东方通:关于2021年半年度报告的更正公告

北京东方通科技股份有限公司
证券代码：300379证券简称：东方通公告编号：2021-080北京东方通科技股份有限公司
关于2021年半年度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京东方通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月27日在
中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露了公司《2021半年度报告》及其摘要。近日，经公司自查，发现因账龄计算公式原因造成应收账款账龄划分错误，导致2021年半年度报告中包括合并资产负债表“应收账款”、“递延所得税资产”、“未分配利润”，合并利润表“信用减值损失”、“所得税费用”，合并所有者权益变动表“2021年半年度综合分配总额——未分配利润”等在内的主、附表科目编制有误。
基于上述原因，2021年半年度报告主要会计数据和财务指标存在差错，现对相关数据进行更正，具体情况如下：
一、“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”
更正前：
本报告期比本报告期上年同期上年同期增减
营业收入（元）208317937.2984058550.64147.82%
归属于上市公司股东的净利润（元）-7922046.93-43982130.7281.99%归属于上市公司股东的扣除非经常
-24283868.65-55838682.2056.51%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-350316.96-19594759.7698.21%
基本每股收益（元/股）-0.0174-0.100282.63%
稀释每股收益（元/股）-0.0170-0.098382.71%北京东方通科技股份有限公司
加权平均净资产收益率-0.39%-2.61%2.22%本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
总资产（元）2351296635.742432906395.28-3.35%
归属于上市公司股东的净资产（元）2014429122.782042155950.08-1.36%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.0174
更正后：
本报告期比本报告期上年同期上年同期增减
营业收入（元）208317937.2984058550.64147.82%
归属于上市公司股东的净利润（元）-14081776.29-43982130.7267.98%归属于上市公司股东的扣除非经常
-30443598.01-55838682.2045.48%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-350316.96-19594759.7698.21%
基本每股收益（元/股）-0.0310-0.100269.06%
稀释每股收益（元/股）-0.0303-0.098369.18%
加权平均净资产收益率-0.69%-2.61%1.92%本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
总资产（元）2345136906.382432906395.28-3.61%
归属于上市公司股东的净资产（元）2008269393.422042155950.08-1.66%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息（元）0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.0309
二、“第三节管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司从事的主要业务”
更正前：
……
报告期内公司实现营业收入20831.79万元，较上年同期增长147.82%，研发投入13703.88万元，较上年同期增长95.88%，归属于上市公司股东的净利润-792.20万元，上北京东方通科技股份有限公司年同期归属于上市公司股东的净利润-4398.21万元。与上年同期相比，我国新冠疫情已进入常态化防控阶段，各项业务工作趋于正常，加之公司订单储备较上年同期相对充裕，导致报告期营业收入与经营业绩同比大幅增长。
……
更正后：
……
报告期内公司实现营业收入20831.79万元，较上年同期增长147.82%，研发投入13703.88万元，较上年同期增长95.88%，归属于上市公司股东的净利润-1408.18万元，上年同期归属于上市公司股东的净利润-4398.21万元。与上年同期相比，我国新冠疫情已进入常态化防控阶段，各项业务工作趋于正常，加之公司订单储备较上年同期相对充裕，导致报告期营业收入与经营业绩同比大幅增长。
……
三、“第三节管理层讨论与分析”之“五、资产、负债状况分析”之“1、资产构成重大变动情况”
更正前：
单位：元本报告期末上年末比重占总资产占总资产重大变动说明金额金额增减比例比例主要原因是支付收购对价及
对外投资款项1亿元，支付货币资金145851472.806.20%318098199.0513.07%-6.87%
2020年度现金股利3405.61万元，以及购建长期资产主要原因是报告期内收回前
应收账款510858260.5621.73%573951444.6723.59%-1.86%期应收账款
合同资产6015875.650.26%6638224.380.27%-0.01%
存货90003387.373.83%83366869.813.43%0.40%
长期股权投资88211785.003.75%88107619.233.62%0.13%
固定资产127833509.055.44%101221394.234.16%1.28%报告期内新增固定资产2021年1月1日起执行新租
使用权资产29151296.831.24%1.24%赁准则
合同负债53528302.212.28%44626202.591.83%0.45%报告期内预收合同款增加2021年1月1日起执行新租
租赁负债28766968.901.22%1.22%赁准则
更正后：北京东方通科技股份有限公司单位：元本报告期末上年末比重占总资产占总资产重大变动说明金额金额增减比例比例主要原因是支付收购对价及
对外投资款项1亿元，支付货币资金145851472.806.22%318098199.0513.07%-6.85%
