粤高速A关于会计差错更正的公告

证券代码：000429、 00429 证券简称：粤高速A、粤高速B 公告编号：2005-002广东省高速公路发展股份有限公司

关于会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

根据公司2005年3月9日第四届董事会第十二次会议审议通过的《关于对 2003年年度报告会计差错进行更正的议案》以及中国证监会关于发布《公开发行的公司信息披露编报规则》第19号的通知（证监会计字【2003】16号）有关财务信息的更正及相关披露的要求，

公司对2003年年度报告和2004年中期报告中的会计差错进行了更正，并对1999年至2002年度公司财务状况、经营成果的影响进行了更正，现将有关事项公告如下现将有关事项公告如下：

一、公司董事会和管理层对会计差错更正事项性质及原因的说明

本公司与其他股东按照投资比例对佛开高速公路有限公司、广佛高速公路有限公司、深圳惠盐高速公路有限公司提供股东委托贷款或股东贷款，并采取免息的处理方法。根据广州市东山区国家税务局2004年12月31日出具的东国税调[2004]1号通知书，税务机关认定本公司未按照独立企业间的业务往来收取利息，并据此调整我司的应纳税所得额，要求本公司补缴 1999 年至 2003年所得税 26，090，793.80元（已扣除 2002年度预缴所得税

4，688，033.72元），其中 1999年度应补所得税 174， 46.77元，2000年度应补所得税

4，426，023.79元，2001年度应补所得税 4，130，547.31元，2002年度应补所得税

11，162，761.82元， 003年度应补所得税6，197，014.11元。经公司第四届董事会第十二次会议审议，决定根据企业会计准则，对 2003年年度报告和 2004年中期报告中的相关项目进行更正，同时追溯调整2003年度报告和2004年中期报告。

二、补缴税款事项对公司财务状况、经营成果的影响及更正后的相关财务指标

（一）对2003年度相关报表项目及指标的影响

上述追溯调整使得 2003年末应交税金增加 30，778，827.52元，留存收益减少

30，778，827.52元，其中：盈余公积减少4，616，824.13元，未分配利润减少26，162，003.39

元；2003年度所得税费用增加6，197，014.11元，净利润减少6，197，014.11元。具体项目

指标影响数如下：

单位：人民币元

指标名称 调整前 调整后

应交税金 35，240，265.88 66，019，093.40

流动负债 507，742，091.53 538，520，919.05

负债合计 2，380，652，629.50 2，411，431，457.02

盈余公积 352，762，801.33 348，145，977.20

股东权益合计 3，534，078，664.97 3，503，299，837.45

所得税 101，944，966.94 108，141，981.05

净利润 181，182，988.13 174，985，974.02年初未分配利润 362，802，477.04 341，907，935.64

可供分配的利润 543，985，465.17 516，893，909.66

提取法定盈余公积金 18，118，298.81 17，498，597.40

提取法定公益金 9，059，149.41 8，749，298.70

可供股东分配的利润 516，808，016.95 490，646，013.56

未分配利润 391，096，242.15 364，934，238.76

每股净资产（元/股） 2.81 2.79

调整后的每股净资产（元/股） 2.80 2.78

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.14 0.14

净资产收益率（全面摊薄） 5.13% 4.99%

净资产收益率（加权平均） 5.07% 5.07%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 5.03% 5.03%

（二）对 2004年中报相关报表项目的影响

上述追溯调整使得 2004 年 6 月 30 日应交税金增加 30，778，827.52 元，留存收益减少

30，778，827.52 元，其中：盈余公积减少 4，616，824.13元，未分配利润减少 26，162，003.39 元，

对 2004年中报净利润没有影响。具体项目指标影响数如下：

指标名称 调整前 调整后

应交税金 13，133，955.77 43，912，783.29

流动负债 549，990，955.45 80，769，782.97

负债合计 2，435，584，863.82 2，466，363，691.34

盈余公积 352，762，801.33 348，145，977.20

股东权益合计 3，510，391，622.90 3，47 ，612，795.38年初未分配利润 391，096，242.15 364，934，238.76

可供分配的利润 493，482，786.51 467，320，783.12

可供股东分配的利润 493，482，786.51 467，320，783.12

未分配利润 367，771，011.71 341，609，008.32

每股净资产（元/股） 2.79 2.77

调整后的每股净资产（元/股） 2.78 2.76

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.08 0.08

净资产收益率（全面摊薄） 2.92% 2.94%

净资产收益率（加权平均） 2.86% 2.93%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 2.82% 2.89%

（三）对1999年－2002年度公司财务状况、经营成果影响的简要说明

1、2002年年末应交税金增加 24，581，813.41 元，留存收益减少 24，581，813.41元，其中：

盈余公积减少 3，687，272.01 元，未分配利润减少 20，894，541.40 元；2002年度所得税费用增

加 15，850，795.54元，净利润减少 15，850，795.54元。具体指标影响数如下：

指标名称 调整前 调整后

每股净资产（元/股） 2.77 2.75

调整后的每股净资产（元/股） 2.75 2.73

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.14 0.12

净资产收益率（全面摊薄） 4.91% 4.49%

净资产收益率（加权平均） 4.86% 4.55%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 5.20% 4.90%

