同人华塑2003年年度报告

同人华塑股份有限公司2003年年度报告


                          一、重要提示及目录

                              重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

李建生、李兴虎、佘旭董事对本年度报告表示反对，反对理由如下：

1、对年报利润的真实性与准确性无法认定，故表示反对；

2、对君和会计师事务所审计报告中所涉3项保留意见甚为关注，对三大项资产处置中投资、转让关系的确定与真实性和合法性、应收款项的可回收性（不能随意放弃债权）等提出质疑，故表示反对。

3、对年报中“关联债权债务往来”的数据有异议，故表示反对。

张鹏、邓文鸣、王芳董事对本年度报告表示反对，反对理由如下：

1、尽管根据深圳交易所《关于同人华塑股份有限公司调整年报的函》（公司部函[2004]第19号）的监管意见，会计师的审计报告进行调整，公司对财务报表也进行了调整，但我们认为仍没有按谨慎性原则反映2003年财务状况，因此，我们仍然不认同会计师出具的保留意见的报告。

2、荆州农业土地使用权证在长达近6年时间内仍然没有取得所有权证明，我们质疑土地使用权的合法性。虽然计提了减值准备，并已经调整计提部分坏帐准备，但我们认为该事项的处理没有真实反映公司2003年当年的损益和资产状况。

3、委托理财15700万元，涉嫌公司买卖自己的股票，同时该事项涉及金额巨大，对公司2003年当年的损益和净资产均有重大影响，因此2003年的利润真实性令人质疑。

4、重大会计差错调整有关事项应该直接影响2003年当年利润，我们对追溯调整2002年利润做法的合规性表示质疑。

5、关于2003年度重大诉讼事项，原第一大股东和现第一大股东之间的经济纠纷使公司牵强涉入其中，给公司其他股东尤其中小股东造成巨大损失，我们质疑该重大诉讼仲裁事项及与之相关的后续事项的合法性。

6、公司已经收购了鲁宏建材资产，但该资产收购至今未经股东大会批准。

7、我们于2004年4月27日12：45收到公司传来的年报及年报摘要涉及的重要财务数据，公司要求2004年4月28日12点以前通讯表决，表决程序不合规。

四川君和会计师事务所为本公司出具了保留意见加强调事项段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

公司负责人倪进凯先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会计机构负责人李先慧先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

                                  目     录

1、 重要提示及目录…………………………………………………………（01）

2、 公司基本情况……………………………………………………………（02）

3、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………（03）

4、 股本变动及股东情况……………………………………………………（04）

5、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………（06）

6、 公司治理结构……………………………………………………………（08）

7、 股东大会情况……………………………………………………………（09）

8、 董事会报告………………………………………………………………（10）

9、 监事会报告………………………………………………………………（18）

10、重要事项…………………………………………………………………（19）

11、财务报告…………………………………………………………………（23）

12、备查文件目录……………………………………………………………（65）

                            二、公司基本情况
(一)、公司法定名称
  中文名称：同人华塑股份有限公司
  英文名称：CHINA  T.H.  CO.,LTD.
  中文缩写：同人华塑
  英文缩写：TONY&HASU
（二）、公司法定代表人：倪进凯
（三）、公司董事会秘书：王之钧
  联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
  电    话：028-86650101
  传    真：028-86657755
  电子信箱：tgimc01@mail  .sc.cninfo.net
  公司董事会证券事务代表：王  磊
  联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
  电    话：028-86650101
  传    真：028-86657755
  电子信箱：Wl-0509@tom.com
（四）、公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
   邮政编码：637000
   办公地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼
   邮政编码：610016
   国际互联网网址：Http://www.000509.com
   电子信箱：dongban@000509.com
（五）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
   年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn
   年度报告文本备置于公司办公地点
（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
   股票简称：同人华塑
   股票代码：000509
（七）、其他相关资料
   公司最近一次变更注册登记日期：2004年4月15日
   注册登记地址：四川省工商行政管理局
   企业法人营业执照注册号：5100001810510
   税务登记号码：川国税南字：511301621607788

              川地税南字：511300621607788

公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼

                     三、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要会计数据
项  目                                         金额（元）
利润总额                                    14,533,449.17
净利润                                      10,879,807.09
扣除非经常性损益后的净利润                 -20,249,598.98
主营业务利润                              39，204，169.14
其他业务利润                              11，610，264.78
营业利润                                    10,730,270.95
投资收益                                   6，271，530.81
补贴收入                                       94，000.00
营业外收支净额                            -2，562，352.59
经营活动产生的现金流量净额               -33，499，605.79
现金及现金等价物净增减额                 142，516，227.32
注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额：                    
非经常性损益项目                               金额（元）
营业外收支净额                            -2，562，352.59
准备转回                                  14，561，886.06
补贴收入                                       94，000.00
处置长期股权投资收益                          300，000.00
利息收入                                   6，060，000.00
委托投资和短期投资损益                     6，046，504.02
处置合作建房收入                           6，572，449.05
本期未确认的投资损失                            56,919.53
合计 ：                                     31,129,406.07

（二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（截止2003年12月31日）
项目                    2003年度   2002年度              2001年度

                                 调整后     调整前     调整后
主营业务收入(万元)     16,601.18  14,116.51  14,116.51  31,138.54
净利润(万元)            1,087.98 -31,686.45 -25,637.90   2,015.70
总资产(万元)          108,066.89  77,420.69  83,612.94 113,904.71
股东权益(不含少数股    38,835.14  36,555.39  44,122.37  69,759.76
东权益)(万元)                                                   
每股收益(元)              0.0435    -1.2674    -1.0255     0.0806
每股净资产(元)            1.5533     1.4622     1.7648       2.79
调整后每股净资产(元)      1.4672     1.2348      1.582       2.78
每股经营活动产生的现      -0.134     -1.026     -1.050       0.23
金流量净额(元)                                                   
净资产收益率(%)            2.802     -86.68     -58.11       2.89
================续上表=========================
项目                   2001年度

                      调整前
主营业务收入(万元)     31,138.54
净利润(万元)            1,969.51
总资产(万元)          116,098.67
股东权益(不含少数股    71,953.71
东权益)(万元)                  
每股收益(元)              0.0788
每股净资产(元)             2.878
调整后每股净资产(元)        2.78
每股经营活动产生的现       0.226
金流量净额(元)                  
净资产收益率(%)             2.74

（三）、以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益

                       净资产收益率（%）    每股收益（元）
报告期利润                 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润                 10.10     10.54   0.1568   0.1568
营业利润                      2.76      2.88   0.0429   0.0429
净利润                        2.80      2.92   0.0435   0.0435
扣除非经常性损益后的净利润   -5.21     -5.44  -0.0810  -0.0810

（四）、报告期内股东权益变动情况        单位：元
项目               股本         资本公积      盈余公积   法定公益金
期初数    250，009，885 452，031，841.39 28,893,775.85 7,013,211.41
本期增加                                                           
本期减少                                                           
期末数    250，009，885 464，006，460.46 28,893,775.85 7,013,211.41
变动原因                        长期股权                           

                        投资准备增加                           
================续上表=========================
项目           未分配利润         股东权益合计
期初数    -365,381,601.31       365,553,900.93
本期增加                                      
本期减少                                      
期末数    -354,501,794.22       388,351,407.56
变动原因         会计差错 会计差错追溯调整及未

             追溯调整 确认投资损失抵减所致


                        四、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
  1、 股本变动情况表                   单位：股

                   本次变动前      本次变动增减（+，一）     

                              配股 送股 公积金 增发 其他 小计

                                                    转股     
一、未上市流通股份                                               
1、发起人股份                                                   

其中：                                                      
国家持有股份                                                     
境内法人持有股份         19901760                                
境外法人持有股份                                                
其他                                                            
2、募集法人股份          79201200                                
3、内部职工股(高管股)       65646                                
4、优先股或其他（公众       58791                                
未托管股份）                                                     
其中：转配股                                                     
未上市流通股份合计       99227397                                
二、已上市流通股份                                               
1、人民币普通股         150782488                                
2、境内上市的外资股                                             
3、境外上市的外资股                                             
4、其他                                                         
已上市流通股份合计      150782488                                
三、股份总数            250009885                                
================续上表=========================

                   本次变动后

                             

                             
一、未上市流通股份               
1、发起人股份                    

其中：                       
国家持有股份                     
境内法人持有股份         19901760
境外法人持有股份                 
其他                             
2、募集法人股份          79201200
3、内部职工股(高管股)       65646
4、优先股或其他（公众       58791
未托管股份）                     
其中：转配股                     
未上市流通股份合计       99227397
二、已上市流通股份               
1、人民币普通股         150782488
2、境内上市的外资股              
3、境外上市的外资股              
4、其他                          
已上市流通股份合计      150782488
三、股份总数            250009885

  2、股票发行与上市情况
  （1）至本报告期末，前三年历次股票发行情况

2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了2000年度配股方案。

本次配股以2000年12月31日总股本215,185,210股为基数，每10股配3股，向全体股东配售，配售价为每股11.15元。

本次配股的股权登记日：2001年8月15日，除权基准日：2001年8月16日，配股缴款起止日期：2001年8月17日至2001年8月30日，配股完成时间：2001年8月30日。

本次配股向全体股东共计配售34,824,675股（向法人股股东配售部分均放弃认购，向社会公众股股东配售34,824,675股）。

本次配股新增可流通股份34,824,675股获准上市交易日：2001年9月8日。

（2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。

（3）公司无现存的内部职工股。
（二）、股东情况

1、本报告期末，公司股东总数36461户。

2、前十名股东及持股情况（截止2003年12月31日）：
股东名称                        年度内增减 期末持股数 占总股本比

                                （股）     （股）    例（%）
1、山东同人实业有限公司                      56315700      22.53
2、大鹏证券有限公司                -682606   24460932      9．78
3、南充天益资产投资管理公司                  19967760       7.99
4、深圳市东润投资有限责任公司                 6600000       2.64
5、中国银行南充分行                           5445000       2.18
6、广东证券股份有限公司                       5270050       2.11
7、华夏证券有限公司               -1789901    4095332      1．64
8、珠海经济特区富华投资公司                   1980000       0.79
9、深圳发展银行                               1650000       0.66
10、深圳市华夏实业股份有限公司                1303500       0.52
================续上表=========================
股东名称                          股份类别

                                      
1、山东同人实业有限公司             法人股
2、大鹏证券有限公司                 流通股
3、南充天益资产投资管理公司     发起人股份
4、深圳市东润投资有限责任公司       法人股
5、中国银行南充分行                 法人股
6、广东证券股份有限公司             流通股
7、华夏证券有限公司                 流通股
8、珠海经济特区富华投资公司         法人股
9、深圳发展银行                     法人股
10、深圳市华夏实业股份有限公司      法人股


注：前10名股东关联关系或一致行动人情况说明：

本公司前10名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第四大股东深圳市东润投资有限责任公司系关联企业。第一大股东山东同人实业有限公司所持我公司56315700法人股于2003年1月20日至2006年4月20日被冻结。
3、控股股东介绍
公司名称：山东同人实业有限公司
法定代表人：杨新春
成立日期：一九九七年六月
注册资本：1亿元

主营业务：计算机软件技术及网络工程技术开发；企业管理咨询；企业形象策划；电子产品、印刷机械、造纸原料、装饰材料的销售。

该公司的控股股东为道勤控股有限公司，其出资7000万元，占总股本的70%。法定代表人：赵卫东；注册资本：21200 万元；经营范围：网络受托维护，运营管理，计算机软硬件技术及系统集成，资产委托管理业务的四技服务；投资咨询，财务咨询，经济信息咨询中介服务，代客理财，风险资产管理，信息采集、加工、发布与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务，股权和产业投资（以上经营范围涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营）
4、其他持股在10%（含10%）以上的法人股东介绍
公司名称：大鹏证券有限责任公司
法定代表人：徐卫国
成立日期：一九九五年十二月十三日
注册资本：15亿元

主要业务及产品：发行和代理发行各种有价证券；自营或代理买卖各种有价证券。

5、前十名流通股股东及持股情况（截止2003年12月31日）：

     股
东名称                   期末持股数（股） 种类（A、B、H股或其他）
1、大鹏证券有限责任公司         24460932                       A
2、广东证券股份有限公司          5270050                       A
3、华夏证券有限公司              4095332                       A
4、刘赛英                         753083                       A
5、罗承智                         730000                       A
6、郭小艳                         617601                       A
7、王燕                           602541                       A
8、王祝双                         574250                       A
9、何发荣                         556600                       A
10、张小钢                        494295                       A
前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系

            五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、公司董事、监事、高级管理人员情况
  1、基本情况
姓名    性 年           职务   任期起止日期 年初持股数（股）

    别 龄                                               
倪进凯  男 33         董事长  2003.1-2004.9                 
李建生  男 51       副董事长  2001.9-2004.9             1650
张鹏    男 38       副董事长 2002.5–2004.9                 
刘壮成  男 40           董事  2003.1-2004.9                 

                  总经理 2002.10-2004.9                 

                    董事  2003.1-2004.9                 
卢庚保  男 33       财务总监 2002.10-2004.9                 

                副总经理  2003.3-2004.9                 
李兴虎  男 47 董事、副总经理  2001.9-2004.9                 
李旭东  男 36           董事  2003.1-2004.9                 

                副总经理  2003.3-2004.9                 

                    董事  2003.1-2004.9                 
王之钧  男 31     董事会秘书 2002.10-2004.9                 

                副总经理  2003.3-2004.9                 
冷海涛  男 33           董事  2003.1-2004.9                 
李光浩  男 39           董事  2003.1-2004.9                 
邓文鸣  男 37           董事  2003.1-2004.9                 
王芳    女 26           董事  2003.1-2004.9                 
佘旭    男 49           董事  2001.9-2004.9             9900
冼国明  男 49       独立董事  2003.4-2004.9                 
成平江  男 51           监事  2001.9-2004.9                 

            监事会召集人  2003.6-2004.9                 
唐岚    女 32           监事  2003.1-2004.9                 
王冠三  男 32           监事  2003.6-2004.9                 
田汉卿  男 72       副总经理  2001.9-2004.9                 
韩本飞  男 50       副总经理  2001.9-2004.9                 
邹开林  男 45       副总经理  2002.4-2004.9                 
================续上表=========================
姓名    年末持股数（股）

                    
倪进凯                  
李建生              1650
张鹏                    
刘壮成                  

                    

                    
卢庚保                  

                    
李兴虎                  
李旭东                  

                    

                    
王之钧                  

                    
冷海涛                  
李光浩                  
邓文鸣                  
王芳                    
佘旭                9900
冼国明                  
成平江                  

                    
唐岚                    
王冠三                  
田汉卿                  
韩本飞                  
邹开林                  


注：上述人员中，李建生、佘旭、李兴虎先生分别在股东单位南充天益资产投资管理公司任董事长、副董事长、副董事长； 张鹏先生在大鹏资产管理有限责任公司任执行董事。报告期内，董事、监事及高级管理人员持股情况经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司查证，由于历史重复记帐的原因，致使我公司董事李建生、佘旭，副总经理田汉卿持股数有误，经查实调整修改为上表显示持股数量。
  2、年度报酬情况

在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准按月发放。

2003年支付上述人员的报酬总额为145.79 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为35.95万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为34.82万元。独立董事年度津贴为6万元。报酬区间：10万元--14万元的7人，6万元—10万元的5人，6万元以下的5人。

3、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因（1）经公司2003年1月9日召开的2002年度第一次临时股东大会审议通过，同意邹昌浩先生、韩本飞先生、李长征女士、史笃应先生、杨建先生、贺东东先生、钱舜尧先生辞去公司五届董事会董事职务，选举刘壮成先生、李旭东先生、李光浩先生、王之钧先生、倪进凯先生、卢庚保先生、冷海涛先生、邓文鸣先生、王芳女士为公司五届董事会董事；同意李静女士辞去公司五届监事会监事职务，选举唐岚女士为公司五届监事会监事。

经公司2003年1月9日召开的第五届董事会第六次会议审议通过，增选张鹏先生为公司第五届董事会副董事长。

上述有关情况公告刊登于2003年1月11日的《中国证券报》、《证券时报》。

（2）经公司2003年3月4日召开的第五届董事会第七次会议审议通过，聘任卢庚保先生、王之钧先生、李旭东先生为公司副总经理，聘任张鹏先生、邓文鸣先生、佘旭先生为公司高级管理人员；同意史笃应先生辞去公司副总经理职务。

上述有关情况公告刊登于2003年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》。

（3）经公司2003年4月6日召开的2003年度第一次临时股东大会审议通过，同意干福熹先生、王韬先生辞去公司独立董事职务；选举冼国明先生为公司第五届董事会独立董事。

上述有关情况公告刊登于2003年4月8日的《中国证券报》、《证券时报》。

（4）经公司2003年6月30日召开的2002年年度股东大会审议通过，同意曲洪先生辞去公司监事职务，增选王冠三先生为第五届监事会监事。

经公司2003年6月30日召开的第五届监事会第十二次会议审议通过，选举成平江先生为公司第五届监事会召集人。

上述有关情况公告刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。
（二）、公司员工情况

1、员工总数为3286人。
  2、员工结构
  按专业构成分：生产人员2507人      技术人员152人      销售人员331人

             财务人员66人        行政人员230人

按受教育程度分：大学本科及以上196人；大专377人；大专以下2713人3、公司需承担费用的离退休职工人数：

由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。

                            六、公司治理结构
（一）、公司治理情况

2003年，公司运作的规范性有所加强，治理结构有所改善，董事会专门委员会已全部设立，通过《信息披露制度》的建立使信息披露工作的透明度和规范化有较大提高，但与监管部门发布的有关上市公司治理的规范性文件要求尚有一定差距，主要是董事会中独立董事人数尚未达到《独董指导意见》的要求；董事会专门委员会实施细则尚待完善；尚未建立对董事、监事及高管人员的绩效评价与激励机制。针对这些差距，公司将尽快完成独董的增补以达规范，制订、完善各专门委员会实施细则以明确职责，逐步完善董事、监事及高管人员的绩效评价与激励机制。
（二）、关于独立董事履行职责情况

公司按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，在公司章程中完善了独立董事制度并聘请了独立董事。公司一名独立董事履行了独董职责，行为规范。

（三）、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。
  1、业务独立

本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务体系，本公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。
  2、人员独立

本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人力资源管理机构，建立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。
  3、资产完整

本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统。
  4、机构独立

本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。
  5、财务独立

本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户。

（四）、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况报告期内，公司尚未建立对董事、监事及高级管理人员的绩效评价与激励机制。

                            七、股东大会情况
（一）、年度股东大会

报告期内，公司召开了一次年度股东大会。
  1、股东大会的通知、召集、召开情况

公司董事会于2003年5月31日，在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2002年年度股东大会的公告，会议由公司董事会召集。

