沙隆达Ａ2002年中期报告

湖北沙隆达股份有限公司2002半年度报告

　　重要提示
　　公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于深圳证券交易所巨潮国际互联网站（http://www.cninfo.com.cn）。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。
　　独立董事谭力文、廖洪未出席本次董事会，授权张茂立董事长行使表决权。
　　本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。公司2002年半年度财务报告未经审计。
　　一、 公司基本情况简介
　　（一）公司股票上市地：深圳证券交易所
　　股票简称：沙隆达A (A股)　　　　沙隆达B (B股)
　　股票代码：000553 (A股)　　　　　 200553 (B股)公
　　（二）公司董事会秘书：李 忠 禧
　　联系电话：0716－8314802－8632
　　联系地址：湖北省荆州市北京东路93号
　　传　真：0716－8316796
　　股权事务代表： 吴 蒙
　　联系地址： 湖北省荆州市北京路172号
　　电话：0716－8114595
　　传真：0716－8110066
　　（三）主要财务数据和指标
　　财务指标　　　　　　　　　　　单位　　2002年1－6月　　 2001年1－6月
　　净利润　　　　　　　　　　　　 元　 －10,856,525.52　 10,396,467.07
　　扣除非经常性损益后的净利润　　 元　　－9,967,560.90　　4,676,772.66
　　每股收益(摊薄)　　　　　　　　 元　　　　　 －0.037　　　　　 0.035
　　每股收益(加权)　　　　　　　　 元　　　　　 －0.037　　　　　 0.035
　　每股收益(扣除非经常性损益)　　 元　　　　　 －0.034　　　　　 0.016
　　每股经营活动产生的现金流量净额 元　　　　　　 0.032　　　　　 0.160
　　净资产收益率(摊薄)　　　　　　　％　　　　　 －1.13　　　　　　1.07
　　净资产收益率(加权)　　　　　　　％　　　　　 －1.13　　　　　　0.07
　　净资产收益率(扣除非经常性损益)　％　　　　　 －1.03　　　　　　0.48
　　财务指标　　　　　　　　　　　 元　 2002年6月30日　2001年12月31日
　　股东权益　　　　　　　　　　　 元　　962,843,663.60　　973,700,189.12
　　每股净资产　　　　　　　　　　 元　　　　　　　3.24　　　　　　　3.28
　　调整后的每股净资产　　　　　　 元　　　　　　　3.04　　　　　　　3.10
　　注：
　　扣除非经常性损益项目　　　　　　 金额 （元）
　　投资收益　　　　　　　　　　　　－930,122.16
　　营业外收支净额　　　　　　　　　　41,157.54
　　收取关联方资金占用费所得税影响
　　合计　　　　　　　　　　　　　　－888,964.62
　　二、 股本变动和主要股东持股情况
　　1、报告期内公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
　　2、报告期末，公司A股、B股股东总数30,194户，其中A股17624户、B股12570户。
　　3、报告期末，公司前十名股东持股情况如下：
　　 　　　股东名称　　　　　　　　　　　　　持股数(万股)　 占总股本比例
　　1、沙隆达集团公司(国家持股单位)　　　　　 8,172.6625　　　 27.52％
　　2.蕲春县国有资产管理局(国家持股单位)　　　　300.2709　　　　1.01％
　　3.KGI　ASIA　LIMITED（外资股）　　　　　　　144.5461　　　　0.48％
　　4. 文灿荣（外资股）　　　　　　　　　　　　 127.6004　　　　0.42％
　　5. 国泰君安证券股份有限公司　　　　　　　　 110.0000　　　　0.37％
　　6. 泰纪投资有限公司（外资股）　　　　　　　 100.0000　　　　0.33％
　　3. 广奇投资有限公司（外资股）　　　　　　　 100.0000　　　　0.33％
　　8. 湖北中联长江国土经济开发公司　　　　　　　82.7600　　　　0.27％
　　9. TAI　FOOK SECURITIES　CO　LTD（外资股 ）　73.5699　　　　0.24％
　　10.周文琴　　　　　　　　　　　　　　　　　　69.6220　　　　0.23％
　　注：公司前10名股东之间未发现有关联关系。
　　4、持公司5％以上股票的股东情况
　　股东名称：沙隆达集团公司
　　持股：8，172.6625(万股)
　　占总股本：27.52％
　　法定代表人：张茂立
　　注：
　　1）沙隆达集团公司为本公司国有股持股股东，报告期内股份无变动。
　　2)报告期内，中国信达资产管理公司因沙隆达集团公司为其子公司湖北大田化工股份公司的尿素技改项目提供的3250万元的贷款担保到期无法偿还，已申请将沙隆达集团公司持有的本公司股份的1304万股（占总股本4.39％）进行司法冻结。
　　3）沙隆达集团公司于2000年8月11日将其持有的本公司的股份5577万股（占总股本18.78％）质押给中国工商银行荆州市分行取得贷款壹亿叁仟万元。公司已作历次披露。
　　三、公司董事、监事、高管人员情况
　　1、 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况没有变化。
　　2、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况。
　　（1）2002年5月28日,公司召开2001年度股东大会选举谭力文先生、廖洪先生为公司独立董事。
　　（2）报告期内，公司其他董事、监事及高级管理人员未发生变化。
　　四、管理层讨论与分析
　　(一) 经营成果与财务状况分析
　　1、 经营成果分析

       项目     单位    2002年1－6月    2001年1－6月

主营业务收入     元   470,763,433.38   490,343,267.09

主营业务利润     元    60,356,104.00    68,755,890.68

净利润           元  －10,856,525.52    10,396,467.07

现金及现金等价

物净增加额       元     1,931,346.25  －56,213,421.55


       项目          增减额        增减率

主营业务收入   －19,579,833.71   －3.99％

主营业务利润    －8,399,786.68  －12.22％

净利润         －21,252,992.59 －204.43％

现金及现金等价

物净增加额       58,144,767.80   103.44％
　　1） 主营业务收入比去年同期下降3.99％，主要原因是产品销量和销价下降影响收入减少；
　　2） 主营业务利润比去年同期下降12.22％，主要原因是产品销量和销价下降影响主营业务利润减少；
　　3） 净利润出现亏损，主要原因是产品销量和销价下降影响主营业务利润减少；期间费用增加；补提短期投资跌价准备；投资收益减少；
　　4） 现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是今年银行借款增加，去年同期归还大量到期银行借款；
　　2、 财务状况分析
项目　　 　　　2002年6月30日　　2001年12月31日　　　　增减额　　 增减率
总资产　　元 1,677,835,454.98　1,642,777,754.18　 35,057,700.80　 2.13%
股东权益　元　 962,843,663.60　　973,700,189.12　-10,856,525.52　-1.11%
　　1） 总资产比年初增长2.13％，主要原因是无形资产增加；
　　2） 股东权益比去年同期下降1.11％，主要原因是今年上半年亏损导致。
　　（二）主营业务范围及经营状况
　　公司主营农药化工产品的生产与销售。报告期末，公司主营业务收入47076万元，营业利润6035万元。出口创汇1011万美元，同比增长23.26％；公司生产农药（折百）14200吨，烧碱(折百)31100吨。农药产品占公司主营业务收入的79％。
　　1） 按业务分布列示如下
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元

行业                营业收入

       2002年度1－6月     2001年度1－6月

农药   376,102,770.14     382,888,828.41

化工    91,649,975.44     102,114,687.92

其他     3,010,687.80       5,339,750.76

合计   470,763,433.38     490,343,267.09


行业                营业成本

        2002年度1－6月   2001年度1－6月

农药    323,191,619.63   321,620,164.40

化工     84,158,514.04    95,482,578.39

其他      2,645,331.83     4,359,720.95

合计    409,995,465.50   421,462,463.74
　　2） 按地区分布列示如下：
　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元

地区        营业收入         营业成本

        2002年度1－6月  2002年度1－6月

华中    227,930,179.88  200,109,187.82

华南     84,780,764.34   72,080,350.68

华东     38,588,219.86   32,807,588.38

华北      3,578,505.71    3,042,434.78

西部     37,991,802.24   32,300,515.92

海外     77,893,961.36   69,655,387.92

合计    470,763,433.39  409,995,465.50


地区        营业收入         营业成本

         2001年度1－6月   2001年度1－6月

华中    254,790,137.05   222,990,799.69

华南     96,937,024.26    81,023,467.48

华东     32,598,291.34    27,246,829.77

华北      1,593,149.58     1,331,611.98

西部     27,910,755.09    23,328,817.60

海外     76,513,909.77    65,540,937.22

合计    490,343,267.09   421,462,463.74
　　（三）投资活动情况
　　1、公司前次募集资金延续到本报告期内使用情况：
　　公司于1997年5月发行B股11,500万股，发行价格为3.48元港币/股,折人民币3.73元/股,共募集资金（扣除发行费用）人民币40,373.13万元。截止2001年12月31日，B股募集资金按使用计划已使用35,736.13万元,所余资金4637万元暂存银行(已作历次披露)。报告期内，经2002年5月28日召开的2001年度股东大会审议通过，将B股募集资金所余资金4637万元用于补充本年度流动资金（该事项公司已于2002年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》及《大公报》上进行了披露）。
　　2、非募集资金投资情况：
　　报告期内，公司非募集资金投资项目包括：（1）公司与沙隆达集团公司共同投资1,000万元设立沙隆达房地产公司，公司控股90％。报告期内，房地产项目建设进展顺利，尚无收益；（2）公司与湖北大田化工股份有限公司共同投资4,000万元设立湖北丰源化工有限公司，公司控股55％。报告期内，合资项目年产20万吨NPK复合肥项目正在建设之中，尚无收益。
　　（四）报告期内，由于本公司市场环境无明显改善，农资市场持续低迷，公司半年度业绩受到了较大的影响。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，公司于2002年6月28日在《中国证券报》、《证券时报》及《大公报》上刊登了2002年中期业绩预亏公告，提醒广大投资者注意投资风险。
　　（五）下半年经营计划
　　下半年，公司将紧盯全年生产经营目标，以改革为动力，以效益为中心，以指标考核为手段，继续推进营销创新、技术创新、管理创新和制度创新；加快产品结构调整，加快建立现代企业制度，力争完成年度生产经营目标。
　　下半年，公司将加强以下几项工作：一是抓好市场拓展工作，抓好新产品的销售工作；确保年度目标完成。确保年底资金回笼总额与去年同期基本持平，应收帐款同比下降10％，出口创汇额超历史最好水平。二是抓好技改和项目建设工作，确保企业发展后劲。加快高毒农药替代品种的产业化进程，提高现有新产品的生产水平和生产能力；抓好一批重点项目建设，确保项目按期投产达标。三是抓好各项管理工作，确保经济运行质量。四是抓好企业改革工作，确保企业运行效率。按照中国证监会、国家经贸委《关于上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，规范企业运作。
　　（五）第三季度经营成果预测
　　由于农资市场持续低迷，公司经营环境没有大的改善，公司预测第三季度将会继续亏损。
　　五、重要事项
　　（一）公司对股东大会决议执行情况
　　1、2001年度利润分配方案的实施情况
　　公司于2002年5月28日召开的2001年度股东大会审议并通过了2001年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增股本的议案（公司已于2002年5月29日在指定的《中国证券报》、《证券时报》及《大公报》上进行了披露）。
　　（二）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项；
　　（三）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项；
　　（四）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
　　（五）报告期内，公司无对外重大担保事项；
　　（六）报告期内重大关联事项：
　　1) 采购货物
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元
　　企业名称　　　　　　 2002年度1－6月　　2001年度1－6月
　　荆州福德食品总厂　　　 7,891,018.40　　　1092,771.40
　　荆州市石油化工厂　　　 3,091,648.10　　 4,727,460.00
　　荆州市达利实业公司　　 1,142,500.00　　 2,884,044.20
　　湖北大田股份有限公司　　 589,710.80　　 1,111,865.00
　　荆州江汉制药有限公司　 1,732,388.20
　　荆州市四达化工厂　　　 2,672,630.00　　 1,994,850.00
　　2) 销售货物
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元
　　　　　 企业名称　　　　　2002年度1－6月　　2001年度1－6月
　　荆州江汉制药有限公司　　　　12,314.54
　　荆州市四达化工厂　　　　　 536,854.70　　　　273,750.00
　　博尔德股份有限公司　　　　 149,853.46
　　3) 关联方应收应付款项余额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元
　　企业名称　　　　　　　　 2002.6.30.　　　2001.12.31.
　　1、其他应付款：
　　沙隆达集团公司　　　　 15,010,000.00
　　企业名称　　　　　　　　 2002.6.30.　　　 2001.12.31.
　　2、应付帐款：
　　荆州福德食品总厂　　　 1,187,499.38　　 1,425,206.56
　　荆州市四达化工厂　　　　 729,466.77　　　 661,317.09
　　荆州市石油化工厂　　　　 244,489.73　　　　　　 0.00
　　湖北大田股份有限公司　　 272,511.22　　　　　　 0.00
　　达利实业　　　　　　　 1,069,914.63　　　 976,801.25
　　3、其他应收款：
　　荆州福德食品总厂　　　20,414,152.72
　　沙隆达煤化工业公司　　　　　　　　　　 29,560,000.00
　　湖北大田股份有限公司　28,000,000.00　　24,000,000.00
　　4、预付帐款
　　沙隆达石油化工总厂　　 2,665,540.36　　 3,793,497.46
　　4）其他关联交易事项
　　1、湖北大田化工股份公司暂借款2800万元（本期增加400万元），系因我公司与该公司成立合资公司，建设年产20万吨NPK复合肥项目。报告期内，该合资公司法律手续尚未办理完毕，待法律手续办理完毕后将转入长期投资。（公司已于2002年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》及《大公报》上进行了披露）。
　　2、荆州市石油化工总厂因资金短缺于2001年3月23日向公司借款400万元，用于预付货款，双方在借款合同中已约定，以购买其乳化剂的货款分期偿还。本年度以货款已偿还1,127,957.1元，余款以后继续以货款偿还。
　　（七）公司或持有公司5％股份以上的股东在报告期内未发生对公司经营经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项；
　　（八）公司于2002年5月28日召开的2001年度股东大会上审议并通过了关于控股股东及子公司及相关方以资产偿还债务的议案， 并于2002年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》上进行了披露。
六、财务报告

