泰山石油2004年半年度报告

中国石化山东泰山石油股份有限公司2004半年度报告


                          第一节  重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

刘雄华董事因故未到，委托邵凯英董事代为行使表决权。

公司董事长冯东青先生、总会计师柴运芝女士、会计机构负责人许新女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司半年度财务报告未经审计。

                              中国石化山东泰山石油股份有限公司

                                           董    事    会

                                          2004年8月10日

                        第二节 公司基本情况

（一）公司基本信息

1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司；

   公司法定英文名称：SINOPECShanDongTaiShanPetroleumCO.,LTD.

   中文缩写：泰山石油

   英文缩写：TSPC

2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

   股票简称：泰山石油

   股票代码：000554

3、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街104号

   邮政编码：271000

   E-MAIL：tssh@public.taptt.sd.cn

4、公司法定代表人：冯东青

5、公司董事会秘书：李建文

   授权代表：李志清

   联络地址：山东省泰安市东岳大街104号

   电话：(0538)6269630

   传真：(0538)8265450

   E-MAIL   ：tssh@public.taptt.sd.cn

6、公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》

   登载本公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

    http://www.cninfo.com.cn

   公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
  （二）主要财务数据及指标

                                                             单位:元

                      本报告期末       上年度期末
流动资产              464,110,694.44   620,214,550.63
流动负债               24,706,485.35   177,186,544.01
总资产                876,106,538.84 1,020,066,078.69
股东权益（不含少数股  827,067,243.10   808,884,651.19
东权益）
每股净资产                     1.720            1.682
调整后的每股净资产             1.691            1.645

                          报告期         上年同期

                      （1－6月）
净利润                 18,182,591.91    13,871,240.96
扣除非经常性损益后的   21,495,887.17    13,700,484.31
净利润
每股收益                       0.038            0.029
净资产收益率(%)                2.198            1.700
经营活动产生的现金流   49,731,788.33    18,361,564.83
量净额
================续上表=========================

                  本报告期末比年初数增减

                                  （％）
流动资产                              -25.17
流动负债                              -86.06
总资产                                -14.11
股东权益（不含少数股                    2.25
东权益）
每股净资产                              2.26
调整后的每股净资产                      2.81

                  本报告期比上年同期增减

                                  （％）
净利润                                 31.08
扣除非经常性损益后的                   56.90
净利润
每股收益                               31.03
净资产收益率(%)            增加0.498个百分点
经营活动产生的现金流                  170.85
量净额

说明：“扣除非经常性损益后的净利润”项目中扣除的项目及相关金额
列示如下：                                        (单位：元)
营业外收入             114,854.00
营业外支出           3,874,642.88
出售被投资单位收益     446,493.62
合计                -3,313,295.26

                第三节   股本变动和主要股东持股情况

1、本报告期内，公司股份总数及股本结构无变化。

2、报告期末，公司股东总数为 26,222 户。

3、公司除国家股外无其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，公司前十名股东列示如下：

股东名称              年度末持股   本期持股变动             股份性质

                         数（股） 增减情况（+-）
中国石油化工股份有限公司  185,953,320              0 国家股，由其代为持有
北方证券有限责任公司       19,490,109           未知           社会流通股
一汽四环红旗铸造厂          2,027,979           未知           社会流通股
刘尧中                        684,300           未知           社会流通股
廖家凤                        599,800           未知           社会流通股
贺香明                        554,400           未知           社会流通股
谢洪峰                        546,300           未知           社会流通股
王谷华                        532,290           未知           社会流通股
陈进财                        529,900           未知           社会流通股
梁春华                        524,550           未知           社会流通股

除中国石油化工股份有限公司所持股份为国家股外，其余均为社会公
众股，中国石油化工股份有限公司与其他九名股东间无关联关系，其股份

亦未质押或冻结。由公司已知资料，公司无法判定其他九名股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。

4、公司前十名流通股股东持股情况列示如下：

股东名称          年度末持股数 种类

                         （股）
北方证券有限责任公司     19,490,109    A
一汽四环红旗铸造厂        2,027,979    A
刘尧中                      684,300    A
廖家凤                      599,800    A
贺香明                      554,400    A
谢洪峰                      546,300    A
王谷华                      532,290    A
陈进财                      529,900    A
梁春华                      524,550    A
刘秋梅                      507,800    A

由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。

5、公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。

               第四节  董事、监事、高级管理人员情况
  1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况
姓  名                 职  务 期末持股数
冯东青                 董事长          0
王振宣               副董事长          0
赵成岩       副董事长，总经理          0
刘雄华                   董事          0
邵凯英                   董事          0
张新军         董事，副总经理       3780
李庆新               独立董事          0
綦好东               独立董事          0
刘海英               独立董事          0
鹿启端             监事会主席          0
张成林                   监事       3780
王市村                   监事          0
赵存津               副总经理          0
徐广春               副总经理          0
柴运芝     总会计师，财务部长          0
李建文 董事会秘书、总经理助理       3780

2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况

报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员未发生变动。

                   第五节  管理层讨论与分析

（一） 财务状况及经营成果分析

1、总资产、股东权益变动情况                      （单位：元）
项目             期末数           期初数  期末比期初增减（%）
总资产    876,106,538.84 1,020,066,078.69             -14.11
股东权益  827,067,243.10   808,884,651.19               2.25

总资产比期初减少14,396万元，主要是出售商品结转成本流动资产减少所致；

股东权益比期初增加1,818万元，主要是本期形成的净利润所致。
2、经营成果变动情况                            （单位：元）
项目                          本期数     去年同期数 本期比去年同期增减

                                                             （%）
主营业务收入          613,246,775.44 472,997,285.86              29.65
主营业务利润           82,116,720.02  68,197,746.09              20.41
净利润                 18,182,591.91  13,871,240.96              31.08
现金及现金等价物净增   23,230,047.58  41,678,936.54             -44.26
加额

主营业务收入比上年同期增加14,025万元，系本期油品销售价格及销量比上年同期增长所致；

主营业务利润比上年同期增加1392万元，主要是油品销售收入与成本同幅增加所致；

现金及现金等价物净增加额比上年同期减少1845万元，主要是筹资活动产生的现金净流入减少所致。
（二）报告期内经营情况

1、报告期内，公司认真贯彻股东大会通过的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展”的战略，积极、严谨、规范地变现非主营资产和业务，集中资源完善成品油经营网络，开工新建国道、市区大型加油站 3 座，不断增强市场稳固率和终端竞争力，公司成品油经营业务发展势头良好，零售比例稳步上升。报告期内，公司共完成主营业务收入61,325万元，利润总额2,730万元，净利润1,818万元。
   2、主营业务分产品情况表

                                                          单位：元

                                          毛利率 主营业务收入
-                 主营业务收入   主营业务成本    (%) 比上年同期增

                                                    减（％）
分行业
成品油          613,246,775.44 529,762,041.04  13.61        43.00
其中：关联交易               0 472,146,653.46  49.17
分产品
汽油            196,128,237.10 152,946,002.76  22.02        37.48
柴油            387,435,760.90 348,312,924.90  10.10        43.16
================续上表=========================

                         毛利率比上

            主营业务成本 年同期增减
-               比上年同期增     百分点

            减（％）
分行业
成品油                 42.59       0.25
其中：关联交易
分产品
汽油                   32.84       2.73
柴油                   43.93      -0.48
关联交易
定价原则   根据与中国石油化工股份有限公司签订的《关联交易协议》执行。

