华侨城Ａ2003年年度报告摘要

－1－

证券代码：000069 证券简称： 华侨城A 公告编号：2004—002

深圳华侨城控股股份有限公司 2003年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

1.3 董事聂国华委托董事刘平春代为表决、独立董事曹远征委托独立董事李罗力代为

表决、独立董事伊志宏委托独立董事叶林代为表决。

1.4 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。

1.5 公司董事长张整魁先生、总裁刘平春先生、财务总监林开桦先生声明：保证年度

报告中财务报告的真实、完整。

§2 上市公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称 华侨城Ａ

股票代码 000069

上市交易所 深圳证券交易所

注册地址和办公地址 广东省深圳市南山区华侨城办公大楼

邮政编码 518053

公司国际互联网网址 http://www.octholding.com

电子信箱 szhqc@public.szptt.net.cn

2.2 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 肖德中 李珂晖

联系地址 深圳市南山区华侨城办公大楼三楼 深圳市南山区华侨城办公大楼三楼

电话 0755--26909069 0755--26936078

传真 0755--26600517 0755--26600517

电子信箱 szhqc@public.szptt.net.cn szhqc@public.szptt.net.cn

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

2003年（本年） 2002年（上年）本年比上年增减

（％） 2001年

主营业务收入 496，603，240.17 593，623，837.35 -16.34% 422，589，706.75

利润总额 245，458，798.56 306，827，243.04 -20.00% 198，423，659.72

净利润 229，695，248.44 270，241，171.27 -15.00% 180，048，228.99扣除非经常性损益的净利润

223，814，679.00 271，107，879.97 -17.44% 180，375，382.21

2003年末（本年末）

2002年末（上年末）本年末比上年末增减（％）

2001年末

总资产 2，993，019，511.29 2，399，198，128.34 24.75% 1，984，201，654.17股东权益（不含少 1，420，710，209.85 1，257，940，778.66 12.94% 1，097，684，037.24

－2－数股东权益）经营活动产生的现金流量净额

135，647，584.57 211，627，813.87 -35.90% 155，965，268.68

3.2 主要财务指标

单位：（人民币）元

2003年（本年） 2002年（上年）本年比上年增减

（％）

2001年

每股收益 0.22 0.60 -63.58% 0.40每股收益（如果股本变化，按新股本计算） 0.22 -- -- --

净资产收益率 16.17% 21.48% -24.72% 16.40%扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率

16.85% 23.04% -26.87% 17.90%每股经营活动产生的现金流量净额

0.13 0.47 -72.52% 0.35

2003年末（本年末）

2002年末（上年末）本年末比上年末增减（％）

2001年末

每股净资产 1.36 2.81 -51.72% 2.46调整后的每股净资产

1.30 2.67 -51.46% 2.34

3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

本次变动增减（+，-） 本次变动前送股 公积金转股 小计本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份 306，720，000 184，032，000 226，972，800 411，004，800 717，724，800

其中：国家持有股份

8，920，800 5，352，480 6，601，392 11，953，872 20，874，672境内法人持有股份

297，799，200 178，679，520 220，371，408 399，050，928 696，850，128境外法人持有股份

0 0

其他 0 0

2、募集法人股份

0 0

3、内部职工股 0 0

4、优先股或其他

0 0

未上市流通股 306，720，000 184，032，000 226，972，800 411，004，800 717，724，800

－3－份合计

二、已上市流通股份

1、人民币普通股

140，329，800 84，197，880 103，844，052 188，041，932 328，371，732

2、境内上市的外资股

0 0

3、境外上市的外资股

0 0

4、其他 70，200 42，120 51，948 94，068 164，268已上市流通股份合计

140，400，000 84，240，000 103，896，000 188，136，000 328，536，000

三、股份总数 447，120，000 268，272，000 330，868，800 599，140，800 1，046，260，800

4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

报告期末股东总数 15，227

前十名股东持股情况

股东名称(全称) 年度内增减（股）年末持股数量（股）比例

（％）股份类别

（已流通或未流

通）质押或冻结的

股份数量（股）股东性质

（国有股东或外资

股东）

华侨城集团公司 411，004，80

0

717，724，80

0

68.60 未流通 未知 国有股东深圳市瑞业达投资有限公司

10，184，989 17，798，800 1.70 已流通 未知深圳瑞华丰投资有限公司

9，720，998 16，693，730 1.60 已流通 未知

天元证券投资基金 1，584，009 1，584，009 0.15 已流通 未知

李廷光 726，950 1，269，450 0.12 已流通 未知

吴秀清 1，237，158 1，237，158 0.12 已流通 未知深圳市特证物业管理有限公司

333，610 1，158，610 0.11 已流通 未知

王澎 1，089，881 1，089，881 0.10 已流通 未知全国社保基金一零

一组合

1，063，401 1，063，401 0.10 已流通 未知

普丰证券投资基金 904，704 904，704 0.09 已流通 未知

前十名股东关联关系或一致行动的说明

公司控股股东情况：前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东中已知有关联关系的：深圳市瑞业达投资有限公司为深圳瑞

