*ST雅博:2021年第三季度报告

山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002323 证券简称：*ST 雅博 公告编号：2021-084山东雅博科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）25244513.0381.91%82087401.0317.25%归属于上市公司股东的
-11855873.39-160.11%-26576540.75-307.49%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-11873623.2674.62%-27700158.4649.08%利润（元）经营活动产生的现金流
————9726591.40472.53%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0159-160.23%-0.0356-306.98%
稀释每股收益（元/股）-0.0159-160.23%-0.0356-306.98%
加权平均净资产收益率-34.80%-247.96%-64.00%-518.82%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1406568325.271409443493.03-0.20%归属于上市公司股东的
28150698.8754905667.14-48.73%
所有者权益（元）1山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定439200.00863200.00额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出23834.88635134.83
减：所得税影响额115885.01374717.12少数股东权益影响额（税后）0.00
合计347149.871123617.71--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
资产负债表2021-09-302020-12-31变动比率主要变动原因主要系本报告期内装修工程完工结转所
在建工程2295449.50-100.00%-致。
主要系本报告期内公司根据新租赁准则，使用权资产10343809.42确认办公区租赁事项为使用权资产所致。
主要系本报告期内装修工程完工结转所
长期待摊费用3153133.47564430.53458.64%致。
主要系本报告期内公司逐步解决欠薪事
应付职工薪酬4728155.538068051.95-41.40%项所致。
主要系本报告期内公司根据新租赁准则，租赁负债6216242.07确认办公区租赁中尚未支付的租赁付款额为租赁负债所致。
利润表2021年1-9月2020年1-9月变动比率主要变动原因主要是本报告期内新承接项目预缴增值
税金及附加252599.6674591.60238.64%税金所致。
主要是本报告期内公司全面恢复主营业
管理费用22389036.8212742350.8975.71%务开展并加速人才引进、配套设施设备所致。
研发费用3692907.251568938.76135.38%主要是本报告期内扩招了技术人才所致。
财务费用5391385.09536340.64905.22%主要是本报告期内利息计提增加所致。
主要系本报告期内新增及收回应收账款
信用减值损失-7204214.85-33946681.1678.78%后，调整相应坏账准备所致。
资产减值损失-229508.54主要系本报告期内调整相应合同资产减2山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告值损失所致。
主要系本报告期内收到企业研发补助所
其他收益876849.073332859.65-73.69%致。
主要系本报告期内前期欠税影响已消除，营业外支出1364200.2516392962.16-91.68%无需计提欠税滞纳金所致。
现金流量表2021年1-9月2020年1-9月变动比率主要变动原因经营活动产生的主要系本报告期内回款情况较上期好转
-2610947.48472.53%
现金流量净额9726591.40所致。
投资活动产生的主要系本报告期内为支持业务开展购买
现金流量净额-653140.82固定资产所致。
筹资活动产生的
-9071663.02-1978875.26-358.43%主要系本报告期内加快偿还借款所致。
现金流量净额
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数168590
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量拉萨瑞鸿投资管
境内非国有法人44.68%333179376333179376质押333179376理有限公司
季奎余境内自然人9.33%69557700质押5000000拉萨智度德诚创
业投资合伙企业境内非国有法人6.79%5063698550636985（有限合伙）拉萨纳贤投资合伙企业（有限合境内非国有法人5.25%3914929539149295质押39149295伙）
瑞都有限公司境外法人2.37%17709854
陆永境内自然人0.85%6352400质押6352400
韦永忠境内自然人0.55%4120000
王洛境内自然人0.40%2978500
顾萍境内自然人0.35%2633590
宾飞龙境内自然人0.33%2494700前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量季奎余69557700人民币普通股69557700瑞都有限公司17709854人民币普通股17709854陆永6352400人民币普通股6352400韦永忠4120000人民币普通股4120000王洛2978500人民币普通股29785003山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告顾萍2633590人民币普通股2633590宾飞龙2494700人民币普通股2494700李伟2290100人民币普通股2290100孙辉2183300人民币普通股2183300秦张明1552700人民币普通股1552700
上述股东关联关系或一致行动的陆永、瑞鸿投资和纳贤投资存在关联关系。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，说明也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情无
况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、2021年4月25日，法院裁定受理公司重整；2021年9月30日，法院裁定批准公司重整计划。因触及《股票上市规则》
第14.4.1条第（七）项的规定，公司股票于2021年4月27日起被实施退市风险警示。如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于优化公司资产负债结构，提升公司的持续经营及盈利能力。若重整失败，公司将存在被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据《股票上市规则》第14.4.17条第（六）项的规定，公司股票将面临被终止上市的风险，详见公司于2021年4月27日在巨潮资讯网上披露的《关于法院裁定受理公司重整暨股票继续被实施退市风险警示的公告》（公告编号：2021-012）；
2、因公司部分债务出现逾期，部分债权人申请冻结了公司的部分银行账户。触及“公司主要银行账号被冻结”的情形，公司股票于2019年7月10日起被实施其他风险警示，详见公司于2019年7月10日在巨潮资讯网上披露的《关于公司主要银行账户被冻结事项触发了其他风险警示相应情形的公告》（公告编号：2019-055）；
3、公司因最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，触及《股票上市规则》第13.3条第（六）项的规定，公司股票于2021年4月30日开市起被叠加实施其他风险警示，详见公司于2021年4月30日在巨潮资讯网上披露的《关于叠加实施其他风险警示的公告》（公告编号：2021-016）；
4、主要子公司重要事项：2021年6月21日，法院依法裁定受理山东雅百特重整。根据山东雅百特重整工作实际需要及《财产管理方案》的规定，管理人在向法院报告后，2021年9月27日，管理人发布《关于山东雅百特所持部分股权、对外债权及其他流动资产的拍卖公告（第一次）》及《拍卖须知》。2021年9月29日，山东雅百特召开第二次债权人会议，表决通过了《山东雅百特科技有限公司重整计划（草案）》。具体内容详见《关于全资子公司山东雅百特科技有限公司被申请重整的提示性公告》（公告编号：2021-039）、《关于山东雅百特管理人发布及的公告》》（公告编号：2021-077）、《关于全资子公司山东雅百特科技有限公
司第二次债权人会议召开情况的公告》（公告编号：2021-077）。
4山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表编制单位：山东雅博科技股份有限公司2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金3739301.485627805.02结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5500000.00
应收账款968455568.24980601878.81应收款项融资
预付款项77015139.9770946798.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款161001300.40163430420.25
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1131333.261352403.16
合同资产27915334.7323554672.48持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产77572012.8578267597.74