2003年6月30日上午9：30，公司2002年年度股东大会在成都市一环路南二段天歌科技大厦914会议室召开，出席会议的股东及股东代表共计5人，持有（代表）股份112,789,392股，占公司总股份的45.11%，符合《公司法》和本公司《章程》的规定，大会合法有效。
  2、股东大会通过的决议内容及决议披露

2002年年度股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议：审议通过了《公司2002年年度董事会工作报告》；审议通过了《公司2002年年度监事会工作报告》；审议通过了《公司2002年年度财务决算报告》；审议通过了《公司2002年年度报告及摘要》；审议通过了《公司2002年利润分配方案》；审议通过了《关于投资27191.84万元建设“高档门窗项目”的提案》；审议通过了《公司关于湖北正昌现代农业股份有限公司、荆州市天科物业发展有限公司用实物资产代为抵偿及抵偿所欠我公司债务的提案》；审议通过了《关于公司董事会资产运营授权的提案》；审议通过了《公司关于曲洪先生辞去监事职务的提案》；审议通过了《公司关于选举王冠三先生为公司监事的提案》；审议通过了《公司中长期发展规划》。

此次股东大会由律师鉴证的决议公告刊登在2003年7月1日的《证券时报》、《中国证券报》上。
（二）、临时股东大会

报告期内，公司召开了一次临时股东大会。
  1、临时股东大会的通知、召集、召开情况

公司董事会于2003年3月6日，在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2003年度第一次临时股东大会的公告，会议由公司董事会召集。

2003年4月6日上午9：00，公司2003年度第一次临时股东大会在成都市一环路南二段天歌科技大厦914会议室召开，出席会议的股东及股东代表共计5人，持有（代表）股份109,558,158股，占公司总股份的43.82%，符合《公司法》和本公司《章程》的规定，大会合法有效。
  2、临时股东大会通过的决议内容及决议披露

2003年度第一次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议：审议通过了《关于董事会下设专门机构的议案》；审议通过了《关于干福熹、王韬先生辞去独立董事职务的议案》；审议通过了《关于增补冼国明先生为独立董事的议案》；本次会议未通过《关于增补罗珉先生为独立董事的议案》；审议通过了《关于公司董事报酬的议案》；审议通过了《关于独立董事年度津贴的议案》；审议通过了《关于出资成立“华塑建材有限公司”的议案》；审议通过了《关于监事报酬的议案》。

此次股东大会由律师鉴证的决议公告刊登在2003年4月8日的《证券时报》、《中国证券报》上。
（三）、报告期内选举、更换公司董事、监事情况

详见第五节（一）.3条的“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。

                             八、董事会报告

2003年，公司董事会根据公司当前的产业基础和未来发展方向制订了以建材、地产为主，以物业、服装业为辅的业务发展战略构架，积极进行产业结构调整，以进一步提高公司的核心竞争力。

通过努力，上半年公司如期实现扭亏为赢，截止报告期末，经营业绩较去年同期有大幅提高。

报告期内，公司建材产业（塑料型材及塑料门窗）经营形势良好，产销量有较大幅度增长并逐步成为公司的支柱产业，高档门窗项目按计划正在顺利实施；在上海投资的地产项目正在按计划进行；物业房屋出租率保持较高水平，收益稳定；服装业仍继续保持了较高的赢利能力。同时 ，为充分发挥公司进行建材行业资源整合后的优势，在公司建材板块统筹规划下提高资产运营效率，公司投资组建了山东华塑建材有限公司；2003年9月23日，公司与奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司签订合资经营合同，共同组建了中外合资山东格鲁伯挤出技术有限公司，标志着公司在引进国外先进技术并参与国际竞争中迈出了第一步。

公司2003年度实现主营业务收入166，011，839.88元，主营业务利润39，204，169.14元，净利润10，879，807.09元。
（一）、公司经营情况
  1、主营业务范围：建材、地产、服装和物业。经营状况如下
  主营业务分行业构成情况：

                                              单位： 元
行    业          营业收入          营业利润
建    材  113，077，178.18   23，297，970.29
服    装   48，940，411.71   13，401，205.65
资产租赁    3，620，492.84    2，472，425.61
其    他       373，757.15       244，263.61
合    计  166，011，839.88   39，415，865.16

  主营业务分产品构成情况：

                                               单位： 元
产  品               营业收入        营业利润
型材及门窗   113，077，178.18 23，297，970.29
来料加工产品  48，940，411.71 13，401，205.65
房屋出租       3，620，492.84  2，472，425.61
其    他          373，757.15     244，263.61
合    计     166，011，839.88 39，415，865.16

  主营业务分地区构成情况：

                                                单位：元
地         区          营业收入          营业利润
南 充（山东）  113，077，178.18   23，297，970.29
深         圳   48，940，411.71   13，401，205.65
成         都    3，620，492.84    2，472，425.61
其         他       373，757.15       244，263.61
合         计  166，011，839.88   39，415，865.16

占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品情况

                                      单位： 元
行   业/产   品           销售收入        销售成本 毛利率
建材/型材及门窗   113，077，178.18 89，779，207.89 20.60%
服装/来料加工产品  48，940，411.71 35，539，206.06 27.38%


（3）主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生的变化情况说明与前一报告期比较，公司的主营业务结构及其盈利能力无变化。
  4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

（1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司持有该公司96%的股份，该公司总资产33996万元，本年度实现主营业务收入6640万元，净利润660万元。

（2）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：373万元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本：

200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。

上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三家公司2003年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司总资产4878万元，共计实现主营业务收入4286万元，净利润426万元。

（3）南充华塑建材有限公司，注册资本：5000 万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司99%的股份，该公司总资产10103万元，共计实现主营业务收入7065万元，净利润202万元。

（4）四川天歌物业有限公司，注册资本：3000 万元；经营范围：开发、经营房地产、从事物业管理，提供相关咨询服务。报告期末，本公司持有该公司75%的股份。报告期末该公司总资产3053万元，本年度实现主营业务收入293万元，净利润-127万元。
  3、主要供应商、客户情况

公司目前除建材业务外，其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的主要供应商和客户公司，建材业务前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 84.49%,前五名客户销售额合计占公司销售总额的16%。
  4、在经营中出现的问题及解决方案

（1）公司的主营业务转型已迈出坚实的一步，但新的支柱产业—建材业的整体盈利能力尚待加强，公司投资的高档门窗项目和地产项目尚处于建设期，报告期还不能产生效益；

（2）资产结构调整尚未达到合理状态，不动产比例仍然偏高；

（3）新的主营业务的产品推广工作迫在眉睫，新市场的拓展和品牌宣传工作急待加强；

（4）公司人才引进和储备状况有较大改善，但随着业务的发展还需加强；

（5）重组后的历史遗留问题仍然较多，公司也正在接受中国证监会的稽查，短期内对公司的经营还有一定影响。

公司针对上述情况采取的措施如下：

（1）通过整合内外部资源，不断调整产品结构，加速新项目的投入和建设，努力培育新的利润增长点；

（2）加大资产清理力度，盘活存量资产，积极改善公司财务状况；

（3）采取措施加强基础管理工作，重视产品开发和市场拓展，全力推进品牌战略；

（4）根据产业布局，加速人才引进，招贤纳士；

（5）积极配合中国证监会的稽查工作，正视历史遗留问题，积极解决，维护公司利益。
（二）、投资情况
  1、募集资金投资情况

公司于2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了2000年度配股方案，共募集资金379，606，347.22元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目：

（1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW光盘生产基地项目；

（2）酞菁染料产业化技术改造项目；

（3）CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目；

（4）光电子技术研究开发中心技术改造项目；

（5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。

2001年12月24日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。报告期末，公司对上述项目共计投入331.19万元。目前，上述项目均已暂停投入。
  2、重大非募集资金投资情况

（1）2002年7月23日，经董事会第五届临时会议决定：以自有资金委托专家投资理财，委托理财限额为人民币1.57亿元，委托对象为大型证券公司。就此，公司于2002年6月14日与长江证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金6700万元，期限为2002年6月18日至2002年12月18日；于2002年7月10日于广东证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金9000万元，期限为2002年7月22日至2003年1月21日。目前，公司董事会就“委托理财”事宜进行专项核查，截至本报告出具日，仍未形成最终意见，是否属于短期投资或委托理财仍未定性。同时，证监会对公司正在进行的稽查事宜中也涵盖上述事项。

（2）2003年6月30日，经2002年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72亿元建设高档塑料门窗项目。项目计划分二期进行，总投资27191.84万元（一期为17191.84万元），其中固定资产投资15191.84万元（一期为10191.84万元），流动资金12000万元（一期为7000万元），资金来源为自有资金。项目计划投资进度为19个月（其中，一期工程计划在2004年2月试生产）。该项目预计今年8月份开工，项目一期建成后预期的年含税销售收入41880.35万元，利润总额4459.73万元，年利税6655.78万元，财务内部收益率23.62%，投资回收期4.12年；项目全部建成后预期含税销售收入74273.51万元，利润总额8209.04万元，年利税12252.31万元，财务内部收益率23.62%，投资回收期3.505年。

有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。根据该项目目前进展情况，预计将在2004年8月份正式投产。
  3、关于公司资金情况使用的说明

公司曾在2002年年报中对重组前历史形成的资金使用状况做过补充说明（请详见公司的2002年年度报告），公司一直未对募集资金进行专户管理，与日常经营资金混同使用，因此，实质上难以区别募集资金与非募集资金的使用方向。对此历史遗留问题，证监会的稽查事宜也有所涵盖，目前尚无定论。
（三）、报告期内公司的财务状况、经营成果
  1、报告期主要财务数据变动分析

（1）总资产比上年增加30646万元，主要因为本期合并范围增加了上海华塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人公司等控股子公司所致。

（2）股东权益比上年增加2279万元，主要因为盈利和资本公积增加。

（3）主营业务利润比上年增加2947万元，主要为产业结构调整及合并范围增加所致。

（4）净利润比上年净增加绝对数32774万元，主要为今年生产经营正常，没有上年度异常因素的影响所致。

（5）现金及现金等价物增加净额比上年净增加绝对数68616万元，主要为今年生产经营正常及合并范围增加，无异常因素的影响所致。
  2、董事会对会计政策、会计估计变更及对2002年财务报告重大会计差错更正的说明
  （1）会计政策、会计估计变更

根据财政部《关于执行
（六）、报告期内董事会日常工作情况
   1、 董事会会议及决议

报告期内公司共召开了十六次董事会，具体情况如下：

（1）2003年1月9日，董事会第五届六次会议决议：审议通过了选举倪进凯为公司董事长；

增选张鹏为副董事长；关于对上届经营班子进行离任审计的议案；关于设立董事会投资决策委员会、审计委员会和资产清理工作领导小组的决议，该等机构的议事制度、职能设置、人员安排提交下次董事会讨论；关于董事会委托经营班子制订中长期发展规划报董事会、股东大会批准以及由经营班子制订二○○三年经营计划报下次董事会批准的议案。有关决议刊登于2003年1月11日的《中国证券报》、《证券时报》。

（2）2003年3月6日，董事会第五届七次会议决议：审议通过了关于公司独立董事候选人的议案、关于公司董事年度报酬的议案、关于公司独立董事年度津贴的议案、关于公司出资成立“华塑建材有限公司”的议案、关于公司高级管理人员解聘和聘任的议案、关于公司2003年及中长期经营发展思路的议案、关于董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会议案、关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案。有关决议刊登于2003年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》。

（3）2003年4月6日，董事会第五届八次会议决议：审议通过了关于湖北正昌现代农业股份有限公司、荆州市天科物业发展有限公司拟用实物资产代为抵偿及抵偿所欠我公司债务的议案、关于公司会计政策变更的议案、关于公司独立董事候选人的议案。有关决议刊登于2003年4月9日的《中国证券报》、《证券时报》。

（4）2003年4月18日，董事会第五届九次会议决议：审议通过了董事会工作报告、总经理工作报告、2002年财务决算报告、2002年年报及年报摘要、2002年利润分配预案、关于2002年审计报告中的保留意见及解释说明段涉及事项需董事会作出说明的议案。有关决议刊登于2003年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》。

（5）2003年4月28日，董事会第五届十次会议决议：审议通过了公司2003年第一季度报告》、关于短期投资变现偿还银行贷款的议案。有关决议刊登于2003年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》。

（6）2003年5月27日，董事会第五届十一次会议决议：审议通过了公司关于投资1500万元组建地产项目公司的议案、关于公司董事会资产运营授权的议案、关于公司对山东长安物业开发有限公司股权进行处置的议案、关于投资27191.84万元建设“高档门窗项目”的议案、关于投资2457.15万元收购南充天益资产投资管理公司所持有的四川华塑建材有限公司股权，南充华塑建材有限公司股权和投资5500万元收购对四川华塑建材有限公司债权的议案、关于召开公司2002年年度股东大会的议案。有关决议刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。

（7）2003年6月30日，董事会第五届十二次会议决议：审议通过了关于公司更名的议案。

有关决议刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。

（8）2003年7月22日，董事会第五届十三次会议决议：审议通过了公司关于收购山东鲁宏新型化学建材股份有限公司部分资产的议案、关于对华塑建材有限公司增资的议案、关于华塑建材有限公司出资成立华塑建材（山东）有限公司的议案、关于投资改造天歌大厦的议案。有关决议刊登于2003年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》。

(9)2003年8月13日，董事会第五届十四次会议决议：审议通过了公司2003年半年度报告及摘要、关于投资收购上海茸发置业有限公司股权的议案。有关决议刊登于2003年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》。

（10）2003年10月29日，董事会第五届十五次会议决议：审议通过了2003年第三季度报告议案，关于公司对上海茸发置业有限公司增资的议案，本次会议的决议未公告。

（11）2003年8月9日，董事会第五届一次临时会议决议：审议通过了公司关于为理顺对上海天歌实业有限公司投资关系而调整其出资结构的议案。有关决议刊登于2003年9月2日的《中国证券报》、《证券时报》。

（12）2003年9月2日，董事会第五届二次临时会议决议：审议通过了关于公司加强控制、保全公司部分股票资产的议案、关于2002年度业绩大幅下降（亏损）上市公司问卷回复函的议案。

本次会议的决议未公告。

（13）2003年9月15日，董事会第五届三次临时会议决议：审议通过了关于转让不良诉讼债权的议案、关于对宁波大宁通讯技术有限公司进行清算的议案。本次会议的决议未公告。

(14) 2003年9月22日，董事会第五届四次临时会议决议：审议通过了公司关于山东华塑成立中外合资公司的议案、关于为上海华塑置业向银行贷款作抵押担保的议案、关于公司向银行申请授信额度的议案。有关决议刊登于2003年9月25日的《中国证券报》、《证券时报》。

（15）2003年12月12日，董事会第五届五次临时会议决议：审议通过了对南充华塑建材有限公司增资的议案。本次会议的决议未公告。

（16）2003年12月26日，董事会第五届六次临时会议决议：审议通过了关于更换公司会计师事务所的议案、关于转让所持四川华塑建材有限公司股权的议案，有关决议刊登于 2003 年 12月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
   2、董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。
（七）、利润分配预案及资本公积金转增股本预案

董事会决定2003年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。

（八）、公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《证券时报》。

（九）、按照《关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号）要求，四川君和会计师事务所出具了君和专项（2004）2011号《关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明》以及公司独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见如下：

1、关于同人华塑股份有限公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明：

（1）关联方有关情况：
公司全称                    注册地址 注册资本（万元） 与贵公司关系
山东同人实业有限公司      山东济南市        10,000.00   第一大股东
大鹏证券有限责任公司                                          股东
南充天益资产投资管理公司                                      股东
================续上表=========================
公司全称                      经济性质
山东同人实业有限公司      有限责任公司
大鹏证券有限责任公司      有限责任公司
南充天益资产投资管理公司  有限责任公司

   （2）年末关联方占用资金余额：
关联单位名称        项目 本期期末金额 占本期全部余  上年同期期末

                                       额比例%            数
南充天益资产  其他应付款   478,430.10         2.27              
投资管理公司    预付帐款                           11,020,103.49
================续上表=========================
关联单位名称  占上年全部余

               额比例%
南充天益资产              
投资管理公司         92.05


2003年2月，贵公司以第三人的身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公司股权转让、借款合同纠纷一案，湖北省荆州市中级人民法院于2003年2月13日出具的民事调解书（2003）鄂荆中民一初字第2号：山东同人实业有限公司代华中光电公司直接向贵公司偿还所欠款7000万元，相应扣减应付的股权转让价款。山东同人实业有限公司以其受让的山东长安建设物业开发有限公司的等值股权进行抵偿，该股权价值应具有证券从业资格的资产评估事务所进行评估。

如上述股权价值不足7000万元，则山东同人实业有限公司须以现金或以其他等值资产抵偿。山东同人实业有限公司于2003年3月办理完抵偿资产的相关过户手续。上述事项2003年5月经贵公司董事会审议通过。2003年8月，经贵公司董事会研究决定，将该部分股权退还山东同人实业有限公司，山东同人实业有限公司由此欠付贵公司7000万元欠款，该笔欠款以票据的方式于2003年12月还清。

（3）经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联放资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式（有偿或无偿的拆借公司的资金、通过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托 投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代偿还债务）将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。

2、独立意见：

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56 号文），我作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查，我认为：

截止2003年12月31日，公司对外担保4000万元，为控股子公司担保4580万元，总额8450万元，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%，公司没有为公司的控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。对于历史形成的公司已承担的因成都锦阳西部开发实业有限公司银行借款 3200 万元逾期未还的连带担保责任，公司已作相应坏帐计提；公司承担的为成都锦阳西部开发实业有限公司银行借款5000万元逾期未还的连带担保责任，公司已采取措施解决。（详情请参见十、（四）、1项：公司担保情况）

                             九、监事会报告

（一）、报告期内监事会工作情况：

报告期内公司共召开了九次监事会，具体情况如下：

1、2003年1月9日，监事会五届六次会议：审议通过了要求的新的董事会尽快对公司的重大发展项目和投资方向作出规划并对公司现有的资产进行认真的清理。

2、2003年3月4日，监事会五届七次会议：审议通过了对公司监事实行年酬制，年酬标准为：

监事会主席与副董事长同，监事与董事同。并将此提议提交股东大会审议。

3、2003年4月6日，监事会五届八次会议：会议同意积极配合公司有关部门对公司资产、停业子公司的清理。监事会表示要积极配合并督促董事会有关决议的落实。

4、2003年4月20日，监事会五届九次会议：审议通过了2002年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议；审议通过了2002年度公司财务决算报告、2002年度年报及年报摘要、2002年度公司利润分配预案；发表了对公司2002年度的运作情况的独立意见；审议通过了曲洪先生因个人原因辞去公司监事的申请报告，同意推荐王冠三先生为监事候选人。有关决议刊登于2003年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》。

5、2003年4月28日，监事会五届十次会议：审议通过了公司二00三年第一季度报告。有关决议刊登于2003年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》。

6、2003年6月30日，监事会五届十二次会议：审议通过了关于推选成平江先生为监事会召集人的议案。有关决议刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。