华丰投资有限公司子公司，属于一致行动人。

前十名流通股股东持股情况

股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H股或其它）深圳市瑞业达投资有限公司 17，798，800 A

深圳瑞华丰投资有限公司 16，693，730 A

天元证券投资基金 1，584，009 A

李廷光 1，269，450 A

吴秀清 1，237，158 A

深圳市特证物业管理有限公司 1，158，610 A

王澎 1，089，881 A

全国社保基金一零一组合 1，063，401 A

普丰证券投资基金 904，704 A

曾秋生 877，032 A

前十名流通股股东关联关系的说 流通股股东中已知有关联关系的：深圳市瑞业达投资有限公司

－4－

明 为深圳瑞华丰投资有限公司子公司，属于一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2控股股东和其他实际控制人具体情况介绍

公司控股股东：华侨城集团公司

法定代表人：任克雷

成立日期：1985年 11月 11日

注册资本：人民币 2亿元

股权结构：国有独资

经营范围：主营纺织品、轻工业品等商品的出口和办理经特区主管部门批准的特区内自用一类商品，机械设备、轻工业品等商品的进口（按经贸部【92】外经贸管体审证字第 A19024号文经营），开展补偿贸易，向工业、旅游、房地产、商贸、金融保险行业投资。

兼营：本公司出口商品转内销和进口商品的内销业务，旅游、仓库出租、文化艺术、捐赠汽车保税仓、会议展览服务。

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务性别年龄任期起止日期年初持股数（股）年末持股数（股）变动原因

张整魁 董事长 男 60 2003/10-2006/9 14，040 32，853

实施 2002年年度和

2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本所致

任克雷 副董事长 男 54 2003/10-2006/9 14，040 32，854

实施 2002年年度和

2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本所致

聂国华 副董事长 男 62 2003/10-2006/9 14，040 32，854

实施 2002年年度和

2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本所致刘平春

董事、总裁

男 49 2003/10-2006/9 14，040 32，853

实施 2002年年度和

2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本所致肖德中董事会秘

书、副总裁

男 49 2003/10-2006/9 14，040 32，854

实施 2002年年度和

2003 年半年度利润分配及资本公积金转增股本所致

5.2 在股东单位任职的董事监事情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间是否领取报酬、津贴（是或否）

张整魁 华侨城集团公司 常务副总裁 1987.08- 否

任克雷 华侨城集团公司 总裁、首席执行官 1993.12- 否聂国华 华侨城集团公司 副总裁 1992.02- 否

郑凡 华侨城集团公司 首席文化官 2000.08- 否

陈剑 华侨城集团公司 副总裁 2000.01- 否

翦迪岸 华侨城集团公司 副总裁 2001.12- 否

董亚平 华侨城集团公司 副总裁 2000.07- 否

王如泉 华侨城集团公司 审计部总监 2000.10- 否

－5－

蒙永峰 华侨城集团公司 企文部主任 2000.10- 否

5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况

单位：（人民币）万元

年度报酬总额 120.70金额最高的前三名董事的报酬总额

33.60金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额

74.80

独立董事津贴 8.00万元/人.年

独立董事其他待遇 无

不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名董事张整魁、任克雷、聂国华、郑凡、陈剑、翦迪岸、董喜生、吴斯远、蔚青，监事董亚平、王如泉、蒙永峰、古诗韵。

报酬区间 人数

30-35万元 1

20-30万元 4

10-20万元 1

0-10万元 5

§6 董事会报告

6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

一、公司报告期经营情况的讨论与分析：

2003 年是国内旅游业面对"非典"疫情冲击经受严峻考验的一年。在董事会的领导下，公司本着股东

利益最大化的原则，强化核心业务，狠抓开源节流，突出规范管理，推进重点项目，最大限度地降低了"非典"疫情的负面影响，较好地完成了公司各项经营指标。

（一）经营成果分析

项目 本年数 上年同期数 增减率

主营业务收入 496，603，240.17 593，623，837.35 -16.34%

主营业务利润 218，978，098.22 303，698，716.72 -27.90%

净利润 229，695，248.44 270，241，171.27 -15.00%

现金及现金等价物增加额 114，071，626.25 -127，418，617.23 189.53%

变动原因说明：

1、主营业务收入比上年下降 16.34%，主要是由于公司本报告期遭受"非典"的影响所致。

2、主营业务利润比上年下降 27.90%，主要由于本报告期公司受"非典"影响使营业收入有所下降所致。

3、净利润比上年下降 15.00%，主要由于本报告期公司受"非典"影响使营业收入有所下降所致，但由

于本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和参与合作开发的"波托菲诺"房地产项目在本报告期都

取得了较好的收益，所以净利润的下降幅度小于主营业务收入的下降幅度。

4、现金及现金等价物增加额增长 189.53%，主要原因是由于本报告期新增深圳华侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位后吸收其他股东投资的现金所致。

（二）财务状况分析

项目 本年数 上年同期数 增减率

总资产 2，993，019，511.29 2，399，198，128.34 24.75%

股东权益（不含少数股东权益） 1，420，710，209.85 1，257，940，778.66 12.94%

变动原因说明：

1、总资产比上年增长 24.75%，主要由于本报告期新增深圳华侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位所致。