2、2001年末应交税金增加8，731，017.87元，留存收益减少 8，731，017.87元，其中：

盈余公积减少1，309，652. 8元，未分配利润减少7，421，365.19元；2001年度所得税费用

增加4，130，547.31元，净利润减少4，130，547.31元。具体指标影响数如下：

指标名称 调整前 调整后

每股净资产（元/股） 2.64 2.63

调整后的每股净资产（元/股） 2.62 2.62

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.12 0.11

净资产收益率（全面摊薄） 4.46% 4.34%

净资产收益率（加权平均） 4.39% 4.27%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 4.19% 4.08%

3、2000年末应交税金增加4，600，470.56元，留存收益减少 4，600，470.56元，其中：

盈余公积减少690，070.58元，未分配利润减少3，910，399.98元；2000年度所得税费用增

加4，426，023.79元，净利润减少4，426，023.79元。

指标名称 调整前 调整后

每股净资产（元/股） 3.94 3.93

调整后的每股净资产（元/股） 3.91 3.91

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.16 0.15

净资产收益率（全面摊薄） 4.03% 3.90%

净资产收益率（加权平均） 4.90% 4.65%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 4.85% 4.84%

4、1999年末应交税金增加174，446.77元，留存收益减少174，446.77元，其中：盈余

公积减少26，167.02元，未分配利润减少148，279.75元；1999年度所得税费用增加

174，446.77元，净利润减少174，446.77元。

指标名称 调整前 调整后

每股净资产（元/股） 3.19 3.19

调整后的每股净资产（元/股） 3.15 3.15

每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.39 0.39

净资产收益率（全面摊薄） 12.14% 12.14%

净资产收益率（加权平均） 12.22% 12.21%

扣除非经常性收益后的加权净资产收益率 7.49% 7.60%

三、更正后经审计的2003年度财务报表、涉及更正事项的相关报表附注和审计意见

（一）更正后经审计的2003年度财务报表（见附表一至六）

（二）涉及更正事项的2003年度相关财务报表附注

附注五、（一）、17、应交税金

税 种 法定税率 2003.12.31 2003.1.1

所得税 注 56，275，848.30 39，456，088.61

营业税 5% 8，624，884.75 9，433，373.84

城市维护建设税 7% 426，857.74 552，712.25

增值税 17% 319，077.84 106，319.96

个人所得税 372，424.77 277，487.53

合 计 66，019，093.40 49，825，982.19

附注五、（一）、24、盈余公积

项 目 2003.1.1 本期增加数 本期减少数 2003.12.3

法定盈余公积 147，190，736.21 17，498，597.40 164，689，333.61

法定公益金 60，141，792.39 8，749，298.70 68，891，091.09

任意盈余公积 114，565，552.50 114，565，552.50

合 计 321，898，081.10 26，247，896.10 348，145，977.20

附注五、（一）、26、未分配利润

项 目 2003年度 2002年度

年初未分配利润 341，907，935.64 335，721，991.81

本期增加数 174，985，974.02 155，173，786.62

本期减少数 151，959，670.90 148，987，842.79

其中: 提取法定盈余公积 17，498，597.40 15，517，378.66

提取法定公益金 8，749，298.70 7，758，689.33提取任意盈余公积

年度分配股利 125，711，774.80 125，711，774.80

期 末 数 364，934，238.76 341，907，935.64

（三）广东羊城会计师事务所有限公司为本公司更正后的2003年度财务报表出具了无保留意见的审计报告。

四、更正后的2004年中期财务报表、涉及更正事项的相关报表附注

（一）更正后的2004年中期财务报表（见附表七至十二）

（二）涉及更正事项的2004年中期相关财务报表附注

附注五、（一）、17、应交税金

税 种 法定税率 2004.6.30 2004.1.1

所得税 注 37，470， 62.09 56，275，848.30

营业税 5% 5.987，360.46 8，624，884.75

城市维护建设税 7% 53，433.39 426，857.74

增值税 17% 319，077.84 319，077.84

个人所得税 82，149.51 372，424.77

合 计 43，912，783.29 66，019，093.40

附注五、（一）、24、盈余公积

项 目 2004.1.1 本期增加数 本期减少数 2004.6.30

法定盈余公积 164，689，333.61 164，689，333.61

法定公益金 68，891，091.09 68，891，091.09

任意盈余公积 114，565，552.50 114，565，552.50

合 计 348，145，977.20 348，145，977.20

附注五、（一）、26、未分配利润

项 目 2004年1-6月 2003年1-6月

年初未分配利润 364，934，238.76 341，907，935.64

本期增加数 102，386，544，36 86，144，881.04

本期减少数 125，711，774.80 125，711，774.80

其中: 提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积

年度分配股利 125，711，774.80 125，711，774.80

期 末 数 341，609，008.32 302，341，041.88特此公告广东省高速公路发展股份有限公司