7、2003年7月22日，监事会五届十三次会议：审议通过了《关于收购山东鲁宏新型化学建材股份有限公司部分资产的议案》、《关于对华塑建材有限公司增资的议案》、《关于华塑建材有限公司出资成立华塑（山东）建材有限公司的议案》、《关于投资改造天歌大厦的议案》。

8、2003年8月13日，监事会五届十四次会议：审议通过了公司2003年中期报告及中期报告摘要、关于公司投资上海房产项目的议案。有关决议刊登于2003年8月15日的《中国证券报》、《证券时报》。

9、2003年10月29日，监事会五届十五次会议：审议通过了公司2003年第三季度报告的议案、关于对上海茸发置业有限公司进行增资的议案。

（二）、监事会就下列事项发表独立意见：

1、报告期内，监事会认为公司董事会的决策程序合法，内部控制制度得到了完善和有效执行，公司董事、经理在执行公司职务时没有有违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为。

2、本监事会已对四川君和会计师事务所有限公司出具的2003年审计意见及所涉及的事项进行评价，认为：本公司的财务报告已真实反映公司的财务状况和经营成果。

3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停。

4、报告期内，公司收购、出售资产交易的价格合理，没有内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

5、本监事会审查了四川君和会计师事务所有限公司出具的保留意见加强调事项段的2003年审计报告，对其保留意见，监事会无异议。

                               十、重要事项
（一）、本年度公司重大诉讼、仲裁事项

1、2003年1月，公司原控股股东湖北正昌集团有限责任公司（以下简称正昌集团）、湖北正昌现代农业股份有限公司（以下简称正昌股份公司）、成都锦阳西部开发实业有限公司（以下简称成都锦阳公司）作为原告就股权转让、借款合同纠纷向湖北省荆州市中级人民法院提起诉讼，被告为公司现在控股股东山东同人实业有限公司（以下简称山东同人公司），我公司作为诉讼案件第三人参与了诉讼。其他诉讼案件第三人：武汉华中科大光电有限公司（以下简称华中光电公司）、荆州市天科物业发展有限公司（以下简称天科物业公司）、湖北天利实业有限公司（以下简称天利公司）、荆州市利园水产品贸易有限公司（以下简称利园公司）。现经法院主持调解，当事人之间已达成调解协议，调解协议及裁定书主要内容：

（1）湖北省荆州市中级人民法院于2003年2月12日出具的民事裁定书（2003）鄂荆中民一初字第2-4号：

我公司在以第三人身份参与的前述诉讼案件中，于2003年2月12日向湖北省荆州市中级人民法院提出财产保全申请，请求查封原告正昌股份公司、第三人天科物业公司所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产，并已提供担保。经湖北省荆州市中级人民法院民事裁定书（2003）鄂荆中民一初字第2-4号内容裁定：同意查封。并已在上海市卢湾区房地产交易中心完成查封手续。

（2）湖北省荆州市中级人民法院于2003年2月13日出具的民事调解书（2003）鄂荆中民一初字第2号：

原、被告签订的《法人股权转让合作合同》及《补充协议》已履行的内容有效，双方同意对未履行的内容按本调解书的规定履行；

山东同人公司代华中光电公司直接向我公司偿还所欠款7000万元，相应扣减应付的股权转让价款。山东同人公司以其受让的山东长安建设物业开发有限公司的等值股权进行抵偿，该股权价值应经具有证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述股权价值不足7000万元，则山东同人公司须以现金或以其他等值资产抵偿。

正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产于2003年3月15日前过户给我公司，用于：代为抵偿天利公司所欠我公司3500万元欠款；代为抵偿利园公司所欠我公司1500万元欠款；抵偿天科物业公司所欠我公司1980万元欠款；补偿我公司因历史原因为成都锦阳公司在中国建设银行成都分行第七支行借款5000万元提供1000万存单质押及4000万元担保而可能产生的或有负债。

有关情况公告刊登于2003年2月22日的《中国证券报》、《证券时报》。

2、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公司股权转让、借款合同纠纷一案根据2003年2月13日湖北省荆州市中级人民法院出具的民事调解书（2003）鄂荆中民一初字第2号，山东同人实业有限公司（以下简称：山东同人）承诺以其受让的山东长安建设物业开发有限公司（以下简称：长安物业）的等值股权代武汉华中光电有限公司偿还所欠我公司7000万元债务，该股权价值应经具有证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述股权价值不足7000万元，则山东同人公司须以现金或以其他等值资产抵偿”。在其案件审理期间，张文胜女士（长安物业股东，享有长安物业股权25%）、傅亭昕先生（长安物业股东，享有长安物业股权75%）同意以其各自享有的长安物业 15%和 75%股权按照具有证券从业资格的评估事务所评估的价值为山东同人履行该项义务提供担保。现该事宜已进入法院强制执行阶段，我公司于2003年3月13日收到了湖北省荆州市中级人民法院于2003年3月10民事裁定书（2003）鄂荆中法执字第1-1号裁定将张文胜、傅亭昕在山东长安建设物业开发有限公司分别享有的15%和75%的股权转让给四川天歌科技集团股份有限公司。

根据中审会计师事务所有限公司对山东长安建设物业开发有限公司出具的中审评字[2003]第8007号评估报告：长安物业净资产帐面值2577.47万元，调整后值为3279.17万元，评估值为7797.89万元，评估增值4518.73万元，根据上述裁定我公司享有其中90%的股权。

上述股权过户的工商登记变更手续已办理完毕。

有关情况公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《证券时报》。

2003年5月27日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，鉴于山东长安物业开发有限公司 90%股权已过户至本公司名下，但我公司董事会并未就此事项予以讨论认可，也未曾就此做过财务处理，经本次董事会研究决定，将该 90%的股权退还于山东同人实业有限公司，并责成经营班子在三个月内尽快与山东同人协商拟定债务清偿方案，报下次董事会审议批准。

有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。

山东同人实业有限公司分别于2003年9、10、12月分期以承兑汇票及电汇方式偿还完毕所欠我司7000万元债务。

3、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公司股权转让、借款合同纠纷一案于2003年3月18日湖北省荆州市中级人民法院向被执行人湖北正昌现代农业股份有限公司发出执行通知，责令被执行人在收到执行通知的当日履行上述民事调解书第三项确定的义务，但被执行人未予履行。2003年3月19日，湖北省荆州市中级人民法院出具了（2003）鄂荆中法执字第1-2号民事裁定书，裁定将湖北正昌现代农业股份有限公司拥有的、位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为10076.45平方米的房产过户给四川天歌科技集团股份有限公司。本裁定书送达后立即生效。

有关情况公告刊登于2003年3月22日的《中国证券报》、《证券时报》。

上述房产的过户手续已办理完毕。有关情况公告刊登于2003年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》。

4、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公司股权转让、借款合同纠纷一案于于2003年4月8日收到了湖北省荆州市中级人民法院于2003年3月25日出具的民事裁定书（2003）鄂荆中法执字第1-3号裁定将荆州市天科物业发展有限公司拥有的、位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为5022.2平方米的房产（房地产权证号为沪房地卢字（2002）第005284号）过户给四川天歌科技集团股份有限公司。

有关情况公告刊登于2003年4月10日的《中国证券报》、《证券时报》。

2003年9月18日，在法院的强制执行下，我司取得了原属荆州市天科物业发展有限公司的上海天歌大地大厦5022.2平方米房产的所有权，该房产过户手续已办理完毕。

有关情况公告刊登于2003年9月25日的《中国证券报》、《证券时报》。

5、前述正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产用于代为抵偿天利公司所欠我公司3500万元欠款；代为抵偿利园公司所欠我公司1500万元欠款；抵偿天科物业公司所欠我公司1980万元欠款；

补偿我公司因历史原因为成都锦阳公司在中国建设银行成都分行第七支行借款5000万元提供1000万存单质押及4000万元担保而可能产生的或有负债。该债务抵尝方案已经2003年4月6日召开的公司第五届董事会第八次会议和2003年6月30日召开的公司2002年年度股东大会审议通过。

有关情况公告刊登于2003年4月8日和2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》6、本公司诉四川华塑建材有限公司拖欠债权案，截止报告期末，四川华塑建材有限公司已将所有拖欠债务归还完毕。

7、以往年度诉讼情况：

（1）执行新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司案中，我司已将债权标的于2003年9月16日按帐面值630万元协议转让给山东昌明重光律师事务所代为执行。

（2）执行海南光大国信租赁（联合）有限公司案中，此案已跨越了十年，经过公司艰苦努力，于2003年10月18日以18044336.18万元的协议价格将执行权转让给成都七星科技有限公司。
（二）、报告期内收购及出售资产事项情况

1、2003年5月27日，经董事会第五届十一次会审议，追认通过了2002年发生的《关于投资2457.15万元收购南充天益资产投资管理公司所持有的四川华塑建材有限公司股权，南充华塑建材有限公司股权和投资5500万元收购对四川华塑建材有限公司债权的议案》。

有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。

2、2003年7月1日及7月16日，四川天歌科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“甲方”）与山东鲁宏新型化学建材股份有限公司（以下简称“鲁宏建材”、“乙方”）分别签订《资产转让意向书》和《资产转让补充协议》，意向书约定：乙方将所拥有的部分资产（主要为房产类、设备类固定资产和土地使用权，简称标的资产）并附带该资产抵押形成的债务及部分其它债务（简称标的债务）转让给甲方，甲方同意收购或接受乙方上述资产及债务。甲乙双方同意意向标的的转让价格以标的资产价值扣除标的债务所形成的净值为准，其中标的资产转让价格以双方认可的评估机构评估值为准。《资产转让补充协议》是基于意向书标的资产经评估后签订的，主要内容是明确了本次交易的金额为6979.59万元和资产接管方式。本次交易不构成关联交易。

2003年7月22日，经董事会第五届十三次会议审议通过了公司关于收购山东鲁宏新型化学建材股份有限公司部分资产的议案。本次投资是公司以较低的成本获得行业发展的优势地位及产品生产、销售在全国区域性的合理布局，符合公司中长期发展规划，进一步夯实公司的产业基础。

有关情况公告刊登于2003年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》。

3、根据公司制定的房地产发展战略，为迅速启动具体项目，2003年8月15日我司签订协议，收购上海熙诚置业有限公司、自然人张国奇持有的上海茸发置业有限公司共计75%的股权。

有关情况公告刊登于2003年8月15日的《中国证券报》、《证券时报》。

4、公司出售资产情况请详见《会计报表附注》十一、6、7、12项。

（三）、报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来如下：

2002年1月28日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产投资管理公司所持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益资产投资管理公司持有四川华塑建材有限公司56.42%股权（该公司注册资本为4000万元人民币），受让价款估计为人民币1507.15万元，目前公司尚未支付的转让价款余额478,430.10元，暂挂其他应付款。
（四）、公司重大合同及其履行情况
  1、公司担保情况

（1）报告期内本公司与成都银河创新科技股份有限公司相互为各自的4000万元银行贷款提供担保，担保期限一年。
  （2）本报告期以前存续至本报告期内的对外担保情况

2002年12月，本公司获悉招商银行成都分行科华路支行从本公司账上扣划3200万元。经向该行了解，是成都锦阳在2001年10月29日向该行贷款3200万元，本公司对成都锦阳西部开发实业有限公司（或称“成都锦阳”）3200万元一年期贷款提供存单质押，而成都锦阳未能于2002年10月29日到期日之前向该行偿还该笔贷款。公司对上述问题解决尚未有实质性进展。

2001年11月30日，本公司为成都锦阳西部开发实业有限公司在中国建设银行成都分行第七支行借款5000万元提供1000万元存单质押及4000万元担保，该笔贷款到期时间为2003 年5月21日，公司已被动承担担保责任，现成都锦阳西部开发实业有限公司对我公司形成或有负债5000万元，公司对上述问题的解决参见（一）重大诉讼、仲裁事项1、2、3、4、5。

（3）报告期内公司为控股子公司提供担保的金额合计为4580万元。明细如下：

A为南充华塑建材有限公司担保1000万元；

B为四川天歌物业有限公司担保580万元；

C为上海华塑置业有限公司担保3000万元。
  2、委托理财

广东证券9000万元2003年1月21日到期，请参见本报告第八节“董事会报告”第（二）项“投资情况”相关内容。

（五）公司或持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并持续到报告期的承诺事项。
（六）、本年度公司、公司董事会及董事受监管部门处罚情况

（1）报告期内，公司、公司原部分董事受到深圳证券交易所一次公开谴责。

我公司于2003年4月18日收到深圳证券交易所深证上[2003]19号文件，对我公司及部分原董事予以公开谴责，主要内容如下：

你公司在2001年10月29日为股东成都锦阳西部开发实业有限公司的3200万元一年期提供存单质押担保；2001年11月30日为其1000万元1.5年期贷款提供存单质押担保、4000万元1.5年期贷款提供信用担保，而成都锦阳西部开发实业有限公司任法人代表、第一大股东江振国为你公司原董事李长征的配偶。

你公司上述为股东多次提供担保行为并未能及时履行信息披露义务，严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》7.4.3、7.3.1、7.3.12、7.3.17的规定。你公司原董事邹昌浩、韩本飞、李长征、史笃应、钱舜尧、杨建在上述事件中负有不可推卸的责任，违反了本所《股票上市规则》第2.2.2、4.2条及《董事（监事）声明与承诺》，根据《上市规则》12.1、12.2条规定，本所决定对你公司及上述人员予以公开谴责。

有关情况公告刊登于2003年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》。

（2）2003年7月2日上午，本公司收到中国证券监督管理委员会西安证监字[2003]1号立案调查通知书，从即日起对我公司涉嫌违反证券法律、法规事项进行立案调查，目前调查还未结束。
  （七）期后事项

1、鉴于公司与中勤万信会计师事务所有限公司的合同已到期，审计任务已完成，2003 年 12月26日，经董事会五届第六次临时会议审议通过了关于更换公司会计师事务所的议案，同意聘请四川君和会计师事务所有限责任公司为公司2003年年度财务报告及2004年的专业审计机构，报下次股东大会追认通过。有关情况公告刊登于2003年12月30日的《中国证券报》、《证券时报》。

2、经2004年4月13日公司2004年第一次临时股东大会审议，通过了《关于公司名称变更及修改公司章程的议案》：同意将公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”，证券简称为：“同人华塑”，英文名称：“CHINA  T.H.  CO.，LTD.”，同时将公司章程相关部分进行修改。有关情况公告刊登于2004年4月14日的《中国证券报》、《证券时报》。

3、经2004年4月13日下午公司召开的董事会五届第十六次会议，审议通过了关于《关于会计政策、会计估计变更的议案》、《关于对会计差错更正的议案》（分5项逐项表决），详情请参见本报告八、（三）、2项。

4、2004年4月21日，公司的证券简称“同人华塑”正式启用，证券代码不变。

十一、财务报告

（一）、审计报告

四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春、何勇对本公司财务报告进行了审计，并出具了保留意见加强调事项段的审计报告，报告如下：

审计报告

君和审（2004）2072号

同人华塑股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2003年度的利润表及合并利润表和2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

除下列1－3项所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们注意到：

1、贵公司2002年度委托理财金额为15,700.00万元,截至2003年12月31日，短期投资—委托理财账面余额为13,397.73万元，已计提短期投资跌价准备6,754.53万元，我们在审计中无法采用满意的审计程序确认该委托理财年末余额与计提的短期投资跌价准备的正确性以及对利润与净资产的影响；贵公司2001年清理子公司—深圳投资公司时转回贵公司本部核算的长期股权投资299.99万元，主要系购买的非上市公司股票，股权证上所记录的投资者不是贵公司，贵公司不能提供这些投资的初始成本、年末可收回价值等有关资料，我们不能确认这些投资的账面余额以及是否属贵公司所有。

2、贵公司持有98.62%股权的控股子公司—荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权账面价值为2,074.71万元，已提减值准备499.60万元。由于办理土地使用权证的过户手续长时间未能完成，贵公司将其调入了其他应收款，并按公司会计政策规定按相应账龄计提了50%的坏账准备。此项债权没有获得债务人的认可，我们无法确认该应收款项的可收回性；如会计报表附注十一第4项所述，荆州市天歌现代农业有限公司自2002年6月停止生产经营，2003年度没有恢复，公司仅留有员工看守，其现有财务资料不完整，我们无法判断是否存在其它未确定事项及其可能造成的影响。

3、贵公司于2002年12月19日公告称，贵公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司（以下简称“成都锦阳公司”）100%股权并于2001年12月31日前完成股权过户。由于贵公司不能提供有关资料，我们无法确认贵公司对成都锦阳公司的投资关系。2003年末，贵公司的子公司—成都天族金网科技有限公司其他应收款中有应收成都锦阳公司款项2,890.19万元，2002年度已按50%提取坏账准备，2003年已全额计提了坏账准备，并作为会计差错进行了会计处理。另外，该款项发生时的原始凭证不完整，无法判断交易发生的真实性与合法性，我们未能取得充分、适当的审计证据证实此应收款余额及应计提坏账准备金额的正确性。

我们认为，除了以上事项可能对会计报表产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及合并财务状况、2003年度的经营成果及合并经营成果和2003年度现金流量及合并现金流量。

此外，我们提醒会计报表使用人关注，2003年7月，中国证券监督管理委员会对贵公司进行立案调查，目前尚未公布调查结论，与此相关的情况尚有不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。

四川君和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：王文春何勇

中国成都报告日期2004年4月25日

（二）、财务报表附后

（三）、财务报表附注附后

会计报表附注

一、公司基本情况

同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月25日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675股，募集资金净额37,960.60万元，股本由原21,519.00万股增加到25,001.00万股。2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股5,631.57股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大股东。

2004年4月13日召开的本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过了将公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”的议案，同时将公司章程相关部分进行修改。以下提及的“四川天歌科技集团股份有限公司”及“同人华塑股份有限公司”为同一单位。

本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型塑料建材生产企业，在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一档企业。

公司企业法人营业执照注册号:5100001810510

公司注册资本：25001万元

法定代表人：倪进凯

法定地址：四川省南充市涪江路117号

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、本公司执行的会计制度:

本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

2、会计年度:

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币:

以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则：

本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。

5、外币业务核算方法：

对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

6、现金等价物的确认标准：

本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

7、短期投资的核算方法:

①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。

8、坏账核算方法

(1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。

(2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下：
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1---2年                                                               10%
2---3年                                                               30%
3年以上                                                               50%

(3)公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备的比例。

9、存货核算方法

(1)公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。

(2)存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法计价，低值易耗品领用时采用一次摊销。

(3)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货跌价准备。

10、长期投资核算方法

(1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益。

(2)长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。

(3)长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按10年期摊销。

(4)长期投资的减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。

11、固定资产计价及折旧方法

(1)固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经营有关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元（除主要设备——缝纫设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算。