2、股东权益（不含少数股东权益）比上年增长 12.94%，主要由于本报告期新增利润所致。

（三）经营状况分析

1、旅游主业稳定发展。

"非典"过后，公司旅游主业全面恢复。公司旗下的各旅游景区全年共接待游客 480.6万人次。

欢乐谷先后推出投资五千万元的大型水上表演《欢乐水世界》，对西部影城进行改造，成功地举办了具有国际水准的魔术节，被评为行业 2002年度"最佳乐园"。

世界之窗先后推出了侏罗纪恐龙世界、罗马假日广场、格陵兰岛地心探险、印加迷城等新景点、新项目，并对《创世纪》晚会进行了全新包装。

锦绣中华在坚持民族文化内涵的基础上，在凤凰广场推出了大型综艺华夏史诗《龙凤舞中华》，利用

－6－

"非典"淡季对民俗村进行了区域性重点改造。

在总结华侨城主题公园开发建设和管理经验基础上编写的《华侨城旅游规范》已到定稿阶段。《华侨城旅游服务标准》已正式出台并在华侨城所有景区全面推行。

在优势"基因"整合方面，由主题公园策划设计经营管理骨干作为持股主体的"华侨城旅游策划顾问有限公司"正式成立并开始运作，这一公司成立为聚集主题公园相关的人才，确保公司在行业领域内的优势提供了基础。

华侨城传媒公司努力拓展影视业务，构筑专业平台，投资拍摄了《绝对权力》、《跟着阳光跳舞》等多部影视作品，并为传媒产业与旅游业的协作发展进行了积极探索。

2、对外拓展实现新突破。

公司在本报告期加大了对外投资的力度，北京世纪华侨城公司的主题公园整体规划和方案设计已经完成，地产项目取得立项批准，主题公园和地产项目已实现了双开工。

公司重点投资的深圳华侨城三洲投资有限公司已顺利地完成了项目立项报批、项目总体规划方案和单体项目设计，尤其是和深圳市规划与国土资源局及盐田区政府先后签订了 6.9 平方公里土地出让（租赁）合同和相关项目合作备忘录，圆满解决了项目的土地和市政设施配套、环境条件等问题，为开发建设深圳东部华侨城奠定了基础。

公司参股的长江三峡旅游公司年初成功签约，进展顺利。

3、旅游地产收益良好。

旅游地产为公司带来了较大的投资收益并展现出良好的发展空间。公司与深圳华侨城房地产有限公司合作开发的"波托菲诺·纯水岸"一期项目（14万建筑平米）已销售完毕，该项目在 2003年荣获"中国住宅创新示范楼盘"称号。

公司参股 40%的深圳华侨城房地产有限公司在深圳市房地产企业综合实力排名中从上年的第三名跃

升到第二名，在全国房地产企业销售额排行榜中列第 11位。

4、可转债成功发行。

报告期内，公司 4亿元可转债成功发行，获得超过 14倍认购。此次发行可转债所募集的资金，公司将全部投入与深圳华侨城房地产有限公司合作开发的旅游地产项目--波托菲诺。该项目的良好收益前景将为公司未来业绩的增长奠定坚实的基础。

5、内部管理得到加强和改善。

公司本部成功导入 ISO9000 质量管理体系，顺利通过认证。公司组建了人力资源部和审计部，完善了人力资源管理体系和投资企业审计监察机制。公司控股和参股的各旅游企业认真分析各自的优劣势，系统地提出了在产品创新、品牌建设、人才培养、管理提升等各个领域具有操作性的发展目标和实施措施，为全面提升企业竞争能力制订了蓝本。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元分行业或分产品主营业务收入主营业务成本

毛利率(%)主营业务收入比上年增减（％）主营业务成本比上年增减（％）毛利率比上

年增减（％）

旅游业 43，717.90 25，356.58 42.00 -14.60 -0.70 -16.20

零售业 2，600.95 1，076.44 58.61 -16.33 -19.15 2.52

其他行业 3，810.72 622.37 83.67 -29.68 -23.70 -1.50

其他行业 -469.25 -469.25 -- 0.00 0.00 0.00

其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00

其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00

关联交易的定价原则 按协议价执行。

关联交易必要性、持续性的说明

本公司关联交易主要为华侨城中国旅行社代售深圳世界之窗、锦绣中华、欢乐谷三大景区门票，此代售行为有利于旅行社与各旅游景区的业务拓展，达到共同发展，提高公司效益的目的。

此关联交易预计在下一年度继续发生。

6.3 主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）

深圳 44，127.21 -14.19

山东 5，533.11 -30.28

－7－

6.4 采购和销售客户情况

单位：（人民币）万元

前五名供应商采购金额合计

0.00 占采购总额比重 0.00%

前五名销售客户销售金额合计

412.52 占销售总额比重 0.83%

6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

参股公司名称 "波托菲诺"房地产合作项目

本期贡献的投资收益 10，765.25

占上市公司净利润的比重 46.87%

经营范围 房地产开发 参股

公司 净利润 21，530.50

参股公司名称 深圳华侨城房地产有限公司

本期贡献的投资收益 14，338.90

占上市公司净利润的比重 62.43%

经营范围 房地产开发 参股

公司 净利润 50，228.59

6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用报告期内，由于非典的影响，作为本公司主营业务的旅游业务受到了很大的冲击，公司主营业务收入比去年同期下降了16.34％，主营业务毛利率比去年同期下降了13.90％，主营业务利润比去年同期下降了27.90%；

