京新药业:以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

浙江京新药业股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的
鉴证报告浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告目录页次
一、以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自1-2筹资金的鉴证报告
二、附件浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明关于浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA15491号
浙江京新药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”）管理层编制的截至2021年9月2日止的《浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。
一、管理层的责任京新药业管理层的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的要求编制专项说明，并保证其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页四、鉴证结论我们认为，京新药业管理层编制的专项说明符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的要求，与实际情况相符。
五、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供京新药业用于以募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
立信会计师事务所中国注册会计师：李进华（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李文龙中国·上海二○二一年九月十三日鉴证报告第2页浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的规定，现将本公司截至2021年9月2日止以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金专项说明如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]190号）核准，本公司非公开发人民币普通股
（A 股）67567567 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 7.40元，募集资金总额为人民币499999995.80元，扣除与发行有关的费用人民币4959969.41元（不含税），实际募集资金净额为人民币495040026.39元。
上述募集资金已于2021年8月23日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第 ZA15359 号《验资报告》验证。本公司已按《募集资金使用管理办法》的规定，对上述募集资金实行专户存储。
二、募集资金投向承诺情况根据公司于2020年12月15日召开的第七届董事会第十八次会议审议通过
的《关于（二次修订稿）的议案》及2020年12月31日召开的2020年第五次临时股东大会审议通过的《关于（二次修订稿）的议案》，公司募集资金投向承诺情况如下：
专项说明第1页浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
金额单位：人民币万元募集资金投资拟投入募集序号项目总投资项目备案号项目资金金额年产30亿粒固体制剂新昌县发展和改革局
136153.1728000.00
产能提升项目2019-330624-27-03-830473年产50亿粒固体制剂新昌县发展和改革局
228638.6422000.00
数字化车间建设项目2020-330624-27-03-105277
合计64791.8150000.00
本次非公开发行股票募集资金到位前，本公司已根据项目的实际进度和需要，以自筹资金对募集资金投资项目进行了前期投入。本次非公开发行股票募集资金到位后，公司将严格按照相关规定使用募集资金，募集资金将用于置换前期投入募集资金投资项目的自筹资金以及支付募集资金投资项目剩余款项。
本公司将严格按照《募集资金使用管理办法》的要求专户存储和使用募集资金，并接受保荐机构、开户银行、证券交易所和其他有关部门的监督。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况
截至2021年9月2日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的金额为116760394.10元。
（一）自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2021年9月2日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为116696651.11元，其明细如下：
金额单位：人民币元序截至2021年9月2日止募集资金投资项目项目总投资拟置换金额号自筹资金预先投入金额年产30亿粒固体制剂
1361531700.0012981470.7312981470.73产能提升项目年产50亿粒固体制剂
2286386400.00103715180.38103715180.38数字化车间建设项目
合计647918100.00116696651.11116696651.11专项说明第2页浙江京新药业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
（二）自筹资金预先支付发行费用情况
截至2021年9月2日止，公司以自筹资金预先支付了与本次非公开发行股票相关的费用63742.99元（不含税），拟置换金额63742.99元。
四、其他说明本专项说明系按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的规定编制，所披露的相关信息真实、准确，完整地反映了本公司截至2021年9月2日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况。
浙江京新药业股份有限公司
二○二一年九月十三日专项说明第3页