1、公司半年度财务报告未经审计。

2、财务报表(见附件).

3、会计报表附注（未经审计）

(一) 公司简介

湖北沙隆达股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身为国营湖北省沙市农药厂，始建于1958 年。1992 年8 月，湖北省体改委等部门批准原企业改组为湖北沙隆达股份有限公司，成为湖北省首家进行股份制试点的大型国营工业企业。1992 年9 月8 日，在原企业改组的基础上，公司正式成立。人民政府批准，中国证监会复审通过，公司于1993 年10 月至11 月30 日发行人民币普通股3,000 万股。1993 年12 月3 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经国务院证券委"证发(1997)年23 号"文批准，公司于1997 年4 月29日至5 月5 日发行每股面值人民币1 元的境内上市外资股（B 股）10,000 万股，股票于5 月15 日在深圳证券交易所挂牌上市，并于5 月15 日至5 月21 日行使了1,500 万股的超额配售权。

公司主要的农药产品有敌百虫、增效水胺硫磷、氯氰菊脂、毒死婢、三唑磷精蝰禾灵、百草枯等；主要的化工产品有液氯、盐酸、液碱、固碱、精胺等。公司上市后进入快速发展时期，创造了十多项全国同行业第一：第一家获得自营进出口权；第一家通过ISO9002 质量体系认证；第一家成功实施跨省兼并，同行业第一家通过ISO14001 环境管理体系；等。公司现已发展成为以氯碱化工为基础、农药化工为主体、精细化工为特色的大型化工企业，生产的配套性和一体性在全国具有明显的优势。公司自1994 年被列入全国化工百强企业后，平均每年以20 位的速度前移，1998 年进入20 强。

(二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度

公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。

2、会计年度

公司以公历1 月1 日至12 月31 日作为一个会计年度。

3、记帐本位币

公司以人民币为记帐本位币。

4、记帐基础和计价原则

公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇价的中间价折合本位币入帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价的中间价进行调整，差额一般作为汇兑损益计入当期财务费用。

6、现金等价物的确定标准

公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

7、短期投资核算方法

公司购入的能随时变现的并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券，按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或利息后的余额作为实际成本。

公司的短期股票投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；公司出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额扣除其实际成本和未领取的现金股利、利息后的余额作为投资收益。

公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体以期末市价低于账面成本的金额计提短期投资减值准备。

8、坏帐核算方法

公司坏帐确认标准为：1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。

坏帐损失的核算采用备抵法，对正常应收款项（包括应收账款和其他应收款）按其期末余额的5％计提坏账准备，逾期5年以上的按其期末余额的100％计提坏账准备；确有证据证明不能收回或收回可能性不大的应收款项按其期末余额的100％计提坏账准备。

9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法

公司存货主要包括原料、材料、低值易耗品、包装物和委托加工材料等。存货中原料、材料、低值易耗品及委托加工材料取得时按实际成本计价，领用或发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品于领用时一次摊销。

期末公司存货按品种比较其成本与可变现净值，以可变现净值低于历史成本的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。

10、长期股权投资及其减值准备的核算方法

公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时，按初始投资成本记价。确认投资收益时，当公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；当公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

公司长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按10 年摊销分别计入当期投资收益。

公司期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，确认应计提长期投资减值准备，并按可收回金额低于账面价值的差额逐项计提长期投资减值准备。

11、长期债权投资的核算方法

公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采取直线法。债权投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。

12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法

公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值2,000元以上且使用期限超过两年的，也作为固定资产核算。

固定资产在取得时，按取得时的实际成本入帐。

固定资产采用平均年限法、按分类折旧率计提折旧。除已全额计提减值准备的固定资产或经有关部门批准外，各类固定资产的使用年限及折旧率分别如下：
资产名称                折旧年限              年折旧率         预计残值率
房屋及建筑物            24年                    4.02%                4%
专用设备                 9年                   10.85%                2%
通用设备                18年                    5.35%                4%
运输设备                 9年                   10.85%                2%

公司生产性固定资产金额大，所处生产环境具有一定的化学腐蚀性，故残值较小。

公司在期末时，按照固定资产的帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而已无转让价值的；2）由于技术进步等原因，已不可使用的；3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的；4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的；5）其实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

13、在建工程核算方法

公司在建工程按工程实际发生的支出确认工程成本，按工程项目分类进行核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等估价转入固定资产，待办理竣工决算后，按工程决算价格调整固定资产帐面值。

公司在期末时，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按单项资产可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：1）长期停建并且预计在3 年内不会重建的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时。

14、无形资产计价及摊销政策

公司参股股东投入的无形资产， 按投资各方确认的价值作为入帐价值； 购入的无形资产按实际支付的价款作为入帐价值； 自行开发依法申请取得的， 按依法取得时的注册费、律师费的费用确定为入帐价值； 通过非货币性交易、债务重组、接受捐赠取得的， 按相关会计准则的规定执行。

无形资产在受益于公司时，按照无形资产的预计使用年限分期平均摊销，计入损益。其中，土地使用权按50 年平均摊销，技术转让费按受益期限平均摊销。公司于期末对无形资产的可收回金额进行估计，并按单项无形资产将其帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。

15、长期待摊费用摊销政策

公司长期待摊费用按实际支出入帐，在项目的受益期内分期平均摊销。所筹建期间发生的费用，除购建固定资产的以外，自公司开始生产经营当月起次计入损益；固定资产大修理支出，除改良固定资产和单笔支出在五万元的以外，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他待摊费用在受益期内平均摊销。

16、借款费用的会计处理方法

购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用，如属于购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的金额较大的部分，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。

购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合以下三个条件时，开始资本化。1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。对于不符合上述条件的专门借款费用及其他借款费用确认为当期费用。

当固定资产的购建活动发生非正常中断连续超过三个月，暂停借款费用资本化并将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为当期费用。

17、收入确认方法

公司销售商品，在同时符合以下4 个条件时确认为收入：1) 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；2) 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。

公司提供劳务，如劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，则在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法确认营业收入的实现。

公司让渡资产使用权，如让渡现金，则按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定利息收入；如让渡非现金资产使用权，则按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定使用费收入。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。

18、所得税的会计处理方法

公司所得税采用应付税款法进行会计处理。

19、合并会计报表的编制方法

1) 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均已进行了抵消。

2) 公司合并会计报表的编制范围：除"荆州市达利实业公司、荆州沙隆达广告公司、沙隆达四达化工厂"外，公司以直接和间接方式拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业；

根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字（96）2 号）的文件精神，因"荆州市达利实业公司、荆州沙隆达广告公司、沙隆达四达化工厂"资产总额以及利润总额分别占公司资产和利润总额的0.8％，根据重要性原则未纳入合并会计报表的范围。

3) 公司纳入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度，已在合并

会计报表时予以必要的调整。

(三) 税项

1、企业所得税

1）自2002 年1 月1 日起，公司所得税按应纳税所得额的33％征收。

2) 公司与沙隆达集团公司共同投资设立的湖北沙隆达对外贸易有限公司于1998 年7 月成立，企业所得税按照荆州市地方税务局2001 年9 月18 日《关于湖北沙隆达股份有限公司交纳企业所得税的确认函》的规定，由公司合并计算交纳。

2、增值税

自2001 年8 月起公司执行财政部、国家税务总局财税[2001]113 号"关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知。

2001 年8 月1 日起，1）免增值税的产品有：阿维菌素、吡虫啉、哒螨灵、敌百虫、高效氨氰菊酯、乙酰甲胺磷等；

2) 公司部分农药产品按13％税率计算增值税销项税额，该类产品包括：甲胺磷、95％草甘磷原粉、20％粉锈宁等。

3) 公司化工产品按17％税率计算增值税销项税额，该类产品包括：液氯、盐酸、液碱、固碱、精胺等。

3、城市维护建设税

公司除控股子公司沙隆达蕲春有限公司按流转税应纳税额的5％计缴城市维护建设税外，其余均按7％计缴城市维护建设税。

4、教育费附加

公司按增值税应纳税额的3％计缴教育费附加。

5、其他税项

1) 房产税依照房产原值扣除10％－30％的余值，按1.2%税率计算缴纳，有房屋租金收入的房产税按房产租金收入的12％计算缴纳。

2) 印花税根据应纳税凭证的性质，分别按比例税率或者按件定额计算应纳税额。

3) 车船牌照使用税根据有关计税标准按年征收，分期缴纳。

4）其他税项按国家有关税项的具体规定计算缴纳。

(四) 控股子公司

截止2002 年6 月30 日，公司控股子公司包括：

                                                    单位：人民币万元
被投资企业名称                    注册资本                   主营业务范围
沙隆达(荆州)农药化工有限公司    2800.00  农药及中间体生产
沙隆达蕲春有限公司              8000.00  农药及中间体生产，包装制品
湖北沙隆达对外贸易有限公司      1000.00  出口农药及中间体、医药、化工产品