2005年3月9日

附表一 合并资产负债表（2003年12月31日）

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

资 产 附 注 2003-12-31 2003-1-1

流动资产：

货币资金 五（一）1 248，346，361.55 131，937，987.12

短期投资 五（一）2 49，078，039.87 133，259，399.25应收票据应收股利应收利息

应收账款 五（一）3 20，135，484.04 1，764，319.03

其他应收款 五（一）4 66，068，415.06 27，091，406.95

预付账款 五（一）5 4，582，385.13 5，354，812.68应收补贴款

存 货 五（一）6 107，161.23 127，245.31

待摊费用 五（一）7 382，083.53 497，693.35

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流 动 资 产 合 计 388，699，930.41 300，032，863.69

长期投资：

长期股权投资 五（一）8 1，793，628，905.73 1，348，547，927.76

长期债权投资 五（一）8 470，533，819.56 486，136，581.82

长期房产投资 五（一）8 5，144，856.00 5，144，856.00

长 期 投 资 合 计 2，269，307，581.29 1，839，829，365.58

固定资产：

固定资产原价 五（一）9 4，492，383，059.78 4，446，291，021.90

减：累计折旧 五（一）9 835，776，482.68 687，267，092.37

固定资产净值 3，656，606，577.10 3，759，023，929.53

减：固定资产减值准备 五（一）9 16，100，000.00 7，000，000.00

固定资产净额 3，640，506，577.10 3，752，023，929.53工程物资

在建工程 五（一）10 107，480，750.67 14，393，348.68固定资产清理

固 定 资 产 合 计 3，747，987，327.77 3，766，417，278.21

无形资产及其他资产：

无形资产 五（一）11 245，695，105.02 206，181，693.70

长期待摊费用 五（一）12 11，729，137.83 28，091，036.18其他长期资产

无形资产及其他资产合计 257，424，242.85 234，272，729.88

递延税款：

递 延 税 款 借 项 28，727.98

资 产 总 计 6，663，419，082.32 6，140，580，965.34

合 并 资 产 负 债 表（续）

（2003年 12月 31日）

负债及股东权益 附注 2003-12-31 2003-1-1

流动负债：

短期借款 五（一）13 320，000，000.00 100，000，000.00应付票据

应付账款 五（一）14 55，767，555.04 68，431，257.01

预收账款 五（一）15 9，525，426.21 10，140，153.44

应付工资 216，696.00 1，749，184.76

应付福利费 3，273，398.22 10，099，323.99

应付股利 五（一）16 37，235，157.57 31，266，626.42

应交税金 五（一）17 66，019，093.40 49，825，982.19

其他应交款 五（一）18 229，719.78 250，240.28

其他应付款 五（一）19 41，687，523.78 31，506，574.56

预提费用 五（一）20 4，566，349.05 19，185，835.80预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流 动 负 债 合 计 538，520，919.05 322，455，178.45

长期负债：

长期借款 五（一）21 1，867，673，792.84 1，699，076，031.65应付债券

长期应付款 2，022，210.11 2，022，210.11

专项应付款 100，000.00

其他长期负债 3，114，535.02 1，579，537.48

长 期 负 债 合 计 1，872，910，537.97 1，702，677，779.24

递延税项：

递延税款贷项 4，437，756.57

负 债 合 计 2，411，431，457.02 2，029，570，714.26

少 数 股 东 权 益 748，687，787.85 655，280，022.50

股东权益：

股本 五（一）22 1，257，117，748.00 1，257，117，748.00

资本公积 五（一）23 1，534，807，790.79 1，534，806，463.84

盈余公积 五（一）24 348，145，977.20 321，898，081.10

其中：法定公益金 五（一）24 68，891，091.09 60，141，792.39

未确认的投资损失 五（一）25 -1，705，917.30

未分配利润 五（一）26 364，934，238.76 341，907，935.64

其中：现金股利 125，711，774.80 125，711，774.80

股东权益合计 3，503，299，837.45 3，455，730，228.58

负债和股东权益总计 6，663，419，082.32 6，140，580，965.34

附表二之1

合 并 利 润 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

项目 附注 2003年度 2002年度

一、主营业务收入 五（一）27 797，190，721.00 753，156，947.00

减：主营业务成本 五（一）27 236，005，899.78 227，002，968.20

主营业务税金及附加 五（一）28 42，415，333.91 40，260，996.17

二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 518，769，487.31 485，892，982.63

加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 8，420，685.31 10，938，964.23