6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

1、截止2003年底，本公司的总资产为2，993，019，511.29元，比去年年底增加24.75%，主要原因是本年度新增深圳华侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位所致；股东权益（不含少数股东权益）为1，420，710，209.85元，比去年年底增加12.94%，主要原因是本年度新增

利润所致；2003年度，本公司实现主营业务利润 218，978，098.22元，比去年同期下降了 27.90%，主要原因是由于本年度遭受非典影响所致；实现净利润 229，695，248.44元，比去年同期下降了

15.00%，主要原因是由于本年度遭受非典影响所致；现金及现金等价物增加额为114，071，626.25元，比去年同期大幅增加，主要原因是由于本年度新增深圳华侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位后吸收其他股东投资的现金所致。本年度本公司利润构成未发生重大变化。

2、公司本年度无重大资产损失。

3、报告期内本公司会计政策、会计估计变更和会计差错更正见会计报表附注二.21、22。

整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明

□ 适用 √ 不适用

6.10 完成盈利预测的情况

□ 适用 √ 不适用

6.11 完成经营计划情况

□ 适用 √ 不适用

6.12 募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用变更项目情况

－8－

□ 适用 √ 不适用

6.13 非募集资金项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

深圳华侨城三洲投资有限公司 20，500.00 处于前期规划设计阶段 尚未产生收益

长江三峡旅游发展有限责任公司 5，250.00 已经开始经营 本年度亏损 255.66万元。

深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司

38.00 处于前期规划设计阶段 尚未产生收益

合计 25，788.00 -- --

6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.15 董事会新年度的经营计划（如有）

√ 适用 □ 不适用

六、新年度业务发展计划：

2004年是公司大力发展旅游主业的"机遇年"，旅游业已摆脱了"非典"的影响，重新步入健康发展的轨道。国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》出台后，确定了支持运作规范、业绩优良、成长性好的上市公司做大做强的政策取向。公司将积极把握难得的发展机遇，努力成为国内最强的以主题公园为核心产品的旅游开发商，成为国内主题公园行业标准的示范者。在旅游业做大作强，关联产业协调发展的基础上，做到行业内品牌卓著，规模居前，效益上佳。公司将努力发展成为具有国际竞争力的中国最强旅游集团，创建中国旅游业第一品牌。

公司2004年业务发展计划如下：

（一）有效整合优势资源，做大作强旅游主业

1、公司将增持欢乐谷的股权至100%，使欢乐谷成为开发推广主题游乐产品的作业平台和培育主题公

园管理人才的基地。公司将加大力度整合主题公园策划、设计、经营管理的能力，形成工业化的主题游乐产品开发模式，以开发适应不同市场需求的主题游乐产品。

2、公司将继续提升华侨城各大主题公园的竞争能力，根据其地理位置和现有特点，积极发掘都市娱乐项目，创新改造，强本固基，使之成为公司核心竞争力长盛不衰的策源地。

3、公司将加快推进北京世纪华侨城欢乐森林主题公园（暂定名）的设备引进和施工建设，力争在2005

年10月开业。欢乐森林主题公园将以其独特的主题概念、富有现代感的游乐设备和优美的自然环境为中国旅游业增添新的亮点。

4、公司将在深圳市政府和盐田区政府的大力支持下，坚持生态保护与旅游开发并重的原则，积极推

进深圳东部华侨城（原名三洲田项目）的规划建设，使占地 7平方公里的东部华侨城尽快成为公司重要的利润来源。

5、公司将全面推行《华侨城旅游服务标准》，编写完成《华侨城旅游规范》，总结华侨城旅游管理经验，积累无形资产财富。

6、公司将系统整合华侨城旅游品牌资源，实施形象宣传工程，提升公司品牌价值。

（二）充分发挥旅游地产的竞争优势，为公司经营规模和业绩实现跨越式增长奠定基础

1、公司将继续重点建设深圳华侨城"波托菲诺"这一旅游地产的样板工程，"波托菲诺·纯水岸"项目

余下44万平米正在开发中。

2、公司将全力推进北京世纪华侨城旅游地产项目，预计北京旅游地产主题社区一期"华侨城·翡冷翠"（暂定名）将于2004年底开始销售。

3、公司将积极开展深圳东部华侨城高尚旅游地产项目的策划与设计工作。

4、公司之参股企业深圳华侨城房地产有限公司重点投资的上海浦江镇意大利风情主题社区将在年内

完成规划设计工作，预计将在2005年上半年开始销售。

随着这几个对公司发展具有战略意义的重点项目快速推进，公司的产业规模和经营效益将迈上一个新的台阶。

（三）积极对外拓展，为公司可持续发展储备资源

在全力支持深圳东部华侨城和北京世纪华侨城等重点项目建设的同时，公司将在国内部分重点省会城市寻找新的商机，把旅游地产发展模式与中华锦绣工程战略布局相结合，力争在都市游乐、休闲度假和主题社区开发上实现新的突破，为公司可持续发展储备资源。