                                     进口农药中间体等
沙隆达郑州农药有限公司          4000.00  氧乐果、烧碱等农药、化工产品生产
荆州市达利实业公司               280.00  包装材料
荆州沙隆达广告公司               120.00  广告制作、发布
荆州沙隆达房地产公司            1000.00  房地产开发、销售，建材销售
湖北沙隆达天门农化有限责任公司   800.00  农药生产、销售
被投资企业名称                         原始投资额         权益比例
沙隆达(荆州)农药化工有限公司          2,450.00               87.50％
沙隆达蕲春有限公司                    5,600.00               70.00％
湖北沙隆达对外贸易有限公司      

                                    900.00               90.00％
沙隆达郑州农药有限公司                3,850.00               70.00％
荆州市达利实业公司                      148.40               53.00％
荆州沙隆达广告公司                       72.00               60.00%
荆州沙隆达房地产公司                    900.00               90.00%
湖北沙隆达天门农化有限责任公司          460.00               56.25％

公司2001 年投资荆州沙隆达广告公司72.00 万元，占有该公司60.00%的股权；公司于2001 年1 月，投资荆州沙隆达房地产公司9,000.00 万元，占该公司的90.00%股权。

(四) 合并会计报表主要项目注释

1、货币资金

截至2002年6月30日，公司货币资金余额为324,216,688.33元，明细列示如下：

                                                      单位：人民币元
项目名称                       2002.6.30.                      2001.12.31

         外币金额       人民币金额        外币金额         人民币金额
现金                         585,870.45                        115,866.00
银行存款                 325,408,459.29                    324,094,689.68
其中：美元  13,328.39                         59,438.45      2,844,796.51
汇率             8.26                              8.2766
港币
汇率
其他货币资金                 153,704.84                          6,132.65
合计                     326,148,034.58                    324,216,688.33

2、短期投资和短期投资跌价准备

截至2002年12月31日，公司短期投资帐面价值为79,629,829.99元，明细列示如下：

                                                      单位：人民币元

                       2002.6.30.                        2001.12.31.
项目                         2002.6.30.                    2001.12.31.
股票投资         金额                跌价准备        金额        跌价准备

           15,771,370.34     897,957.64   6,887,748.54     463,769.34
债券投资       63,858,459.54                                63,858,459.54
合计           79,629,829.88     897,957.64  70,746,208.08     463,769.34

公司短期股票投资，本期依据期末市价，计提ST天颐股份等减值准备897,957.64元。

本期短期投资增加主要是公司配售的招商银行10,706,661.80元。

3、应收票据

截至2002年6月30日，公司应收票据余额为6,282,000.00元，全部为银行承兑汇票。应收票据余额比去年年末增加737.30%，其主要原因为客户用银行承兑汇票结算增多。

4、应收帐款

1）公司截至2002年6月30日应收帐款余额为306,647,256.73元，具体帐龄如下：
单位：人民币元

                  2002.6.30.                            2001.12.31.
帐龄

            金额           比例           金额             金额
一年以内  215,340,480.21      70.22%     11,364,499.67     199,078,084.54
一至二年   26,295,597.75       8.58%      2,170,180.00      26,985,240.46
二至三年   28,807,153.69       9.39%        790,002.72      17,839,980.87
三年以上   36,204,025.08      11.81%     22,359,946.38      35,811,663.38
合计      306,647,256.73     100.00%     36,684,628.77     279,714,969.25
帐龄

                      比例               坏帐准备
一年以内                65.65%            10,622,410.14
一至二年                17.52%             2,170,153.27
二至三年                 5.24%               724,040.52
三年以上                11.58%            22,361,294.80
合计                  100%                35,877,898.74

2）欠款金额前五名的应收帐款明细如下：

                                       单位：人民币元
单位名称                       金额          欠款时间     欠款原因
广东佛山市农宝生产资料公司  9,451,760.91     1  年以内      销货款
河南鹿邑县城关供销社        9,121,767.70     1  年以内      销货款
广西贵港市五丰农业有限公司  5,853,691.66     1  年以内      销货款
湖南津市市造纸厂            5,195,163.15     1  年以内      销货款
湖北荆州市张平农资公司      4,563,414.20     1  年以内      销货款

截至2002年6月30日，公司应收帐款中无应收持公司5％以上股份的股东单位的款项。

5、其他应收款

1）公司截至2002 年6 月30 日其他应收款余额为71,109,426.26 元，具体帐龄如下：

单位：人民币元

                      2002.6.30.                          2001.12.31.
帐龄

          金额          比例       金额         金额           比例
一年以内  23,035,903.13   32.40%   3,204,940.25   64,695,218.46   36.51%
一至二年  15,036,333.17   21.15%     472,313.00   14,512,672.93   56.96%
二至三年  13,051,552.65   18.35%     593,470.85   35,429,815.62    2.32%
三年以上  19,985,637.31   28.10%  12,185,916.82   17,342,847.31    4.21%
合计      71,109,426.26  100.00%  16,456,640.92  131,980,554.32  100.00%
帐龄                         2001.12.31.

                       坏帐准备
一年以内                3,184,047.15
一至二年                  744,257.50
二至三年                1,793,470.85
三年以上               10,716,666.83
合计                   16,438,442.33

公司其他应收款期末余额比年初减少46.12%，其主要原因为：截至2001 年12 月31 日，公司应收荆州市沙隆达煤化工业公司29,560,000 元，应收荆州福德食品总厂20,414,152.52 元，应收荆州市财政局26,697,940.79 元历年财政返还款；荆州市国资局10,000,000 元，共计86,672,093.31 元。截至2001 年12 月31 日，沙隆达集团公司应收沙隆达煤化工业公司和荆州福德食品总厂5,010,000.00 元,荆州市国资局10,000,000 元，共计15,010,000.00 元。债权总计101,682,093.31元。荆州市政府以荆财工函[2001]19 号，同意以荆州市学堂洲600 亩土地（经湖北万信资产评估有限公司以鄂万信评报字（2001）第064 号评估价值10,210 万元）偿还上述债务。相关法律手续已办理完毕，并经2002 年5 月28 日股东大会批准通过且予以公告。

截至2002年6月30日，公司其他应收款中无应收持公司5％以上股份的股东单位的款项。

2）欠款金额前五名的其他应收款明细如下：

                                                 单位：人民币元
单位名称                        金额         欠款时间          欠款原因
湖北大田化工股份有限公司  28,000,000.00      1  年以内          借款
荆州市天然气有限责任公司   3,783,290.00      2  年以内          借款
汕头彼粤塑胶有限公司       3,690,000.00      3  年以上          借款
沙市有机化工厂             1,020,855.32      3  年以上          借款
湖南湘农贸易有限责任公司     602,842.00      1  年以内          借款

6、预付帐款

公司截至2002年6月30日预付帐款余额为28,322,935.76元。预付帐款主要明细如下：

                                           单位：人民币元
单位名称                   金额         欠款时间          欠款原因
沙隆达石油化工厂       2,666,540.36        1  年          预付货款
武汉黄陂洋浦长青化工     780,000.00        1  年          预付货款
中国石化集团九江石油     376,282.02        1  年          预付货款
江苏常熟前港化工有限     190,000.00        1  年          预付货款
河北石家庄焦化厂         155,383.01        1  年          预付货款

截至2002年6月30日，公司预付帐款中无预付持公司5％以上股份的股东单位的款项。

本期期末余额较期初余额减少51,443,163.98元，下降64.49%。主要原因是：年初支付的预付款在本期货物已到并结算。

7、存货

                                               单位：人民币元

               2002.6.30.                      2001.12.31.
项目

            金额              金额            金额        跌价准备
原材料       43,532,259.84     229,491.99   42,474,344.26     229,491.99
产成品      176,792,812.24  10,262,554.15  151,575,740.88  10,262,554.15
在产品       25,918,947.07           0.00   45,422,393.36           0.00
委托加工物资          0.00           0.00            0.00
低值易耗品       55,903.00           0.00      842,521.18           0.00
包装物        6,301,106.70     268,455.16    4,518,978.36     268,455.16
合计        252,601,028.85  10,760,501.30  244,833,978.04  10,60,501.30

公司存货分品种按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。公司存货的可变现净值系根据各类存货的全年平均售价、并综合考虑市场供求关系及宏观经济环境等各方面因素确定。

8、待摊费用

                                      单位：人民币元
类别     2001.12.31.     本期增加    本期摊销      其他减少   2002.6.30.
保险费  1,186,285.17  1,477,973.05    792,858.78             1,871,399.44
其他       56,754.90  2,261,089.86  1,734,322.26               583,522.50
合计    1,243,040.07  3,739,062.91  2,527,181.04             2,454,921.94

9、长期投资

（1）项目

                                           单位：人民币元

                 2001.12.31.                      2002.6.30.
项目                                 本期增加    本期减少

               金额       减值准备                金额      减值准备
长期股权投资  34,664,553.14  19,700,000.00   34,664,553.14  19,700,000.00
长期债权投资     580,000.00     580,000.00
合计          35,244,553.14  19,700,000.00   35,244,553.14  19,700,000.00

（2）长期股权投资

1) 其他股权投资

                                                    单位：人民币元
被投资公司名称                 股份类别        股票数量         持股比例
湖北省双环碱业股份有限公司      法人股           450,000.00         0.27%
旺达实业股份有限公司            法人股           500,000.00         2.75%
神电汽车电机股份有限公司        法人股           300,000.00         0.60%
中鼎股份有限公司                法人股           528,000.00         1.41%
合计
被投资公司名称                             2002.6.30.        减值准备
湖北省双环碱业股份有限公司                  495,000.00
旺达实业股份有限公司                        550,000.00
神电汽车电机股份有限公司                    564,000.00
中鼎股份有限公司                            580,800.00
合计                                      2,189,800.00

公司2002年6月30日其他股权投资均为法人股，因未上市流通故无市值，成本较低，故未计提长期投资减值准备。

2) 长期股权投资

                                                单位：人民币元
被投资单位名称                     投资                          投资

                               期限           2002.6.30..    比例
荆州市商业银行                                 20,000,000.00      15.66%
湖北大厦                                        6,010,000.00       3.33%
宜昌昌达房地产公司                 10年         2,200,000.00      50.00%
沙隆达达利公司                     10年         1,788,169.51      53.00%
荆州沙隆达广告有限公司                            786,108.63      60.00%
北京清华紫光英力化工技术有限公司   10年           750,000.00      15.00%
沙隆达四达化工厂                   10年           658,475.00      50.00%
沙隆达江汉制药有限公司                            250,000.00      25.00%
华飞化工股份有限公司                               32,000.00       0.01%
合计                                           32,474,753.14
被投资单位名称                     本期权益           累计权益

                                 增加额          增加额减值准备
荆州市商业银行                                           17,500,000.00
湖北大厦
宜昌昌达房地产公司                                        2,200,000.00
沙隆达达利公司                       119,164.72
荆州沙隆达广告有限公司                66,108.63
北京清华紫光英力化工技术有限公司     600,000.00
沙隆达四达化工厂
沙隆达江汉制药有限公司
华飞化工股份有限公司
合计                                 785,273.35          19,700,000.00