报告期内上市公司未向控股股东及其子公司销售产品。
3、经营活动中的问题与困难

（1）中石化系统内石油销售企业按“五统一”政策运作后，各地市石油公司油品供应充足，弱化了我公司的仓储、资金优势，公司的跨区辐射能力下降，（2）中石油大力开拓内陆市场，使市场竞争加剧，影响了公司油品利润的上升；

（二）报告期内投资情况

1、公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况发生。

2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目情况发生。

（三）公司本报告期财务报告未经审计。                              第六节  重要事项

1、公司法人治理状况

公司 1993 年上市以来，经过多次规范已建立起了相对完善的法人治理结构。特别是经2001年11月中国证监会济南证管办巡检后，对发现的一些不足进行了认真的整改，更好地完善了公司的治理结构。

为认真贯彻落实中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，2004年6月22日公司年度股东大会将《公司章程》有关董事会决议重大投资、担保事项的权限、程序的第一百零六条增加一项内容：公司不得为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、非关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

2、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转

增股本方案或发行新股方案。公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。

3、重大诉讼、仲裁事项。

公司无在报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项。

2003年，因合同纠纷，公司所持泰安鲁润股份有限公司3563 万股法人股被广州中级人民法院冻结，详情见2003年7月8 日《中国证券报》、《证券时报》的《关于资产冻结事项的公告》及公司《2003 年半年度报告》。

该合同纠纷案目前尚在审理中。由于我公司已于2000 年即将本次涉案资产的权益及义务转让给泰安鲁浩贸易公司，鲁浩贸易公司以等值财产对我公司本次或有义务提供担保，审理结果将不会对本公司经营成果或财务状况产生影响。

4、公司无报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收

购、出售及资产重组事项。

5、重大关联交易事项

（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易

关联交易方：中国石油化工股份有限公司

交易内容：油品采购

定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。

交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。

交易金额:：472,146,653.46元；

占同类交易金额的比例：86.12%

结算方式：现金；

关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。

因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公司，关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重大变化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将继续持续。

（2）报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。

（3）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权债务往来及担保等事项的原因及对公司的影响公司应收广东泰华电气器件实业有限公司 44,225,850.00 元，该应收款项系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保障项目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任。以上其他应收款项设置了抵押担保，对公司资产的安全性无不良影响。

公司在报告期内无新发生的担保事项，以前发生延续至本报告期的担保义务已全部解除，详情见本报告《担保事项》。

（4）公司无其他重大关联交易。

6、重大合同及履行情况

（1）公司无本期或以前期间发生但延续至本期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含10％）的情况。

（2）担保事项

泰安鲁润股份有限公司（简称鲁润股份）是上海证券交易所的上市公司。2001年3月7日，本公司受让泰安鲁浩贸易公司所持鲁润股份5028万股法人股，占其发行在外总股份的29.5％，成为其第一大股东。

2000年底前，本公司与鲁润股份是贷款互保单位，双方对等担保。至2000年底，本公司对鲁润股份的担保额为23000万元。由于鲁润股份也对本公司提供了等额担保，本公司未就担保事项进行信息披露。

2001年3月7日，本公司成为鲁润股份控股股东，为遵守股东不得要求上市公司提供担保的规定，本公司通过中国石油化工股份有限公司授信等形式解除了鲁润股份对本公司的全部担保，同时书面协议要求鲁润股份逐期还贷，以减少由此形成的本公司单方担保。为支持子公司的生产经营，本公司承诺对其保留三年5000万元的担保额度，并就此项担保进行了定期的信息披露。

2004年3月20日，通过鲁润股份还贷等形式，本公司对其担保全部解除。

本公司由于对相关证券法规学习认识不够深刻，未能及时全面地披露担保事项，没有认真履行信息披露义务，特向投资者诚恳致歉。2004 年 6月22日，本公司2003年度股东大会决议，将《公司章程》有关董事会决议重大投资、担保事项的权限、程序的第一百零六条增加一项内容：公司不得为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、非关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司董事会将通过持续的学习和完善制度，切实履行保障全体股东利益的职责。

（3）公司无在报告期内发生或以前报告期发生但延续至报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项；

5、公司或持股5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的重要承诺事项及履行情况
  （1）公司控股5%以上股东的承诺事项

中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司38.68%股份的第一大股东。2000年6月3日，中国石化与本公司签订关联交易协议，对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价”。并规定本关联交易协议追溯至2000年1月1日起执行，有效期为三年，协议到期后经双方同意可以延续。

履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协议的内容执行。
   （2）本公司承诺事项

2001年3月7日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》，受让泰安鲁浩所持鲁润股份29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资产交易公告》中做出承诺如下：

承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导价执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的，按照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关联交易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律法规及《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。”

承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司”。

履行情况：

本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。对今后可能发生的关联交易，公司将严格执行上述承诺执行。

现本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、财务上独立。

6、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责事项发生。

7、其他事项

（1）报告期内未发生公司控股股东及其子公司占用上市公司资金情况，也无延续至本报告期的资金占用情况。
   （2）独立董事意见

根据我们所掌握的公司资料，对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对公司对外担保、违规担保及执行规定的情况发表独立意见如下：

报告期内，未发现公司向控股股东及其子公司、公司控股50%以下的子公司以及其他任何非关联方法人、非法人单位和自然人提供担保的情况。

公司对子公司泰安鲁润股份有限公司提供的担保系历史延续形成，公司第四届董事会未再对该担保的相关事项进行过审议。通过督促鲁润股份公司归还贷款，公司的担保义务已于3月20日前全部解除。

为认真贯彻落实中国证监会《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，进一步规范公司的担保行为，公司董事会于4月21日第十三次会议提议，将《公司章程》有关董事会决议重大投资、担保事项的权限、程序的第一百零六条增加一项内容：公司不得为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方、非关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

报告期内未发现公司控股股东及其子公司占用上市公司资金情况，也无延续至本报告期的资金占用情况。

8、公司公告索引
序          日期                              公告名称、内容
号
1   2004年月24日    2003年报摘要，四届十三次董事会决议公告暨

              年度股东大会召集通知，四届九次监事会决议公告
2  2004年6月23日                    2003年度股东大会决议公告
3  2004年6月29日    董事会关于对鲁润股份公司提供担保的补充公告
================续上表=========================
序          日期  刊登报纸及版面
号
1   2004年月24日      中证报59版

                证券时报57版
2  2004年6月23日      中证报22版

                证券时报13版
3  2004年6月29日      中证报35版

                证券时报13版

                      第七节财务报告

（未经审计）

中国石化山东泰山石油股份有限公司

2004半年度会计报表附注

金额单位：人民币元

一、公司概况

山东泰山石化股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于1993年12月15日在深圳证券交易所挂牌上市。因山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给中国石油化工股份有限公司,2000年6月公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。公司现有注册资本480,793,300。

公司所属行业性质：商品流通业。

公司经营范围：石化产品的销售及房地产开发等。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

1、会计制度

执行《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度

泰山石油2004半年度报告第26页，共45页

采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

4、记账基础及计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日基准汇率折合为记账本位币，年末将外币账户余额按中国人民银行公布的期末基准汇率进行调整，与原账面差额作为汇兑损益计入当期损益。

6、现金等价物的确定标准

公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。

7、坏账核算方法

A．坏账的确认标准为：

a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；

b.因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

B．坏账损失的核算方法：

公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备，当期提取的坏账准备计入当期损益。计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                               10%
1—2年                                                                20%
2—3年                                                                40%
3年以上                                                               70%