减：营业费用

管理费用 64，804，559.02 56，684，811.31

财务费用 五（一）29 65，596，400.02 20，258，839.57

三、营业利润（亏损以“-”填列） 396，789，213.58 419，888，295.98

加：投资收益（亏损以“-”填列） 五（一）30 21，134，524.72 -8，185，173.38补贴收入

营业外收入 2，670，609.68 4，523，134.94

减：营业外支出 10，265，457.13 10，249，740.23

四、利润总额（亏损以“-”填列） 410，328，890.85 405，976，517.31

减：所得税 108，141，981.05 123，873，812.33

少数股东损益 128，906，853.08 126，928，918.36

加：未确认的投资损失 1，705，917.30

五、净利润（亏损以“-”填列） 174，985，974.02 155，173，786.62

项目 2003年度 2002年度

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 141，736.23 47，457.01

2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示）4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示）

5、债务重组损失

6、其他

附表二之2

合 并 利 润 分 配 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

项目 附注 2003年度 2002年度

一、净利润 174，985，974.02 155，173，786.62

加：年初未分配利润 341，907，935.64 335，721，991.81其他转入

二、可供分配的利润 516，893，909.66 490，895，778.43

减：提取法定盈余公积金 17，498，597.40 15，517，378.66

提取法定公益金 8，749，298.70 7，758，689.33提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

三、可供股东分配的利润 490，646，013.56 467，619，710.44

减：应付优先股股利提取任意盈余公积金

应付普通股股利 125，711，774.80 125，711，774.80转作股本的普通股股利

四、未分配利润 364，934，238.76 341，907，935.64

附表三

合 并 现 金 流 量 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

项 目 附注 金 额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 830，893，121.27收到的税费返还 235，086.74收到的其他与经营活动有关的现金 五(一）31 21，954，979.12

现金流入小计 853，083，187.13

购买商品、接受劳务支付的现金 43，764，819.75支付给职工以及为职工支付的现金 46，153，231.54

支付的各项税费 144，022，149.15支付的其他与经营活动有关的现金 五(一）31 165，545，075.33

现金流出小计 399，485，275.77

经营活动产生的现金流量净额 453，597，911.36

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 153，707，896.98

取得投资收益所收到的现金 34，131，319.76

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12，933.00收到的其他与投资活动有关的现金 五(一）32

现金流入小计 187，852，149.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149，633，533.35投资所支付的现金 542，029，053.85支付的其他与投资活动有关的现金 五(一）32

现金流出小计 691，662，587.20

投资活动产生的现金流量净额 -503，810，437.46

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金 1，000，000.00

借款所收到的现金 1，985，000，000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 五(一）33 3，135，046.00

现金流入小计 1，989，135，046.00

偿还债务所支付的现金 1，599，407，195.64

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 223，107，477.92支付的其他与筹资活动有关的现金 五(一）33

现金流出小计 1，822，514，673.56

筹资活动产生的现金流量净额 166，620，372.44

四、汇率变动对现金的影响额 528.09

五、现金及现金等价物净增加额 116，408，374.43

补 充 资 料

项 目 附注 金 额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 174，985，974.02

加：少数股东损益 128，906，853.08

加：计提的资产减值准备 9，100，000.00

固定资产折旧 149，582，767.16

无形资产摊销 17，345，188.68

长期待摊费用摊销 8，569，529.54

待摊费用减少(减：增加) 115，609.82

预提费用增加(减：减少) -13，136，419.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -115，417.51固定资产报废损失 1，225，070.96

财务费用 65，103，260.20

投资损失(减：收益) -21，134，524.72

递延税款贷项(减：借项) -4，420，998.55

存货的减少(减：增加) 20，084.08

经营性应收项目的减少(减：增加) -72，484，119.80

经营性应付项目的增加(减：减少) 11，640，970.95

其他 -1，705，917.30

经营活动产生的现金流量净额 453，597，911.36

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 248，346，361.55

减：现金的期初余额 131，937，987.12

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 116，408，374.43

附表四 资 产 负 债 表

2003年12月31日

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

资 产 附 注 2003-12-31 2003-1-1

流动资产：

货币资金 62，729，614.69 12，818，131.76

短期投资 49，078，039.87 94，993，957.35应收票据

应收股利 111，705，472.72 93，799，879.28应收利息应收账款

其他应收款 五（二）1 1，933，068.35 2，432，290.45预付账款应收补贴款

存 货待摊费用

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流 动 资 产 合 计 225，446，195.63 204，044，258.84

长期投资：

长期股权投资 五（二）2 2，824，233，374.28 2，301，943，753.56

长期债权投资 五（二）2 567，333，819.56 1，588，870，786.18

长期房产投资 五（二）2 5，144，856.00 5，144，856.00

长 期 投 资 合 计 3，396，712，049.84 3，895，959，395.74

固定资产：

固定资产原价 19，827，211.01 19，544，712.99

减： 累计折旧 8，151，811.40 6，116，124.93

固定资产净值 11，675，399.61 13，428，588.06

减： 固定资产减值准备

固定资产净额 11，675，399.61 13，428，588.06工程物资

在建工程 311，491.60固定资产清理

固 定 资 产 合 计 11，675，399.61 13，740，079.66

无形资产及其他资产：

无形资产

长期待摊费用 1，115，636.87其他长期资产

无形资产及其他资产合计 1，115，636.87

递延税款：

递 延 税 款 借 项 28，727.98

资 产 总 计 3，633，833，645.08 4，114，888，099.09

资 产 负 债 表(续)