宜昌昌达房地产开发公司1998年度即已歇业，该公司目前已没有正常经营，合资建设的商品房委托原合资方销售。公司虽从未放弃对有关款项的追索，但直至目前为止收回款项甚少。考虑到以上实际情况，公司按照财政部"关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知" （财会字[1999]35号）文件之规定并根据公司董事会决议，于1998年度对其按长期投资账面价值全额计提长期投资减值准备。

公司于2000 年12 月投资"荆州市商业银行"2000 万元，该行注册资本为127,681,500.00，公司拥有该行15.66%的股权。经查阅经湖北瑞达会计师事务所有限公司出具的鄂瑞会（2001）审字第046 号审计报告，截至2000 年12 月31 日，该行净资产额为30,493,312.96 元；公司投资减值15,224,747.19 元。该行未经审计的会计报表反映，该行截至2001 年12 月31 日净资产额为15,753,881.78 元，为该行股本的12.34 %。因此，2001 年度予以更正调整2000年度计提长期投资减值准备15,200,000.00 元，2001 年当期长期投资减值准备2,300,000 元，共计提长期投资减值准备19,700,000.00 元。

3) 股权投资差额

                                                  单位：人民币元
被投资单位名称          初始金额      摊销期限     本期摊销额  2002.6.30.
沙隆达郑州农药有限公司 -46,895.46        10 年                 -41,033.52
合计                   -46,895.46                              -41,033.52

公司股权投资差额系由于1999年度公司以3,850万元购得沙隆达郑州农药有限公司全部所有者权益55,083,741.89元中的70％所产生的，从1999年1月起分10年平均摊销。

(3)长期债权投资－债券投资

                                    单位：人民币元
债券种类                  面值       年利                      到期日

                                  率  2002.6.30.
湖北电力建设债券                         400,000.00          2002.08.21
地方债券(蕲春县电力债券)                 180,000.00          2002.6.30
合计                                     580,000.00
债券种类

                      期初应  本期   期末应
湖北电力建设债券          收利息   利息  收利息
地方债券(蕲春县电力债券)
合计

公司2002年6月30日的债券投资均为国债或地方债券，收益有保障，故未计提长期投资减值准备。

10、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备

                                          单位：人民币元
固定资产原值   2001.12.31.    本年增加       本年减少         2002.6.30.
通用设备    127,515,025.20  1,206,520.81     15,281.50  128,706,264.51
专用设备    365,037,075.23  1,055,710.50  3,157,195.57  362,935,590.16
运输设备     14,366,618.71    393,324.00  1,306,485.00   13,453,457.71
房屋建筑物  240,791,741.01    859,340.43          0.00  241,651,081.44
合计        747,710,460.15  3,514,895.74  4,478,962.07  746,746,393.82
累计折旧         2001.12.31.     本年增加        本年减少    2002.6.30.
通用设备      44,254,472.81    3,236,779.16      6,338.78   47,484,913.19
专用设备     184,990,732.21   16,548,562.59    599,423.29  200,939,871.51
运输设备       7,568,100.70      726,807.01    874,818.81    7,420,088.91
房屋建筑物    68,020,230.37    4,578,412.71          0.00   72,598,643.08
合计         304,833,536.09   25,090,561.47  1,480,580.88  328,443,516.69
固定资产净值 442,876,924.05  -21,575,665.73  2,998,381.19  418,302,877.13
减值准备            2001.12.31.   本年增加      本年减少   2002.6.30.
通用设备        11,873,375.06                   33,506.68  11,839,868.38
专用设备                 0.00                        0.00           0.00
运输设备           957,741.65                        0.00     957,741.65
房屋建筑物               0.00                        0.00           0.00
合计            12,831,116.71                   33,506.68  12,797,610.03
帐面价值       430,045,807.34                             405,505,267.10

公司本期固定资产中由在建工程转入元；截止2002年6月30日，公司有18,000万元用于抵押的固定资产。

11、工程物资

                                           单位：人民币元
类别                2002.6.30.      2001.12.31.
杂类                930,825.03        827,826.03
设备              3,687,266.75      2,934,723.84
合计              4,618,091.78      3,762,549.87

期末较期初减少22%的主要原因是购买的工程设备部分已安装。

12、在建工程及在建工程减值准备

1）在建工程明细表
工程项目名称               2001.12.31.         本期增加

                        金额利息             金额   
邻对苯二酚工程           22,821,144.10            0.00  
氯氰菊酯工程             14,783,748.52
吡虫啉工程                4,754,217.91      489,745.69  
清污分流二期工            2,700,368.65      190,472.91  
贮罐区扩建                2,656,116.69            0.00  
变电站改造工程            1,942,214.81      412,937.32  
精制敌百虫工程            1,930,925.86      410,419.48  
乙酰甲胺磷                1,304,438.03
升膜碱技改                1,167,561.31      248,165.87  
吲熟酯工程                1,044,311.80      119,322.50  
金草克工程                  873,241.02       11,062.09  
农三甲基化搬迁              700,299.69      148,849.13  
甲醇回收自控系              621,406.38      132,080.31  
多功能装置工程              561,070.49      119,255.88  
主干道外线改造              547,642.68
国家专项贷款公              369,258.68       31,508.06
百草枯改造工程              287,116.29       61,026.74  
三唑磷改造工程              172,659.02       36,698.78  
电缆沟改造                                             
焚烧炉改造                   42,560.81        9,046.43  
液氯厂房加固                 13,445.93        2,857.95  
农药复配中心工                    0.00            0.00  
副产盐酸输送                      0.00            0.00  
农三冷冻站                        0.00            0.00  
熔磷尾气治理                 57,477.67                  
深水                                                   
盐井项目                                                
地亚农项目                3,123,675.19
新克威工程                  487,634.22
溴苯腈                    1,994,211.05        1,500.00
三氟化氮                  5,068,187.72
零星工程                  2,398,833.20     1,085,005.46
合计                     67,341,147.60     3,941,802.56

工程项目名称         本期转固      利息资

                            本化金额
邻对苯二酚工程          -           -
氯氰菊酯工程   
吡虫啉工程          371,397.52      -
清污分流二期工      105,951.55      -
贮罐区扩建         2,649,332.47     -
变电站改造工程           -          -
精制敌百虫工程      177,365.17      -
乙酰甲胺磷     
升膜碱技改          874,825.05      -
吲熟酯工程          524,799.02      -
金草克工程          369,314.09      -
农三甲基化搬迁      264,308.90      -
甲醇回收自控系       38,010.00      -
多功能装置工程    4,256,897.80
主干道外线改造
国家专项贷款公
百草枯改造工程      181,359.98      -
三唑磷改造工程      106,410.07      -
电缆沟改造           43,045.89
焚烧炉改造           80,408.67                                
液氯厂房加固        632,351.36      -
农药复配中心工    1,430,188.78      -
副产盐酸输送              0.00
农三冷冻站                0.00
熔磷尾气治理                        -
深水                  6,000.00      -
盐井项目                  0.00
地亚农项目     
新克威工程     
溴苯腈         
三氟化氮      
零星工程                        -
合计           

工程项目名称

                     金额       利息资       金额         

                                本化金额                  
邻对苯二酚工程                                 22,821,144.10   
氯氰菊酯工程                                      791,069.21   
吡虫啉工程                                      5,125,615.43   
清污分流二期工                                  2,806,320.20   
贮罐区扩建                                                     
变电站改造工程                                  1,942,214.81   
精制敌百虫工程                                  2,108,291.03   
乙酰甲胺磷                                              0.00   
升膜碱技改                                      2,042,386.36   
吲熟酯工程                                      1,569,110.82   
金草克工程                                      1,242,555.11   
农三甲基化搬迁                                    964,608.59   
甲醇回收自控系                                    621,406.38   
多功能装置工程                               -  4,817,968.29   
主干道外线改造                                    116,401.79   
国家专项贷款公                                    369,258.06   
百草枯改造工程                                    468,476.27   
三唑磷改造工程                                    279,069.09   
电缆沟改造                                          9,149.43   
焚烧炉改造                                          9,046.33   
液氯厂房加固                                      645,797.29   
农药复配中心工                                          0.00   
副产盐酸输送                                            0.00   
农三冷冻站                                              0.00   
熔磷尾气治理                                       57,477.67   
深井水                                              6,000.00   
盐井项目                                                0.00   
地亚农项目                                        601,733.09   
新克威工程                                        487,634.22   
溴苯腈                                          1,995,711.05   
三氟化氮                                                0.00   
零星工程                                          653,687.70   
合计      20,120,907.64      0.00    653,687.70         0.00
工程项目名称

                          利息资           资金                 进度

                         本化金额          来源
邻对苯二酚工程            -                                 B 股   98停产
氯氰菊酯工程              14,783,748.52      791,069.21       自筹    26%
吡虫啉工程                   489,745.69                       自筹    95%
清污分流二期工               190,472.91                       自筹    90%
贮罐区扩建                 5,305,449.16                     - 自筹    40%
变电站改造工程               412,937.32                        自筹   50%
精制敌百虫工程              410,419.48                         自筹   50%
乙酰甲胺磷                 1,902,530.29                   -    B 股   10%
升膜碱技改                   248,165.87                        自筹   50%
吲熟酯工程                   119,322.50                        自筹    5%
金草克工程                    11,062.09                        自筹   10%
农三甲基化搬迁               148,849.13                        自筹   50%
甲醇回收自控系               659,416.38          132,080.31    自筹   50%
多功能装置工程               119,255.88                        自筹   50%
主干道外线改造               547,642.68          116,401.79    自筹   50%
国家专项贷款公           --  369,258.06           31,508.06    自筹    6%
百草枯改造工程                61,026.74                        自筹   50%
三唑磷改造工程                36,698.78                        自筹   50%
电缆沟改造                    43,045.89            9,149.43    自筹   50%
焚烧炉改造                   122,969.48            9,046.33    自筹   50%
液氯厂房加固                   2,857.95                        自筹   50%
农药复配中心工             1,430,188.78-                       自筹  100%
副产盐酸输送                  87,543.05                        自筹  100%
农三冷冻站                    77,900.00                        自筹  100%
熔磷尾气治理              -                                    自筹
深井水                                                         自筹
盐井项目                      83,194.06                   -    工程款  -
地亚农项目                 3,123,675.19          601,733.09   自筹98后停工
新克威工程                -                                    自筹
溴苯腈                    -                                    自筹90.00%
三氟化氮                   5,068,187.72                        自筹
零星工程                   2,830,150.96                        自筹
合计                      86,808,367.54           3,941,802.56

2）在建工程减值准备           
飨副
工程名称       2001 12 31         本期增加      本期减少      2002 6 30
邻对苯二酚  18,958,908.93            0.00         0.00      18,958,908.93
地亚农项目   3,611,009.41            0.00         0.00       3,611,009.41
合计        22,570,218.34            0.00         0.00      22,570,218.34

公司在建工程中的邻对苯二酚项目原系用B股募集资金进行的国外引进项目。此项目在试生产中未达到年设计水平，产品投入市场后销售情况亦不理想。根据市场变化及发展方向，公司董事会于1998年12月3日召开董事会会议研究决定调整包括此项目在内的一些项目的尚未使用资金的投向并已经1999年1月8日公司临时股东大会审议批准。公司将根据目前的实际情况及公司未来发展方向。本期追溯调整该项工程前期费用性投入，计提减值准备18,958,908.93元，其设备
部分投资予以保留原值。

13、无形资产

                                   单位：人民币元
种类               原始金额         2001.12.31      本期增加       本期转

                                                                   出
土地使用权  174,176,958.53       72,424,734.36     101,682,093.53    0.00
非专利技术    9,562,762.00        6,083,552.36          30,000.00
技术转让费    1,028,700.00          407,264.58
合计        184,768,420.53       78,915,551.30     101,712,093.53    0.00
种类