8、存货核算方法

原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价（不含增值税进项税），领用或销售按加权平均法计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。

9、长期投资核算方法

A．长期债券投资按成本法核算；

B．长期股权投资按取得时实际成本计价。

a.投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的按成本法核算；

b.投资额占被投资单位权益性资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重大影响的采用权益法核算。

c.投资额占被投资单位权益性资本的50%以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。

按成本法核算的股权投资收益，收到时冲回投资成本或计入投资收益，按权益法核算的投资收益按被投资单位当年实现的净利润及对其所占份额确认。

长期投资期末按分析后可收回投资金额低于账面价值的金额，计提长期投资减值准备。

10、固定资产及累计折旧核算方法

(1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。

(2)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：

固定资产按实际成本或法定评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。

(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年限计算并考虑了5%的净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别                           预计使用年限                   年折旧率(%)
房屋建筑物                           30—50                      1.92-3.2
专用设备                                 15                           6.4
通用设备                                 10                           9.6
运输工具                                 10                           9.6
办公设施及其他                         5-10                      19.2-9.6

11、在建工程核算方法

在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。

12、无形资产核算方法

（1）无形资产的计价：无形资产按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。

（2）无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的收益年限；合同没有规定收益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。土地使用权按40-50年平均摊销。

（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益，无形资产减值准备按单项项目计提。

13、开办费、长期待摊费用的核算方法

开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

长期待摊费用按实际支出入账，并按各项目受益期平均摊销。

14、借款费用的核算方法

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销金额。

15、收入确认原则

A．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。

B．提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。

C．房地产销售：销售合同已签定、开发产品已移交，按本年度实际收到的价款确认收入的实现。

16、利润分配

公司税后净利润按以下顺序分配:

A、弥补亏损；

B、提取10%的法定公积金；

C、提取10%的法定公益金；

D、提取任意盈余公积金；

E、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。

17、所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法。

18、合并会计报表的编制方法

公司按财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对于资产、收入和利润均达不到合并报表10%的子公司，不纳入合并报表。在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来和交易均已抵销。子公司主要会计政策按照母公司会计政策厘定。

三、税项
税种                            税率                             计税依据
增值税                           17%      按销售收入的17%抵扣进项税后计缴
营业税                            5%                   房地产销售业务收入
营业税                            3%                     工程装饰装修收入
城市维护建设税                    7%                   按应缴纳的流转税额
教育费附加                        3%                   按应缴纳的流转税额
土地增值税                              房地产销售收入-扣除项目金额按超率

                                                      累进税率30%-60%
企业所得税                       33%                       按应纳税所得额

四、控股子公司及合营企业
企业名称                         注册地址        注册资金        主营业务
山东泰山史宾莎涂料有限公司           泰安        90万英磅            涂料
广东泰华电气器件实业有限公司*1       广州        1999万元            电器
泰安鲁润股份有限公司                 泰安    17044.62万元            油品
山东鑫源石油设备安装有限公司*2       泰安         538万元        设备安装
青岛东泰物业有限公司*3               青岛        1760万元    房地产及物业
企业名称                         拥有权益    经济性质  法人代表  是否合并
山东泰山史宾莎涂料有限公司         31.16%    中外合资    魏百道        否
广东泰华电气器件实业有限公司*1        51%    中外合资    冉大宪        否
泰安鲁润股份有限公司               29.50%    股份公司    王振宣        否
山东鑫源石油设备安装有限公司*2        51%    有限公司    牛世英        否
青岛东泰物业有限公司*3                75%    有限公司    徐广春        是

*1、截止2004年6月30日，该公司尚未正式生产经营，未纳入合并报表范围。

*2、公司原拥有山东鑫源石油设备安装有限公司49％的股权,上半年公司又购进其2％的股权，对其具有控制权，但其资产、收入和利润均未达到合并报表的10%，因此仅按权益法核算，未纳入合并报表范围。

*3、该公司为公司的控股企业,于2004年6月成立，纳入合并报表范围。

五、合并会计报表主要项目注释

1、货币资金
项目                                    期末数                     期初数
现金                                131,799.14                  53,657.62
银行存款                        110,286,288.91              87,134,382.85
合计                            110,418,088.05              87,188,040.47

2、应收账款
账龄                                              期末数

                                 金额      比例(%)           坏账准备
1年以内                      3,016,747.51        53.15         301,674.75
1-2年                          247,421.04         4.36          49,484.21
2-3年                        1,009,995.74        17.80         403,998.30
3年以上                      1,401,420.80        24.69         980,994.56
合计                         5,675,585.09      100   1        ,736,151.82
账龄                                              期初数

                                 金额      比例(%)           坏账准备
1年以内                      2,918,262.18        49.68         291,826.22
1-2年                        1,035,200.39        17.62         207,040.08
2-3年
3年以上                      1,921,279.16        32.70       1,344,895.41
合计                         5,874,741.73          100       1,843,761.71

应收账款前五名金额合计2,937,378.22，占应收账款总金额的51.75%。

截止2004年6月30日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

3、其他应收款
账龄                                        期末数

                           金额        比例(%)               坏账准备
1年以内               68,676,232.67          51.01           6,867,623.27
1-2年                  3,273,751.55           2.34             654,750.31
2-3年                 21,089,055.21          15.09           8,435,622.08
3年以上               41,600,776.16          30.90          29,120,543.31
合计                 134,639,815.59         100             45,078,538.97
账龄                                         期初数

                                金额    比例(%)              坏账准备
1年以内                    17,109,860.16       14.47         1,710,986.02
1-2年                      31,131,827.21       26.34         6,226,365.44
2-3年                      24,923,395.46       21.09         9,969,358.18
3年以上                    45,037,903.99       38.10        31,526,532.79
合计                      118,202,986.82      100           49,433,242.43

其他应收款前五名金额合计104,774,819.48，占其他应收款总金额的77.82%。

截止2004年6月30日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。

4、预付账款
账龄                                                      期末数

                                                金额          比例(%)
1年以内                                    94,230,634.52            74.06
1-2年                                      33,000,000.00            25.94
2-3年
合计                                      127,230,634.52              100
账龄                                                      期初数

                                                金额          比例(%)
1年以内                                   126,592,861.26            85.42
1-2年                                      21,615,000.00            14.58
2-3年
合计                                      148,207,861.26              100

截止2004年6月30日，预付给中国石油化工股份有限公司款项85,312,660.96。

5、存货
项目                                                     期末数

                                              金额           跌价准备
原材料                                      177,336.76
开发产品及成本                          118,411,508.30       1,209,126.04
库存商品                                 15,337,792.36
其他                                        123,750.60
合计                                    134,050,388.02       1,209,126.04
项目                                                     期初数

                                              金额           跌价准备
原材料                                      744,939.74
开发产品及成本                          294,712,230.53       1,057,331.66
库存商品                                 16,207,636.94
其他                                            448.94
合计                                    311,665,256.15       1,057,331.66

期末数较期初数减少了57.23％，主要原因系出售商品结转成本。

6、长期投资
项目                           期初数                本期增加    本期减少

                     金额        减值准备
长期股权投资   130,866,971.98      657,642.86      161,540.00
长期债券投资       179,060.00
合计           131,046,031.98      657,642.86      161,540.00
项目                                    期末数

                               金额       减值准备           合并价差
长期股权投资             131,028,511.98     657,642.86      -5,940,300.61
长期债券投资                 179,060.00
合计                     131,207,571.98     657,642.86      -5,940,300.61