2003年12月31日

负债及股东权益 附注 2003-12-31 2003-1-1

流动负债：

短期借款 100，000，000.00应付票据应付账款

预收账款 1，824，560.00

应付工资 216，696.00 197，283.00

应付福利费 280，618.39 494，181.94应付股利

应交税金 40，745，684.57 33，315，851.68

其他应交款 675.00

其他应付款 82，892，484.64 19，048，210.74

预提费用 130，095.00预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流 动 负 债 合 计 124，135，483.60 155，010，857.36

长期负债：

长期借款 500，754，875.00应付债券

长期应付款 2，022，210.11 2，022，210.11专项应付款

其他长期负债 2，670，196.62 1，369，928.04

长 期 负 债 合 计 4，692，406.73 504，147，013.15

递延税项：

递延税款贷项

负 债 合 计 128，827，890.33 659，157，870.51

股东权益：

股本 1，257，117，748.00 1，257，117，748.00

资本公积 1，534，807，790.79 1，534，806，463.84

盈余公积 348，145，977.20 321，898，081.10

其中：法定公益金 68，891，091.09 60，141，792.39

未分配利润 364，934，238.76 341，907，935.64

其中：现金股利 125，711，774.80 125，711，774.80

股东权益合计 3，505，005，754.75 3，455，730，228.58

负债和股东权益总计 3，633，833，645.08 4，114，888，099.09

附表五之1

利 润 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项目 附注 2003年度 2002年度

一、主营业务收入

减：主营业务成本主营业务税金及附加

二、主营业务利润（亏损以“-”填列）

加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 1，719，537.28 4，104，937.98

减：营业费用

管理费用 33，710，737.72 30，084，139.24

财务费用 26，043，005.85 8，882，304.95

三、营业利润（亏损以“-”填列） -58，034，206.29 -34，861，506.21

加：投资收益（亏损以“-”填列） 五（二）3 238，901，644.89 203，512，669.75补贴收入

营业外收入 642，180.00 1，916，773.07

减：营业外支出 326，630.47 320，322.74

四、利润总额（亏损以“-”填列） 181，182，988.13 170，247，613.87

减：所得税 6，197，014.11 15，073，827.25

五、净利润（亏损以“-”填列） 174，985，974.02 155，173，786.62

项目 2003年度 2002年度

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47，457.01

2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示）4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示）

5、债务重组损失

6、其他

附表五之2

利 润 分 配 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项目 附注 2003年度 2002年度

一、净利润 174，985，974.02 155，173，786.62

加：年初未分配利润 341，907，935.64 335，721，991.81其他转入

二、可供分配的利润 516，893，909.66 490，895，778.43

减：提取法定盈余公积金 17，498，597.40 15，517，378.66

提取法定公益金 8，749，298.71 7，758，689.33提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

三、可供股东分配的利润 490，646，013.55 467，619，710.44

减：应付优先股股利提取任意盈余公积金

应付普通股股利 125，711，774.80 125，711，774.80转作股本的普通股股利

四、未分配利润 364，934，238.75 341，907，935.64

附表六

现 金 流 量 表

2003年度

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项 目 附注 金 额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 235，086.74

收到的其他与经营活动有关的现金 90，206，183.77

现金流入小计 90，441，270.51

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 7，451，613.76

支付的各项税费 1，692，952.99

支付的其他与经营活动有关的现金 47，058，421.39

现金流出小计 56，202，988.14

经营活动产生的现金流量净额 34，238，282.37

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 1，137，534，669.85

取得投资收益所收到的现金 127，708，388.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7，200.00收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 1，265，250，258.48

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 428，901.80投资所支付的现金 497，466，553.85支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 497，895，455.65

投资活动产生的现金流量净额 767，354，802.83

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 275，000，000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 3，135，046.00

现金流入小计 278，135，046.00

偿还债务所支付的现金 875，000，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 154，817，176.36支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 1，029，817，176.36

筹资活动产生的现金流量净额 -751，682，130.36

四、汇率变动对现金的影响额 528.09

五、现金及现金等价物净增加额 49，911，482.93

补 充 资 料

项 目 附注 金 额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 174，985，974.02

加：计提的资产减值准备

固定资产折旧 2，095，330.61无形资产摊销

长期待摊费用摊销 1，115，636.87

待摊费用减少(减：增加)

预提费用增加(减：减少) 1，830，037.50

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -300，720.00固定资产报废损失 15，905.86