流动资产合计1316829990.931329281575.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资30120506.9630120506.96其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产13694193.3214111067.84
在建工程2295449.505山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告生产性生物资产油气资产
使用权资产10343809.42
无形资产32426691.1733070462.50开发支出商誉
长期待摊费用3153133.47564430.53递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计89738334.3480161917.33
资产总计1406568325.271409443493.03
流动负债：
短期借款473563766.94498962153.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款241935259.74258654469.04预收款项
合同负债14471842.574913411.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬4728155.538068051.95
应交税费9086224.636569083.74
其他应付款361793914.54314799281.08
其中：应付利息154200615.38149679847.72应付股利18964629.3018964629.30应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4511438.93
其他流动负债204753.02391911.10
流动负债合计1110295355.901092358361.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款153000000.00153100000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债6216242.076山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债103768192.09103768192.09递延收益
递延所得税负债4665454.864821689.24其他非流动负债
非流动负债合计267649889.02261689881.33
负债合计1377945244.921354048242.91
所有者权益：
股本120171310.00120171310.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积90608374.6090608374.60
减：库存股其他综合收益11450381.4911549035.81
专项储备136904.94216678.14
盈余公积69865907.6669865907.66一般风险准备
未分配利润-264082179.82-237505639.07
归属于母公司所有者权益合计28150698.8754905667.14
少数股东权益472381.48489582.98
所有者权益合计28623080.3555395250.12
负债和所有者权益总计1406568325.271409443493.03
法定代表人：唐继勇主管会计工作负责人：唐继勇会计机构负责人：唐继勇2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入82087401.0370011990.99
其中：营业收入82087401.0370011990.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本103016910.1789946665.53
其中：营业成本64221513.5568811767.86利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额7山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告保单红利支出分保费用
税金及附加252599.6674591.60
销售费用7069467.806212675.78
管理费用22389036.8212742350.89
研发费用3692907.251568938.76
财务费用5391385.09536340.64
其中：利息费用5301026.29315654.94利息收入6434.1421111.32
加：其他收益876849.073332859.65投资收益（损失以“－”号填列）79609343.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7204214.85-33946681.16
资产减值损失（损失以“-”号填列）-229508.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-27486383.4629060847.03
加：营业外收入1999335.088666.81减：营业外支出1364200.2516392962.16四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-26851248.6312676551.68
减：所得税费用-257506.38-156234.38五、净利润（净亏损以“－”号填列）-26593742.2512832786.06
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-26593742.2512832786.06
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-26576540.7512808755.07
2.少数股东损益-17201.5024030.99
六、其他综合收益的税后净额-119887.13-31228.21归属母公司所有者的其他综合收益的税
-119887.13-31228.21后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他8山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-119887.13-31228.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-119887.13-31228.21
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-26713629.3812801557.85
归属于母公司所有者的综合收益总额-26696427.8812777526.86
归属于少数股东的综合收益总额-17201.5024030.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.03560.0172
（二）稀释每股收益-0.03560.0172
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：唐继勇主管会计工作负责人：唐继勇会计机构负责人：唐继勇3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金113901907.8662728337.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13649.07558173.609山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告
收到其他与经营活动有关的现金52112339.3691649722.13
经营活动现金流入小计166027896.29154936233.38
购买商品、接受劳务支付的现金96351381.1450133857.03客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金19117029.3012180235.73
支付的各项税费2196849.52876414.42
支付其他与经营活动有关的现金38636044.9394356673.68
经营活动现金流出小计156301304.89157547180.86
经营活动产生的现金流量净额9726591.40-2610947.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资653140.82产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计653140.82
投资活动产生的现金流量净额-653140.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金8913143.571686549.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金158519.45292325.94其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金10山东雅博科技股份有限公司2021年第三季度报告
筹资活动现金流出小计9071663.021978875.26
筹资活动产生的现金流量净额-9071663.02-1978875.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-653.18-19361.79
五、现金及现金等价物净增加额1134.38-4609184.53
加：期初现金及现金等价物余额1950604.585798527.36六、期末现金及现金等价物余额1951738.961189342.83
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用√不适用
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
山东雅博科技股份有限公司董事会2021年10月16日11