                    本期摊销               2002.6.30.       剩余摊

                                                        销期限（年）
土地使用权          1,198,098.75            172,908,729.14      45---49
非专利技术            350,138.10              5,763,414.26       5---10
技术转让费            407,264.58                                 5---10
合计                1,548,236.85            179,079,407.98

本期无形资产增加101,712,093.53 元，主要原因见（四）3 附注

本期无形资产没有符合计提减值准备条件的情况。

14、长期待摊费用

                                                  单位：人民币元
种类                 2001.12.31.            本期增加         本期摊销
城建集资水泥路款          68,200.68
合计                      68,200.68
种类                            本期其他减少           2002.6.30.
城建集资水泥路款                                      68,200.68
合计                                                  68,200.68

15、短期借款

公司2002年6月30日短期借款余额为346,203,730.00元，分类列示如下

                                                    单位：人民币元
借款类别                2002.6.30                   2001.12.31.   
抵押借款            250,768,000.00                113,168,000.00
担保借款             80,470,730.00                 92,940,730.00
信用借款             14,965,000.00                 14,465,000.00
合计                346,203,730.00                220,573,730.00

截至2002年6月30日公司短期借款中有逾期抵押借款29,908,730.00元，担保贷款16,965,000.00元，公司已准备展期，有关手续正在办理之中。

2002年6月30日，公司短期借款比2001年12月31日增加125,630,000.00元，上升56.96%，系银行借款增加所致；

16、应付票据

公司2002年6月30日应付票据余额为32,641,429.37元，较年初增加116.99%,主要原因是办理的银行承兑汇票增加。无应付持公司5％以上股份股东单位票据。

17、应付帐款

公司2002 年6 月30 日应付帐款余额为137,766,328.5 元， 比年初减少53,072,969.18元，下降27.81%。其原因为部分应付款以银行承兑汇票支付，且因原材料采购需要加大支付货款的力度。

无应付持公司5％以上股份股东单位款。

18、预收帐款

公司2002年6月30日预收帐款余额为45,020,832.07元，主要为预收购买农药款，无预收持公司5％以上股份股东单位款。

19、应交税金

                                                单位：人民币元
项目                    2002.6.30.                  2001.12.31.
所得税                 -2,857,289.70             -24,975,406.83
增值税                 -9,058,504.28             -10,319,517.42
个人所得税               -150,309.08                -166,288.91
城建税                    -87,551.21                 -61,273.97
营业税                      9,000.00                     166.48
车船使用税                   -790.00                       0.00
印花税                   -107,790.42                   2,927.39
房产税                   -388,294.87                  25,714.34
土地使用税               -495,732.91                  57,688.66
其他                       -4,006.72                   1,260.35
合计                  -13,141,269.19             -35,434,729.91

公司所得税实行按年计算，分月或分季预缴，年终汇算清缴方法，应交所得  税出现负数的原因是公司预缴的所得税金额大于实际计算的金额。

截至2001年12月31日，荆州市财政局拖欠公司历年所得税财政返还款26,697,940.79元，经财政局确认后，以土地予以偿还。具体见四(3)附注。

20、其他应付款

公司2002 年6 月30 日其他应付款余额为28,089,098.12 元。

无应付持公司5％以上股份股东单位款。

21、预提费用

                                     单位：人民币元
类别                2002.6.30.                     2001.12.31.
电费                -2,072,398.59                2,213,644.67
大修费               6,274,188.84                  461,789.66
水费                   855,209.07                979,398.31
利息                 8,869,904.18                3,063,622.03
其他                 7,590,652.44                  169,208.34
合计                21,517,555.94                6,887,663.01

公司预提费用比年初余额增加212.41%,其主要原因为预提的各项费用在下半年支付。

22、一年内到期的长期借款

                                        单位：人民币元
借款类别             2002.6.30.                   2001.12.31.
抵押借款             21,785,000.00              21,785,000.00
担保借款
信用借款              5,497,923.56               5,537,923.56
合计                 27,282,923.56              27,322,923.56

截至2002年6月30日公司一年内到期的长期借款中有逾期抵押借款2,178,000元，逾期担保借款4,720,000元。公司正在与有关贷款银行办理展期手续。

23、长期借款

                                                 单位：人民币元
借款单位                           2002.6.30.        借款期限
蕲春县工行蕲州办事处            10,000,000.00    2000.6.29-2003.6.26
国家开发银行                     6,500,000.00    1998.5.14-2003.4.13
交通银行郑州分行商品交易所支行   3,200,000.00  1998.12.12-2005.12.13
工行郑州市二里岗支行            29,880,000.00   1999.12.22-2002.4.14
合计                            49,580,000.00
借款单位                                     年利率      借款条件
蕲春县工行蕲州办事处                         5.94%           抵押
国家开发银行                                 6.03%           担保
交通银行郑州分行商品交易所支行            停息挂帐信用
工行郑州市二里岗支行                         6.21%           担保
合计

24、股本

公司股份变动情况详见下表：

单位：股

                    本次变动增减（＋，－）
股本类型               2001.12.31         配股     送股     公积金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份            84,729,334
其中：国家持有股份      84,729,334
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股份
4.优先股或其他*
未上市流通股份合计      84,729,334
二、已上市流通股份
1.人民币普通股          97,232,276
2.境内上市的外资股     115,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计     212,232,276
三、股份总数           296,961,610
股本类型                         增        其他小计        2002.6.30.

                             发
一、未上市流通股份
1.发起人股份                                                 84,729,334
其中：国家持有股份                                           84,729,334
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股份
4.优先股或其他*
未上市流通股份合计                                           84,729,334
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                               97,232,276
2.境内上市的外资股                                          115,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                          212,232,276
三、股份总数                                                296,961,610

5、资本公积

                                              单位：人民币元
项目              2001.12.31.   本期增加   本期减少        2002.6.30.
股本溢价         561,157,454.61                        561,157,454.61
股权投资准备         393,739.43                            393,739.43
合计             561,551,194.04                        561,551,194.04

26、盈余公积

                                          单位：人民币元
项目            2001.12.31.      本期增加     本期减少      2002.6.30.
法定盈余公积  35,646,773.68                              35,646,773.68
公益金        17,823,386.34                              17,823,386.34
任意盈余公积   3,815,085.65                               3,815,085.65
合计          57,285,245.67                              57,285,245.67

27、未分配利润
单位：人民币元
项目                            2002.6.30.             2001.12.31.
年初未分配利润                 57,902,139.41       48,979,897.59
加：本年净利润                -10,856,525.52       10,496,755.08
减：提取法定公积金                                  1,049,675.51
提取法定公益金                                        524,837.75
提取任意盈余公积                                            0.00
分配普通股股利                                              0.00
期末未分配利润                 47,045,613.89       57,902,139.41
根据公司董事会决议，公司本年度暂不分配。

28、主营业务收入与主营业务成本

1）按业务分布列示如下：

                                      单位：人民币元

                       营业收入                      营业成本
行业

       2002 年度1-6 月           2001 年度1-6 月      2002 年度1-6 月
农药         376,102,770.14           382,888,828.41      323,191,619.63
化工          91,649,975.44           102,114,687.92       84,158,514.04
其他           3,010,687.80             5,339,750.76        2,645,331.83
合计         470,763,433.38           490,343,267.09      409,995,465.50

               营业成本
行业            2001 年度1-6 月

          321,620,164.40
农药           95,482,578.39
化工            4,359,720.95
其他          421,462,463.74
合计

2）按地区分布列示如下：

                                               单位：人民币元

                     营业收入                             营业成本
地区

        2002 年度1-6月           2001 年度1-6 月      2002 年度1-6 月
华中       227,930,179.88             200,109,187.82       254,790,137.05
华南        84,780,764.34              72,080,350.68        96,937,024.26
华东        38,588,219.86              32,807,588.38        32,598,291.34
华北         3,578,505.71               3,042,434.78         1,593,149.58
西部        37,991,802.24              32,300,515.92        27,910,755.09
海外        77,893,961.36              69,655,387.92        76,513,909.77
合计       470,763,433.39             409,995,465.50       490,343,267.09
地区                       营业成本

                  2001 年度1-6 月
华中                  222,990,799.69
华南                   81,023,467.48
华东                   27,246,829.77
华北                    1,331,611.98
西部                   23,328,817.60
海外                   65,540,937.22
合计                  421,462,463.74

29、其他业务利润

公司2002年度上半年其他业务利润为3,395,455.30元，主要是出售材料和对外提供劳务产生的利润。2001年度上半年其他业务利润为1,212,635.79元。

30、财务费用

                               单位：人民币元
类别              2002 年度1-6月        2001 年度1-6 月
利息支出          15,271,764.50          14,971,562.32
减：利息收入       3,278,513.09           6,805,491.46
汇兑损失             129,999.14                   0.00
减：汇兑收益               0.00                   0.00
其他                 131,459.89            -647,948.30
合计              12,254,710.44           7,518,122.56

31、投资收益

                                      单位：人民币元
类别                            2002 年度1-6 月
股票投资收益                     -163,293.86
投资减值准备                     -766,828.30
股权投资差额摊销
股权投资收益
合计                             -930,122.16

(五) 母公司会计报表主要项目注释

1、应收帐款

1）母公司2002年6月30日应收帐款余额为228,263,241.21元，具体帐龄如下：

                                           单位：人民币元

                              2002.6.30.
帐龄

              金额              比例                坏帐准备
一年以内      181,860,924.36        79.67%           8,931,616.40
一至二年        5,615,803.12         2.46%             229,156.44
二至三年       16,133,180.04         7.07%             315,962.02
三年以上       24,653,333.69        10.80%          15,243,531.76
合计          228,263,241.21       100.00%          24,720,266.62

                       2001.12.31.
帐龄

                金额            比例                   坏帐准备
一年以内          162,549,481.61     82.26%           8,133,240.99
一至二年            4,582,588.79      2.28%             229,129.44
二至三年            6,650,592.65      3.31%             307,634.41
三年以上           24,442,568.94     12.15%          15,243,531.75
合计              198,225,231.99    100.00%          23,913,536.59

2）欠款金额前五名的应收帐款明细如下：

                                       单位：人民币元
单位名称                     金额             欠款时间          欠款原因
广东佛山市农宝生产资料公司  9,451,760.91       1  年          销货款
河南鹿邑县城关供销社        9,121,767.70       1  年          销货款
广西贵港市五丰农业有限公司  5,853,691.66       1  年          销货款
湖南津市市造纸厂            5,195,163.15       1  年          销货款
湖北荆州市张平农资公司      4,563,414.20       1  年          销货款

截止2002年6月30日，母公司应收帐款中无应收持公司5％以上股份的股东单位的款项。

2、长期投资

(1) 项目

                                            单位：人民币元

                             2001.12.31.
项目           金额             减值准备        本期增加       本期减少
长期股权投资  137,641,745.90  19,700,000.00  2,680,395.98  5,881,350.94
长期债权投资      400,000.00           0.00
合计          138,041,745.90  19,700,000.00  2,680,395.98  5,881,350.94

                                  2002.6.30.
项目                           金额         减值准备
长期股权投资           134,440,790.94        19,700,000.00
长期债权投资
合计                   134,840,790.94        19,700,000.00