财务费用 23，814，698.23

投资损失(减：收益) -238，901，644.89

递延税款贷项(减：借项) 16，758.02

存货的减少(减：增加)

经营性应收项目的减少(减：增加) 499，222.10

经营性应付项目的增加(减：减少) 69，067，084.05其他

经营活动产生的现金流量净额 34，238，282.37

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 62，729，614.69

减：现金的期初余额 12，818，131.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额

49，911，482.93

附表七 合 并 资 产 负 债 表

2004年6月30日

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

资 产 附 注 2004-6-30 2004-1-1

流动资产：

货币资金 五（一）1 372，113，423.79 248，346，361.55

短期投资 五（一）2 43，555，429.90 49，078，039.87应收票据应收股利应收利息

应收账款 五（一）3 24，487，790.04 20，135，484.04

其他应收款 五（一）4 117，433，796.44 66，068，415.06

预付账款 五（一）5 6，637，936.76 4，582，385.13应收补贴款

存 货 五（一）6 123，990.05 107，161.23

待摊费用 五（一）7 189，083.33 382，083.53

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流 动 资 产 合 计 564，541，450.31 388，699，930.41

长期投资：

长期股权投资 五（一）8 1，777，387，583.51 1，793，628，905.73

长期债权投资 五（一）8 362，554，597.02 470，533，819.56

长期房产投资 五（一）8 5，144，856.00 5，144，856.00

长 期 投 资 合 计 2，145，087，036.53 2，269，307，581.29

固定资产：

固定资产原价 五（一）9 4，495，019，619.69 4，492，383，059.78

减： 累计折旧 五（一）9 912，579，262.19 835，776，482.68

固定资产净值 3，582，440，357.50 3，656，606，577.10

减： 固定资产减值准备 五（一）9 16，100，000.00 16，100，000.00

固定资产净额 3，566，340，357.50 3，640，506，577.10工程物资

在建工程 五（一）10 118，548，358.90 107，480，750.67固定资产清理

固 定 资 产 合 计 3，684，888，716.40 3，747，987，327.77

无形资产及其他资产：

无形资产 五（一）11 237，022，510.68 245，695，105.02

长期待摊费用 五（一）12 11，477，684.86 11，729，137.83其他长期资产

无形资产及其他资产合计 248，500，195.54 257，424，242.85

递延税款：

递 延 税 款 借 项

资 产 总 计 6，643，017，398.78 6，663，419，082.32

合 并 资 产 负 债 表(续)

2004年6月30日

负债及股东权益 附注 2004-6-30 2004-1-1

流动负债：

短期借款 五（一）13 295，000，000.00 320，000，000.00应付票据

应付账款 五（一）14 30，309，488.78 55，767，555.04

预收账款 五（一）15 9，351，943.46 9，525，426.21

应付工资 233，096.00 216，696.00

应付福利费 3，269，944.71 3，273，398.22

应付股利 五（一）16 135，676，417.26 37，235，157.57

应交税金 五（一）17 43，912，783.29 66，019，093.40

其他应交款 五（一）18 580，161.97 229，719.78

其他应付款 五（一）19 52，359，446.17 41，687，523.78

预提费用 五（一）20 10，076，501.33 4，566，349.05预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流动负债合计 580，769，782.97 538，520，919.05

长期负债：

长期借款 五（一）21 1，879，693，328.74 1，867，673，792.84应付债券

长期应付款 2，022，210.11 2，022，210.11

专项应付款 100，000.00 100，000.00

其他长期负债 3，778，369.52 3，114，535.02

长 期 负 债 合 计 1，885，593，908.37 1，872，910，537.97

递延税项：

递延税款贷项

负 债 合 计 2，466，363，691.34 2，411，431，457.02

少数股东权益 697，040，912.06 748，687，787.85

股东权益：

股本 五（一）22 1，257，117，748.00 1，257，117，748.00

资本公积 五（一）23 1，534，906，856.32 1，534，807，790.79

盈余公积 五（一）24 348，145，977.20 348，145，977.20

其中：法定公益金 五（一）24 68，891，091.09 68，891，091.09

未确认的投资损失 五（一）25 -2，166，794.46 -1，705，917.30

未分配利润 五（一）26 341，609，008.32 364，934，238.76

其中：现金股利 125，711，774.80

股东权益合计 3，479，612，795.38 3，503，299，837.45

负债和股东权益总计 6，643，017，398.78 6，663，419，082.32

附表八之 1

合 并 利 润 表

2004年 1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

项目 附注 2004年 1-6月 2003年 1-6月

一、主营业务收入 五（一）27 435，687，089.00 381，529，722.00

减：主营业务成本 五（一）27 124，174，845.25 114，392，994.67

主营业务税金及附加 五（一）28 23，207，449.64 20，287，255.53

二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 288，304，794.11 246，849，471.80