长期股权投资：

(1)股票投资
被投资单位名称                股份类别         股票数量      初始投资成本
潍坊华光电子股份有限公司        法人股        1,000,000      1,300,000.00
小计                         1,000,000     1,300,000.00

(2)对子公司投资
被投资单位                                初始投资额             期初金额
广东泰华电气器件实业有限公司           10,190,000.00        10,190,000.00
山东鑫源石油设备安装有限公司            2,637,275.00         2,870,599.63
泰安鲁润股份有限公司                   79,810,511.98        91,837,544.70
小计                                   92,637,786.98       104,898,144.33
被投资单位                                 追加    本年度权    本年度分配

                                     投资额    益增减额      现金红利
广东泰华电气器件实业有限公司
山东鑫源石油设备安装有限公司         161,540.00
泰安鲁润股份有限公司
小计                                 161,540.00
被投资单位                           累计权益    本期减少        期末金额

                                   增减额
广东泰华电气器件实业有限公司                                10,190,000.00
山东鑫源石油设备安装有限公司       233,324.63                3,032,139.63
泰安鲁润股份有限公司            12,027,032.72               91,837,544.70
小计                            12,260,357.35              105,059,684.33

(3)其他股权投资
被投资单位名称                      期末投资金额                 减值准备
威洋石油有限公司                    1,315,285.72               657,642.86
山东泰山史宾莎涂料有限公司          3,035,123.19
鲁齐石化物流股份有限公司              162,417.12
小计                                4,512,826.03               657,642.86

(4)股权投资差额
被投资单位名称                       初始金额      摊销期限    本期摊销额
泰安鲁润股份有限公司            28,794,288.02          10年
小计                            28,794,288.02
被投资单位名称         累计摊销            摊余价值              形成原因
泰安鲁润股份有限公司                20,156,001.62初    始投资成本与应享有
小计                                  20,156,001.62    对方权益份额的差额

(5)合并价差
期末数                    期初数
-5,940,300.61

长期债权投资：

债券投资
债券种类                面值       年利率%         购入金额        到期日
企业债券              79,060          9.00           79,060          1996
国库券               100,000         15.86          100,000          1998
小计                 179,060                        179,060
债券种类                  期末金额                                   备注
企业债券                 79,060.00                               尚未兑付
国库券                  100,000.00                               尚未兑付
小计                    179,060.00

7、固定资产及累计折旧
项目                             期初数         本期增加         本期减少
原值
房屋建筑物               129,431,342.73     7,261,047.89     2,619,682.46
专用设备

                      76,049,865.44    12,223,578.09     3,629,465.81
通用设备                  72,222,339.49     5,047,000.00     1,158,010.66
运输设备                  24,658,318.74     1,767,178.60     3,923,534.50
办公设施及其他             9,283,539.04     1,116,033.16     3,590,899.52
小计                     311,645,405.44    27,414,837.74    14,921,592.95
累计折旧
房屋建筑物                18,116,074.40     1,021,591.70     2,318,353.09
专用设备                  15,864,864.81     4,594,506.47     1,331,775.20
通用设备                  26,478,644.17       423,004.51       755,932.85
运输设备                  13,592,623.38       976,312.60     2,828,833.28
办公设施及其他             3,955,471.86       564,001.49     2,648,498.96
小计                      78,007,678.62     7,579,416.77     9,883,393.38
净值

                     233,637,726.82
项目                                                             期末余额
原值
房屋建筑物                                                 134,072,708.16
专用设备                                                    84,643,977.72
通用设备                                                    76,111,328.83
运输设备                                                    22,501,962.84
办公设施及其他                                               6,808,672.68
小计                                                       324,138,650.23
累计折旧
房屋建筑物                                                  16,819,313.01
专用设备                                                    19,127,596.08
通用设备                                                    26,145,715.83
运输设备                                                    11,740,102.70
办公设施及其他                                               1,870,974.39
小计                                                        75,703,702.01
净值

                                                       248,434,948.22

其中:
融资租赁固定资产             原值           累计折旧             账面净值
房屋建筑物          12,134,168.30       2,433,772.35         9,700,395.95
专用设备            21,840,513.95       4,416,739.44        17,423,774.51
合计

                33,974,682.25       6,850,511.79        27,124,170.46

*本期固定资产增加中由在建工程转入2,170,887.31。

8、在建工程
工程名称                            期初数                       本期增加
油库改造                                 -                     731,046.87
加油站                        7,535,578.67                   6,113,585.15
合计                          7,535,578.67                   6,844,632.02
工程名称        本期转入固定资产数    本期其他减少                 期末数
油库改造                205,046.87                             526,000.00
加油站                1,965,840.44                          11,683,323.38
合计                  2,170,887.31                          12,209,323.38
工程名称                                             资金来源        进度
油库改造
加油站                                                   自筹         70%
合计

期末数较期初数增加62.02%,主要系本期新建加油站及油库改造工程未完工所致。

期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。

9、无形资产
种类                   原始金额                 期初数           本期增加
土地使用权        29,507,816.50          23,644,707.72       1,249,190.50
专有技术             500,000.00             475,000.00
其他                 573,151.39             278,162.11
合计              30,580,967.89          24,397,869.83       1,249,190.50
种类               本期转出               本期摊销                 期末数
土地使用权                              293,256.06          24,600,642.16
专有技术                                 25,000.00             450,000.00
其他                                     10,715.10             267,447.01
合计                                    328,971.16          25,318,089.17

10、长期待摊费用
项目            原始数          期初数          本期增加         本期转出
租赁费    4,052,000.00    3,535,833.33      1,423,855.12     3,535,833.33
装修费      474,840.39      35,6130.29                         35,6130.29
合计      4,526,841.39    3,891,963.62      1,423,855.12     3,891,963.62
项目                          本期摊销                             期末数
租赁费                                                       1,423,855.12
装修费
合计                                                         1,423,855.12

期末数较期初数减少了63.42%，主要原因系房屋租赁费转出所致。

11、应付票据
期末数                                            期初数
0.00                                        3,000,000.00

期末数较期初数减少，原因系公司兑付上期银行承兑汇票所致。

12、应付账款
款项内容                                 期末数                    期初数
应付购货款                        12,381,037.38             89,201,524.80

应付账款中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东款项。

期末数较期初数减少86.12%，原因系本期支付账款所致。

13、预收账款
款项内容                           期末数                  期初数
销货款                         110,706.11              259,900.31

期末数较期初数减少57.40%，原因系公司预收账款结转收入所致。

14、应付工资
期末数                                                           期初数
7,108,825.11                                               6,879,449.22

应付工资期末数系按工效挂钩计提的工资储备金。

15、应交税金
税种                                  期末数                       期初数
增值税                          2,319,745.31                 3,789,007.32
营业税                           -528,258.27                 3,058,861.12
城市维护建设税                                                     611.09
土地使用税及其他                       -0.01                    43,844.64
个人所得税                         87,075.75                    12,320.67
房产税                                                          14,390.67
企业所得税                    -10,415,165.98               -19,287,935.96
土地增值税                     -2,088,308.15                -2,071,508.47
合计                          -10,624,911.35               -14,440,408.92

16、其他应付款
期末数                                                          期初数
14,900,136.26                                            91,701,892.34

其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

期末数较期初数减少83.75%,主要系应付往来款减少所致。

17、长期应付款
项目                           期末数                 期初数
加油站融资租赁款        17,952,710.19          15,966,719.69