(2)长期股权投资

1) 其他股权投资

                                      单位：人民币元
被投资公司名称      股份类别    股票数量    持股比例    2002.6.30. 减值准

                                                                  备
旺达实业公司         法人股     500,000.00      2.75%    550,000.00  0.00
湖北双环碱业公司     法人股     450,000.00      0.27%    495,000.00  0.00
神电汽车电机公司     法人股     300,000.00      0.60%    564,000.00  0.00
中鼎股份公司         法人股     528,000.00      1.41%    580,800.00  0.00
合计              2,189,800.00        0.00

公司2002年6月30日其他股权投资均为法人股，因未上市流通故无市值，  也未计提长期投资减值准备。

2) 长期股权投资
被投资单位名称           投资期限           2002.6.30.       投资

                                                         比例
宜昌昌达房地产公司                        2,200,000.00         50.00%
沙隆达达利实业公司             10年       1,788,169.51           53.00%
荆州沙隆达广告公司             10年         786,108.63           60.00%
湖北大厦                       10年       6,010,000.00            3.33%
华飞化工                       10年          32,000.00            0.01%
北京清华紫光英力公司           10年         750,000.00           15.00%
沙隆达江汉制药公司                          250,000.00         25.00%
荆州市商业银行                           20,000,000.00         15.66%
沙隆达四达化工厂                            658,475.00         50.00%
沙隆达荆州农药公司                       10,369,659.07         87.50%
沙隆达蕲春农化公司                       22,868,312.24         70.00%
沙隆达对外贸易公司                       15,888,337.42         90.00%
沙隆达郑州农药公司                       33,204,969.63         70.00%
荆州沙隆达房地产公司                      9,000,000.00         90.00%
沙隆达天门农化公司                        8,444,959.44         56.25%
合计                                    132,250,990.94  2,680,395.98   -
被投资单位名称                本期权益         累计权益               

                          增加额            增加额           减值准备
宜昌昌达房地产公司                                           2,200,000.00
沙隆达达利实业公司                           119,164.72
荆州沙隆达广告公司                            66,108.63
湖北大厦
华飞化工
北京清华紫光英力公司                         600,000.00
沙隆达江汉制药公司
荆州市商业银行                                              17,500,000.00
沙隆达四达化工厂
沙隆达荆州农药公司        -2,039,431.95  -14,130,340.93
沙隆达蕲春农化公司        -2,084,781.55  -33,131,687.76
沙隆达对外贸易公司         4,799,483.28   12,769,688.36
沙隆达郑州农药公司           291,523.97   -5,295,030.36
荆州沙隆达房地产公司               0.00            0.00
沙隆达天门农化公司         1,713,602.23    3,944,959.43
合计                      35,057,137.91   19,700,000.00

(3)长期债权投资－债券投资

                                                    单位：人民币元
债券种类          面值     年利率     购入金额    到期日    期初应

                                              收利息      利息
湖北电力建设债券                      400,000.00 2002.08.21
合计                                  400,000.00
债券种类                   本期期末应

                           收利息
湖北电力建设债券
合计

母公司2000年12月31日的债券投资均为国债或地方债券，收益比较有保障，故未计提长期投资减值准备。

3、主营业务收入及主营业务成本

                                                单位：人民币元

                           营业收入                     营业成本
行业

    2002 年度1-6 月        2001 年度1-6 月          2002 年度1-6 月
农药      167,387,104.25       185,247,204.40            151,995,622.57
化工       62,741,781.58        93,602,271.92             58,613,577.36
其他        3,010,687.80         4,834,728.97              2,645,331.83
合计      233,139,573.63       283,684,205.29            213,254,531.76
行业                       营业成本

                  2001 年度1-6 月
农药                    164,022,993.11
化工                     90,742,943.23
其他                      4,035,850.08
合计                    258,801,786.42

4、投资收益

                                               单位：人民币元
类别                          2002 年度1-6 月
股票投资收益                     -163,293.86
股权投资收益                    2,680,395.98
股权投资差额摊销
债权投资收益
投资减值准备                     -766,828.30
期末权益调整
合计                            1,750,273.82

(六) 关联方关系及其交易

公司与相关单位之间往来均按市场之规律进行，销售及采购价格均与市场一致，关联单位之间的资金占用参照同期金融市场利率水平收付利息。

1、存在控制关系的关联方情况

(1) 存在控制关系的关联方
企业名称                          注册地址                 主营业务
沙隆达集团公司                    荆州市北京东路1 号       农药化工
沙隆达郑州农药有限公司            郑州市城东南路五十七号   农药化工
沙隆达（荆州）农药化工有限公司    荆州区西环路10 号        农药
沙隆达蕲春有限公司                蕲春县蕲春镇             农药
沙隆达对外贸易有限公司            荆州市北京东路1 号进出口 农药
荆州市达利实业公司                荆州市沙市北京路1号东段  包装材料
湖北沙隆达天门农化有限责任公司    天门市皂市古都大道179号  农药
荆州沙隆达房地产有限公司          沙市区便河东路           房地产
荆州沙隆达广告有限公司            沙市区北京东路           广告
企业名称                             与本企业     经济性质     法定代

                                 关系        或类型         表人
沙隆达集团公司                        母公司     全民联营       张茂立
沙隆达郑州农药有限公司                子公司     有限责任       张茂立
沙隆达（荆州）农药化工有限公司        子公司     有限责任       胡义勖
沙隆达蕲春有限公司                    子公司     有限责任       张建国
沙隆达对外贸易有限公司                子公司     有限责任       郑先海
荆州市达利实业公司                    子公司     集体所有       制裴光欣
湖北沙隆达天门农化有限责任公司        子公司     有限责任       罗海章
荆州沙隆达房地产有限公司              子公司     有限责任       李作荣
荆州沙隆达广告有限公司                子公司     有限责任       刘维垠

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称                        2002.6.30  .   本年增加数     本年减少数
沙隆达集团公司                    23,373.00
沙隆达郑州农药有限公司             4,000.00
沙隆达(荆州)农药化工有限公司       2,800.00
沙隆达蕲春有限公司                 8,000.00
沙隆达对外贸易有限公司             1,000.00
荆州市达利实业公司                   283.00
湖北沙隆达天门农化有限责任公司       800.00
荆州沙隆达房地产有限公司           1,000.00
荆州沙隆达广告有限公司               120.00
企业名称                                       2001.12.31.
沙隆达集团公司                                23,373.00
沙隆达郑州农药有限公司                         4,000.00
沙隆达(荆州)农药化工有限公司                   2,800.00
沙隆达蕲春有限公司                             8,000.00
沙隆达对外贸易有限公司                         1,000.00
荆州市达利实业公司                               283.00
湖北沙隆达天门农化有限责任公司                   800.00
荆州沙隆达房地产有限公司                        1000.00
荆州沙隆达广告有限公司                           120.00

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

                                     单位：人民币元

                                2001.12.31.              本年增加
企业名称                           金额        ％          金额       ％
沙隆达集团公司                  81,726,625     27.52
沙隆达对外贸易有限公司           9,000,000     90.00
荆州沙隆达房地产开发有限公司     9,000,000.0   90.00
沙隆达(荆州)农药化工有限公司    24,500,000     87.50
沙隆达郑州农药有限公司          28,000,000     70.00
沙隆达蕲春有限公司              56,000,000     70.00
荆州沙隆达广告有限公司             720,000.00  60.00
湖北沙隆达天门农化有限责任公司   4,371,716     56.25
荆州市达利实业公司               1,409,471     53.00

                                                   2002.6.30.
企业名称                         本年减少        金额            ％
沙隆达集团公司                                81,726,625     27.52
沙隆达对外贸易有限公司                         9,000,000     90.00
荆州沙隆达房地产开发有限公司                   9,000,000.0   90.00
沙隆达(荆州)农药化工有限公司                  24,500,000     87.50
沙隆达郑州农药有限公司                        28,000,000     70.00
沙隆达蕲春有限公司                            56,000,000     70.00
荆州沙隆达广告有限公司                           720,000.00  60.00
湖北沙隆达天门农化有限责任公司                 4,371,716     56.25
荆州市达利实业公司                             1,409,471     53.00

2、不存在控制关系的关联方
企业名称                                   与本公司关系
沙隆达煤化工业公司                      同属沙隆达集团公司的子公司
沙隆达实业开发总公司                    同属沙隆达集团公司的子公司
荆州福德食品总厂                        同属沙隆达集团公司的子公司
荆州市石油化工厂                        同属沙隆达集团公司的子公司
湖北大田股份有限公司                    同属沙隆达集团公司的子公司
武汉沙隆达物贸发展有限公司              同属沙隆达集团公司的子公司
博尔德股份有限公司                      同属沙隆达集团公司的子 公司
荆州市四达化工厂                        联营企业
昌达房地产开发公司                      参股企业
清华紫光英力有限公司                    参股企业
荆州市江汉制药有限公司                  参股企业

3、关联方交易事项

1) 采购货物

                                           单位：人民币元
企业名称               2002年度1-6 月            2001年度1-6 月
荆州福德食品总厂         7,891,018.40             1092,771.40
荆州市石油化工厂         3,091,648.10            4,727,460.00
荆州市达利实业公司       1,142,500.00            2,884,044.20
湖北大田股份有限公司       589,710.80            1,111,865.00
荆州江汉制药有限公司     1,732,388.20
荆州市四达化工厂         2,672,630.00            1,994,850.00

2) 销售货物

                                           单位：人民币元
企业名称                 2002 年度1-6 月            2001年度1-6 月
荆州江汉制药有限公司        12,3`14.54
荆州市四达化工厂           536,854.70                 273,750.00
博尔德股份有限公司         149,853.46

3) 关联方应收应付款项余额

                                            单位：人民币元
企业名称                     2002.6.30.             2001.12.31.
1、其他应付款：
沙隆达集团公司             15,010,000.00
企业名称                    2002.6.30.             2001.12.31.
2、应付帐款：
荆州福德食品总厂             1,187,499.38        1,425,206.56
荆州市四达化工厂               729,466.77          661,317.09
荆州市石油化工厂               244,489.73                0.00
湖北大田股份有限公司           272,511.22                0.00
达利实业                     1,069,914.63          976,801.25
3、其他应收款：
荆州福德食品总厂            20,414,152.72
沙隆达煤化工业公司          29,560,000.00
湖北大田股份有限公司        28,000,000.00       24,000,000.00
4、预付帐款
沙隆达石油化工总厂           2,665,540.36        3,793,497.46

3) 其他关联交易事项

1．湖北大田化工股份公司暂借款2800 万元（ 本期增加400 万元），系因我公司与该公司成立合资公司，建设的年产20 万吨NPK 复合肥项目。报告期内， 该合资公司法律手续尚未办理完毕， 待法律手续办理完毕后将转入长期投资。（ 公司已于2002年4 月20 日在《中国证券报》、《证券时报》及《大公报》上进行了披露） 。

2．荆州市石油化工总厂因资金短缺于2001 年3 月23 日向公司借款400 万元，用于预付货款，双方在借款合同中已约定，以购买其乳化剂的货款分期偿还。本年度以货款已偿还1,127,957.1 元，余款以后继续以货款偿还。