加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 1，529，464.33 4，995，634.05

减：营业费用

管理费用 29，720，915.38 31，524，693.53

财务费用 五（一）29 52，902，496.50 24，768，217.09

三、营业利润（亏损以“-”填列） 207，210，846.56 195，552，195.23

加：投资收益（亏损以“-”填列） 五（一）30 11，195，758.79 17，011，309.70补贴收入

营业外收入 1，537，709.57 885，098.38

减：营业外支出 1，092，084.19 382，313.75

四、利润总额（亏损以“-”填列） 218，852，230.73 213，066，289.56

减：所得税 55，146，272.07 61，974，759.08

少数股东损益 61，780，291.45 65，267，053.92

加：未确认的投资损失 460，877.15 320，404.48

五、净利润（亏损以“-”填列） 102，386，544.36 86，144，881.04

项目 2004年 1-6月 2003年 1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -9，525.30

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加利润总额（减少以“ -”表示）

4、会计估计变更增加利润总额（减少以“ -”表示）

5、债务重组损失

6、其他

附表八之 2

合 并 利 润 分 配 表

2004年 1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司

货币单位：人民币元

项目 附注 2004年 1-6月 2003年 1-6月

一、净利润 102，386，544.36 86，144，881.04

加：年初未分配利润 364，934，238.76 341，907，935.64其他转入

二、可供分配的利润 467，320，783.12 428，052，816.68

减：提取法定盈余公积金提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

三、可供股东分配的利润 467，320，783.12 428，052，816.68

减：应付优先股股利提取任意盈余公积金

应付普通股股利 125，711，774.80 125，711，774.80转作股本的普通股股利

四、未分配利润 341，609，008.32 302，341，041.88

附表九

合 并 现 金 流 量 表

2004年1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 货币单位：人民币元

项 目 附注 金 额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 446，367，876.12收到的税费返还 115，586.92收到的其他与经营活动有关的现金 五(一）31 26，404，697.87

现金流入小计 472，888，160.91

购买商品、接受劳务支付的现金 24，464，079.44支付给职工以及为职工支付的现金 28，416，853.87

支付的各项税费 102，926，469.01支付的其他与经营活动有关的现金 五(一）31 21，473， 70.15

现金流出小计 177，281，172.47

经营活动产生的现金流量净额 295，606，988.44

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 18，040，303.80

取得投资收益所收到的现金 86，110，397.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1，150.00收到的其他与投资活动有关的现金 五(一）32

现金流入小计 104，151，851.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40，479，353.94投资所支付的现金 18，143，611.79支付的其他与投资活动有关的现金 五(一）32

现金流出小计 58，622，965.73

投资活动产生的现金流量净额 45，528，885.39

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 275，000，000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 五(一）33

现金流入小计 275，000，000.00

偿还债务所支付的现金 309，800，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 181，559，621.26支付的其他与筹资活动有关的现金 五(一）33 1，026，570.58

现金流出小计 492，386，191.84

筹资活动产生的现金流量净额 -217，386，191.84

四、汇率变动对现金的影响额 17，380.25

五、现金及现金等价物净增加额 123，767，062.24

补 充 资 料

项 目 附注 金 额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 102，386，544.36

加：少数股东损益 61，780，291.45

加：计提的资产减值准备

固定资产折旧 77，923，238.26

无形资产摊销 8，672，594.34

长期待摊费用摊销 1，937，550.68

待摊费用减少(减：增加) 193，000.20

预提费用增加(减：减少) 5，034，414.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 684，878.46固定资产报废损失