(2)固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。

(3)公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(内资子公司为3%—5%，中外合资子公司为10%)确定其折旧率，分类折旧率如下：
固定资产类别             估计经济使用年限                   预计残值率(%)
房屋及建筑物                      30-35年                            3-10
通用设备                          10-15年                            3-10
专用设备                           8-12年                            3-10
运输工具                           8-12年                            3-10
房屋装修费                           20年
其他                               5-12年                            3-10
固定资产类别                                                年折旧率（%）
房屋及建筑物                                                    2.57-3.23
通用设备                                                        6.00-9.70
专用设备                                                       7.50-12.13
运输工具                                                       7.50-12.13
房屋装修费                                                           5.00
其他                                                           7.50-19.40

(4)固定资产减值准备

对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。账面价值是指该固定资产的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余额）。

在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。

对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，企业也相应计提固定资产减值准备。

本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。

企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额，按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发生的资产损失，冲减已提的减值准备。

已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。

处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进行交换等，同时结转已计提的减值准备。

12、在建工程核算方法

在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用均计入当期损益。

在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在：

(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；

(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。

则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

13、无形资产计价及摊销方法

本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按40年或50年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。

无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在

(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。

则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。

14、开办费、长期待摊费用摊销方法

(1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(2)委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在2年内平均摊销，计入损益。

(3)除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。

(4)如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

15、借款费用的核算

为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产尚未达到预定可使用前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。

借款费用资本化期间

（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

（3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。

16、未确认的投资损失

根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目。

17、收入的确认原则

（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务：A劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

（3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足A与交易相关的经济利益能够流入公司；B收入的金额能够可靠地计量。

18、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理采用应付税款法。

19、合并报表的编制方法

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。

少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。

合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。

20、会计政策、会计估计变更

根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答（二）》规定：固定资产装修费用，可予资本化的，应当在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算。本公司将原在长期待摊费用中核算的房屋装修费，调整计入固定资产进行核算，并调整了资产负债表的年初数。该项会计政策变更的影响为调整增加了资产负债表的年初数固定资产原值29,381,612.51元、累计折旧10,557,543.56元，对损益不造成影响。

21、会计差错更正

（1）、本公司控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司其他应收款中应收成都汇赢经贸有限公司6,588,661.22元，因无法函证（中勤万信会计师事务所有限公司勤信审字[2003]073号《审计报告》对该事项予以保留），经本公司清理确认该往来款在2002年度已无法收回，该项会计差错的累积影响数为6,172,850.81元，对2002年度利润总额的影响为减少利润总额6,259,228.16元。

（2）、根据本公司固定资产累计折旧政策规定，房屋建筑物预计使用年限为30-35年，实际会计核算中，房屋建筑物—武城大厦按50年计算折旧。该项会计差错的累积影响数为3,125,838.87元，对2002年度利润总额的影响为减少利润总额419,404,21元。

（3）、2002年度，本公司将为成都锦阳西部开发实业有限公司担保被招商银行成都分行科华路支行划走3,200.00万元，作为或有资产计入其他应收款核算不符合《企业会计准则-或有事项》关于或有资产的规定。该项会计差错的累积影响数为16,000,000.00元，对2002年度利润总额的影响为减少利润总额16,000,000.00元(调整增加了2002年度营业外支出32,000,000.00元，调整减少了管理费用16,000,000.00元)。

（4）、2002年1月28日，本公司受让了南充天益资产投资管理有限公司所持有的外商投资企业四川华塑建材有限公司56.42%的股权，受让价款1,507.15万元。由于2002年12月31日未对四川华塑建材有限公司进行审计，2003年度，本公司在转让所持该公司股权时对2002年度会计报表进行了补充审计，并由四川廉政会计师事务所出具了川廉会审（2003）141号审计报告，截至2002年12月31日，四川华塑建材有限公司净资产已为负数。该项会计差错的累积影响数为15,071,500.00元，对2002年度利润总额的影响为减少利润总额15,071,500.00元(调整减少了2002年度投资收益15,071,500.00元)。

（5）、本公司应收丹棱县财政局等5家单位款项长期挂账，已于1994-1998年分别通过法院判决胜诉，2002年以前已申请法院强制执行仍无法收回，本公司对上述应收账款全额计提坏账准备，并作为会计差错进行调整；该项会计差错的累积影响数为2,552,609.11元，调整减少了2002年年初留存收益2,552,609.11元。

（6）、本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司应收成都锦阳西部开发实业有限公司往来款28,901,925.53元，根据本公司聘请的律师出具的调查函以及本公司调查的结果，成都锦阳西部开发实业有限公司2002年末已不具备任何偿债能力，没有回收的可能性，上年计提的坏账准备存在重大差错，本公司本年对该应收款项全额计提了坏帐准备，并作为重大会计差错进行了调整；该项会计差错的累积影响数为14,450,962.77元，调整减少了2002年度利润总额14,450,962.77元。

（7）、本公司2002年度会计报表列示的未确认投资损失为-13,895,275.69元，系本公司的控股子公司成都天族金网科技有限公司2002年度因亏损导致资不抵债，本公司确认的亏损分担额，以长期股权投资减记至零为限，未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时在合并会计报表中增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“本年未确认投资损失”反映。由于成都天族金网科技有限公司的股东为本公司及本公司控股98.62%的子公司荆州市天歌现代农业有限公司，其负债仅为本公司为其担保的借款及应付荆州市天歌现代农业有限公司款项，按实质重于形式的原则判断，该未确认投资损失已构成本公司实质性损失，本公司作为会计差错进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为13,895,275.69元，调整减少了2002年度净利润13,895,275.69元。

（8）、1998年，本公司的控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司通过与原股东湖北正昌集团有限责任公司进行资产置换取得的土地使用权23,789,291.01元，由于长期不能办理产权过户手续，本公司将其从无形资产—土地使用权调整记入了其他应收款，按相应期间账龄计提了坏帐准备并作为会计差错进行了追溯调整；该项会计差错的累积影响数为4,462,312.28元，调整增加了2002年度利润总额5,601,813.25元，调整减少2002年期初留存收益10,064,125.53元。

本公司对上述会计差错已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按2002年度经中勤万信会计师事务所有限公司勤信审字[2003]068号审计报告确认的金额加本次会计差错调整后的金额填列；上述会计差错的累积影响数为75,669,769.62元；对2002年损益的影响为减少净利润60,485,485.25元；调减2003年年初留存收益75,669,769.62元，其中：调整减少未分配利润73,737,814.38元。

上述调整事项，其中会计差错调整事项已经由本公司董事会审议通过。

三、税项

1、增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。

2、所得税：母公司按照应纳税所得额的33%计算缴纳。

本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执行15%的企业所得税税率。

本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸产业函[2003]790号《关于确认成都三方电器有限公司等6户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》确定为国家鼓励类，符合享受国务院办公厅国办发（2001）73号《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的企业所得税优惠政策条件，公司正申请执行该政策，本公司2003年度所得税税率暂按15%执行。

3、农业特产税：按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》及《湖北省农村税费改革试点方案》执行。

4、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关税法计征。四、控股子公司及合营企业

本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品厂及物业分公司。

1、本公司拥有控制权的子公司概况如下：

                                          注册资本             拥有比
公司名称                    注册地

                                         （万元）                 例%
1、深圳金海轻                                 100.00$
纺有限公司                  深圳市                                  65.00
2、深圳四海羽
绒制造有限公                深圳市            200.00$               75.00
司
3、深圳鑫海轻                                1,200.00
纺有限公司                  深圳市                                  75.00
4、海南四海工                                  292.00

                        海口市                                 100.00
贸综合公司
5、上海天歌服                                  100.00$

                        上海市                                  75.00
饰有限公司
6、上海华塑置

                        上海市            5,624.13              99.11
业有限公司
7、四川天歌进
出口有限责任                成都市              285.00              90.88
公司
8、荆州市天歌                                 10,883.91
现代农业有限                荆州市                                  98.62
公司
9、四川天歌广                                     50.00
告传播工程公                成都市                                  98.00
司
10、成都天族                                   1,000.00
金网科技有限                成都市                                  70.00
公司

                       南充市经
11、南充华塑                                   5,000.00

                       济技术开                                  99.00
建材有限公司

                          发区
12、华塑建材               成都市龙           12,000.00

                                                                 95.83
有限公司                     泉驿区
13、山东华塑               山东章丘

                                           8,000.00              12.50
建材有限公司                     市

                       天津市西
14、天津同人

                       青经济开            1,500.00              80.00
置业有限公司                  发区
15、天歌科技
装饰工程有限                成都市              200.00              99.00
公司
16、四川天歌                                  3,000.00

                        成都市                                  75.00
物业有限公司
公司名称                                                         经营范围
1、深圳金海轻                    生产经营各类面料的服装、羽、毛绒制品、工
纺有限公司                         艺美术品、床上用品以及相关的面辅原材料
2、深圳四海羽                    制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛为原料的复
绒制造有限公                     制品和生物制品。生产加工各类服装及床上用
司                                     品，服装辅料及服饰（不含限制项目）
3、深圳鑫海轻                    生产经营各种新材料服装、床上用品及相关制
纺有限公司                                                         品材料

                                 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工
4、海南四海工                  原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜产品、
贸综合公司                     百货、丝绸、旅游工艺品，建材，机电产品（不

                           含汽车），计划外金属材料，观赏动、植物及制

                                                       品；进出口业务
5、上海天歌服                        生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、
饰有限公司                                                   风衣、笳克衫

                                 物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋

                             帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、电
6、上海华塑置                    子产品、普通机械、服装辅料、文化用品、农
业有限公司                       副产品的销售，商务楼出租、住宿、服装生产

                                                                 加工
7、四川天歌进                        进出口业务（按照对外经贸部核准的商品
出口有限责任                   目录经营），来样、来料加工、来件装配、补偿
公司                                                                 贸易
8、荆州市天歌                        特种水产养殖、加工销售、鱼类饲料、动
现代农业有限                                             物饲料的生产销售
公司
9、四川天歌广                    设计、制作、发布、代理国内各项广告业务及
告传播工程公                                                     销售百货
司
10、成都天族                       计算机及外围设备、电子计算机网络软件、
金网科技有限                           应用平台及网络终端机设计施工维修等
公司                                 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售

                             建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术
11、南充华塑                  的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料，
建材有限公司                     仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业

                                   务；经营进料加工和“三来一补”业务

                               开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、

                             化工原料及产品、塑料机械、模具；提供上列
12、华塑建材                     产品安装服务；经营本企业自产产品的企业业
有限公司                         务和本企业所需要的机械设备、零部件、原辅

                                                       料的进出品业务

                                 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管

                             材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料
13、山东华塑                     型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术
建材有限公司                     开发、转让、咨询，橡胶塑料研究开发；资格

                             证书范围内自营进出口业务。（国家有专项规

                                        定的项目按其审批许可范围经营）

                                  房地产开发、自有房屋销售，物业管理，
14、天津同人                     房地产信息咨询（以上国家又转向规定的按规
置业有限公司                                       定办理执行后方可经营）

                                 可承包单项工程造价在50万元以下建筑装
15、天歌科技                   饰工程的施工，销售建筑材料，现代办公用品、
装饰工程有限                     照明电器、化工产品、五金、交电（不含进口
公司                                                        摄像等器材）
16、四川天歌                         开发、经营房地产，从事物业管理，提供
物业有限公司                                                 相关咨询服务

                                      法定代                       备
公司名称                                    表人                       注
1、深圳金海轻                             刘壮成
纺有限公司
2、深圳四海羽绒制造有限公                 刘壮成
司
3、深圳鑫海轻                             刘壮成
纺有限公司
4、海南四海工                               何军
贸综合公司
5、上海天歌服                             邹昌浩
饰有限公司
6、上海华塑置                             刘壮成
业有限公司                                                              1
7、四川天歌进
出口有限责任                              刘壮成
公司
8、荆州市天歌
现代农业有限                              韩本飞
公司
9、四川天歌广
告传播工程公                              邹昌浩
司
10、成都天族
金网科技有限                              刘壮成
公司
11、南充华塑                              刘壮成
建材有限公司                                                            2
12、华塑建材                              刘壮成
有限公司                                                                3
13、山东华塑                              刘壮成
建材有限公司                                                            4
14、天津同人

                                      刘壮成
置业有限公司                                                            5
15、天歌科技
装饰工程有限                              邹昌浩
公司
16、四川天歌                              刘壮成
物业有限公司

注1：上海华塑置业有限公司（原名“上海天歌实业有限公司”，以下简称“上海华塑公司”）成立于1997年7月，由本公司出资55,741,313.07元与四川天歌进出口有限责任公司出资500,000.00元组建，本公司出资因故一直未到位，以前年度未确认投资关系；2003年8月，本公司调整出资到位，本公司由此实际持有其股份55,741,313.07元,占总投资的99.11%，与该公司章程规定的一致,四川天歌进出口有限公司持有其股份500,000.00元,占总投资的0.89%。

注2：南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是2000年5月组建，企业法人营业执照注册号：20950013；公司原注册资本1000万元人民币，其中本公司投资950万元，占注册资本的95%，四川华塑建材有限公司出资50万元，占注册资本的5%；2003年12月公司根据修改后的章程，增加注册资本4000万元，由本公司投入，增资后本公司占公司注册资本的99%，四川华塑建材有限公司占公司注册资本的1%，并于2003年12月18日办理了工商变更登记手续。

注3：华塑建材有限公司（以下简称“华塑建材公司”）成立于2003年6月9日，由本公司和成都天族金网科技有限责任公司两个股东共同出资组建。其中：本公司出资4500万元，占注册资本的90%，成都天族金网科技有限责任公司出资500万元，占注册资本的10%；2003年7月28日，根据华塑建材公司股东会纪要和修改后章程的规定，华塑建材公司新增加注册资本为人民币7,000万元，由本公司缴付，变更后的注册资本为人民币12,000万元，其中：本公司出资11,500万元，占注册资本的95.833%、成都天族金网科技有限责任公司出资500万元，占4.167%。

注4：山东华塑建材有限公司（以下简称“山东华塑公司”）2003年8月由四川天歌科技集团股份有限公司和华塑建材有限公司共同出资组建。公司注册资本为8000万元，其中：四川天歌科技集团股份有限公司投入1000万元，占注册资本的12.5%；华塑建材有限公司投入7000万元，占注册资本的87.5%。

注5：天津同人置业有限公司（以下简称“天津同人置业”）系2003年9月，由本公司与成都天族金网科技有限责任公司共同出资组建，本公司出资1,200.00万元，占实收资本的80%，成都天族金网科技有限责任公司出资300.00万元，占实收资本的20%。

2、合并会计报表范围的确定及变化：

根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发的通知》，本公司将上述拥有控制权的16家子公司纳入合并范围；其中上海华塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人置业为本期新增纳入合并范围的控股子公司；新增子公司2003年年末资产负债及损益情况影响如下表：
公司名称                    资产总额          负债总额       主营业务收入
上海华塑公司           90,767,742.74     35,681,584.96         683,998.41
华塑建材公司          241,650,577.44    115,047,248.51      55,033,659.80
山东华塑公司          168,413,655.41     88,291,291.60      11,370,203.27
天津同人置业           14,236,153.64        123,785.67
合计                  515,068,129.23    239,143,910.74      67,087,861.48
公司名称               主营业务成本                              利润总额
上海华塑公司                                                -1,227,818.78
华塑建材公司          40,620,449.11                          8,261,164.60
山东华塑公司          10,794,381.05                            573,547.82
天津同人置业                                                  -887,632.03
合计                  51,414,830.16                          6,719,261.61

3、新增股权购买日、股权转让收益确定方法：

以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协议已获权力机构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部分（超过50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。

4、本公司暂无合营企业。

五、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元）

5.1、货币资金
类别                             年末数                            年初数
现金                       1,056,728.90                        234,946.02
银行存款                 249,047,079.11                    104,295,021.77
其他货币资金                 213,777.11                      3,271,390.01
合计                     250,317,585.12                    107,801,357.80

注：本期货币资金较上期增加了1.32倍，主要是当期借款增加所致。银行存款中有160,000,000.00元存单已用于向银行借款提供质押。

5.2、短期投资
项目                                       年末数                  年初数
（1）股权投资                                                3,097,622.21
其中：股票投资                                               3,097,622.21
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）其他投资-委托理财             133,977,307.34          157,000,000.00
合计                               133,977,307.34          160,097,622.21

短期投资跌价准备：
项目                                    年末数                     年初数
（1）股权投资                                                  837,602.21
（2）债券投资
（3）其他投资-委托理财           67,545,253.06              67,545,253.06
合计                             67,545,253.06              68,382,855.27

注：短期投资跌价准备年末比年初数减少837,602.21元，系本年度处置股权投资转出。

5.3、应收票据

本项目年末余额为200,000.00元，全部为银行承兑汇汇票，未用于质押。

5.4、应收账款

(1)、账龄分析：

                                         年末数
账龄                         金额        比例(%)                 坏账准备
一年以内            54,158,409.34          56.34             2,707,920.48
一至二年            14,496,977.84          15.08             2,429,489.12
二至三年             7,185,667.60           7.48             2,155,700.28
三年以上            20,285,584.11          21.10            12,862,683.41
合计                96,126,638.89         100.00            20,155,793.29

                                         年初数
账龄                        金额         比例(%)                 坏账准备
一年以内           21,538,151.09           45.59             1,076,907.57
一至二年            4,292,244.76            9.09               429,224.48
二至三年            4,465,919.02            9.45             1,339,775.71
三年以上           16,944,356.85           35.87            11,024,787.54
合计               47,240,671.72          100.00            13,870,695.30

本项目年末余额比年初余额增加1.035倍，主要是当期新增加4个合并报表单位的子公司所致。

(2)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(3)、年末，由于账龄较长通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账款金额为5,105,218.22元。

(4)、期末本项目前五名金额合计15,587,585.37元，占应收账款总额的比例为16.22%。

5.5、其他应收款

(1)、账龄分析：

                                      年末数
账龄                         金额       比例(%)                  坏账准备
一年以内           33,740,214.21         24.59               2,854,966.79
一至二年           60,396,463.90         44.02              37,798,174.46
二至三年            5,855,238.89          4.27               1,790,345.16
三年以上           37,211,911.97         27.12              19,136,624.50
合计              137,203,828.97        100.00              61,580,110.91

                                      年初数
账龄                       金额        比例(%)                   坏账准备
一年以内         269,288,877.73          77.89              47,180,501.30
一至二年          21,958,458.48           6.35               2,195,845.85
二至三年           2,373,563.89           0.69                 712,069.17
三年以上          52,107,161.28          15.07              26,053,580.65
合计             345,728,061.38         100.00              76,141,996.97

本项目年末余额比年初余额减少60.31%，主要是与原股东进行了部份债务重组，与四川华塑建材有限公司进行了债务重组以及收回股东欠款所致，详见附注十一第2项与附注十一第6项。

此外，年初数中包含其他应收款—深圳投资公司余额为7,585,303.12元，实质系所持公司股票。本年度扣除2001年度已收回4,585,367.58元，其余部分转入长期股权投资2,999,935.54元，本公司未调整年初数。