18、股本

                                        本次变动增减（＋、－）
项目                        期初数

                                配股   送股    公积金转股  其他  小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份          185,953,320
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份       185,953,320
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     185,953,320
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股           294,840,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     294,840,000
三、股份总额           480,793,320
项目                                                               期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                 185,953,320
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                                              185,953,320
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计                                            185,953,320
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股                                                  294,840,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                            294,840,000
三、股份总额                                                  480,793,320

19、资本公积
项目                                    期末数                     期初数
股本溢价                        185,109,758.43             185,109,758.43
合计                            185,109,758.43             185,109,758.43

20、盈余公积
项目                      期初数    本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积       22,318,446.22                            22,318,446.22
任意盈余公积        1,850,103.94                             1,850,103.94
公益金             19,972,477.79                            19,972,477.79
合计               44,141,027.95                            44,141,027.95

21、未分配利润
项目                           2004年1-6月                    2003年1-6月
期初未分配利润               98,840,544.81                  93,394,938.14
加：本期净利润               18,182,591.91                  13,871,240.96
期末未分配利润              117,023,136.72                 107,266,179.10

22、主营业收入、成本、毛利

                                                营业收入
行业                                         本年数              上年同期
油品                                 613,246,775.44        428,843,368.84
房地产                                                      44,153,917.02
合计

                                 613,246,775.44        472,997,285.86

                                                   营业成本
行业                                            本年数           上年同期
油品                                    529,762,041.04     371,539,168.44
房地产                                                      29,946,248.68
合计

                                    529,762,041.04     401,485,417.12

                                                  营业毛利
行业                                           本年数            上年同期
油品                                    83,484,734.40       57,304,200.40
房地产                                                      14,207,668.34
合计

                                    83,484,734.40       71,511,868.74

销售收入前五名金额合计45,293,396.79，占总收入的7.39%。

23、其他业务利润
项目                              本年发生数                   上年发生数
其他                               58,000.00                  -906,322.75
合计                               58,000.00                  -906,322.75

其他业务利润较上年同期增加1.06倍，主要原因系本期非主营业务支出减少所致。

24、财务费用
项目                           本年发生数                      上年发生数
利息支出                        40,655.94                    1,701,782.91
减：利息收入                   468,204.83                      237,232.05
利息净支出                    -427,548.89                    1,464,550.86
其他                            17,927.60                       94,409.95
合计                          -409,621.29                    1,558,960.81

财务费用较上年同期减少126.28%,主要原因系本期利息支出减少所致。

25、投资收益
项目                                 本年发生数                上年发生数
股权投资转让收益                     446,493.62
股权投资差额摊销                                            -2,439,714.40
期末调整的被投资公司                 114,720.60               -641,823.74
所有者权益净增减的金额
合计                                 561,214.22             -3,081,538.14

本期投资收益较上期增加118.21%，主要系本期取得股权投资转让收益所致。

26、营业外收入
项目                               本年发生数                 上年发生数
处理固定资产净收入                  96,200.00                  67,086.75
其他收入                            18,654.00                 362,906.64
合计                               114,854.00                 429,993.39

营业外收入较上年同期减少73.29%,主要是本年其他收入减少所致。

27、营业外支出
项目                                 本年发生数                上年发生数
处理固定资产净损失                 3,475,318.90                156,163.20
捐赠支出                              12,400.00                 17,080.00
罚款支出                              58,497.49                 69,728.88
其他支出                             328,426.49                 16,264.66
合计                               3,874,642.88                259,236.74

营业外支出较上期增加13.94倍，主要原因系本年处理资产损失所致。

28、支付的其他与经营活动有关的现金

本报告期支付的其他与经营活动有关的现金41,052,983.82，主要系支付的下列费用：
项目                                                                 金额
运杂费                                                       7,357,598.34
劳务费                                                       2,415,765.21
修理费                                                       1,749,866.32
水电费                                                       1,265,578.70
财产保险费                                                     595,949.32

六、母公司会计报表主要项目注释

1、应收账款
账龄                                          期末数

                               金额       比例(%)            坏账准备
1年以内                    1,926,889.71         42.02          192,688.97
1-2年                        247,421.04          5.40           49,484.21
2-3年                      1,009,995.74         22.02          403,998.30
3年以上                    1,401,420.80         30.56          980,994.56
合计                       4,585,727.29           100        1,627,166.04
账龄                                            期初数

                                 金额      比例(%)           坏账准备
1年以内                      2,918,262.18        49.68         291,826.22
1-2年                        1,035,200.39        17.62         207,040.08
2-3年                           59,415.75         0.27          14,853.93
3年以上                      1,921,279.16        32.70       1,344,895.41
合计                         5,874,741.73          100       1,843,761.71

应收账款前五名金额合计2,937,378.22，占应收账款总金额的64.05%。

截止2004年6月30日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

2、其他应收款
账龄                                       期末数

                                金额    比例(%)              坏账准备
1年以内                   189,633,436.37      68.66         18,963,343.64
1-2年                       3,273,751.55       1.18            654,750.31
2-3年                      31,089,055.21      11.26         12,435,622.08
3年以上                    52,207,666.56      18.90         36,545,366.59
合计                      276,203,909.69        100         68,599,082.62
账龄                                        期初数

                                 金额    比例(%)             坏账准备
1年以内                     55,557,301.89      20.39         5,555,730.19
1-2年                       93,663,453.98      34.37        18,732,690.80
2-3年                       70,794,846.27      25.98        28,317,938.51
3年以上                     52,495,563.88      19.26        36,746,894.72
合计                       272,511,166.02        100        89,353,254.22

其他应收款前五名金额合计252,814,175.89，占其他应收款总金额的91.53%。

截止2004年6月30日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

3、长期投资
项目                                   期初数                    本期增加

                               金额        减值准备
长期股权投资             160,273,449.76      657,642.86     13,508,568.60
长期债券投资                 179,060.00
合计                     160,452,509.76      657,642.86     13,508,568.60
项目                        本期减少                     期末数

                                                 金额        减值准备
长期股权投资           29,553,506.38       144,228,511.98      657,642.86
长期债券投资                                   179,060.00
合计                29,553,506.38          144,407,571.98      657,642.86

长期股权投资：

(1)股票投资
被投资单位名称              股份类别        股票数量         初始投资成本
潍坊华光电子股份有限公司      法人股       1,000,000         1,300,000.00
小计                                       1,000,000         1,300,000.00

(2)对控股子公司投资
被投资单位                               初始投资额              期初金额
广东泰华电气器件实业有限公司          10,190,000.00         10,190,000.00
泰安鲁润股份有限公司                  79,810,511.98         91,837,544.70
青岛泰山房地产开发有限公司            50,000,000.00         29,406,477.78
山东鑫源石油设备安装有限公司           2,637,275.00          2,870,599.63
青岛东泰物业有限公司                  19,140,300.61
小计                                 161,778,087.59        134,304,622.11
被投资单位                                         追加          本年度权

                                             投资额          益增减额
广东泰华电气器件实业有限公司
泰安鲁润股份有限公司
青岛泰山房地产开发有限公司                                     147,028.60
山东鑫源石油设备安装有限公司                 161,540.00
青岛东泰物业有限公司                      19,140,300.61
小计                                      19,301,840.61        147,028.60
被投资单位                                    本年度分配         累计权益