(七) 或有事项

截至报告日本公司无需要披露的重大或有事项。

(八) 承诺事项

2002 年半年度报告

第34 页共46 页

截至报告日本公司无需要披露的重大承诺事项。

(九) 资产负债表日后事项中的非调整事项

截至报告日本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

(十) 债务重组事项

公司2001 年度不涉及债务重组事项。

(十一) 其他重要事项

1. 截至2001 年12 月31 日，公司应收荆州市沙隆达煤化工业公司29,560,000元，应收荆州福德食品总厂20,414,152.52 元，应收荆州市财政局26,697,940.79元历年财政返还款；荆州市国资局10,000,000 元，共计86,672,093.31 元。截至2001 年12 月31 日，沙隆达集团公司应收沙隆达煤化工业公司和荆州福德食品总厂5,010,000.00 元, 荆州市国资局10,000,000 元，共计15,010,000.00 元。债权总计101,682,093.31 元。荆州市政府以荆财工函[2001]19 号，同意以荆州市学堂洲600 亩土地（经湖北万信资产评估有限公司以鄂万信评报字（2001）第064号评估价值10,210 万元）偿还上述债务。相关法律手续已办理完毕，并经2002年5 月28 日股东大会批准通过且予以公告。

2.公司第一大股东沙隆达集团公司，于2000年8月11日以其持有的本公司的股份5577万股（占总股本18.78%）抵押予中国工商银行荆州市分行取得贷款130,000,000.00元。截至2002年6月30日，上述抵押尚未解除。

3.公司从中国证券登记结算公司深圳分公司获悉：沙隆达集团公司为其子公司湖北大田化工股份公司的尿素技改项目提供了3250万元的贷款担保，因该子公司到期无法偿还，中国信达资产管理公司已申请将沙隆达集团公司持有本公司股份的1304万股进行了司法冻结（公司至今未收到任何相关法律文书）。

（十二）合并会计报表附表
报告期利润                                     净资产收益率（%）

                    全面摊薄               加权平均

           2002 年1-6 月  2001 年1-6 月  2002 年1-6 月  2001 年1-6 月
主营业务利润          6.27%         7.06%         6.23%        7.10%
营业利润              0.77%         1.06%        -0.77%        1.07%
净利润                1.13%         1.07%        -1.12%        1.07%
扣除非经常损益后净利润1.04%         0.48%        -1.03%        0.48%

                                 每股收益

                              全面摊薄
报告期利润

                      2002 年1-6 月   2001 年1-6 月  2002 年1-6 月
主营业务利润                  0.2032        0.2315            0.2032
营业利润                     (0.0251)       0.0900           (0.0251)
净利润                       (0.0366)       0.0350           (0.0366)
扣除非经常损益后净利润       (0.0336)       0.0157           (0.0336)

                              加权平均
报告期利润                      2001 年1-6 月

                             0.2315
主营业务利润                     0.0349
营业利润                         0.0350
净利润                           0.0157
扣除非经常损益后净利润
　　七、备查文件
　　1、 载有董事长亲笔签名的季度报告文本；
　　2、 载有法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
　　3、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《大公报》上披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
　　4、 公司章程。
　　5、 其他有关材料。
　　董事长：张茂立
　　湖北沙隆达股份有限公司
　　二O O二年八月七日

资产负债表（合并）

编制单位: 湖北沙隆达股份有限公司                   金额单位：人民币元

                                                  2002.06.30
资产                               注释                  合并金额
流动资产：
货币资金                          (七)1               326,148,034.58
短期投资                          (七)2                78,731,872.24
应收票据                          (七)3                 6,282,000.00
应收股利                                                        0.00
应收利息                                                        0.00
应收帐款                          (七)4               269,962,627.96
其他应收款                        (七)5                54,652,785.34
预付帐款                          (七)6                28,322,935.76
应收补贴款                                                      0.00
存货                              (七)7               241,840,527.55
待摊费用                          (七)8                 2,454,921.94
一年内到期的长期债权投资                                        0.00
其他流动资产                                                    0.00
流动资产合计                                        1,008,395,705.37
长期投资：
长期股权投资                      (七)9                14,923,519.63
长期债权投资                      (七)9                   580,000.00
长期投资合计                                           15,503,519.63
其中：合并价差                                                  0.00
固定资产：
固定资产原价                     (七)10               746,746,393.82
减：累计折旧                     (七)10               328,443,516.69
固定资产净值                     (七)10               418,302,877.13
减：固定资产减值准备             (七)10                12,797,610.03
固定资产净额                     (七)10               405,505,267.10
工程物资                         (七)11                 4,618,091.78
在建工程                         (七)12                64,549,500.24
固定资产清理                                              115,762.15
固定资产合计                                          474,788,621.27
无形资产及其他资产：
无形资产                         (七)13               179,079,407.98
长期待摊费用                     (七)14                    68,200.73
其他长期资产                                                    0.00
无形资产及其他资产
合计                                                  179,147,608.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                            1,677,835,454.98

                                             2001.12.31
资产                                             合并金额
流动资产：
货币资金                                    324,216,688.33
短期投资                                     70,282,438.74
应收票据                                        750,270.00
应收股利                                              0.00
应收利息                                              0.00
应收帐款                                    243,837,070.51
其他应收款                                  115,542,111.99
预付帐款                                     79,766,099.74
应收补贴款                                            0.00
存货                                        234,073,476.74
待摊费用                                      1,243,040.07
一年内到期的长期债权投资                              0.00
其他流动资产                                          0.00
流动资产合计                              1,069,711,196.12
长期投资：
长期股权投资                                 14,923,519.61
长期债权投资                                    580,000.00
长期投资合计                                 15,503,519.61
其中：合并价差                                        0.00
固定资产：
固定资产原价                                747,710,460.15
减：累计折旧                                304,833,536.10
固定资产净值                                442,876,924.05
减：固定资产减值准备                         12,831,116.71
固定资产净额                                430,045,807.34
工程物资                                      3,762,549.87
在建工程                                     44,770,929.26
固定资产清理                                          0.00
固定资产合计                                478,579,286.47
无形资产及其他资产：
无形资产                                     78,915,551.30
长期待摊费用                                     68,200.68
其他长期资产                                          0.00
无形资产及其他资产
合计                                         78,983,751.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                  1,642,777,754.18

                                     2002.06.30         2001.12.31
负债和股东权益              注释           合并金额            合并金额
流动负债：
短期借款                   (七)15     346,203,730.00     220,573,730.00
应付票据                   (七)16      32,641,429.37      15,042,255.90
应付帐款                   (七)17     137,766,328.50     190,839,297.68
预收帐款                   (七)18      45,020,832.07      46,863,265.39
应付工资                                  907,692.77         393,685.09
应付福利费                              3,543,003.47       2,207,092.04
应付股利                                        0.00               0.00
应交税金                   (七)19     -13,141,269.19     -35,434,729.91
其他应交款                                716,421.97          84,114.34
其他应付款                 (七)20      28,089,098.12      33,006,931.02
预提费用                   (七)21      21,517,555.94       6,887,663.01
预计负债                                        0.00               0.00
一年内到期的长期负债       (七)22      27,282,923.56      27,322,923.56
其他流动负债                                    0.00               0.00
流动负债合计                          630,547,746.58     507,786,228.12
长期负债：
长期借款                   (七)23      49,580,000.00     126,580,000.00
应付债券                                        0.00               0.00
长期应付款                                      0.00               0.00
专项应付款                                      0.00               0.00
其他长期负债                                    0.00               0.00
长期负债合计                           49,580,000.00     126,580,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                              680,127,746.58     634,366,228.12
少数股东权益                           34,864,044.80      34,711,336.94
股本权益：
股本                       (七)24     296,961,610.00     296,961,610.00
减：已归还投资                                  0.00               0.00
股本净额                              296,961,610.00     296,961,610.00
资本公积                   (七)25     561,551,194.04     561,551,194.04
盈余公积                   (七)26      57,285,245.67      57,285,245.67
其中：公益金                           17,823,386.34      17,823,386.34
未分配利润                 (七)27      47,045,613.89      57,902,139.41
股东权益合计                          962,843,663.60     973,700,189.12
负债及股东权益总计                  1,677,835,454.98   1,642,777,754.18

企业负责人：              主管财务工作负责人：         财务负责人：


资产负债表（母公司）

编制单位: 湖北沙隆达股份有限公司金额              单位：人民币元

                                                   2002.06.30
资产                                      注释          合并金额
流动资产：
货币资金                                 (七)1       272,749,731.25
短期投资                                 (七)2        78,731,872.24
应收票据                                 (七)3
应收股利
应收利息
应收帐款                                 (七)4       203,542,974.59
其他应收款                               (七)5       100,867,917.27
预付帐款                                 (七)6        11,248,602.44
应收补贴款
存货                                     (七)7       114,343,707.96
待摊费用                                 (七)8         1,966,184.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                         783,450,989.87
长期投资：
长期股权投资                             (七)9       114,740,790.94
长期债权投资                             (七)9           400,000.00
长期投资合计                                         115,140,790.94
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价                            (七)10       519,102,235.99
减：累计折旧                            (七)10       222,915,061.27
固定资产净值                            (七)10       296,187,174.72
减：固定资产减值准备                    (七)10         4,478,870.02
固定资产净额                            (七)10       291,708,304.70
工程物资                                (七)11         3,282,277.81
在建工程                                (七)12        54,655,450.51
固定资产清理
固定资产合计                                         349,646,033.02
无形资产及其他资产：
无形资产                                (七)13       122,084,847.56
长期待摊费用                            (七)14
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计                                                 122,084,847.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                           1,370,322,661.39

                                                   2002.06.30
资产                                                 合并金额
流动资产：
货币资金                                          291,862,910.41
短期投资                                           70,282,438.74
应收票据                                              750,270.00
应收股利
应收利息
应收帐款                                          174,311,695.40
其他应收款                                        139,540,879.33
预付帐款                                           32,828,331.37
应收补贴款
存货                                              107,763,970.87
待摊费用                                            1,105,925.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                      818,446,421.51
长期投资：
长期股权投资                                      117,941,745.90
长期债权投资                                          400,000.00
长期投资合计                                      118,341,745.90
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价                                      519,702,452.86
减：累计折旧                                      204,552,567.85
固定资产净值                                      315,149,885.01
减：固定资产减值准备                                4,478,870.02
固定资产净额                                      310,671,014.99
工程物资                                            2,512,184.77
在建工程                                           40,377,885.01
固定资产清理
固定资产合计                                      353,561,084.77
无形资产及其他资产：
无形资产                                           20,920,399.18
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
合计                                               20,920,399.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                        1,311,269,651.36

                                    2002.06.30         2001.12.31
负债和股东权益              注释         合并金额           合并金额
流动负债：
短期借款                   (七)15     260,100,000.00    144,600,000.00
应付票据                   (七)16      17,700,000.00
应付帐款                   (七)17      79,193,831.41    102,515,211.62
预收帐款                   (七)18      30,953,861.64     28,577,452.57
应付工资                                  640,866.39        126,858.71
应付福利费                                290,509.81       -386,992.42
应付股利
应交税金                   (七)19      -6,704,710.87    -27,264,077.59
其他应交款                                589,090.44        -83,561.92
其他应付款                 (七)20      21,928,546.27     14,242,742.91
预提费用                   (七)21       2,787,002.70        241,828.36
预计负债
一年内到期的长期负债       (七)22
其他流动负债
流动负债合计                          407,478,997.79    262,569,462.24
长期负债：
长期借款                   (七)23                        75,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                                             75,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                              407,478,997.79    337,569,462.24
少数股东权益
股东权益：
股本                       (七)24     296,961,610.00    296,961,610.00
减：已归还投资
股本净额                              296,961,610.00    296,961,610.00
资本公积                   (七)25     561,551,194.04    561,551,194.04
盈余公积                   (七)26      57,285,245.67     57,285,245.67
其中：公益金                           17,823,386.34     17,823,386.34
未分配利润                 (七)27      47,045,613.89     57,902,139.41
股东权益合计                          962,843,663.60    973,700,189.12
负债及股东权益总计                  1,370,322,661.39  1,311,269,651.36