（四）完善投资者关系管理，树立在资本市场的良好形象

公司将按照《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的要求，进一步规范信息披露工作，

－9－

充分利用现代化信息技术手段，及时准确完整地披露公司信息，积极加强和改善公司与股东、投资者及潜在投资者之间的联系和沟通，逐步完善投资者关系管理，树立公司在资本市场的良好形象。

（五）研究机制改革，建立长效激励机制

公司将积极研究机制改革问题，争取在公司高管人员和参控股企业的经营骨干中实现持股经营方面有所突破，建立公司的长效激励机制，以保证公司的持续稳定发展。

新年度盈利预测（如有）

适用 v 不适用

6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。

§7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.3 重大担保

□ 适用 √ 不适用

7.4 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金关联方

发生额 余额 发生额 余额

长沙世界之窗有限公司 2，072.00 0.00 0.00 0.00香港国际零售餐饮发展

(中国)有限公司

214.73 214.73 0.00 0.00北京南磨房旅游发展有限公司

237.75 237.75 0.00 0.00

山东三孔集团有限公司 100.00 100.00 0.00 0.00

曲阜孔子旅游(集团)有限公司

0.00 0.00 0.00 300.00

合计 2，624.48 552.48 0.00 300.00

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

v 适用 不适用

报告期内公司的承诺事项：

1、根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与康佳集团股份有限公司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立"深圳康佳联合电子商务有限公司"。该公司注册资本为人民币3，000万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨城旅游全方位服务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币750万元，持有其25%的股份。该投资因市场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未投入资金。

2、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城"波托菲诺"房地产项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86，000万元，本公司依约按投资比例需投入43，000万元。截至2003年12 月31日止，本公司已投入人民币30，800万元，尚需投入人民币

12，200万元。

3、 根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与相关公司签定的摄制合同，截

至2003年12月31日止，该子公司尚需投入1，050万元。

4、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司截至2003年12月31日止已签定

的设计、工程施工合同，该公司尚需支付合同价款约2，198万元。

5、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内按照现出资比

－10－

例将该公司注册资本增至 20，000万元，本公司据此将需投入现金 1，750万元作为增资额。

6、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区投资控股有限公

司签定的关于投资东部华侨城茶艺度假有限公司的合同，在该公司成立后，深圳华侨城

三洲投资有限公司需按出资比例投入3，200万元，该公司的注册资本将增至5，000万元。

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

7.8 独立董事履行职责的情况

独立董事履行职责情况：

公司股东大会已选举了我国法律和经济领域的五位专家担任独立董事，完善了公司的法人治理结构，改善了董事会的人员构成，提高了董事会的决策水平，规范了公司的经营运作。

报告期内，公司五位独立董事均按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求独立履行职责，积极参与公司董事会对重大事项的决策，对重大关联交易均发表了独立意见，充分发挥了独立董事作用，维护了公司整体利益，尤其是保护了中小股东的合法权益。

§8 监事会报告

一、监事会工作情况

（一）公司第二届监事会第八次会议于 2003 年 3月 5日在华侨城办公楼召开，会议审

议并一致通过了如下事项：

1、公司 2002年年度报告及摘要；

2、公司监事会 2002年度工作报告；

3、公司 2002年度财务决算及说明；

4、公司 2002年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。

（二）公司第二届监事会第九次会议于 2003年 4月 17日在深圳华侨城办公楼召开，会

议审议并一致通过公司 2003年第一季度报告。

（三）公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 8月 8日在华侨城海景酒店召开，会议

审议并一致通过了如下事项：

1、公司 2003年半年度报告及摘要；

2、关于公司 2003年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案；

3、关于提名公司第三届监事会监事候选人的议案。

（四）公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 10 月 16日在华侨城办公楼店召开，与

会监事一致选举董亚平先生为公司第三届监事会监事长。

二、监事会对下列事项发表独立意见

（一）公司依法运作情况：

公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步健全了各项管理制度，保证了公司的依法运作。公司监事列席了 2003年度各次董事会会议。

公司已建立了严格的内部控制制度，完善了独立董事制度，聘任了法律和经济领域的五位专家担任独立董事，改善了董事会的人员构成，规范了公司的经营运作。公司已为董事、监事和高管人员购买了责任保险，降低了公司董事、监事及高管人员的决策风险。

公司董事、总裁及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。

（二）检查公司财务情况：

监事会对公司 2003 年度财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，认为公司业务运作正常。

－11－

信永中和会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年度财务报告出具的审计意见是客观的，财务报告真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。

（三）根据中国证监会下发的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称通知）要求，公司对与各关联方之间的资金往来及担保情况进行了自查，对不符合《通知》要求的资金往来和担保问题的进行了整改，目前已全部解除了有关担保，收回了相关资金。公司董事会已通过决议，将按照《通知》要求修改公司章程，就对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出明确规定。