(2)、年末，由于账龄较长收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为2,170,487.58元，因无法找到收款依据对成都汇瀛经贸有限公司应收款6,588,661.22元全额计提坏账准备。另外下属子公司成都天族金网科技有限公司对成都锦阳西部开发实业公司的往来款28,901,925.53元，账龄为1-2至，已按100%计提坏账准备。

(3)、期末本项目前五名金额明细如下：
单位名称                                                         欠款金额
成都锦阳西部开发实业公司                                    28,901,925.53
湖北正昌集团有限责任公司                                    23,789,291.01
成都七星科技有限公司                                        17,844,336.18
北京天科银通科技有限公司                                     9,200,000.00
李先成                                                       8,000,000.00
合计                                                        87,735,552.72
单位名称                                  欠款时间               欠款原因
成都锦阳西部开发实业公司                       1-2               往来款项
湖北正昌集团有限责任公司                   3年以上                    注1
成都七星科技有限公司                       1年以内                    注2
北京天科银通科技有限公司                       1-2                 往来款
李先成                                         1-2                 往来款
合计                                             占其他应收款总额的63.95%

注1：应收湖北正昌集团有限责任公司余额系1998年置换进入荆州市天歌现代农业有限公司土地使用权，由于长期不能办理产权手续，从无形资产—土地使用权转入其他应收款。

注2：成都七星科技有限公司款项系转让执行权所形成，详见附注十一、8，截至于2004年4月20日已全部收回。

(4)、本项目中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

5.6、预付账款

                                               年末数
账龄                                金额                            比例%
一年以内                   23,652,399.06                            98.58
一至二年                      142,146.82                             0.59
二至三年                       19,823.10                             0.08
三年以上                      179,908.64                             0.75
合计                       23,994,277.62                           100.00

                                               年初数
账龄                                金额                            比例%
一年以内                   11,910,835.72                            99.49
一至二年                       35,076.78                             0.29
二至三年
三年以上                       26,487.77                             0.22
合计                       11,972,400.27                           100.00

本项目期末余额比年初增加100.41%，主要是子公司预付材料款增加以及预付上海茸发置业有限公司收购款6,400,000.00元所致。

本项目中无预付给持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

5.7、存货

                                           年末数
类别                               金额                          跌价准备
材料采购                      20,447.90
库存材料                   5,929,576.02                      1,399,710.56
在产品                     4,310,007.07
库存商品                  14,883,781.15                      2,597,269.87
低值易耗品                   699,164.02
委托加工物资                 371,098.12
包装物                       152,399.49
委托代销商品               1,449,549.03                      1,163,989.90
合计                      27,816,022.80                      5,160,970.33

                                           年初数
类别                               金额                          跌价准备
材料采购
库存材料                   3,230,388.71                      1,300,727.69
在产品                     1,577,723.30
库存商品                   3,254,651.65                      2,582,412.45
低值易耗品                   575,936.13
委托加工物资
包装物
委托代销商品               1,449,549.03                      1,163,989.90
合计                      10,088,248.82                      5,047,130.04

存货年末数比年初数增加1.75倍，主要是子公司塑钢窗型材增加所致。

存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。

5.8、待摊费用
类别                           年初数                          本期增加数
房租费                      10,758.94                           36,420.00
保险费                       8,982.08                           22,171.98
其他                        45,735.48                          227,260.40
暂估进项税                                                     530,341.88
合计                        65,476.50                          816,194.26
类别                       本期摊销数                              年末数
房租费                      28,525.64                           18,653.30
保险费                      15,614.20                           15,539.86
其他                       176,117.62                           96,878.26
暂估进项税                                                     530,341.88
合计                       220,257.46                          661,413.30

5.9、长期投资

1、长期投资项目

                                年初数
项目                         金额             减值准备           本期增加
A．长期股权投资     22,916,974.55         4,158,112.02       3,504,071.43
其中：股票投资      14,616,848.20                            2,999,935.54
其他股权投资         8,300,126.35         4,158,112.02
股权投资差额                                                   504,135.89
Ｂ．长期债权投资        37,800.80
合计 2               2,954,775.35         4,158,112.02       3,504,071.43

                                                 年末数
项目                   本期减少             金额                 减值准备
A．长期股权投资                    26,421,045.98             4,158,112.02
其中：股票投资                     17,616,783.74
其他股权投资                        8,300,126.35             4,158,112.02
股权投资差额                          504,135.89
Ｂ．长期债权投资                       37,800.80
合计 2                             26,458,846.78             4,158,112.02

注：本期增加数为3,504,071.43元，其中从其他应收款—深圳投资公司清理转入陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司股票2,999,935.54元，2003年12月增加对南充华塑建材有限公司投资时形成的股权投资差额504,135.89元。

2、长期股权投资明细如下：

（1）、股票投资明细
被投资公司名称                               股份类别            股票数量
四川省房地产股份有限公司                       法人股             100万股
四川省证券股份有限公司                         法人股             239万股
成都动力配件股份有限公司                       法人股             216万股
蜀都大厦股份有限公司                           法人股          73.105万股
大连冷冻机股份有限公司                         法人股             126万股
四川赛丽斯股份有限公司                         法人股             4.5万股
三亚东方旅业股份有限公司                       法人股             100万股
海南民源现代农业发展公司                       法人股            20.8万股
海南南洋船务股份有限公司                       法人股            29.7万股
海南和平实业股份有限公司                       法人股            18.3万股
海南高速公路股份有限公司                       法人股              18万股
陕西精密股份有限公司                           个人股            0.85万股
济南人民商场股份有限公司                       个人股           18.15万股
山东华洁股份有限公司                           个人股            1.25万股
合计

                                         投资金额                备注
被投资公司名称                           1,000,000.00              成本法
四川省房地产股份有限公司                 2,490,000.00              成本法
四川省证券股份有限公司                   4,100,000.00              成本法
成都动力配件股份有限公司                 1,234,348.20              成本法
蜀都大厦股份有限公司                     3,500,000.00              成本法
大连冷冻机股份有限公司                      64,500.00              成本法
四川赛丽斯股份有限公司                   1,000,000.00              成本法
三亚东方旅业股份有限公司                   208,000.00              成本法
海南民源现代农业发展公司                   297,000.00              成本法
海南南洋船务股份有限公司                   183,000.00              成本法
海南和平实业股份有限公司                   540,000.00              成本法
海南高速公路股份有限公司                   125,923.22              成本法
陕西精密股份有限公司                     2,688,831.11              成本法
济南人民商场股份有限公司                   185,181.21              成本法
山东华洁股份有限公司                    17,616,783.74

（2）、其他长期股权投资明细
被投资单位名称                      投资期限                     投资金额
南充科技实业公司                        长期                   177,057.93
交通银行成都分行                        长期                 3,900,000.00
天歌美国股份有限公司                    长期                 1,068,615.83
天歌华塑建材有限公司                    长期                   204,452.59
宁波大宁通信技术发展有限公司            长期                 2,900,000.00
南充金海塑钢配件有限公司                长期                    50,000.00
合计                                                         8,300,126.35

                           占被投资单位
被投资单位名称                 注册资本比例        减值准备          备注
南充科技实业公司                                 177,057.93        成本法
交通银行成都分行                                                   成本法
天歌美国股份有限公司                           1,068,615.83        成本法
天歌华塑建材有限公司                              12,438.26        成本法
宁波大宁通信技术发展有限公司                   2,900,000.00        成本法
南充金海塑钢配件有限公司                                           成本法
合计                                           4,158,112.02

（3）、股权投资差额
投资单位              初始金额摊               销期限            年初余额
南充华塑建材          504,135.89
有限公司              504,135.89
投资单位             本期摊销         期末摊余金额               形成原因
南充华塑建材                                                           注
有限公司

注：系2003年12月增加对南充华塑建材有限公司4,000.00万元投资，投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。

3、长期债权投资：
债券种类                       面值          购入金额              到期日
1987年西南电力债券        36,250.00         36,250.00              2003.3
重庆珞璜电厂债券           1,550.80          1,550.80              2003.3
合计                      37,800.80         37,800.80

                                                           累计应收或
债券种类                     本期利息                            已收利息
1987年西南电力债券
重庆珞璜电厂债券                    .
合计

上述债券2004年3月已收回。

5.10、固定资产:

（1）、固定资产原值：
类别                               年初数                        本期增加
房屋及建筑物               230,839,840.14                  195,281,898.01
机器设备                    46,122,519.35                  108,417,026.15
运输设备                     7,030,685.71                   10,074,604.55
其他                         9,073,096.64                    4,068,414.69
房屋装修费                  29,381,612.51
合计                       322,447,754.35                  317,841,943.40
类别                             本期减少                          年末数
房屋及建筑物                   999,512.43                  425,122,225.72
机器设备                       625,334.13                  153,914,211.37
运输设备                       631,281.56                   16,474,008.70
其他                           156,264.21                   12,985,247.12
房屋装修费                                                  29,381,612.51
合计                         2,412,392.33                  637,877,305.42

（2）、累计折旧
类别                               年初数                        本期增加
房屋及建筑物                41,314,751.63                   13,517,393.00
机器设备                    23,253,844.93                   30,279,578.22
运输设备                     3,765,121.68                    4,736,951.50
其他                         5,615,453.15                    2,921,994.19
房屋装修费                  10,557,543.56                      1691289.85
合计                        84,506,714.95                   53,147,206.76
类别                             本期减少                          年末数
房屋及建筑物                   387,654.48                   54,444,490.15
机器设备                       518,418.76                   53,015,004.39
运输设备                       623,490.73                    7,878,582.45
其他                           102,265.38                    8,435,181.96
房屋装修费                                                  12,248,833.41
合计                         1,631,829.35                  136,022,092.36

（3）、固定资产净值：
类别                    年初数    本期增加    本期减少            年末数
固定资产净值    237,941,039.40                            501,855,213.06

（4）、固定资产减值准备：
类别                     年初数    本期增加     本期减少           年末数
房屋及建筑物      57,797,654.30                             57,797,654.30
机器设备           5,497,883.68                54,074.40     5,443,809.28
运输设备              74,582.95                                 74,582.95
其他                 871,853.45                17,040.11       854,813.34
合计              64,241,974.38                71,114.51    64,170,859.87

（5）、固定资产净额：
固定资产净额     173,699,065.02                            437,684,353.19

注1：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司部分房屋、部分机器设备已用于向银行借款作为抵押物。

注2：固定资产本期增加较大，主要是由于本期增加了纳入合并报表范围的上海华塑公司、华塑建材公司、山东华塑公司、天津同人置业等控股子公司。

注3：房屋建筑物减值准备：系控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司2002年度根据四川华衡资产评估事务所川华衡评咨[2003]1号《价值咨询报告书》计提的减值准备31,365,900.00元。

注4：本年度减值准备减少，系固定资产报废转出。

5.11、在建工程
工程名称                         年初数             本年增加   本年转固数
航空港综合楼               6,233,058.31
成都天歌轻工大厦          15,570,353.79
其中：利息资本化           3,453,119.29
成都出口加工区土地         3,311,868.00
子公司购建资产               238,425.20        3,559,113.25
零星工程                      63,060.00        1,818,839.19
模具                                           1,093,690.00
合计                      25,416,765.30        6,471,642.44
其中:利息资本化额
减：减值准备               5,453,119.39
在建工程净额              19,963,645.91
工程名称                             其他减少数                    年末数
航空港综合楼                                                 6,233,058.31
成都天歌轻工大厦                                            15,570,353.79
其中：利息资本化                                             3,453,119.29
成都出口加工区土地                                           3,311,868.00
子公司购建资产                     2,482,959.45              1,314,579.00
零星工程                             577,321.40              1,304,577.79
模具                                                         1,093,690.00
合计                               3,060,280.85             28,828,126.89
其中:利息资本化额                                            3,453,119.29
减：减值准备                                                 5,453,119.39
在建工程净额                                                23,375,007.50

                                  资金                           项目
工程名称                              来源                           进度
航空港综合楼                          自筹                            25%
成都天歌轻工大厦                      自筹                            18%
其中：利息资本化
成都出口加工区土地                募集资金
子公司购建资产                        自筹
零星工程                              自筹
模具
合计
其中:利息资本化额
减：减值准备
在建工程净额

注：（1）、在建工程减值准备系控股子公司四川天歌物业有限公司修建的成都天歌轻工大厦以前年度因停建计提的减值准备。

（2）、在建工程中期末价值623.31万元的航空港综合楼已用作贷款抵押物。

5.12、无形资产
类别                                  原始金额                     年初数
南羽厂土地使用
权                               15,656,800.00              11,803,321.15
顺庆区土地使用
权                                5,906,000.00
成都航空港土地
使用权                           17,874,257.82              17,051,582.84
山东华塑土地使
用权1                             1,422,300.00
山东华塑土地使
用权2                            15,759,400.00
山东华塑土地使
用权3                            10,308,200.00
上海服饰土地使
用权                              3,002,500.00               1,854,480.61
南充华塑土地使
用权                              8,097,755.99               6,865,605.55
南充华塑商标使
用权                                500,000.00                 400,000.00
华塑建材商标使

                              4,200,000.00
用权
合计                             82,727,213.81              37,974,990.15
减:减值准备
净值                                                        37,974,990.15

                                       本年
类别                           本年增加                  本年摊销

                                       转出
南羽厂土地使用

                                                   391,419.00
权
顺庆区土地使用

                       5,906,000.00                 49,216.65
权
成都航空港土地

                                                   357,885.16
使用权
山东华塑土地使

                       1,422,300.00                 10,836.56
用权1
山东华塑土地使

                      15,759,400.00                201,398.08
用权2
山东华塑土地使

                      10,308,200.00                 72,721.00
用权3
上海服饰土地使

                         875,000.00                 58,136.58
用权
南充华塑土地使

                         930,721.64                143,340.69
用权
南充华塑商标使

                                                    50,000.00
用权
华塑建材商标使

                       4,200,000.00                 140,000.00
用   权
合   计                   39,401,621.64               1,474,953.72
减   :减值准备
净   值

                                                               剩余摊
类别                           累计摊销              年末数        销月份
南羽厂土地使用

                       4,244,897.85       11,411,902.15         470月
权
顺庆区土地使用

                          49,216.65        5,856,783.35         595月
权
成都航空港土地

                       1,180,560.14       16,693,697.68         561月
使用权
山东华塑土地使

                          10,836.56        1,411,463.44         521月
用权1
山东华塑土地使

                         201,398.08       15,558,001.92         309月
用权2
山东华塑土地使

                          72,721.00       10,235,479.00         563月
用权3
上海服饰土地使

                         331,155.97        2,671,344.03         379月
用权
南充华塑土地使               444,769.49        7,652,986.50         564月
用权
南充华塑商标使

                         150,000.00          350,000.00          84月
用权
华塑建材商标使               140,000.00        4,060,000.00         116月
用   权
合   计                    6,825,555.74       75,901,658.07
减   :减值准备
净   值                                       75,901,658.07

注1：本期增加的无形资产包括：

（1）本年度增加的山东华塑土地使用权为出让取得，系本公司2003年7月向山东鲁宏新型化学建材股份有限公司购入，上述土地使用权经山东正衡永立不动产评估有限公司采用基准地价系数修正结合成本逼近法进行评估，并出具了鲁衡价[2003]字第061号《土地估价报告》。

（2）、本年度增加的南充华塑土地使用权为出让取得，上海服饰土地使用权为划拨取得。

（3）、本年度增加的华塑建材商标使用权系本年度本公司控股子公司华塑建材有限公司与四川华塑建材有限公司进行债务重组取得，以双方认可的评估机构确定的评估价值为作价依据。

注2：上述土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑3宗土地使用权、南充华塑土地使用权均用作向银行借款的抵押物。

5.13、长期待摊费用
类别                 原始金额          年初数        本年增加    本年转出
物业分公司装       124,502.40      103,651.28
修费-1
物业分公司装       371,786.77                      371,786.77
修费-2
上海华塑装修     2,514,614.96                    2,514,614.96
费
上海服饰装修       655,818.98      317,242.34       22,158.60
费
天津同人开办       359,933.50                      359,933.50
费
天歌物业公司    14,721,622.40    3,662,091.08
装修费-1
天歌物业公司       253,429.60       76,028.97
装修费-2
天歌物业公司       156,008.00       62,400.31
装修费-3
合计            19,157,716.61    4,221,413.98    3,268,493.83

                                                               剩余摊
类别                    本年摊销         累计摊销          年末数  销年限
物业分公司装          28,950.24        49,801.36       74,701.04    720月
修费-1
物业分公司装          37,178.70        37,178.70      334,608.07     54月
修费-2
上海华塑装修         251,461.50       251,461.50    2,263,153.46    108月
费
上海服饰装修         106,996.12       423,414.16      232,404.82     26月
费
天津同人开办                                          359,933.50
费
天歌物业公司       1,472,162.26    12,531,693.58    2,189,928.82     18月
装修费-1
天歌物业公司          25,342.94       202,743.57       50,686.03     23月
装修费-2
天歌物业公司          15,600.04       109,207.73       46,800.27     39月
装修费-3
合计               1,937,691.80    13,605,500.60    5,552,216.01

5.14、短期借款
项目                             年末数                            年初数
抵押借款                 281,900,000.00                     87,020,000.00
信用借款                                                     5,800,000.00
担保借款                 101,750,000.00                    140,000,000.00
质押借款                 160,000,000.00                     70,000,000.00
合计                     543,650,000.00                    302,820,000.00

注:（1）抵押借款见附注五.9、10、11；

（2）质押借款质押物为定期存单16,000.00万元；

（3）担保借款由山东同人实业有限公司担保3,400.00万元，成都银河创新科技股份有限公司担保2,000.00万元，本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款3,195.00万元、四川天歌物业有限公司借款580.00万元、南充华塑建材有限公司借款1,000.00万元提供了担保。

本项目无逾期借款。

5.15、应付票据

本项目年末为55,387,000.00元，系应付购货款开据的票据，尚未到承付期。本项目无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

5.16、应付账款

本项目年末余额为23,978,775.39元，比年初数增加2.21倍，主要是本年新增塑钢窗型材应付购货款；本项目无三年以上款项。

本项目无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

5.17、预收账款

本项目年末余额为7,035,280.38元，比年初数增加4.80倍，主要是本年新增塑钢窗型材预收购货单位货款，三年以上款项为520,075.89元。

本项目无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

5.18、应付股利

本项目年末余额为4,499,390.99元，全部为应付法人股股利。

5.19、应交税金
项目                                 年末数                        年初数
(1)增值税                        548,199.63                  2,801,717.54
(2)所得税                      4,433,899.81                  2,248,658.84
(3)营业税                      3,543,237.31                  3,154,778.86
(4)城市维护建设税                390,299.81                    464,156.14
(5)房产税                        139,604.26                    806,574.89
(6)印花税                         13,718.11                     49,249.99
(7)代缴个人所得税                535,252.56                    350,877.95
(8)农业特产税                     80,000.00                     80,000.00
(9)契税、土地增值税                                            279,552.01
10)土地使用税                     45,268.66
合计                           9,729,480.15                 10,235,566.22