                                            现金红利           增减额
广东泰华电气器件实业有限公司
泰安鲁润股份有限公司                                        12,027,032.72
青岛泰山房地产开发有限公司                                 -20,446,493.62
山东鑫源石油设备安装有限公司                                   233,324.63
青岛东泰物业有限公司
小计                                                        -8,186,136.27
被投资单位                                   本期减少            期末金额
广东泰华电气器件实业有限公司                                10,190,000.00
泰安鲁润股份有限公司                                        91,837,544.70
青岛泰山房地产开发有限公司              29,553,506.38
山东鑫源石油设备安装有限公司                                 3,032,139.63
青岛东泰物业有限公司                                        19,140,300.61
小计                                    29,553,506.38      124,199,984.94

    (3)其他股权投资
被投资单位名称                          期末投资金额             减值准备
威洋石油有限公司                        1,315,285.72           657,642.86
鲁齐石化物流股份有限公司                  162,417.12
山东泰山史宾莎涂料有限公司              3,035,123.19
小计                                    4,512,826.03           657,642.86

(4)股权投资差额
被投资单位名称                       初始金额      摊销期限    本期摊销额
泰安鲁润股份有限公司            28,794,288.02          10年
青岛东泰物业有限公司            -5,940,300.61          10年
小计                            22,853,987.41
被投资单位名称                               累计摊销            摊余价值
泰安鲁润股份有限公司                     8,638,286.40       20,156,001.62
青岛东泰物业有限公司                                        -5,940,300.61
小计                                     8,638,286.40       14,215,701.01
被投资单位名称                                                   形成原因
泰安鲁润股份有限公司                                 初始投资成本与应享有
青岛东泰物业有限公司                                 对方权益份额的差额
小计

长期债权投资：

债券投资
债券种类                 面值       年利率%         购入金额       到期日
企业债券               79,060          9.00           79,060         1996
国库券                100,000         15.86          100,000         1998
小计                  179,060                        179,060
债券种类                                             期末金额        备注
企业债券                                            79,060.00    尚未兑付
国库券                                             100,000.00    尚未兑付
小计                                               179,060.00

4、主营业务收入、成本、毛利
行业                                                    营业收入

                                             本年数          上年同期
油品                                     613,246,775.44    428,843,368.84
合计

                                     613,246,775.44    428,843,368.84
行业                                                   营业成本

                                             本年数          上年同期
油品                                     529,762,041.04    371,539,168.44
合计

                                     529,762,041.04    371,539,168.44
行业                                                  营业毛利

                                              本年数         上年同期
油品                                       83,484,734.40    57,304,200.40
合计

                                       83,484,734.40    57,304,200.40

销售收入前五名金额合计45,293,396.79，占总收入的7.39%。

5、投资收益
项目                                本年发生数                 上年发生数
股权投资转让收益                    446,493.62
股权投资差额摊销                                            -2,439,714.40
期末调整的被投资公司                114,720.60               3,677,372.40
所有者权益净增减的金额
合计                                561,214.22               1,237,658.00

本期投资收益较上年同期减少54.65%，主要系本期被投资公司权益增加额减少所致。

七、关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1、存在控制关系的关联方
企业名称                         注册地址        主营业务    与本企业关系
中国石油化工股份有限公司             北京        石油化工          母公司
广东泰华电气器件实业有限公司         广州            电器      控股子公司
山东鑫源石油设备安装有限公司         泰安        设备安装      控股子公司
青岛东泰物业有限公司                 青岛    房地产及物业      控股子公司
企业名称                                           经济性质    法定代表人
中国石油化工股份有限公司                           股份公司        陈同海
广东泰华电气器件实业有限公司                       中外合资        冉大宪
山东鑫源石油设备安装有限公司                       有限公司        牛世英
青岛东泰物业有限公司                               有限公司        徐广春
   2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   期初数    本期增加    本期减少
中国石油化工股份有限公司              8670244万元
广东泰华电气器件实业有限公司             1999万元
山东鑫源石油设备安装有限公司              538万元
青岛东泰物业有限公司                                 1760万元
企业名称                                                           期末数
中国石油化工股份有限公司                                      8670244万元
广东泰华电气器件实业有限公司                                     1999万元
山东鑫源石油设备安装有限公司                                      538万元
青岛东泰物业有限公司                                             1760万元

3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                                                期末数

                                                  金额        比例(%)
中国石油化工股份有限公司                    185,953,320.00          38.68
青岛泰山房地产开发有限公司 *
广东泰华电气器件实业有限公司                 10,190,000.00          51.00
青岛东泰物业有限公司                         13,200,000.00          75.00
山东鑫源石油设备安装有限公司                  2,798,815.00          51.00
企业名称                                                      期初数

                                                   金额       比例(%)
中国石油化工股份有限公司                     185,953,320.00         38.68
青岛泰山房地产开发有限公司 *                  50,000,000.00         62.00
广东泰华电气器件实业有限公司                  10,190,000.00         51.00
青岛东泰物业有限公司
山东鑫源石油设备安装有限公司                   2,637,275.00         49.00

*公司原拥有该公司62%的股权,2004年6月4日将所持有的全部股权转让给香港NC国际有限公司。

4、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称                                                    与本企业关系
山东泰山史宾莎涂料有限公司                                      参股企业

(二)关联方交易

公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行结算。

1、油品采购
企业名称                                    本年数                上年数
中国石油化工股份有限公司            472,146,653.46        316,521,726.76

2、关联方应收、应付款项余额
企业名称                                    期末数                期初数
其他应收款
广东泰华电气器件实业有限公司         44,455,762.94         44,455,762.94
山东泰山史宾莎涂料有限公司              406,347.80          2,178,088.66
预付账款
中国石油化工股份有限公司             85,312,660.96         83,127,138.18
其他应付款
山东鑫源石油设备安装有限公司                                   15,137.07

八、或有事项

无。

九、承诺事项

泰山石油2004半年度报告第45页，共45页

无。

十、期后事项

无。

           第八节  备查文件目录

1、载有董事长签名的半年度报告文本；

2、载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

4、《公司章程》。

                               中国石化山东泰山石油股份有限公司

董事长：

                                        二○○四年八月十日



资产负债表（1）

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2004年6月30日
金额单位：人民币元
资产                        附                      母公司

                        注

                                       期末数                  期初数
流动资产:
货币资金                     1     104,934,222.53           76,766,573.73
短期投资
应收票据                               120,000.00            1,410,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                     2       2,958,561.25            4,030,980.02
其他应收款                   3     207,604,827.07          183,157,911.80
预付帐款                     4      89,989,534.52          118,777,321.26
应收补贴款
存货                         5      15,638,879.72           16,383,796.38
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计                       421,246,025.09          400,526,583.19
长期投资:
长期股权投资                 6     143,570,869.12          159,615,806.90
长期债权投资                 6         179,060.00              179,060.00
长期投资合计                 6     143,749,929.12          159,794,866.90
合并价差                     6
固定资产:
固定资产原价                 7     322,811,568.02          307,996,868.13
减:累计折旧                  7      75,033,423.32           75,897,425.50
固定资产净值                 7     247,778,144.70          232,099,442.63
减:固定资产减                7
值准备
固定资产净额                 7     247,778,144.70          232,099,442.63
工程物资
在建工程                     8      12,209,323.38            7,535,578.67
固定资产清理
固定资产合计                       259,987,468.08          239,635,021.30
无形资产及其他资产:
无形资产                     9      25,318,089.17           24,397,869.83
开办费
长期待摊费用                10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              25,318,089.17           24,397,869.83
递延税项:
资产                                                  合并

