科前生物:招商证券股份有限公司关于武汉科前生物股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

招商证券股份有限公司关于武汉科前生物股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为武汉
科前生物股份有限公司（以下简称“科前生物”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公告[2012]44号）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对科前生物拟使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了认真、审慎的核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）公司首次公开发行股票募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]1909号)，同意公司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股10500万股，发行价格11.69元/股，新股发行募集资金总额为122745万元，扣除发行费用8571.72万元后，募集资金净额为114173.28万元，上述募集资金已经全部到位，并由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，出具致同验字[2020]第 420ZC00338号《验资报告》。公司已按规定对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构和银行签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）公司首次公开发行募集资金使用情况根据公司《武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”），首次公开发行股票募集资金总额扣除发行费用后，投入以下项目的建设：
单位：万元1序号项目名称投资总额使用募集资金金额
1动物生物制品产业化建设项目90338.3987428.83
2动物生物制品车间技改项目28713.7228713.72
3研发中心建设项目13945.2513945.25
4营销与技术服务网络建设项目12807.2912807.29
5信息化建设项目4160.774160.77
6科研创新项目19953.4617646.66
7补充流动资金10000.0010000.00
合计179918.88174702.52根据公司披露的《关于调整募集资金投资项目和项目金额的公告》（公告编号：2020-001），由于公司首次公开发行募集资金净额114173.28万元低于招股说明书中项目预计募集资金使用规模174702.52万元，为保障募集资金投资项目的顺利实施，公司于2020年9月30日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司调整募集资金投资项目和项目金额的议案》，同意公司根据募集资金实际情况，调整募集资金投资项目和金额分配，调整后的募集资金投资项目及金额分配情况如下：
单位：万元序号项目名称投资总额使用募集资金金额
1动物生物制品产业化建设项目90338.3957812.90
2动物生物制品车间技改项目28713.7228713.72
3科研创新项目19953.4617646.66
4补充流动资金10000.0010000.00
合计149005.57114173.28
二、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
公司募集资金投资项目根据项目建设推进而进行资金投入，故后续按计划暂未投入使用的募集资金将在短期内出现部分闲置情况。公司为提高资金使用效率，合理利用部分暂时闲置募集资金，增加股东回报，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划，并有效控制风险的前提下，公司拟使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，以增加资金收益、保持资金流动性。
（二）资金来源及额度
2在确保不影响募集资金投资计划正常进行、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下使用不超过人民币70000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。该等闲置募集资金在上述额度内可在投资期限内滚动使用。
（三）投资期限自董事会审议通过议案并作出决议之日起12个月内有效。
（四）理财产品品种及收益
公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体能够提供保本承诺的投资产品，包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单以及可转让大额存单等，产品期限最长不超过12个月，且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。
（五）信息披露公司将按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关法律、法规以及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
（六）具体实施方式董事会授权公司董事长或董事长授权人士在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件具体事项由公司财务部负责组织实施。
（七）现金管理收益分配
公司现金管理所得收益归公司所有，优先用于补足募投项目投资金额不足部分，以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金专户。
三、对公司日常经营的影响
(一)公司使用闲置募集资金进行现金管理在确保公司募投项目所需资金和3保证募集资金安全的前提下进行有助于提高募集资金使用效率不影响募集资金项目的正常进行不会影响公司主营业务的正常发展。
(二)通过对闲置募集资金进行合理的现金管理能获得一定的投资收益有利于进一步提升公司整体业绩水平为公司和股东谋取更多的投资回报。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险尽管公司拟选择低风险投资品种的现金管理产品但金融市场受宏观经济
的影响较大公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时、适量地介入但不排除该项投资受到市场波动的影响。
（二）风险控制措施
1、公司将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规以及规范性文件、公司章程及公司募集资金管理制度的要求办理相关现金管理业务；
2、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，严格控制投资风险；
3、独立董事、监事会有权对理财资金使用情况进行监督与检查。必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将通过以上措施确保不会发生变相改变募集资金用途及影响募集资金投资项目投入的情况；
5、公司将依据证券主管部门的相关规定及时履行信息披露义务。
五、独立董事及监事会的意见
（一）独立董事意见公司独立董事认为：公司本次使用闲置募集资金不超过70000万元（含本数）进行现金管理，内容及审议程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规章及其他规范性文件和4公司《募集资金管理办法》的规定，且公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理没有与募集资金投资项目的建设内容相抵触，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形，符合公司发展利益的切实需要，有利于提高公司的资金使用效率，获取良好的资金回报。因此，同意公司使用不超过70000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。
（二）监事会意见
公司监事会认为，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理有利于提高募集资金使用效率和收益，符合公司和全体股东利益。监事会同意在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过70000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。
六、保荐机构核查意见
公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，该事项符合有关法律、法规和《公司章程》等规范性文件的规定，且履行了必要的审批程序。公司使用部分闲置募集资金进行现金管理不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，能够提高资金使用效率，不存在损害公司和股东利益的情形。
综上，本保荐机构对科前生物本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
5（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于武汉科前生物股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
林联儡康自强招商证券股份有限公司2021年月日6