财务费用 54，069，329.34

投资损失(减：收益) -11，195，758.79

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加) -16，828.82

经营性应收项目的减少(减：增加) -5，646，095.75

经营性应付项目的增加(减：减少) 244，707.08

其他 -460，877.15

经营活动产生的现金流量净额 295，606，988.44

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 372，113，423.79

减：现金的期初余额 248，346，361.55

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 123，767，062.24

附表十 资 产 负 债 表

2004年6月30日

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

资 产 附 注 2004-6-30 2004-1-1

流动资产：

货币资金 88，330，781.42 62，729，614.69

短期投资 43，555，429.90 49，078，039.87应收票据

应收股利 188，397，842.09 111，705，472.72应收利息应收账款

其他应收款 五（二）1 112，793，254.17 1，933，068.35预付账款应收补贴款

存 货待摊费用

一年内到期的长期债权投资其他流动资产

流 动 资 产 合 计 433，077，307.58 225，446，195.63

长期投资：

长期股权投资 五（二）2 2，718，997，346.18 2，824，233，374.28

长期债权投资 五（二）2 449，554，597.02 567，333，819.56

长期房产投资 五（二）2 5，144，856.00 5，144，856.00

长 期 投 资 合 计 3，173，696，799.20 3，396，712，049.84

固定资产：

固定资产原价 21，113，820.01 19，827，211.01

减： 累计折旧 9，000，272.83 8，151，811.40

固定资产净值 12，113，547.18 11，675，399.61

减： 固定资产减值准备

固定资产净额 12，113，547.18 11，675，399.61工程物资在建工程固定资产清理

固 定 资 产 合 计 12，113，547.18 11，675，399.61

无形资产及其他资产：

无形资产长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计

递延税款：

递 延 税 款 借 项

资 产 总 计 3，618，887，653.96 3，633，833，645.08

资 产 负 债 表（续）

2004年6月30日

负债及股东权益 附注 2004-6-30 2004-1-1

流动负债：

短期借款应付票据应付账款预收账款

应付工资 233，096.00 216，696.00

应付福利费 653，062.15 280，618.39

应付股利 63，416，032.90

应交税金 26，276，951.72 40，745，684.57

其他应交款 2，023.31

其他应付款 41，074，209.44 82，892，484.64预提费用预计负债

一年内到期的长期负债其他流动负债

流 动 负 债 合 计 131，655，375.52 124，135，483.60

长期负债：

长期借款应付债券

长期应付款 2，022，210.11 2，022，210.11专项应付款

其他长期负债 3，430，478.49 2，670，196.62

长 期 负 债 合 计 5，452，688.60 4，692，406.73

递延税项：

递延税款贷项

负 债 合 计 137，108，064.12 128，827，890.33

股东权益：

股本 1，257，117，748.00 1，257，117，748.00

资本公积 1，534，906，856.32 1，534，807，790.79

盈余公积 348，145，977.20 348，145，977.20

其中：法定公益金 68，891，091.09 68，891，091.09

未分配利润 341，609，008.32 364，934，238.76

其中：现金股利 125，711，774.80

股东权益合计 3，481，779，589.84 3，505，005，754.75

负债和股东权益总计 3，618，887，653.96 3，633，833，645.08

附表十一之 1

利 润 表

2004年 1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项目 附注 2004年 1-6月 2003年 1-6月

一、主营业务收入

减：主营业务成本主营业务税金及附加

二、主营业务利润（亏损以“-”填列）

加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 476，721.25 1，444，281.26

减：营业费用

管理费用 13，885，902.91 17，442，759.85

财务费用 252，350.24 17，218，130.86

三、营业利润（亏损以“-”填列） -13，661，531.90 -33，216，609.45

加：投资收益（亏损以“-”填列）五（二）3 115，702，505.69 124，343，531.66补贴收入

营业外收入 367，709.57 130，180.00

减：营业外支出 22，139.00 4.61

四、利润总额（亏损以“-”填列） 102，386，544.36 91，257，097.60

减：所得税 5，112，216.56

五、净利润（亏损以“-”填列） 102，386，544.36 86，144，881.04

项目 2004年 1-6月 2003年 1-6月

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示）4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示）

5、债务重组损失

6、其他

附表十一之 2

利 润 分 配 表

2004年 1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项目 附注 2004年 1-6月 2003年 1-6月

一、净利润 102，386，544.36 86，144，881.04

加：年初未分配利润 364，934，238.76 341，907，935.64其他转入

二、可供分配的利润 467，320，783.12 428，052，816.68

减：提取法定盈余公积金提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资

三、可供股东分配的利润 467，320，783.12 428，052，816.68

减：应付优先股股利提取任意盈余公积金

应付普通股股利 125，711，774.80 125，711，774.80转作股本的普通股股利

四、未分配利润 341，609，008.32 302，341，041.88

附表十二

现 金 流 量 表

2004年1-6月

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司（母公司） 货币单位：人民币元

项 目 附注 金 额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 112，726.92

收到的其他与经营活动有关的现金 22，035，746.55

现金流入小计 22，148，473.47

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 4，022，808.71

支付的各项税费 15，149，310.67

支付的其他与经营活动有关的现金 8，836，558.46

现金流出小计 28，008，677.84

经营活动产生的现金流量净额 -5，860，204.37

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 27，269，903.80

取得投资收益所收到的现金 85，897，997.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 113，167，901.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1，431，938.00投资所支付的现金 17，343，611.79支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 18，775，549.79

投资活动产生的现金流量净额 94，392，351.33

三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62，948，360.48支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 62，948，360.48

筹资活动产生的现金流量净额 -62，948，360.48

四、汇率变动对现金的影响额 17，380.25

五、现金及现金等价物净增加额 25，601，166.73

补 充 资 料

项 目 附注 金 额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 102，386，544.36

加：计提的资产减值准备

固定资产折旧 848，461.43无形资产摊销长期待摊费用摊销

待摊费用减少(减：增加)

预提费用增加(减：减少)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)固定资产报废损失

财务费用 396，214.82

投资损失(减：收益) -115，702，505.69

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)

经营性应收项目的减少(减：增加) 719，824.28

经营性应付项目的增加(减：减少) 5，491，256.43其他

经营活动产生的现金流量净额 -5，860，204.37

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 88，330，781.42

减：现金的期初余额 62，729，614.69

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 25，601，166.73