                                       期末数                  期初数
流动资产:
货币资金                           110,418,088.05           87,188,040.47
短期投资
应收票据                               120,000.00            1,410,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                             3,939,433.27            4,030,980.02
其他应收款                          89,561,276.62           68,769,744.39
预付帐款                           127,230,634.52          148,207,861.26
应收补贴款
存货                               132,841,261.98          310,607,924.49
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计                       464,110,694.44          620,214,550.63
长期投资:
长期股权投资                       124,430,568.51          130,209,329.12
长期债权投资                           179,060.00              179,060.00
长期投资合计                       124,609,628.51          130,388,389.12
合并价差                            -5,940,300.61
固定资产:
固定资产原价                       324,138,650.23          311,645,405.44
减:累计折旧                         75,703,702.01           78,007,678.62
固定资产净值                       248,434,948.22          233,637,726.82
减:固定资产减
值准备
固定资产净额                       248,434,948.22          233,637,726.82
工程物资
在建工程                            12,209,323.38            7,535,578.67
固定资产清理
固定资产合计                       260,644,271.60          241,173,305.49
无形资产及其他资产:
无形资产                            25,318,089.17           24,397,869.83
开办费
长期待摊费用                         1,423,855.12            3,891,963.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计              26,741,944.29           28,289,833.45
递延税项:

资产负债表（2）

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司     2004年6月30日      
金额单位：人民币元

                                                  母公司
负债及股东权益         附注

                                        期末数                 期初数
流动负债:
短期借款
应付票据                 11                                  3,000,000.00
应付帐款                 12           2,429,497.50          23,206,583.38
预收帐款                 13             110,706.11             259,900.31
应付工资                 14           7,108,825.11           6,879,449.22
应付福利费                              744,151.29             561,765.96
应付股利
应交税金                 15           5,813,334.28            -203,450.93
其他应交款                                                         261.90
其他应付款               16          13,035,625.09          11,651,588.85
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         29,242,139.38          45,356,098.69
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款               17          17,952,710.19          15,966,719.69
专项应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                         17,952,710.19          15,966,719.69
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             47,194,849.57          61,322,818.38
少数股东权益
股东权益：
股本                     18         480,793,320.00         480,793,320.00
减:已归还投资
股本净额                            480,793,320.00         480,793,320.00
资本公积                 19         194,733,256.88         194,733,256.88
盈余公积                 20          44,141,027.95          44,141,027.95
其中：公益金             20          19,972,477.79          19,972,477.79
未分配利润               21          83,439,057.06          43,363,918.01
股东权益合计                        803,106,661.89         763,031,522.84
负债及股东权益总计                  850,301,511.46         824,354,341.22

                                                合并
负债及股东权益                          期末数                     期初数
流动负债:
短期借款
应付票据                                                     3,000,000.00
应付帐款                         12,381,037.38              89,201,524.80
预收帐款                            110,706.11                 259,900.31
应付工资                          7,108,825.11               6,879,449.22
应付福利费                          830,691.84                 583,924.36
应付股利
应交税金                        -10,624,911.35             -14,440,408.92
其他应交款                                                         261.90
其他应付款                       14,900,136.26              91,701,892.34
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                     24,706,485.35             177,186,544.01
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                       17,952,710.19              15,966,719.69
专项应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计                     17,952,710.19              15,966,719.69
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                         42,659,195.54             193,153,263.70
少数股东权益                      6,380,100.20              18,028,163.80
股东权益：
股本                            480,793,320.00             480,793,320.00
减:已归还投资
股本净额                        480,793,320.00             480,793,320.00
资本公积                        185,109,758.43             185,109,758.43
盈余公积                         44,141,027.95              44,141,027.95
其中：公益金                     19,972,477.79              19,972,477.79
未分配利润                      117,023,136.72              98,840,544.81
股东权益合计                    827,067,243.10             808,884,651.19
负债及股东权益总计              876,106,538.84           1,020,066,078.69

法定代表人：         总会计师：           会计机构负责人：    利润及利润分配表

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司      2004年1-6月     
金额单位：人民币元
项目                      附注                     母公司

                                   本年发生数              上年发生数
一、主营业务收入            22     613,246,775.44          428,843,368.84
减：主营业务成本            22     529,762,041.04          371,539,168.44
主营业务税金及附加          23       1,368,014.38            1,106,426.80
二、主营业务利润                    82,116,720.02           56,197,773.60
加：其他业务利润            24          58,000.00            3,134,527.25
减:营业费用                         24,969,088.08           33,708,328.28
管理费用                             5,225,274.97            7,000,048.61
财务费用                    24        -409,621.29            1,437,721.57
三、营业利润                        52,389,978.26           17,186,202.39
加：投资收益                25         561,214.22            1,237,658.00
补贴收入
营业外收入                  26         114,854.00               68,126.75
减：营业外支出              27       3,874,642.88              171,740.24
四、利润总额                        49,191,403.60           18,320,246.90
减:所得税                            9,116,264.55            4,594,597.66
少数股东损益
五、净利润                          40,075,139.05           13,725,649.24
加：年初未分配利润                  43,363,918.01           33,346,969.48
其他转入
六、可供分配的利润                  83,439,057.06           47,072,618.72
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润              83,439,057.06           47,072,618.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                      83,439,057.06           47,072,618.72
项目                                                 合并

                                   本年发生数              上年发生数
一、主营业务收入                   613,246,775.44          472,997,285.86
减：主营业务成本                   529,762,041.04          401,485,417.12
主营业务税金及附加                   1,368,014.38            3,314,122.65
二、主营业务利润                    82,116,720.02           68,197,746.09
加：其他业务利润                        58,000.00             -906,322.75
减:营业费用                         24,969,088.08           34,089,343.37
管理费用                            27,117,822.11            7,619,249.81
财务费用                              -409,621.29            1,558,960.81
三、营业利润                        30,497,431.12           24,023,869.35
加：投资收益                           561,214.22           -3,081,538.14
补贴收入                                        -
营业外收入                             114,854.00              429,993.39
减：营业外支出                       3,874,642.88              259,236.74
四、利润总额                        27,298,856.46           21,113,087.86
减:所得税                            9,116,264.55            4,594,597.66
少数股东损益                                    -            2,647,249.24
五、净利润                          18,182,591.91           13,871,240.96
加：年初未分配利润                  98,840,544.81           93,394,938.14
其他转入
六、可供分配的利润                 117,023,136.72          107,266,179.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润             117,023,136.72          107,266,179.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                     117,023,136.72          107,266,179.10

法定代表人：             总会计师：               会计机构负责人：    现金流量表

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司      2004年1-6月     
金额单位：人民币元
项目                                                  行           母公司