（四）2003年度，公司无收购出售资产情况。

（五）关联交易情况：

1、为保证公司持续稳定的发展，扩大公司主业经营规模，储备公司旅游资源，本公司

与深圳市华侨城投资有限公司、深圳市秋实投资有限公司共同投资设立深圳华侨城三洲投资有限公司。

深圳市华侨城投资有限公司的股东为华侨城集团公司和深圳华侨城房地产有限公司，分别为本公司的控股股东和参股公司，与本公司存在关联关系。根据深圳证券交易所上市规则的规定，本公司与其共同投资设立合资公司属于关联交易。

公司董事会于 2003年 6月 16日以通讯方式召开第二届董事会第四次临时会议，与会董事审议通过了此项关联交易，关联董事回避了表决，独立董事对本次关联交易发表同意意见。

公司 2003年度第一次临时股东大会于 2003年 7月 21日审议通过了了此项关联交易，关联股东回避了表决。

2、为进一步加强旅游与地产的互动联系，公司决定接受深圳华侨城房地产有限公司（简称华房公司）委托，代其行使其所持有北京世纪华侨城实业有限公司（简称北京公司）

27.027%的股份所代表的股东权利（股份处置权除外）。

由于公司持有华房公司 40%的股权，根据深圳证券交易所上市规则的规定，公司接受华房公司委托管理股权事项属于关联交易。

公司董事会于 2003 年 12 月 23 日以通讯方式召开第三届董事会第三次临时会议，与会董事审议通过了此项关联交易，关联董事回避了表决，独立董事对本次关联交易发表同意的独立意见。

监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，关联交易程序合法，对公司及独立股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。

（六）公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务。公司的信息披露工作已连续三年被深圳证券交易所考核为优秀。

（七）报告期内，公司董事会及经营班子在全体股东的支持下，通过公司全体员工和下

属参控股企业的共同努力，克服困难，战胜非典，在公司旅游主业跨区域拓展和强化内部管理等方面取得了较好成绩。

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

审 计 报 告

深圳华侨城控股股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称"贵公司"）2003年 12月 31日的母公司及合并资产负债表以及 2003 年度的母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，

－12－

评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003年 12月 31日的财务状况以及 2003年度的经营成果和现金流量情况。

信永中和会计师事务所 中国注册会计师 王瑞霞

中国 北京 中国注册会计师 郑有怀

2004年 4月 7日

9.2资产负债表

编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司

单位：（人民币）元境内报表

本期 上年同期 项目

合并 母公司 合并 母公司

流动资产:

货币资金 336，474，552.14 18，228，592.71 222，402，925.89 3，789，809.39

短期投资 5，412，953.08 5，412，953.08 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00

应收股利 0.00 22，249，879.48 60，000，000.00 71，189，275.31

应收利息 461，185.40 899，935.40 277，803.40 716，553.40

应收账款 23，787，866.08 0.00 26，411，032.97 0.00

其他应收款 22，822，952.13 1，439，332.14 39，270，865.82 180，173，771.38

预付账款 3，132，135.52 0.00 1，793，271.03

应收补贴款 0.00 0.00 0.00

存货 11，647，645.22 0.00 7，412，347.22 0.00

待摊费用 1，339，152.56 9，385.26 1，703，645.51 5，680.35

一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00

其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00

流动资产合计 405，078，442.13 48，240，078.07 359，271，891.84 255，875，089.83

长期投资:

长期股权投资 1，137，687，746.65 1，945，043，669.29 945，895，486.30 1，599，734，931.41

长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00

长期投资合计 1，137，687，746.65 1，945，043，669.29 945，895，486.30 1，599，734，931.41

其中：合并价差 47，182，874.73 0.00 48，632，032.50 0.00

固定资产:

固定资产原价 1，522，559，375.78 1，831，465.00 1，384，479，195.26 1，904，315.50

减：累计折旧 519，686，476.32 843，371.43 430，775，601.97 815，455.86

固定资产净值 1，002，872，899.46 988，093.57 953，703，593.29 1，088，859.64

减：固定资产减值准备 3，399，423.52 0.00 1，472，193.67 0.00

固定资产净额 999，473，475.94 988，093.57 952，231，399.62 1，088，859.64

工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00

在建工程 18，702，050.90 0.00 43，990，423.28 0.00

固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00

固定资产合计 1，018，175，526.84 988，093.57 996，221，822.90 1，088，859.64

无形资产及其他资产:

无形资产 371，148，787.44 3，150，298.06 37，431，449.40 4，119，620.62

长期待摊费用 44，124，581.14 1，917，808.22 42，757，486.89 71，108.23

其他长期资产 16，804，427.09 0.00 17，619，991.01 0.00

－13－

无形资产及其他资产合计 432，077，795.67 5，068，106.28 97，808，927.30 4，190，728.85

递延税项:

递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00

资产总计 2，993，019，511.29 1，999，339，947.21 2，399，198，128.34 1，860，889，609.73

流动负债:

短期借款 858，000，000.00 548，000，000.00 694，622，000.00 571，000，000.00

应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00

应付账款 168，790，732.02 0.00 76，420，581.62 0.00

预收账款 3，102，244.12 0.00 248，718.00 0.00

应付工资 8，859，484.66 5，675.00 7，600，425.85 0.00

应付福利费 10，320，676.20 613，900.02 9，390，016.11 392，898.38

应付股利 0.00 0.00 14，040.00 14，040.00

应交税金 5，941，133.98 0.00 4，545，472.24 504.99

其他应交款 4，794.13 0.00 6，970.04 0.00

其他应付款 97，510，774.92 26，702，408.74 97，948，619.79 31，541，387.70

预提费用 20，865，438.63 3，307，753.60 17，409，035.82 0.00

预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00

一年内到期的长期负债 0.00 0.00 32，500，000.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00

流动负债合计 1，173，395，278.66 578，629，737.36 940，705，879.47 602，948，831.07

长期负债:

长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00

长期应付款 3，000，000.00 0.00 3，000，000.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00

其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00

长期负债合计 3，000，000.00 0.00 3，000，000.00 0.00

递延税项:

递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00

负债合计 1，176，395，278.66 578，629，737.36 943，705，879.47 602，948，831.07

少数股东权益 395，914，022.78 0.00 197，551，470.21 0.00

所有者权益（或股东权益）:

实收资本（或股本） 1，046，260，800.00 1，046，260，800.00 447，120，000.00 447，120，000.00

减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00

实收资本（或股本）净额 1，046，260，800.00 1，046，260，800.00 447，120，000.00 447，120，000.00

资本公积 17，787，462.32 17，787，462.32 348，514，079.57 348，514，079.57

盈余公积 155，188，002.53 155，188，002.53 120，733，715.27 120，733，715.27

其中：法定公益金 49，801，239.45 49，801，239.45 38，316，477.03 38，316，477.03

未分配利润 201，473，945.00 201，473，945.00 341，572，983.82 341，572，983.82

其中：现金股利 0.00 67，068，000.00 67，068，000.00

外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00

所有者权益（或股东权益）合计 1，420，710，209.85 1，420，710，209.85 1，257，940，778.66 1，257，940，778.66

负债和所有者权益（或股东权益）总计

2，993，019，511.29 1，999，339，947.21 2，399，198，128.34 1，860，889，609.73利润及利润分配表

编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司

单位：（人民币）元境内报表

本期 上年同期 项目

合并 母公司 合并 母公司

一、主营业务收入 496，603，240.17 0.00 593，623，837.35 0.00

减：主营业务成本 265，861，382.42 0.00 273，260，329.69 0.00

主营业务税金及附加 11，763，759.53 0.00 16，664，790.94 0.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）

218，978，098.22 0.00 303，698，716.72 0.00加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）

4，554，500.09 0.00 4，252，017.61 0.00

减：营业费用 32，860，058.73 0.00 49，816，245.66 0.00

－14－

管理费用 150，176，402.98 27，341，369.59 138，139，794.38 13，952，263.20

财务费用 37，388，450.29 24，582，623.56 28，646，922.46 23，035，840.86

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3，107，686.31 -51，923，993.15 91，347，771.83 -36，988，104.06加：投资收益（损失以“-”号填列）

243，269，457.56 281，645，352.61 216，849，962.89 307，255，224.50

补贴收入 1，814，047.24 0.00 0.00 0.00

营业外收入 646，625.32 0.00 527，712.11 88，000.00

减：营业外支出 3，379，017.87 26，111.02 1，898，203.79 113，949.17四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

245，458，798.56 229，695，248.44 306，827，243.04 270，241，171.27

减：所得税 11，589，025.04 0.00 21，724，229.41 0.00

减：少数股东损益 4，174，525.08 0.00 14，861，842.36 0.00

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 229，695，248.44 229，695，248.44 270，241，171.27 270，241，171.27

加：年初未分配利润 341，572，983.82 341，572，983.82 223，647，988.24 223，647，988.24

其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00

六、可供分配的利润 571，268，232.26 571，268，232.26 493，889，159.51 493，889，159.51

减：提取法定盈余公积 22，969，524.84 22，969，524.84 27，024，117.13 27，024，117.13

提取法定公益金 11，484，762.42 11，484，762.42 13，512，058.56 13，512，058.56

提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00

提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00

提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00

利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00

七、可供投资者分配的利润 536，813，945.00 536，813，945.00 453，352，983.82 453，352，983.82

减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00

提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00

应付普通股股利 67，068，000.00 67，068，000.00 111，780，000.00 111，780，000.00

转作资本（或股本）的普通股股利

268，272，000.00 268，272，000.00 0.00 0.00

八、未分配利润 201，473，945.00 201，473，945.00 341，572，983.82 341，572，983.82

补充资料:

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益

0.00 0.00 0.00 0.00

2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00

3.会计政策变更增加（或减少）利润总额

0.00 0.00 0.00 0.00

4.会计估计变更增加（或减少）利润总额

-149，875.42 0.00 0.00 0.00

5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00现金流量表

编制单位：深圳华侨城控股股份有限公司

单位：（人民币）元境内报表

本期 项目

合并 母公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 503，153，248.42 0.00收到的税费返还 0.00 0.00

