.51
三、营业利润(亏损以“-”号填列)           18                 1,435,848.64
加：投资收益(损失以“-”号填列)           19                    45,616.00
补贴收入                                  22
营业外收入                                23                    25,000.00
减：营业外支出                            25                    69,467.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)                                     27                 1,436,997.27
减：所得税                                28
五、净利润(净亏损以“-”号填列)           30                 1,436,997.27
加：年初未分配利润                                         -48,161,021.29
其他转入
六、可供分配的利润                                         -46,724,024.02
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   -46,724,024.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                             -46,724,024.02

项目                                     2003年1--9月     2002年7--9月
一、主营业务收入                          116,612,366.83    32,263,873.89
减：主营业务成本                           75,058,023.93    20,254,976.63
主营业务税金及附加                            387,631.18       236,459.70
二、主营业务利润(亏损以“-”号
填列)                                      41,166,711.72    11,772,437.56
加：其它业务利润(亏损以“-”号
填列)                                      -4,026,799.12    -1,259,295.84
减：营业费用                               11,077,482.96     2,539,901.39
管理费用                                   16,531,076.98     5,404,900.84
财务费用                                    7,908,636.86     3,281,375.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)             1,622,715.80      -713,035.85
加：投资收益(损失以“-”号填列)                45,616.00        74,126.00
补贴收入
营业外收入                                     25,000.00
减：营业外支出                                 75,162.11         7,701.14
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)                                       1,618,169.69      -646,610.09
减：所得税
五、净利润(净亏损以“-”号填列)             1,618,169.69      -646,610.09
加：年初未分配利润                        -48,161,021.29   -49,914,771.40
其他转入
六、可供分配的利润                        -46,542,851.60   -50,561,381.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                  -46,542,851.60   -50,561,381.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                            -46,542,851.60   -50,561,381.49

项目                                                      2002年1--9月
一、主营业务收入                                            94,360,709.33
减：主营业务成本                                            59,864,503.14
主营业务税金及附加                                             428,548.68
二、主营业务利润(亏损以“-”号
填列)                                                       34,067,657.51
加：其它业务利润(亏损以“-”号
填列)                                                       -1,190,082.46
减：营业费用                                                10,444,293.81
管理费用                                                    17,878,196.66
财务费用                                                     8,052,598.11
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             -3,497,513.53
加：投资收益(损失以“-”号填列)                                 74,126.00
补贴收入
营业外收入                                                      50,779.56
减：营业外支出                                                   8,924.11
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)                                                       -3,381,532.08
减：所得税
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             -3,381,532.08
加：年初未分配利润                                         -49,914,771.40
其他转入
六、可供分配的利润                                         -53,296,303.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                                   -53,296,303.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                                             -53,296,303.48


补充资料
项目                                                   上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司负责人：     总会计师(或)主管会计工作的负责人：     会计机构负责人：

现金流量表

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司    时间：2003 年1－9 月    单位：人民币元
项目                                                  行次         金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                             1 126,498,896.09
收到的税费返还                                           3
收到的其他与经营活动有关的现金                           8
现金流入小计                                             9 126,498,896.09
购买商品、接受劳务支付的现金                            10  95,634,746.27
支付给职工以及为职工支付的现金                          12   7,906,716.40
支付的各项税费                                          13   4,667,754.43
支付的其它与经营活动有关现金                            18  19,682,465.48
现金流出小计                                            20 127,891,682.58
经营活动产生的现金流量净额                              21  -1,392,786.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                    22
取得投资收益所收到的现金                                23      45,616.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额    25      25,000.00
收到的其他与投资有关的现金                              28
现金流入小计                                            29      70,616.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        30   2,627,940.75
投资所支付的现金                                        31
支付的其他与投资活动有关的现金                          35   5,334,961.25
现金流出小计                                            36   7,962,902.00
投资活动产生的现金流量净额                              37  -7,892,286.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                    38
借款所收到的现金                                        40  79,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                          43
现金流入小计                                            44  79,900,000.00
偿还债务所支付的现金                                    45  59,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    46   7,908,636.86
支付的其他与筹资活动有关的现金                          52
现金流出小计                                            53  67,608,636.86
筹资活动产生的现流量净额                                54  12,291,363.14
四、汇率变动对现金的影响                                55
五、现金及现金等价物净增加额                            56   3,006,290.65

公司负责人：     总会计师(或)主管会计工作的负责人：     会计机构负责人：

现金流量表附注

编制单位：吉林恒和制药股份有限公司时间：2003 年1-9 月单位：人民币元
补充资料                                              行次        金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                  57   1,618,169.69
加：计提资产减值准备                                    58
固定资产折旧                                            59   9,573,533.37
无形资产摊销                                            60     427,400.37
长期待摊费用摊销                                        61
待摊费用减少(减：增加)                                  64     -91,084.43
预提费用增加(减：减少)                                  65     806,550.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减、收益)    66       1,082.99
固定资产报废损失                                        67
财务费用                                                68   7,908,636.86
投资损失(减、收益)                                      69
递延税款贷款(减、借项)                                  70
存货的减少(减、增加)                                    71  -2,370,630.98
经营性应收项目的减少(减、增加)                          72 -15,801,510.61
经营性应付项目的增加(减、减少)                          73  -3,464,934.58
其他                                                    74           0
经营活动产生的现金流量净额                              75  -1,392,786.49
2.不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本                                            76
一年内到期的可转换公司债券                              77
融资租入固定资产                                        78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                          79   9,298,197.81
减：现金的期初余额                                      80
加：现金等价物的期末余额                                81
减：现金等价物的期初余额                                82   6,291,907.16
现金及现金等价物净增加额                                83   3,006,290.65