                                                  次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                           1   719,928,547.50
收到的税费返还                                         2
收到的其他与经营活动有关的现金                         3     4,291,825.28
现金流入小计                                           4   724,220,372.78
购买商品、接受劳务支付的现金                           5   614,810,887.16
支付给职工以及为职工支付的现金                         6     6,791,593.87
支付的各项税费                                         7    17,316,985.12
支付的其他与经营活动有关的现金                         8    30,631,517.08
现金流出小计                                           9   669,550,983.23
经营活动产生的现金流量净额                            10    54,669,389.55
二、投资活动产生的现金流量：                          11
收回投资所收到的现金                                  12
取得投资收益所收到的现金                              13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额  14        96,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金                        15
现金流入小计                                          16        96,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      17    26,846,022.04
投资所支付的现金                                      18       161,540.00
支付的其他与投资活动有关的现金                        19
现金流出小计                                          20    27,007,562.04
投资活动产生的现金流量净额                            21   -26,911,362.04
三、筹资活动产生的现金流量：                          22
吸收投资所收到的现金                                  23
借款所收到的现金                                      24
收到的其他与筹资活动有关的现金                        25
现金流入小计                                          26
偿还债务所支付的现金                                  27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  28      -409,621.29
支付的其他与筹资活动有关的现金                        29
现金流出小计                                          30      -409,621.29
筹资活动产生的现金流量净额                            31       409,621.29
四、汇率变动对现金的影响                              32
五、现金及现金等价物净增加额                          33    28,167,648.80
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               719,928,547.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               9,775,690.80
现金流入小计                                               729,704,238.30
购买商品、接受劳务支付的现金                               614,810,887.16
支付给职工以及为职工支付的现金                               6,791,593.87
支付的各项税费                                              17,316,985.12
支付的其他与经营活动有关的现金                              41,052,983.82
现金流出小计                                               679,972,449.97
经营活动产生的现金流量净额                                  49,731,788.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            96,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                    96,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            26,846,022.04
投资所支付的现金                                               161,540.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                27,007,562.04
投资活动产生的现金流量净额                                 -26,911,362.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                          -409,621.29
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                  -409,621.29
筹资活动产生的现金流量净额                                     409,621.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                23,230,047.58
补充资料                                               行          母公司

                                                   次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                 34   40,075,139.05
加：计提的资产减值准备                                 35  -20,970,767.27
固定资产折旧                                           36    7,579,416.77
无形资产摊销                                           37      328,971.16
长期待摊费用摊销                                       38
待摊费用减少(减：增加)                                 39
预提费用增加(减：减少)                                 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）   41      -96,200.00
固定资产报废损失                                       42    3,475,318.90
财务费用                                               43     -409,621.29
投资损失（减：收益）                                   44     -561,214.22
递延税款贷项（减：借项）                               45
存货的减少（减：增加）                                 46      744,916.66
经营性应收项目的减少（减：增加）                       47    6,703,290.24
经营性应付项目的增加（减：减少）                       48   17,800,139.55
其他                                                   49
经营活动产生的现金流量净额                             50   54,669,389.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                      51
债务转为资本                                           52
一年内到期的可转换公司债券                             53
融资租入固定资产                                       54
3、现金及现金等价物净增加情况                          55
现金的期末余额                                         56  104,934,222.53
减：现金的期初余额                                     57   76,766,573.73
加：现金等价物的期末余额                               58
减：现金等价物的期初余额                               59
补充资料                                                             合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                      18,182,591.91
加：计提的资产减值准备                                      -4,462,313.35
固定资产折旧                                                 7,579,416.77
无形资产摊销                                                   328,971.16
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）           -96,200.00
固定资产报废损失                                             3,475,318.90
财务费用                                                      -409,621.29
投资损失（减：收益）                                          -561,214.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     177,766,662.51
经营性应收项目的减少（减：增加）                             1,567,241.26
经营性应付项目的增加（减：减少）                          -153,639,065.32
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  49,731,788.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             110,418,088.05
减：现金的期初余额                                          87,188,040.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额

利润表补充资料
项目                                             本年累计数    上年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益            446,493.62
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他    资产减值准备明细表

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司       2004年6月      
金额单位：人民币元
项目                                         期初余额          本期增加数
一、坏帐准备合计                        51,277,004.14
其中：应收帐款                           1,843,761.71
其他应收款                              49,433,242.43
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计                     1,057,331.66        1,209,126.04
其中：库存商品
原材料
开发产品                                 1,057,331.66        1,209,126.04
其他
四、长期投资减值准备合计                   657,642.86
其中：长期股权投资
长期债券投资
其他长期投资                               657,642.86
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                     本期转回数              期末余额
一、坏帐准备合计                       4,462,313.35         46,814,690.79
其中：应收帐款                           107,609.89          1,736,151.82
其他应收款                             4,354,703.46         45,078,538.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计                   1,057,331.66          1,209,126.04
其中：库存商品
原材料
开发产品                               1,057,331.66          1,209,126.04
其他
四、长期投资减值准备合计                                       657,642.86
其中：长期股权投资
长期债券投资
其他长期投资                                                   657,642.86
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备    股东权益增减对比表

编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司      2004年6月      
金额单位：人民币元
项目                                            行次               本年数
一、股本
年初余额                                           1       480,793,320.00
本年增加数                                         2
其中：资本公积转入                                 3
盈余公积转入                                       4
利润分配转入                                       5
新增股本                                           6
本年减少数                                         7
年末余额                                           8       480,793,320.00
二、资本公积
年初余额                                           9       185,109,758.43
本年增加数                                        10
其中：股本溢价                                    11
接受捐赠非现金资产准备                            12
接受现金捐赠                                      13
股权投资准备                                      14
拨款转入                                          15
外币资本折算差额                                  16
其他资本公积                                      17
本年减少数                                        18
其中：转赠股本                                    19
年末余额                                          20       185,109,758.43
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                          21        24,168,550.16
本年增加数                                        22
其中：从利润中提取数                              23
其中：法定盈余公积                                24
任意盈余公积                                      25
储备基金                                          26
企业发展基金                                      27
法定公益金转入数                                  28
本年减少数                                        29
其中：弥补亏损                                    30
转赠股本                                          31
分派现金股利或利润                                32
分派股票股利                                      33
年末余额                                          34        24,168,550.16
其中：法定盈余公积                                35        22,318,446.22
储备基金                                          36
企业发展基金                                      37
四、法定公益金
年初余额                                          38        19,972,477.79
本年增加数                                        39
其中：从净利润中提取数                            40
本年减少数                                        41
其中：集体福利支出                                42
年末余额                                          43        19,972,477.79
五、未分配利润
年初未分配利润                                    44        98,840,544.81
本年净利润（净亏损以“-号填列）                   45        18,182,591.91
本年利润分配                                      46
年末未分配利润（未弥补亏损以“-号填列）           47       117,023,136.72
项目                                                               上年数
一、股本
年初余额                                                   480,793,320.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   480,793,320.00
二、资本公积
年初余额                                                   185,109,758.43
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额                                                   185,109,758.43
三、法定和任意盈余公积
年初余额                                                    21,066,327.65
本年增加数
其中：从利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                                    21,066,327.65
其中：法定盈余公积                                          21,066,327.65
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额                                                    20,570,463.16
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额                                                    20,570,463.16
五、未分配利润
年初未分配利润                                              93,394,938.14
本年净利润（净亏损以“-号填列）                             13,871,240.96
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-号填列）                    107,266,179.10
报告期利润                                         2004年1~6月

                                  净资产收益率              每股收益

                                 全面      加权        全面     加权

                                 摊薄      平均        摊薄     平均
主营业务利润                        9.93%    10.04%        0.17     0.17
营业利润                            3.69%     3.73%        0.06     0.06
净利润                              2.20%     2.22%        0.04     0.04
扣除非经常性损                      2.60%     2.63%        0.04     0.04
益后的净利润
报告期利润                                         2003年1~6月

                                  净资产收益率              每股收益

                               全面摊    加权平        全面     加权

                                   薄        均        摊薄     平均
主营业务利润                        8.37%     8.44%        0.14     0.14
营业利润                            2.95%     2.97%        0.05     0.05
净利润                              1.70%     1.72%        0.03     0.03
扣除非经常性损                      1.68%     1.70%        0.03     0.03
益后的净利润