5.20、其他应交款
项目                                年末数                         年初数
(1)交通费附加                   196,908.60                     207,644.37
(2)教育费附加                   173,312.91                     204,827.42
(3)副调基金                       1,462.64                       7,289.93
(4)文化事业建设费                 1,698.50                       1,527.52
合计                            373,382.65                     421,289.24

5.21、其他应付款

本项目年末余额为21,060,605.23元，三年以上账款为66,522.63元。无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

其中：控股子公司南充华塑建材有限公司应付征用土地费用6,906,000.00元（详见附注九）。

5.22、预提费用
项目                              年末数                           年初数
职工买断工龄款                425,981.90                     3,000,000.00
利息                          137,640.00
房租                           60,000.00
董事会会务费                  600,000.00
其他                          753,569.49                       414,879.00
合计                        1,977,191.39                     3,414,879.00

5.23、其他长期负债
项目                              年末数                           年初数
其他长期负债                1,728,430.29                     1,746,459.45

本项目为住房周转金，报告期内住房改革尚未完成，本年度收到住房租金收入13,953.44元，支付职工住房困难补助及维修费31,982.56元。    5.24、股本

                                                  本次变动增减(+,-)
项目                                      年初数  送股   配股  公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                      19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                   19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                      79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                   99,102,960.00
二、已流通股份                    150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股           150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                    150,906,925.00
三、股份总数                      250,009,885.00

                                    本次变动增减(+,-)
项目                               其他       小计                 年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                                            19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            99,102,960.00
二、已流通股份                                             150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股                                    150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                             150,906,925.00
三、股份总数                                               250,009,885.00

5.25、资本公积
项目                             年初数                          本期增加
股本溢价                 440,955,977.87
股权投资准备                                                10,315,923.47
其他                      11,075,863.52                      1,658,695.60
合计                     452,031,841.39                     11,974,619.07
项目                        本期减少                               年末数
股本溢价                                                   440,955,977.87
股权投资准备                                                10,315,923.47
其他                                                        12,734,559.12
合计                                                       464,006,460.46

注：本期增加数为对华塑建材投资时形成的股权投资差额10,315,923.47元；核销无法支付的债务转入1,658,695.60元。

5.26、盈余公积
项目                   年初数    本期增加       本期减少           年末数
法定盈余公积    21,880,564.44                               21,880,564.44
法定公益金       7,013,211.41                                7,013,211.41
任意盈余公积
合计            28,893,775.85                               28,893,775.85

5.27、未分配利润
项目                                       本年数                  上年数
一、净利润                          10,879,807.09         -316,864,473.41
加：年初未分配利润                -365,381,601.31          -48,517,127.90
其他转入
二、可供分配的利润                -354,501,794.22         -365,381,601.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润            -354,501,794.22         -365,381,601.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                    -354,501,794.22         -365,381,601.31

由于会计差错调整，未分配利润的年初数比上年的年末数减少73,737,814.38元，详见附注二、22。

5.28、未确认投资损失
被投资单位名称                         年末数                      年初数
上海天歌服饰有限公司               -56,919.53

未确认投资损失系根据财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定计算列示。

5.29、主营业务收入、主营业务成本

(1)、2003年度
业务种类        主营业务收入             主营业务成本            营业毛利
建材           85,282,315.83            68,416,681.17       16,865,634.66
门窗           27,794,862.35            21,362,526.72        6,432,335.63
服装           48,940,411.71            35,539,206.06       13,401,205.65
物业管理费      3,620,492.84             1,148,067.23        2,472,425.61
其他              373,757.15               129,493.54          244,263.61
合计          166,011,839.88           126,595,974.72       39,415,865.16

(2)、2002年度
业务种类       主营业务收入        主营业务成本                  营业毛利
建材          41,147,134.69       37,401,986.97              3,745,147.72
水产品        10,589,558.72       17,526,099.70             -6.936,540.98
服装          80,522,568.27       75,598,696.43              4,923,871.84
资产租赁       8,743,701.77                                  8,743,701.77
其他             162,165.99                                    162,165.99
合计         141,165,129.44      130,526,783.10             10,638,346.34

注：2003年度将资产租赁收入调整作为其他业务利润反映，未调整上年同期数。5.30、主营业务税金及附加
项目                           本年数                              上年数
营业税                     115,474.70                          441,645.72
城市维护建设税              59,959.72                          291,466.56
交通费附加                                                      26,734.28
教育费附加                  25,416.71                          102,825.35
副调基金                     1,403.37                            8,832.92
文化事业建设费               3,414.91                            4,864.98
农业特产税                                                      28,800.00
河道工程维护费               1,601.33
市政设施改建费               3,567.25
其他                           858.03
合计                       211,696.02                          905,169.81

5.31、其他业务利润
项目                       其他业务收入     其他业务支出     其他业务利润

       材料销售        3,592,633.61     2,887,004.73       705,628.88

       资产租赁        3,034,864.00       174,272.16     2,860,591.84

       房租收入        7,026,391.51     7,056,471.05       -30,079.54
2003年度

       售房收入        7,622,940.00     1,050,490.95     6,572,449.05

       商标使用费      1,426,529.31        78,459.12     1,348,070.19

       其他              159,341.36         5,737.00       153,604.36

       小计           22,862,699.79    11,252,435.01    11,610,264.78

       材料销售          714,558.24     1,975,473.81    -1,260,915.57

       资产租赁        1,617,813.88     1,031,773.36       586,490.42
2002年度

       其他               31,229.70         4,606.00        26,623.70

       小计            2,363,601.82     3,011,853.17      -648,251.35

本项目本年度发生额比上年度增加，主要原因系：

（1）、本年度将资产租赁收入作为其他业务利润反映，而上年同期将该部分利润作为主营业务利润反映。

（2）以前年度与南充市宏凌实业发展有限公司合作开发的南充“天歌科技苑”完成，本年度出售根据协议分得的4,931.19平方米房屋中的1,207.89平方米房屋实现利润6,572,449.05元。

5.32、营业费用

本项目本年度发生数为4,709,557.14元，比上年度增加99.01%，主要是销售提成增加所致。

5.33、管理费用

本项目本年度发生数为21,651,742.54元，比上年度140,299,617.93元减少118,647,875.39元，减少84.57%，上年度管理费用发生额较大主要原因是：

（1）、上年度计提了坏账准备、存货跌价准备6,613万元，

（2）、上年度南羽厂存货盘亏及相应的增值税进项转出1,328.02万元。

（3）、上年度预提医保与职工劳动解聘补偿费300万元、实际支付职工劳动解聘补偿费1,345万元；清理上海天歌公司损失270万元；原筹办光盘公司的费用损失处理398万元。

本年度管理费用下降的原因为：A.没有上年度的异常因素的影响；B.而本年度由于转让海南光大国信租赁（联合）有限公司应收款项18,044,336.18元的执行权，致使坏账准备转回7,897,522.91元；C.年末其他应收款较年初大幅度下降，转回部份坏账准备，冲减了管理费用。

5.34、财务费用
类别                             本年数                            上年数
利息支出                  24,532,583.39                     27,171,447.19
减:利息收入               10,839,294.28                      4,135,834.57
汇兑损失                      11,079.70                         39,755.20
减:汇兑收益                   78,373.61                          6,508.05
金融机构手续费                96,868.09                        139,824.73
合计                      13,722,863.29                     23,208,684.50

注：利息收入本年度比上年度增加6,703,459.71元。其中本期实际收回本公司依据成都市仲裁委员会2002年12月19日出具的裁决书[2002]成仲案字第534号，裁决四川华塑建材有限公司向天歌科技应给付欠债本息，其中利息6,060,000.00元，另有定期存单利息收入3,888,060.61元。

5.35、投资收益

                                                    本年数
项目                                       成本法                  权益法
股票投资
其中:处置股票收益
债券投资
长期股权投资收益                                              -616,571.40
长期投资减值准备
短期投资收益                         6,050,500.00
短期投资跌价准备                       837,602.21
小计                                 6,888,102.21             -616,571.40
合计                                 6,271,530.81

                                                  上年数
项目                                      成本法                   权益法
股票投资                              228,637.50
其中:处置股票收益
债券投资                               89,375.10
长期股权投资收益                  -15,071,500.00                64,355.40
长期投资减值准备                   -2,900,000,00
短期投资收益                       -2,902,377.79
短期投资跌价准备                  -68,382,855.27
小计                              -88,938,720.46                64,355.40
合计                              -88,874,365.06

注：本期短期投资收益系本年度处置部分短期投资获取的收益。短期投资跌价准备系南充羽绒厂处置股票投资转出跌价准备837,602.21元。

5.36、营业外收入
类别                                 本年数                        上年数
罚款收入                          25,512.81                     36,173.35
处理固定资产收益                  52,588.32                     35,786.25
赔款收入                           4,760.00                    434,899.00
其他                               8,148.38                     20,008.65
合计                              91,009.51                    526,867.25

5.37、营业外支出
类别                                 本年数                        上年数
罚款支出                          92,547.41                     45,597.11
处理固定资产损失                  43,994.71                    106,100.56
非正常流动资产损失                                           6,158,660.49
固定资产减值准备                                            32,577,900.00
担保损失                       2,010,443.66                 32,000,000.00
其他                             506,376.32                     43,732.00
合计                           2,653,362.10                 70,931,990.16

注：本年度担保损失系代偿还成都锦阳西部开发实业有限公司担保借款利息。5.38、本期未确认投资损失
被投资单位名称                          本年数                     上年数
上海天歌服饰有限公司                -56,919.53

未确认投资损失系根据财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定计算列示。

本年度对成都天族金网科技有限公司未确认投资损失1,049,286.58元，上年度28,346,238.46元，均由于成都天族金网科技有限公司的债务人即为本公司或控股子公司，本公司予以确认。5.39、收到的其他与经营活动有关的现金

本年度收到的其他与经营活动有关的现金为44,431,180.01元，主要项目列示如下：
项目                                                                 金额
债务重组收到的现金                                          37,472,086.97
收到单位往来款                                               5,000,000.00
其他                                                         1,959,093.04
合计                                                        44,431,180.01

5.40、支付的其他与经营活动有关的现金

本年度支付的其他与经营活动有关的现金为76,011,912.45元，主要项目列示如下：
项目                                                                 金额
支付担保本息                                                52,010,443.69
董事会经费                                                     880,571.40
差旅费                                                       2,993,680.96
业务招待费                                                   2,119,670.14
办公费                                                       4,066,934.55
运费                                                         1,275,335.73
销售提成                                                     1,839,351.00
保险                                                         1,139,305.23
单位往来                                                     5,938,576.05
其他                                                         3,748,043.70
合计                                                        76,011,912.45

5.41、支付的其他与投资活动有关的现金

本年度发生额6,400,000.00元，系2003年8月经董事会批准同意出资640万元收购上海熙诚置业发展有限公司、自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司的股权预付款。

5.42、支付的其他与筹资活动有关的现金

本年度发生额6,064,667.94元，其中收到四川华塑建材有限公司根据成都市仲裁委员会于2002年12月19日出具的裁决书[2002]成仲案字第534号支付给本公司的利息6,060,000.00元。，

六、母公司主要项目会计报表附注：

6.1、应收账款

(1)、账龄分析：

                                   年末数
账龄                     金额         比例(%)                    坏账准备
一年以内         6,025,340.00           23.11                  301,267.00
一至二年
二至三年         3,409,703.52           13.08                1,022,911.06
三年以上        16,635,615.66           63.81               10,870,416.94
合计            26,070,659.18          100.00               12,194,595.00

                                 年初数
账龄                     金额       比例(%)                      坏账准备
一年以内         2,193,153.51         10.68                    109,657.68
一至二年            24,522.22          0.12                      2,452.22
二至三年         1,817,419.93          8.85                    545,225.98
三年以上        16,500,592.56         80.35                 10,802,905.39
合计            20,535,688.22        100.00                 11,460,241.27

(2)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(3)、由于账龄较长，通过诉讼程序仍难以收回，年末已全额计提坏账准备的应收账款金额为5,105,218.22元。

(4)、年末本项目前五名金额合计10,249,389.92元，占应收账款总额的比例为39.31%。

6.2、其他应收款

(1)、账龄分析：

                                       年末数
账龄                           金额        比例(%)               坏账准备
一年以内              68,929,415.71          82.39           3,446,470.79
一至二年               1,713,941.80           2.05             171,394.18
二至三年               4,082,290.81           4.88           1,224,687.24
三年以上               8,935,474.56          10.68           4,467,737.28
合计                  83,661,122.88         100.00           9,310,289.49

                                        年初数
账龄                           金额        比例(%)               坏账准备
一年以内              71,438,624.57          44.01           3,571,931.22
一至二年              65,466,615.13          40.33           6,546,661.51
二至三年               1,461,959.08           0.90             438,587.72
三年以上              23,940,100.86          14.75          11,970,050.43
合计                 162,307,299.64         100.00          22,527,230.88

本项目年末数比年初数减少48.46%，主要是与原股东进行了部份债务重组，与四川华塑建材有限公司进行了债务重组以及收回股东欠款所致，详见附注十一第2项与附注十一第6项。

(2)、期末本项目前五名金额明细如下：
单位名称                                                         欠款金额
华塑建材有限公司                                            24,240,435.28
成都七星科技有限公司                                        17,844,336.18
成都天族金网科技有限公司                                    14,148,423.05
上海华塑置业有限公司                                         4,247,492.06
海南银通实业开发公司                                         2,600,000.00
合计                                                        63,080,686.57
单位名称                                欠款时间                 欠款原因
华塑建材有限公司                           1年内                 往来款项
成都七星科技有限公司                     1年以内               转让执行权
成都天族金网科技有限公司                   1年内                 往来款项
上海华塑置业有限公司                       1年内                 往来款项
海南银通实业开发公司                     3年以上                 往来款项
合计                                             占其他应收款总额的75.40%

(3)、本项目中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

6.3、长期投资

1、长期投资项目

                              年初数
项目                      金额            减值准备               本期增加
A.长期股权投资    140,025,417.97      4,145,673.76         236,376,075.47
其中：股票投资     14,616,848.20                             2,999,935.54
其他股权投资      125,408,569.77      4,145,673.76         233,376,139.93
B.长期债权投资         37,800.80
合计              140,063,217.97      4,145,673.76         236,376,075.47

                                                   年末数
项目               本期减少                   金额               减值准备
A.长期股权投资                      376,401,493.44           4,145,673.76
其中：股票投资                       17,616,783.74
其他股权投资                        358,784,709.70           4,145,673.76
B.长期债权投资                           37,800.80
合计                                376,439,293.44           4,145,673.76

注：本期增加数为236,376,075.47元，包括：

A、增加对下属有限公司原始投资233,300,271.50元，。

B、增加对子公司投资损益调整75,868.43元。

C、由其他应收款—深圳投资公司清理转入陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁股份有限公司等公司股票投资2,999,935.54元。

2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下：

（1）、股票投资明细
被投资公司名称                             股份类别              股票数量
四川省房地产股份有限公司                     法人股               100万股
四川省证券股份有限公司                       法人股               239万股
成都动力配件股份有限公司                     法人股               216万股
蜀都大厦股份有限公司                         法人股            73.105万股
大连冷冻机股份有限公司                       法人股               126万股
四川赛丽斯股份有限公司                       法人股               4.5万股
三亚东方旅业股份有限公司                     法人股               100万股
海南民源现代农业发展公司                     法人股              20.8万股
海南南洋船务股份有限公司                     法人股              29.7万股
海南和平实业股份有限公司                     法人股              18.3万股
海南高速公路股份有限公司                     法人股                18万股
陕西精密股份有限公司                         个人股              0.85万股
济南人民商场股份有限公司                     个人股             18.15万股
山东华洁股份有限公司                         个人股              1.25万股
合计
被投资公司名称                             投资金额                  备注
四川省房地产股份有限公司               1,000,000.00                成本法
四川省证券股份有限公司                 2,490,000.00                成本法
成都动力配件股份有限公司               4,100,000.00                成本法
蜀都大厦股份有限公司                   1,234,348.20                成本法
大连冷冻机股份有限公司                 3,500,000.00                成本法
四川赛丽斯股份有限公司                    64,500.00                成本法
三亚东方旅业股份有限公司               1,000,000.00                成本法
海南民源现代农业发展公司                 208,000.00                成本法
海南南洋船务股份有限公司                 297,000.00                成本法
海南和平实业股份有限公司                 183,000.00                成本法
海南高速公路股份有限公司                 540,000.00                成本法
陕西精密股份有限公司                     125,923.22                成本法
济南人民商场股份有限公司               2,688,831.11                成本法
山东华洁股份有限公司                     185,181.21                成本法
合计                                  17,616,783.74

（2）、其他长期股权投资明细

                             投资期                      占被投资单位
被投资单位名称                     限           投资金额     注册资本比例
1.深圳金海轻纺有限公司             长期     5,318,127.08            65.00
2.深圳四海羽绒制造有限公司         长期    11,503,088.80            75.00
3.深圳鑫海轻纺有限公司             长期     8,988,333.97            75.00
4.海南四海工贸综合公司             长期     1,040,059.99           100.00
5.四川天歌进出口公司               长期     1,783,125.39            90.88
6.上海天歌服饰有限公司             长期                0            75.00
7.四川天歌物业有限公司             长期    13,517,660.75            75.00
8.荆州市天歌现代农业有限公司       长期    62,024,587.30            98.62
9.四川天歌广告传播工程公司         长期       932,655.04            98.00
10.成都天族金网科技有限公司        长期                0            70.00
11.天歌科技装饰工程有限公司        长期     1,617,947.14            99.00
12.南充华塑建材有限公司            长期    46,788,399.53            99.00
13.上海华塑置业有限公司            长期    54,595,890.98            99.11
14.华塑建材有限公司                长期   121,323,970.11            95.83
15.山东华塑料建材有限公司          长期    10,015,295.48            12.50
16.天津同人置业有限公司            长期    11,289,894.38            80.00
17.成都交通银行                    长期     3,900,000.00
18.天歌美国公司                    长期     1,068,615.83
19.南充科技实业有限公司            长期       177,057.93
20.宁波大宁通讯技术发展公司        长期     2,900,000.00
合计                                      358,784,709.70
被投资单位名称                             减值准备                  备注

                                                               已合并
1.深圳金海轻纺有限公司                                             已合并
2.深圳四海羽绒制造有限公司                                         已合并
3.深圳鑫海轻纺有限公司                                             已合并
4.海南四海工贸综合公司                                             已合并
5.四川天歌进出口公司                                               已合并
6.上海天歌服饰有限公司                                             已合并
7.四川天歌物业有限公司                                             已合并
8.荆州市天歌现代农业有限公司                                       已合并
9.四川天歌广告传播工程公司                                         已合并
10.成都天族金网科技有限公司                                        已合并
11.天歌科技装饰工程有限公司                                        已合并
12.南充华塑建材有限公司                                            已合并
13.上海华塑置业有限公司                                            已合并
14.华塑建材有限公司                                                已合并
15.山东华塑料建材有限公司                                          已合并
16.天津同人置业有限公司                                            成本法
17.成都交通银行                      1,068,615.83                  成本法
18.天歌美国公司                        177,057.93                  成本法
19.南充科技实业有限公司              2,900,000.00                  成本法
20.宁波大宁通讯技术发展公司          4,145,673.76
合计