收到的其他与经营活动有关的现金 10，837，508.25 66，058.05

经营活动产生的现金流入小计 513，990，756.67 66，058.05

购买商品、接受劳务支付的现金 180，105，135.30 0.00支付给职工以及为职工支付的现金 91，388，489.72 7，925，340.39

支付的各项税费 29，507，914.68 151，456.41

支付的其他与经营活动有关的现金 77，341，632.40 14，884，340.78

经营活动产生的现金流出小计 378，343，172.10 22，961，137.58

经营活动产生的现金流量净额 135，647，584.57 -22，895，079.53

二、投资活动产生的现金流量:

－15－

收回投资所收到的现金 4，400，000.00 0.00

取得投资收益所收到的现金 184，558，176.42 243，298，193.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

3，407，977.97 0.00

收到的其他与投资活动有关的现金 44，260，326.52 178，996，274.80

投资活动产生的现金流入小计 236，626，480.91 422，294，468.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

381，563，110.50 1，048，298.50

投资所支付的现金 82，990，478.68 263，292，953.08

支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动产生的现金流出小计 464，553，589.18 264，341，251.58

投资活动产生的现金流量净额 -227，927，108.27 157，953，216.51

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金 205，000，000.00 0.00

借款所收到的现金 2，026，750，000.00 1，310，000，000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动产生的现金流入小计 2，231，750，000.00 1，310，000，000.00

偿还债务所支付的现金 1，915，872，000.00 1，338，000，000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 109，635，643.77 92，619，353.66支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

筹资活动产生的现金流出小计 2，025，507，643.77 1，430，619，353.66

筹资活动产生的现金流量净额 206，242，356.23 -120，619，353.66

四、汇率变动对现金的影响 108，793.72 0.00

五、现金及现金等价物净增加额 114，071，626.25 14，438，783.32

补充资料:

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 229，695，248.44 229，695，248.44

加：计提的资产减值准备 1，287，069.36 -1，143，830.20

固定资产折旧 94，892，287.36 234，995.05

无形资产摊销 1，889，553.44 977，322.56

长期待摊费用摊销 12，314，043.11 499，632.91

待摊费用减少（减：增加） 364，492.95 3，704.91

预提费用增加（减：减少） 3，091，302.81 3，307，753.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

491，576.79 0.00

固定资产报废损失 0.00 0.00

财务费用 39，677，947.74 24，632，656.86

投资损失（减：收益） -244，868，057.56 -281，645，352.60

递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00

存货的减少（减：增加） -3，759，229.78 0.00

经营性应收项目的减少（减：增加） -24，679，534.11 191，519.44

经营性应付项目的增加（减：减少） 21，076，358.94 351，269.50

其他 0.00 0.00

少数股东本期收益 4，174，525.08 0.00

经营活动产生的现金流量净额 135，647，584.57 -22，895，079.53

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本 0.00 0.00

一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

融资租入固定资产 0.00 0.00

3.现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 336，474，552.14 18，228，592.71

减：现金的期初余额 222，402，925.89 3，789，809.39

加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 114，071，626.25 14，438，783.32

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。

1、会计政策发生变更的具体说明。

根据财政部财会[2003]12 号文，本公司对资产负债表日后至财务报告批准日之间由

－16－

董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利按《企业会计准则-资产负债表日后事项》

进行追溯调整，调增 2003年初未分配利润 67，068，000.00元，调增 2002年初未分配利润

111，780，000.00元。

2、会计估计发生变更的具体说明。

根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，为规范公司会计制度，严格执行财政部制定的会计准则，本公司对部分会计估计进行修改：

自 2003 年度开始，本公司应收账款逾期期限将以应收账款发生之日起开始计算。取消

原会计政策中关于"逾期"的陈述。

本公司将修改原有会计政策中"在原则上不对应收关联方款项计提坏账准备"的规定，于

2003 年度开始对应收关联方款项按现有的坏账准备计提比率计提坏账准备，即"应收关

联方账款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例与应收账款计提比例一致；应收关联方其他款项按其他应收款计提坏账准备的方法和比例进行计提，即采用余额百分比法，按期末余额 5%计提坏账；对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明" 。此项变更难以区分是会计政策变更还是会计估计变更，本公司视同此变更为会计估计变更。此项会计估计变更减少本期净利润 149，875.42元。

3、核算方法发生变更的具体说明。

（1）根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，将原有会计政策中"股权投资借

方差额按被投资单位剩余经营年限或 10年平均摊销"的规定改为"股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。" 此项会计差错调整，致使本公司原对深圳华侨城房地产有限公司股权投资借方差额摊销年限由 10年变更为 15-16年，由于此变更累计增加 2000年至 2003年净利润

2，803，174.53元，其中 2003年以前累计增加净利润 1，924，475.89元。本公司认为此事项

为非重大会计差错，直接计入本期与上期相同的损益项目。

（2）本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司将以前年度计提的住房周转金

2，320，440.49 元结转年初未分配利润，此变更增加 2002 年以前年度未分配利润

1，972，374.42元，增加盈余公积 348，066.07元，本公司相应调整了上年相关项目。

9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。

（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。将由投资双方或若干方共同控制的被投资企业合并在内，按比例合并法对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。

（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。