企业负责人：          主管财务工作负责人：            财务负责人：
   利润及利润分配表（合并）

编制单位:湖北沙隆达股份有限公司              单位：人民币元
项目                           注释     2002年1-6月     2001年1-6月
一、主营业务收入             (四)28     470,763,433.38  490,343,267.09
减：主营业务成本             (四)28     409,995,465.50  421,462,463.74
主营业务税金及附加                          411,863.88      124,912.67
二、主营业务利润                         60,356,104.00   68,755,890.68
加：其他业务利润             (四)29       3,395,455.30    1,212,635.79
减：营业费用                             21,726,302.84   19,616,779.26
管理费用                                 37,226,324.53   32,477,925.69
财务费用                     (四)30      12,254,710.44    7,518,122.56
三、营业利润                             -7,455,778.51   10,355,698.96
加：投资收益                 (四)31        -930,122.16    4,484,215.08
补贴收入
营业外收入                                  500,955.27      872,304.69
减：营业外支出                              459,797.73      386,259.41
四、利润总额                             -8,344,743.13   15,325,959.32
减：所得税                                1,705,591.11    4,161,129.48
少数股东本期损益                            806,191.28      768,362.77
五、净利润                              -10,856,525.52   10,396,467.07
加：年初未分配利润                       57,902,139.41   48,979,897.59
其他转入
六、可供分配的利润                       47,045,613.89   59,376,364.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                   47,045,613.89   59,376,364.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                           47,045,613.89   59,376,364.66

企业负责人：           主管财务工作负责人：            财务负责人：
合并会计报表附表
报告期利润                                     净资产收益率（%）

                    全面摊薄               加权平均

           2002 年1-6 月  2001 年1-6 月  2002 年1-6 月  2001 年1-6 月
主营业务利润          6.27%         7.06%         6.23%        7.10%
营业利润              0.77%         1.06%        -0.77%        1.07%
净利润                1.13%         1.07%        -1.12%        1.07%
扣除非经常损益后净利润1.04%         0.48%        -1.03%        0.48%

                                 每股收益

                              全面摊薄
报告期利润

                      2002 年1-6 月   2001 年1-6 月  2002 年1-6 月
主营业务利润                  0.2032        0.2315            0.2032
营业利润                     (0.0251)       0.0900           (0.0251)
净利润                       (0.0366)       0.0350           (0.0366)
扣除非经常损益后净利润       (0.0336)       0.0157           (0.0336)

                              加权平均
报告期利润                      2001 年1-6 月

                             0.2315
主营业务利润                     0.0349
营业利润                         0.0350
净利润                           0.0157
扣除非经常损益后净利润



利润及利润分配表（母公司）

编制单位:湖北沙隆达股份有限公司                        单位：人民币元
项目                           注释        2002年1-6月       2001年1-6月
一、主营业务收入               (五)3     233,139,573.63   283,684,205.29
减：主营业务成本               (五)3     213,254,531.76   258,801,786.42
主营业务税金及附加                           350,637.50        14,699.92
二、主营业务利润                          19,534,404.37    24,867,718.95
加：其他业务利润                           2,159,343.69       509,497.87
减：营业费用                              10,086,033.73     8,355,987.67
管理费用                                  17,784,278.20    12,179,919.29
财务费用                                   6,286,032.27     2,125,362.25
三、营业利润                             -12,462,596.14     2,715,947.61
加：投资收益                   (五)4       1,750,273.82     4,484,215.08
补贴收入
营业外收入                                   218,457.66       802,100.53
减：营业外支出                               362,660.86       253,516.44
四、利润总额                             -10,856,525.52     7,748,746.78
减：所得税                                                  1,162,312.02
少数股东本期损益
五、净利润                               -10,856,525.52     6,586,434.76
加：年初未分配利润                        57,902,139.41    48,979,897.59
其他转入
六、可供分配的利润                        47,045,613.89    55,566,332.35
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                    47,045,613.89    55,566,332.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                            47,045,613.89    55,566,332.35

企业负责人：           主管财务工作负责人：         财务负责人：

现金流量表

2002 年度1-6 月

编制单位：湖北沙隆达股份有限公司                      单位：人民币元
项目                                                         注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税金返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目                                                          合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                            495,906,999.83
收到的税金返还                                            3,398,981.11
收到的其他与经营活动有关的现金                            1,142,189.12
现金流入小计                                            500,448,170.06
购买商品、接受劳务支付的现金                            439,757,149.10
支付给职工以及为职工支付的现金                           34,143,601.35
支付的各项税费                                           14,490,610.80
支付的其他与经营活动有关的现金                            2,585,119.79
现金流出小计                                            490,976,481.04
经营活动产生的现金流量净额                                9,471,689.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                      1,327,106.14
取得投资收益所收到的现金                                    769,292.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        447,671.90
收到的其他与投资活动有关的现金                                    0.00
现金流入小计                                              2,544,070.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金         21,267,754.87
投资所支付的现金                                         10,706,661.80
支付的其他与投资活动有关的现金                                    0.00
现金流出小计                                             31,974,416.67
投资活动产生的现金流量净额                              -29,430,346.63
三、筹资活动产生的现金流量：                                      0.00
吸收投资所收到的现金                                              0.00
借款所收到的现金                                        238,380,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                    0.00
现金流入小计                                            238,380,000.00
偿还债务所支付的现金                                    204,420,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金                     12,069,996.14
支付的其他与筹资活动有关的现金                                    0.00
现金流出小计                                            216,489,996.14
筹资活动产生的现金流量净额                               21,890,003.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              1,931,346.25
项目                                                         母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                              241,105,898.26
收到的税金返还                                                      0.00
收到的其他与经营活动有关的现金                                190,276.50
现金流入小计                                              241,296,174.76
购买商品、接受劳务支付的现金                              199,845,300.42
支付给职工以及为职工支付的现金                             24,236,577.81
支付的各项税费                                             11,106,610.18
支付的其他与经营活动有关的现金                              1,585,119.79
现金流出小计                                              236,773,608.20
经营活动产生的现金流量净额                                  4,522,566.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                        1,327,106.14
取得投资收益所收到的现金                                            0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          139,133.81
收到的其他与投资活动有关的现金                                      0.00
现金流入小计                                                1,466,239.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           20,929,524.14
投资所支付的现金                                           10,706,661.80
支付的其他与投资活动有关的现金                                      0.00
现金流出小计                                               31,636,185.94
投资活动产生的现金流量净额                                -30,169,945.99
三、筹资活动产生的现金流量：                                        0.00
吸收投资所收到的现金                                                0.00
借款所收到的现金                                          212,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00
现金流入小计                                              212,100,000.00
偿还债务所支付的现金                                      195,600,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金                        9,965,799.73
支付的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00
现金流出小计                                              205,565,799.73
筹资活动产生的现金流量净额                                  6,534,200.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -19,113,179.16

（三）现金流量表(续）

2002 年度1-6 月

编制单位：湖北沙隆达股份有限公司                   单位：人民币元
项目                                               注释         合并金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    -10,856,525.52
加：少数股东权益                                              806,191.28
计提的资产减值准备                                          1,530,724.90
固定资产折旧                                               23,609,980.59
无形资产摊销                                                1,548,236.85
长期待摊费用摊销                                             -100,412.28
待摊费用减少(减：增加)                                     -1,211,881.87
预提费用增加(减：减少)                                     14,629,892.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益)                                         -130,892.31
固定资产报废损失                                                    0.00
财务费用                                                   12,254,710.44
投资损失(减：收益)                                            931,122.16
递延税款(减：借项)                                                  0.00
存货的减少(减：增加)                                       -7,767,050.81
经营性应收项目的减少(减：增加)                            -43,472,168.51
经营性应付项目的增加(减：减少)                             20,041,732.76
其他                                                       -2,341,971.59
经营活动产生的现金流量净额                                  9,471,689.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                            326,148,034.58
减：现金的期初余额                                        324,216,688.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    1,931,346.25
项目                                                         母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    -10,856,525.52
加：少数股东权益                                                    0.00
计提的资产减值准备                                          1,566,410.37
固定资产折旧                                               18,518,373.13
无形资产摊销                                                  517,645.15
长期待摊费用摊销                                                    0.00
待摊费用减少(减：增加)                                       -802,187.73
预提费用增加(减：减少)                                      2,545,174.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)         -139,133.81
固定资产报废损失                                                    0.00
财务费用                                                    6,277,514.00
投资损失(减：收益)                                         -1,860,943.12
递延税款(减：借项)                                                  0.00
存货的减少(减：增加)                                       -6,572,788.30
经营性应收项目的减少(减：增加)                            -34,937,815.14
经营性应付项目的增加(减：减少)                             29,568,610.37
其他                                                          698,232.82
经营活动产生的现金流量净额                                  4,522,566.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                            272,749,731.25
减：现金的期初余额                                        291,862,910.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -19,113,179.16

企业负责人：             主管财务工作负责人：          财务负责人：

（附表1）资产减值准备明细表

                                      年初余额     本年增加数
资产                          行次        合并金额       合并金额
一、坏帐准备合计                 1   52,316,341.07     824,928.62
其中：应收帐款                   2   35,877,898.74     806,730.03
其他应收款                       3   16,438,442.33      18,198.59

                             4            -
二、短期投资跌价准备合计         5      463,769.34     766,828.30
其中：股票投资                   6      463,769.34     766,828.30
债券投资                         7            -

                             8            -
三、存货跌价准备合计             9   10,760,501.30
其中：库存商品                  10   10,760,501.30
原材料                          11            -

                            12            -
四、长期投资减值准备合计        13   19,700,000.00
其中：长期股权投资              14   19,700,000.00
长期债权投资                    15            -

                            16            -
五、固定资产减值准备合计        17   12,831,116.71
其中：通用设备                  18   11,873,375.06
专用设备                        19            -
运输设备                        20      957,741.65
房屋建筑物                      21            -

                            22            -
六、无形资产减值准备            23            -
其中：专利权                    24            -
商标权                          25            -

                            26            -
七、在建工程减值准备            27   22,570,218.34

                            28            -
八、委托贷款减值准备            29            -
其中：长期贷款                  30            -
短期贷款                        31            -

                            32
减值准备总计                    34  118,641,946.76   1,591,756.92

                                   本年转回数
资产                                     合并金额        合并金额
一、坏帐准备合计                             -      53,141,269.69
其中：应收帐款                                      36,684,628.77
其他应收款                                          16,456,640.92

                                                         -
二、短期投资跌价准备合计               332,640.00      897,957.64
其中：股票投资                         332,640.00      897,957.64
债券投资                                                     -

                                                         -
三、存货跌价准备合计                                10,760,501.30
其中：库存商品                                      10,760,501.30
原材料                                                       -

                                                         -
四、长期投资减值准备合计                            19,700,000.00
其中：长期股权投资                                  19,700,000.00
长期债权投资                                                 -

                                                         -
五、固定资产减值准备合计                33,506.68   12,797,610.03
其中：通用设备                          33,506.68   11,839,868.38
专用设备                                                     -
运输设备                                               957,741.65
房屋建筑物                                                   -

                                                         -
六、无形资产减值准备                                         -
其中：专利权                                                 -
商标权                                                       -

                                                         -
七、在建工程减值准备                                22,570,218.34

                                                         -
八、委托贷款减值准备                                         -
其中：长期贷款                                               -
短期贷款                                                     -
减值准备总计                           366,146.68  119,867,557.00