（3）、按权益法核算投资单位权益变动情况：
被投资单位名称                          初始投资额             追加投资额
1.深圳金海轻纺有限公司                6,500,000.00$
2.深圳四海羽绒制造有限公司            1,500,000.00$
3.深圳鑫海轻纺有限公司                9,000,000.00
4.海南四海工贸综合公司                2,920,000.00
5.四川天歌进出口公司                  2,590,000.00
6.上海天歌服饰有限公司                  750,000.00$
7.四川天歌物业有限公司               22,500,000.00
8.荆州市天歌现代农业有限公司        107,339,100.00
9.四川天歌广告传播工程公司              490,000.00
10.成都天族金网科技有限公司           7,000,000.00
11.天歌科技装饰工程有限公司           1,980,000.00
12.南充华塑建材有限公司              49,500,000.00
13.上海华塑置业有限公司              55,741,300.00
14.华塑建材有限公司                  45,000,000.00          70,000,000.00
15.山东华塑料建材有限公司            10,000,000.00
16.天津同人置业有限公司              12,000,000.00
合计

                               本期被投资单位权        本期分回现金红
被投资单位名称                             益增减额                    利
1.深圳金海轻纺有限公司                 1,136,013.97
2.深圳四海羽绒制造有限公司               516,261.16
3.深圳鑫海轻纺有限公司                   863,367.80
4.海南四海工贸综合公司                  -514,398.23
5.四川天歌进出口公司                    -319,487.29
6.上海天歌服饰有限公司                  -145,679.44
7.四川天歌物业有限公司                  -743,679.08
8.荆州市天歌现代农业有限公司          -7,009,494.78
9.四川天歌广告传播工程公司               106,513.76
10.成都天族金网科技有限公司                       0
11.天歌科技装饰工程有限公司             -148,306.75
12.南充华塑建材有限公司                1,923,682.92
13.上海华塑置业有限公司               -1,218,085.58
14.华塑建材有限公司                    6,323,970.11
15.山东华塑料建材有限公司                 15,295.48
16.天津同人置业有限公司                 -710,105.62
合计                                      75,868.43

（4）、股权投资差额
被投资单位            初始金额             摊销期限              年初余额
南充华塑建材         504,135.89               10年
有限公司
被投资单位          本期摊销      期末摊余金额                   形成原因
南充华塑建材
有限公司                           504,135.89                          注

注：系2003年12月增加对南充华塑建材有限公司4,000.00万元投资，投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额。

6.4、主营业务收入、主营业务成本

（1）、2003年度
业务种类           主营业务收入        主营业务成本              营业毛利
服装                 160,327.69          617,542.17           -457,214.48
物业管理           2,162,863.43        1,148,067.23          1,014,796.20
合计               2,323,191.12        1,765,609.40            557,581.72

（2）、2002年度
业务种类          主营业务收入         主营业务成本             营业毛利
服装              5,881,738.25        11,232,713.03        -5,350,974.78
资产租赁          7,780,354.02                              7,780,354.02
合计             13,662,092.27        11,232,713.03         2,429,379.24

注：服装销售收入减少系南充羽绒厂已不再生产服装，本期仅销原库存量致使收入下降；本年度已将资产租赁收入调整到其他业务利润。

6.5、投资收益

                                             本年数
项目                             成本法                            权益法
股票投资
其中:处置股票收益
债券投资
长期股权投资收益                                              -270,207.22
长期投资减值准备
短期投资收益               6,050,500.00
短期投资跌价准备             837,602.21
应计被投资单位的债务                                        -1,049,286.58
小计                       6,888,102.21                     -1,319,493.80
合计                                                         5,568,608.41

                                              上年数
项目                             成本法                            权益法
股票投资                     228,637.50
其中:处置股票收益
债券投资                     -11,074.90
长期股权投资收益                                           -85,463,253.93
长期投资减值准备          -2,900,000,00
短期投资收益              -2,902,377.79
短期投资跌价准备         -68,382,855.27
应计被投资单位的债务                                       -28,346,238.46
小计                     -73,967,670.46                   -113,809,492.39
合计                                                      -187,777,162.85

注1：长期股权投资收益包括：权益法核算的子公司本年度损益调整75,868.43元，出售四川华塑建材有限公司股权收益300,000.00元，成都交通银行分红140,700.00元，南充羽绒厂处置股票投资损失841,598.19元，其他54,822.54元。

注2：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投资减计至零以后，由于提供债务担保等原因应承担的亏损。

七、关联方关系及其交易

（一）存在控制关系的关联方
公司全称                                 注册地址          注册资本(万元)
1、山东同人实业有限公司              山东省济南市              10,000.00
2、深圳金海轻纺有限公司                    深圳市                 100.00$
3、深圳四海羽绒制造有限公司                深圳市                 200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司                    深圳市               1,200.00
5、海南四海工贸综合公司                    海口市                 292.00
6、上海天歌服饰有限公司                    上海市                 100.00$
7、上海华塑置业有限公司                    上海市               5,624.13
8、四川天歌进出口有限责任公司              成都市                 285.00
9、荆州市天歌现代农业有限公司          湖北荆州市              10,883.91
10、四川天歌广告传播工程公司               成都市                  50.00
11、成都天族金网科技有限公司               成都市               1,000.00
12、南充华塑建材有限公司                   南充市               5,000.00
13、华塑建材有限公司                       成都市              12,000.00
14、山东华塑建材有限公司               山东安丘市               8,000.00
15、天津同人置业有限公司                   天津市               1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司               成都市                 200.00
17、四川天歌物业有限公司                   成都市               3,000.00
公司全称                           与本公司关系                  经济性质
1、山东同人实业有限公司              第一大股东              有限责任公司
2、深圳金海轻纺有限公司                  子公司              有限责任公司
3、深圳四海羽绒制造有限公司              子公司              有限责任公司
4、深圳鑫海轻纺有限公司                  子公司              有限责任公司
5、海南四海工贸综合公司                  子公司                     -----
6、上海天歌服饰有限公司                  子公司              有限责任公司
7、上海华塑置业有限公司                  子公司              有限责任公司
8、四川天歌进出口有限责任公司            子公司              有限责任公司
9、荆州市天歌现代农业有限公司            子公司              有限责任公司
10、四川天歌广告传播工程公司             子公司              有限责任公司
11、成都天族金网科技有限公司             子公司              有限责任公司
12、南充华塑建材有限公司                 子公司              有限责任公司
13、华塑建材有限公司                     子公司              有限责任公司
14、山东华塑建材有限公司                 子公司              有限责任公司
15、天津同人置业有限公司                 子公司              有限责任公司
16、天歌科技装饰工程有限公司             子公司              有限责任公司
17、四川天歌物业有限公司                 子公司              有限责任公司

(二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称                                 年初数                本年增加数
1、山东同人实业有限公司               10,000.00
2、深圳金海轻纺有限公司                 100.00$
3、深圳四海羽绒制造有限公司             200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司                1,200.00
5、海南四海工贸综合公司                  292.00
6、上海天歌服饰有限公司                 100.00$
7、上海华塑置业有限公司                                          5,624.13
8、四川天歌进出口有限责任公司            285.00
9、荆州市天歌现代农业有限公司         10,883.91
10、四川天歌广告传播工程公司              50.00
11、成都天族金网科技有限公司           1,000.00
12、南充华塑建材有限公司               1,000.00                  4,000.00
13、华塑建材有限公司                                            12,000.00
14、山东华塑建材有限公司                                         8,000.00
15、天津同人置业有限公司                                         1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司             200.00
17、四川天歌物业有限公司               3,000.00
公司名称                          本年减少数                       年末数
1、山东同人实业有限公司                                         10,000.00
2、深圳金海轻纺有限公司                                           100.00$
3、深圳四海羽绒制造有限公司                                       200.00$
4、深圳鑫海轻纺有限公司                                          1,200.00
5、海南四海工贸综合公司                                            292.00
6、上海天歌服饰有限公司                                           100.00$
7、上海华塑置业有限公司                                          5,624.13
8、四川天歌进出口有限责任公司                                      285.00
9、荆州市天歌现代农业有限公司                                   10,883.91
10、四川天歌广告传播工程公司                                        50.00
11、成都天族金网科技有限公司                                     1,000.00
12、南充华塑建材有限公司                                         5,000.00
13、华塑建材有限公司                                            12,000.00
14、山东华塑建材有限公司                                         8,000.00
15、天津同人置业有限公司                                         1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司                                       200.00
17、四川天歌物业有限公司                                         3,000.00

（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)

                                       年初数
单位名称                              金额       所持股份%       本年增加
1、山东同人实业有限公司           5,631.57
2、深圳金海轻纺有限公司             65.00$           65.00
3、深圳四海羽绒制造有限公司        150.00$           75.00
4、深圳鑫海轻纺有限公司             900.00           75.00
5、海南四海工贸综合公司             292.00          100.00
6、上海天歌服饰有限公司             75.00$           75.00
7、上海华塑置业有限公司                                          5,574.13
8、四川天歌进出口有限责任公司       259.00           90.88
9、荆州市天歌现代农业有限公司    10,883.91           98.62
10、四川天歌广告传播工程公司         49.00           98.00
11、成都天族金网科技有限公司        700.00           70.00
12、南充华塑建材有限公司            950.00           95.00       4,000.00
13、华塑建材有限公司                                            11,500.00
14、山东华塑建材有限公司*                                        1,000.00
15、天津同人置业有限公司                                         1,500.00
16、天歌科技装饰工程有限公司        198.00           99.00
17、四川天歌物业有限公司          2,250.00           75.00

                                                    年末数
单位名称                          本年减少        金额          所持股份%
1、山东同人实业有限公司                       5,631.57
2、深圳金海轻纺有限公司                         65.00$              65.00
3、深圳四海羽绒制造有限公司                    150.00$              75.00
4、深圳鑫海轻纺有限公司                         900.00              75.00
5、海南四海工贸综合公司                         292.00             100.00
6、上海天歌服饰有限公司                         75.00$              75.00
7、上海华塑置业有限公司                       5,574.13              99.11
8、四川天歌进出口有限责任公司                   259.00              90.88
9、荆州市天歌现代农业有限公司                10,883.91              98.62
10、四川天歌广告传播工程公司                     49.00              98.00
11、成都天族金网科技有限公司                    700.00              70.00
12、南充华塑建材有限公司                      4,950.00              99.00
13、华塑建材有限公司                         11,500.00              95.83
14、山东华塑建材有限公司*                     1,000.00              12.50
15、天津同人置业有限公司                      1,500.00              80.00
16、天歌科技装饰工程有限公司                    198.00              99.00
17、四川天歌物业有限公司                      2,250.00              75.00

注：山东华塑建材有限公司另一股东为本公司持股95.83%的华塑建材有限公司。

（四）不存在控制关系的关联方
公司名称                                                     与本公司关系
大鹏证券有限责任公司                                                 股东
南充天益资产投资管理公司                                             股东

（五）关联交易

1、山东同人实业有限公司欠款7000万元，已于2003年12月前已全部归还。

2、山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，2003年年末担保余额为3,400.00万元。

（六）、关联方单位往来款项金额(单位：元)

                                                           占本期全部
关联单位名称            项目       本期期末金额                 余额比例%
南充科技实业有     其他应收款      1,007,628.25                      0.89
限公司
南充天益资产投      其他应付款       478,430.10                      2.27
资管理公司            预付账款

                        上年同期期末                       占上年全部
关联单位名称                          数                        余额比例%
南充科技实业有
限公司                      1,007,628.25                             0.32
南充天益资产投
资管理公司                 11,020,103.49                            92.05

八、或有事项

1、诉讼事项

截至2003年12月31日，本公司进入诉讼程序并判决结案的应收丹棱县财政局、三利集团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司、成都高新火炬公司等5家公司款项，判决应收款项金额6,176,480.15元，本公司账面原值5,105,218.22元，账面净值为0元。

2、根据本公司与成都银河创新科技股份有限公司签订的对等担保协议，本公司为成都银河创新科技股份有限公司借款4,000.00万元提供担保。

九、承诺事项

根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于南充市周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待本公司对该土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建设工程（用地316.8亩，投资1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万元）。本公司在2004年底前总投资如果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在2005年底前总投资如果未达到2.7亿元，须缴纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不得改变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押物。

十、资产负债表日后非调整事项

1、2003年9月经董事会批准，以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先进模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资山东格鲁伯挤出技术有限公司，于2003年9月23日签定合资经营合同。2004年2月该公司正式成立，公司注册资本2100万元，本公司出资1575万元，占注册资本的75%。

2、2003年8月，经董事会批准同意本公司出资640万元收购上海熙诚置业发展有限公司、自然人张国奇所分别持有上海茸发置业有限公司（该公司为开发上海松江区云间路唐宋文化街商业用房项目而设立的项目公司，目前正在办理工商登记手续）的24%、51%共计600万元股权，2004年1月18日完成了股权过户手续，股权过户手续完成后本公司持有上海茸发置业有限公司75%的股权。

十一、其他重要事项

1、根据本公司2002年12月19日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司100%股权已于2001年12月31日前完成股权过户，其中：本公司持股36%，上海天歌实业有限公司（2003年8月已更名为上海华塑置业有限公司）持股56%，成都天族金网科技有限公司持股8%；上述股权转让尚未最终核实。

本公司2001年10月29日为成都锦阳西部开发实业有限公司的3200万元一年期借款提供存单质押担保，2002年12月借款行从本公司账户扣划3200万元用于偿还，本公司在2002年度形成了或有损失3200万元（本公司对2002年度会计报表已进行了追溯调整）。2001年11月为其金额1000万元、期限为1.5年期的借款提供存单质押担保，为其金额4000万元、期限为1.5年期借款提供信用担保，该或有负债已通过本报告附注十一、1所述债务重组解除。此外，本公司2003年度代成都锦阳西部开发实业有限公司偿付银行借款利息2,010,443.69元，本公司已计入营业外支出。截至2003年12月31日，本公司控股子公司成都天族金网科技有限公司尚余其他应收款--成都锦阳西部开发实业有限公司款项余额为2,890.19万元，已按100%计提坏账准备。

2、经法院裁决，湖北正昌现代农业股份公司、荆州市天科物业发展有限公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产用于：代为抵偿湖北天利实业有限公司所欠我公司3500万元欠款；代为抵偿荆州市利园水产品贸易有限公司所欠本公司1500万元欠款；抵偿荆州市天科物业发展有限公司所欠我公司1980万元欠款；补偿我公司因历史原因为成都锦阳西部开发实业有限公司在中国建设银行成都分行第七支行借款5000万元提供存单质押而可能产生的或有负债。2003年4月24日，上述房产过户手续已办理完毕，本公司已取得上述房产的所有权。上述事项于2003年6月经本公司2002年年度股东大会审议通过。

3、董事会第五届第十次会议于2003年4月28日同意，2003年3月11日本公司根据与招行科华北路支行在2003年3月6日达成和解的事实，将解冻后的本公司短期投资中的国债全部卖出以偿还所欠款项1000万元及1400万元承兑汇票及其利息共计23,879,622.03元。

4、本公司持有98.62%股权的荆州市天歌现代农业有限公司2002年6月已停止生产经营，2003年度仍未恢复，公司仅有几名人员负责留守看管。2003年年末该公司主要资产负债情况如下：资产总额5,714.75万元，其中流动资产4,541.41万元（包含其他应收款—成都天族金网科技有限公司4500.00万元[已计提坏帐准备450.00万元]、湖北正昌集团有限责任公司2,378.93万元[已计提坏帐准备1,189.47万元]），固定资产1173.34万元，负债总额614.97万元，所有者权益5,099.79万元；2003年度该公司无收入，费用仅为按规定计提的固定资产折旧、坏帐准备，当年亏损710.76万元。2002年度该公司未办理营业执照年检。

5、2002年12月，本公司作为申请人就与四川华塑建材有限公司债权债务纠纷向成都市仲裁委员会提出仲裁，成都市仲裁委员会依法受理此案，于2002年12月19日出具裁决书[2002]成仲案字第534号，裁决四川华塑建材有限公司向天歌科技应给付欠债本息总额90,346,686.85万元，含该公司原受让债权84,286,686.85万元。本公司于2003年1月14日收到该裁决书。

该笔款项的发生情况：1995年，本公司为四川华塑建材有限公司向国家开发银行借款5000万元提供担保，1999年12月国家开发银行将该借款及其衍生利息收款权转让给中国信达资产管理公司，2001年8月，中国信达资产管理公司以债权人身份要求我公司履行担保责任，后将该笔借款及其衍生利息收款权转让给成都锦阳西部开发实业有限公司，2001年12月，成都锦阳西部开发实业有限公司以5500万元的价格将该笔借款及其衍生利息收款权转让给本公司。

2003年6月本公司收到四川华塑建材有限公司按裁决书归还的借款利息606万元；2003年6月，四川华塑建材有限公司以固定资产评估作价41,017,594.51元偿还了欠本公司的经营性负债8,780,333.67元，余额32,237,260.84元抵减上述裁决书裁决的部分欠款，本公司按债务重组准则计算的金额作为固定资产入账价值；2003年8月，本公司将结算剩余账面余额37,058,479.45元转让给本公司的控股子公司华塑建材有限公司，转让后，本公司本部无余额。

2003年9月，本公司控股子公司华塑建材有限公司与四川华塑建材有限公司实施债务重组，以四川华塑建材有限公司经评估的经营性债权、存货、固定资产、商标及经营性负债抵偿所欠华塑建材有限公司款项37,058,479.45元。本次债务重组不存在损失；也不存在或有收益。

6、四川华塑建材有限公司成立于1995年9月，经四川省对外经济贸易委员会于1995年8月21日以外经贸川府字[1995]34号发给中华人民共和国外商投资企业批准证书，并批准合同、章程，由四川华塑实业开发有限责任公司以净资产出资3,600.00万元与香港嘉陵投资发展有限公司出资1,200.00万元，注册资本4,800.00万元。公司成立至今，股东发生变更均未经有权部门批准。2003年7月，本公司将所持四川华塑实业开发有限责任公司股权（本公司占51%股权）转让给成都七星科技有限公司。公司不再间接持有四川华塑建材有限公司股权。

7、本公司1993年10月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁合同》，合同履行中海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市中级人民法院提起诉讼，后申请执行。2003年10月，本公司将该部分执行权（根据法院判决扣除已收回部分，尚余1,804.43万元）转让给成都七星科技有限公司，转让价款按本公司应收账款账面余额18,044,336.18元，截至于2004年4月20日，该款项转让款已全部收回。

8、根据2003年8月本公司董事会通过的《关于为理顺对上海天歌实业有限公司投资关系而调整其出资结构的议案》决议：将位于上海天歌大地大厦房产第15层（房产证号002602）、上海天歌实业公司户名所办的房产7套、上海天歌大地大厦房产1705室（房产证号002596）、24层(房产证号002597)；2001-2002、2006-2007房间（房产证号002598）共计净值总额为：55,956,965.69元，其中55,741,313.07元作为本公司投入的实收资本，差额215,652.62元暂挂双方往来。

经过上述调整后，上海天歌实业有限公司“实收资本”户下的出资者为：本公司55,741,313.07元，占总投资的99.11%，与该公司章程规定的一致，该公司章程规定的另一股东四川天歌进出口公司500,000.00元占总投资的0.89%，本期已实际出资到位。2003年9月，该公司更名为上海华塑置业有限公司。

9、2003年7月，本公司与山东鲁宏新型化学建材股份有限公司签订了《资产转让意向书》和《资产转让补充协议》，以经双方认可的评估机构评估值6,979.59万元收购了山东鲁宏新型化学建材股份有限公司部分资产，其中固定资产10,333.60万元、无形资产2,748.99万元，合计资产13,082.59万元，总负债6,103.00万元。

10、根据2000年12月14日，本公司与南充市宏凌实业发展有限公司签订了《合作开发南充“天歌科技苑”协议书》，约定本公司以南充羽绒厂8325平方米土地（土地摊余价值2,301,418.51元）投入，项目开发的资金全部由南充市宏凌实业发展有限公司投入，共同开发天歌科技苑项目。该项目本期开发完成，本公司根据协议分得房屋4,931.19平方米。

11、本公司与2002年6月14日与长江证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金6700万元，期限2002年6月18日至2002年12月18日；2002年7月22日至2003年1月21日与广东证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金9000万元，期限为2002年7月22日至2003年1月21日。本公司董事会2003年度对委托理财事项进行了清理，但尚未清理完毕。

12、2003年9月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价630万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方约定2005年9月30日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除，山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权的比例支付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按3年以上计算，并已按50%的比例计提了坏账准备。

13、2003年7月2日上午，本公司收到中国证券监督管理委员会西安证监字[2003]1号立案调查通知书，从即日起对本公司涉嫌违反证券法律、法规事项进行立案调查，目前尚未公布调查结果。                              十二、备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

同人华塑股份有限公司董事会

董事长（签名）：倪 进 凯

二ＯＯ四年四月二十八日




资产负债表

编制单位：同人华塑股份有限公司     2003年度    单位：人民币:元

                                                 2003年12月31日
资产                              注释         母公司              合并数
流动资产：
货币资金                               169,673,788.02      250,317,585.12
短期投资                                66,432,054.28       66,432,054.28
应收票据                                                       200,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                13,876,064.18       75,970,845.60
其他应收款                              74,350,833.39       75,623,718.06
预付帐款                                 6,553,550.92       23,994,277.62
应收补贴款
存货                                     2,353,346.83       22,655,052.47
待摊费用                                                       661,413.30
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                           333,239,637.62      515,854,946.45
长期投资：
长期股权投资                           372,255,819.68       22,262,933.96
长期债权投资                                37,800.80           37,800.80
长期投资合计                           372,293,620.48       22,300,734.76
固定资产：
固定资产原价                           236,947,212.15      637,877,305.42
减：累计折旧                            43,305,110.82      136,022,092.36
固定资产净值                           193,642,101.33      501,855,213.06
减：固定资产减值准备                    25,335,732.09       64,170,859.87
固定资产净额                           168,306,369.24      437,684,353.19
工程物资
在建工程                                 9,607,986.31       23,375,007.50
固定资产清理
固定资产合计                           177,914,355.55      461,059,360.69
无形资产及其他资产：
无形资产                                16,693,697.68       75,901,658.07
长期待摊费用                               409,309.11        5,552,216.01
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                  17,103,006.79       81,453,874.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计                               900,550,620.44    1,080,668,915.98

                                                  2002年12月31日
资产                                          母公司               合并数
流动资产：
货币资金                               92,561,342.77       107,801,357.80
短期投资                               91,714,766.94        91,714,766.94
应收票据
应收股利                                1,274,817.31
应收利息
应收帐款                                9,075,446.95        33,369,976.42
其他应收款                            139,780,068.76       269,586,064.41
预付帐款                               11,173,654.32        11,972,400.27
应收补贴款
存货                                      736,408.51         5,041,118.78
待摊费用                                                        65,476.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          346,316,505.56       519,551,161.12
长期投资：
长期股权投资                          135,879,744.21        18,758,862.53
长期债权投资                               37,800.80            37,800.80
长期投资合计                          135,917,545.01        18,796,663.33
固定资产：
固定资产原价                          162,717,032.88       293,066,141.84
减：累计折旧                           35,400,937.40        73,949,171.39
固定资产净值                          127,316,095.48       219,116,970.45
减：固定资产减值准备                   25,335,732.09        64,241,974.38
固定资产净额                          101,980,363.39       154,874,996.07
工程物资
在建工程                                9,607,986.31        19,963,645.91
固定资产清理
固定资产合计                          111,588,349.70       174,838,641.98
无形资产及其他资产：
无形资产                               28,854,903.99        37,974,990.15
长期待摊费用                           18,911,220.23        23,045,482.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 47,766,124.22        61,020,473.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计                              641,588,524.49       774,206,939.51

资产负债表（续表）

编制单位：同人华塑股份有限公司      2003年度     单位：人民币:元

                                                2003年12月31日
负债和股东权益            注释               母公司                合并数
流动负债：
短期借款                             414,960,000.00        543,650,000.00
应付票据                                                    55,387,000.00
应付帐款                               3,001,230.15         23,978,775.39
预收帐款                                                     7,035,280.38
应付工资                                                     3,308,525.63
应付福利费                             1,403,498.79          4,326,217.82
应付股利                               2,443,291.91          4,499,390.99
应交税金                               4,273,914.27          9,729,480.15
其他应交款                               363,750.25            373,382.65
其他应付款                            69,621,757.68         21,060,605.23
预提费用                                 425,981.90          1,977,191.39
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         496,493,424.95        675,325,849.63
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债                          31,123,955.33          1,728,430.29
长期负债合计                          31,123,955.33          1,728,430.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                             527,617,380.28        677,054,279.92
少数股东权益                                                15,263,228.50
股东权益：
股本                                 250,009,885.00        250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额                             250,009,885.00        250,009,885.00
资本公积                             464,006,460.46        464,006,460.46
盈余公积                              28,893,775.85         28,893,775.85
其中：法定公益金                       7,013,211.41          7,013,211.41
未分配利润                          -369,976,881.15       -354,501,794.22
未确认的投资损失                                               -56,919.53
股东权益合计                         372,933,240.16        388,351,407.56
负债和股东权益合计                   900,550,620.44      1,080,668,915.98

                                           2002年12月31日
负债和股东权益                           母公司                    合并数
流动负债：
短期借款                      200,020,000.00               302,820,000.00
应付票据                       13,999,622.03                13,999,622.03
应付帐款                        4,328,777.34                 7,478,026.71
预收帐款                          473,281.79                 1,212,626.91
应付工资                                                     2,056,827.62
应付福利费                      1,301,572.75                 2,647,232.68
应付股利                        2,443,291.91                 4,862,154.70
应交税金                        6,009,187.86                10,235,566.22
其他应交款                        400,910.70                   421,289.24
其他应付款                      8,552,686.12                29,610,142.21
预提费用                        3,000,000.00                 3,414,879.00
预计负债
一年内到期的长期负债           13,300,000.00                13,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计                  253,829,330.50               392,058,367.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债                   30,092,697.91                 1,746,459.45
长期负债合计                   30,092,697.91                 1,746,459.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                      283,922,028.41               393,804,826.77
少数股东权益                                                14,848,211.81
股东权益：
股本                          250,009,885.00               250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额                      250,009,885.00               250,009,885.00
资本公积                      452,031,841.39               452,031,841.39
盈余公积                       28,893,775.85                28,893,775.85
其中：法定公益金                7,013,211.41                 7,013,211.41
未分配利润                   -373,269,006.16              -365,381,601.31
未确认的投资损失
股东权益合计                  357,666,496.08               365,553,900.93
负债和股东权益合计            641,588,524.49               774,206,939.51    利润及利润分配表

编制单位：同人华塑股份有限公司    2003年度    单位：人民币:元

                                                  2003年12月31日
项目                                注释         母公司            合并数
一、主营业务收入                           2,323,191.12    166,011,839.88
减：主营业务成本                           1,765,609.40    126,595,974.72
主营业务税金及附加                            61,645.97        211,696.02
二、主营业务利润                             495,935.75     39,204,169.14
加：其他业务利润                           6,608,686.41     11,610,264.78
减：营业费用                                                 4,709,557.14
管理费用                                   1,234,772.25     21,651,742.54
财务费用                                   5,755,206.12     13,722,863.29
三、营业利润                                 114,643.79     10,730,270.95
加：投资收益                               5,568,608.41      6,271,530.81
补贴收入                                      94,000.00         94,000.00
营业外收入                                    21,982.97         91,009.51
减：营业外支出                             2,507,110.16      2,653,362.10
四、利润总额                               3,292,125.01     14,533,449.17
减：所得税                                                   3,083,881.62
本期未确认的投资损失                                           -56,919.53
少数股东权益                                                   626,679.99
五、净利润                                 3,292,125.01     10,879,807.09
加：年初未分配利润                      -373,269,006.16   -365,381,601.31
其他转入
六、可供分配的利润                      -369,976,881.15   -354,501,794.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润                -369,976,881.15   -354,501,794.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                          -369,976,881.15   -354,501,794.22
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益         300,000.00        300,000.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他

                                                2002年12月31日
项目                                            母公司             合并数
一、主营业务收入                         13,662,092.27     141,165,129.44
减：主营业务成本                         11,232,713.03     130,526,783.10
主营业务税金及附加                          625,863.93         905,169.81
二、主营业务利润                          1,803,515.31       9,733,176.53
加：其他业务利润                         -1,031,238.34        -648,251.35
减：营业费用                                396,681.45       2,366,429.03
管理费用                                 87,446,579.51     140,299,617.93
财务费用                                 14,714,374.32      23,208,684.50
三、营业利润                           -101,785,358.31    -156,789,806.28
加：投资收益                           -187,777,162.85     -88,874,365.06
补贴收入                                    117,000.00         117,000.00
营业外收入                                  435,373.35         526,867.25
减：营业外支出                           32,129,701.07      70,931,990.16
四、利润总额                           -321,139,848.88    -315,952,294.25
减：所得税                                                     840,281.22
本期未确认的投资损失                                          -623,448.57
少数股东权益                                                    71,897.94
五、净利润                            -321,139,848.88     -316,864,473.41
加：年初未分配利润                     -52,129,157.28      -48,517,127.90
其他转入
六、可供分配的利润                    -373,269,006.16     -365,381,601.31
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润              -373,269,006.16     -365,381,601.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        -373,269,006.16     -365,381,601.31
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失                                         2,489,653.86
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他    现金流量表

编制单位：同人华塑股份有限公司    2003年度    单位：人民币:元
项目                                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                11,655,240.34
收到的税费返还                                                  94,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                              13,590,883.73
现金流入小计                                                25,340,124.07
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                               3,066,015.04
支付的各项税费                                               4,146,803.45
支付的其他与经营活动有关的现金                              66,216,792.79
现金流出小计                                                73,429,611.28
经营活动产生的现金流量净额                                -48,089,487.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                        35,235,920.26
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            21,041.97
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                35,256,962.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               373,495.77
投资所支付的现金                                            27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                               6,400,000.00
现金流出小计                                                33,773,495.77
投资活动产生的现金流量净额                                   1,483,466.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           415,360,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               6,061,491.01
现金流入小计                                               421,421,491.01
偿还债务所支付的现金                                       213,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,348,902.38
支付的其他与筹资活动有关的现金                              72,034,122.63
现金流出小计                                               297,703,025.01
筹资活动产生的现金流量净额                                 123,718,466.00
项目                                                                 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               186,055,057.94
收到的税费返还                                                 882,666.33
收到的其他与经营活动有关的现金                              44,431,180.01
现金流入小计                                               231,368,904.28
购买商品、接受劳务支付的现金                               148,141,797.80
支付给职工以及为职工支付的现金                              32,916,703.12
支付的各项税费                                               7,798,096.70
支付的其他与经营活动有关的现金                              76,011,912.45
现金流出小计                                               264,868,510.07
经营活动产生的现金流量净额                                 -33,499,605.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                        35,235,920.26
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            47,822.26
收到的其他与投资活动有关的现金                                     310.06
现金流入小计                                                35,284,052.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             3,694,469.29
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金                               6,400,000.00
现金流出小计                                                10,094,469.29
投资活动产生的现金流量净额                                  25,189,583.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           609,570,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               6,064,667.94
现金流入小计                                               615,634,667.94
偿还债务所支付的现金                                       443,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,097,092.81
支付的其他与筹资活动有关的现金                               2,666,010.15
现金流出小计                                               464,833,102.96
筹资活动产生的现金流量净额                                 150,801,564.98

现金流量表（续表）

编制单位：同人华塑股份有限公司      2003年度     单位：人民币
项目                                                               母公司
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                77,112,445.25
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       3,292,125.01
加:少数股东收益
加:计提的资产减值准备                                          228,453.34
固定资产折旧                                                 7,869,516.34
无形资产摊销                                                   798,520.81
长期待摊费用摊销                                                49,629.01
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）                                    -1,437,687.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                     5,755,206.12
投资损失（减：收益）                                        -5,728,677.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -1,616,938.32
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -37,677,178.38
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -20,671,742.57
其他                                                         1,049,286.58
经营活动产生的现金流量净额                                 -48,089,487.21
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             169,673,788.02
减：现金的期初余额                                          92,561,342.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    77,112,445.25
项目                                                                 合并
四、汇率变动对现金的影响                                        24,684.84
五、现金及现金等价物净增加额                               142,516,227.32
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      10,879,807.09
加:少数股东收益                                                626,679.99
加:计提的资产减值准备                                       -9,071,664.50
固定资产折旧                                                17,808,115.31
无形资产摊销                                                 1,474,953.72
长期待摊费用摊销                                             3,628,981.65
待摊费用减少（减：增加）                                      -595,936.80
预提费用增加（减：减少）                                    -1,437,687.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）          10,298.86
固定资产报废损失                                                 2,349.50
财务费用                                                    13,722,863.29
投资损失（减：收益）                                        -6,271,530.81
递延税款贷项（减：借项）                                  -136,230,478.24
存货的减少（减：增加）                                     -17,727,773.98
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）                            52,266,249.30
其他                                                        37,415,167.44
经营活动产生的现金流量净额                                 -33,499,605.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             250,317,585.12
减：现金的期初余额                                         107,801,357.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   142,516,227.32    资产减值准备表（合并）

编制单位：同人华塑股份有限公司     2003年度     单位：人民币：元
项目                                    年初余额               本年增加数
一、坏账准备合计                   90,012,692.27             6,285,097.99
其中：应收账款                     13,870,695.30             6,285,097.99
其他应收款                         76,141,996.97
二、短期投资跌价准备合计           68,382,855.27
其中：股票投资                     68,382,855.27
债券投资
三、存货跌价准备合计                5,047,130.04               113,840.29
其中：库存商品                      2,582,412.45                14,857.42
委托代销商品                        1,163,989.90
原材料                              1,300,727.69                98,982.87
四、长期投资减值准备合计            4,158,112.02
其中：长期股权投资                  4,158,112.02
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计           64,241,974.38
其中：房屋、建筑物                 58,651,289.87
机器设备                            5,590,684.51
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备                5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
九、总计                           237,295,883.37            6,398,938.28

                                         本年减少数
项    目                  因资产价值回     其他原因转出数            合计

                          升转回数
一、坏账准备合计         14,561,886.06                      14,561,886.06
其中：应收账款
其他应收款               14,561,886.06                      14,561,886.06
二、短期投资跌价准备合计                   837,602.21          837,602.21
其中：股票投资                             837,602.21          837,602.21
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
委托代销商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                   71,114.51            71,114.51
其中：房屋、建筑物
机器设备                                   71,114.51            71,114.51
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                 14,561,886.06     908,716.72       15,470,602.78
项    目                                                         年末余额
一、坏账准备合计                                            81,735,904.20
其中：应收账款                                              20,155,793.29
其他应收款                                                  61,580,110.91
二、短期投资跌价准备合计                                    67,545,253.06
其中：股票投资                                              67,545,253.06
债券投资
三、s存货跌价准备合计                                        5,160,970.33
其中：库存商品                                               2,597,269.87
委托代销商品                                                 1,163,989.90
原材料                                                       1,399,710.56
四、长期投资减值准备合计                                     4,158,112.02
其中：长期股权投资                                           4,158,112.02
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    64,170,859.87
其中：房屋、建筑物                                          58,651,289.87
机器设备                                                     5,519,570.00
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备                                         5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
九、总计                                                   228,224,218.87                  同人华塑股份有限公司补充和更正公告

                         (2004-6-3)

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
　　根据有关规定，现对公司2003年年度报告和2004年第一季度报告补充和更正如下：
　　一、对公司最终实际控制人情况、追溯到自然人情况的说明：
　　经再次函询我公司第一大股东山东同人实业有限公司，该公司答复：山东同人实业有限公司的股权结构为：道勤控股有限公司持有70%股份，经追溯，傅丽云、李树军、刘鹏、崔建军及其他自然人最终分别间接持有山东同人实业有限公司股份27.21%、27.19%、26.54%、9.36%、9.7%。
　　道勤控股有限公司成立于2000年12月7日，现持有上海市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：3101011022373），公司注册资本21200万元，主要经营范围为：网络受托维护，运营管理，计算机软硬件技术及系统集成，资产委托管理业务的四技服务；投资咨询，财务咨询，经济信息咨询中介服务，代客理财，风险资产管理，信息采集、加工、发布与经济信息服务，投资管理，资产委托经营管理业务，股权和产业投资（以上经营范围涉及法律、法规规定应经审批的，未经审批前不得经营）。
　　二、年度报酬情况：
　　公司的董事、监事均在公司领取报酬，且张鹏董事同时在股东单位大鹏证券任职并领取报酬。
　　三、聘任会计师事务所情况：
　　经公司五届六次临时董事会审议通过，决定聘请四川君和会计师事务所有限责任公司为公司2003年年度财务报告及2004年的专业审计机构。
　　根据财务部提供的资料，公司与2003年度报告审计机构四川君和会计师事务所签订的协议，公司2003年报审计费为35万元。
　　四、根据有关规定，现对公司2004年第一季度报告补充公告如下：
　　根据一季度生产经营形势，与上年同期比较，2004年上半年累计净利润将发生大幅增长。
　　特此公告
　　同人华塑股份有限公司董事会
　　二○○四年六月二日