2020年度现金股利3405.61万元，以及购建长期资产主要原因是报告期内收回前
应收账款503611520.1221.47%573951444.6723.59%-2.12%期应收账款
合同资产6015875.650.26%6638224.380.27%-0.01%
存货90003387.373.84%83366869.813.43%0.41%
长期股权投资88211785.003.76%88107619.233.62%0.14%
固定资产127833509.055.45%101221394.234.16%1.29%报告期内新增固定资产2021年1月1日起执行新租
使用权资产29151296.831.24%1.24%赁准则
合同负债53528302.212.28%44626202.591.83%0.45%报告期内预收合同款增加2021年1月1日起执行新租
租赁负债28766968.901.23%1.23%赁准则
四、“第三节管理层讨论与分析”之“八、主要控股参股公司分析”
更正前：
单位：元公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务信息北京东方通
子公安全、网信科技有500000000539562131.56395464568.4960966021.43-42917748.13-33321795.80司网络限公司安全北京泰策科子公智慧
50000000210119485.99200359725.1025749768.687618026.867217845.58技有限公司司应急
更正后：
单位：元公司主要公司名称注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业务北京东方通信息安子公
网信科技有全、网500000000535439615.31391342052.2460966021.43-47767767.27-37444312.05司限公司络安全北京泰策科子公智慧应
50000000208082272.88198322511.9925749768.685221305.565180632.47技有限公司司急
五、“第十节财务报告”之“二、财务报表”
1、合并资产负债表更正前：北京东方通科技股份有限公司项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
应收账款510858260.56573951444.67
流动资产合计821890163.591057541675.89
非流动资产：
递延所得税资产61119532.9445423569.50
非流动资产合计1529406472.151375364719.39
资产总计2351296635.742432906395.28
所有者权益：
未分配利润372537264.09415036698.12
归属于母公司所有者权益合计2014429122.782042155950.08
所有者权益合计2014429122.782042155950.08
负债和所有者权益总计2351296635.742432906395.28
更正后：
项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
应收账款503611520.12573951444.67
流动资产合计814643423.151057541675.89
非流动资产：
递延所得税资产62206544.0245423569.50
非流动资产合计1530493483.231375364719.39
资产总计2345136906.382432906395.28
所有者权益：
未分配利润366377534.73415036698.12
归属于母公司所有者权益合计2008269393.422042155950.08
所有者权益合计2008269393.422042155950.08
负债和所有者权益总计2345136906.382432906395.28
3、合并利润表更正前：
单位：元项目2021年半年度2020年半年度
二、营业总成本273748000.84152891829.98
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8835990.04-11201137.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-21837944.16-51818013.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-21749232.09-56699104.85
减：所得税费用-13827185.16-12716974.13五、净利润（净亏损以“－”号填列）-7922046.93-43982130.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-7922046.93-43982130.72北京东方通科技股份有限公司
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-7922046.93-43982130.72
七、综合收益总额-7922046.93-43982130.72
归属于母公司所有者的综合收益总额-7922046.93-43982130.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0174-0.1002
（二）稀释每股收益-0.0170-0.0983
更正后：
单位：元项目2021年半年度2020年半年度
二、营业总成本273748000.84152891829.98
信用减值损失（损失以“-”号填列）-16082730.48-11201137.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-29084684.60-51818013.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-28995972.53-56699104.85
减：所得税费用-14914196.24-12716974.13五、净利润（净亏损以“－”号填列）-14081776.29-43982130.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-14081776.29-43982130.72
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-14081776.29-43982130.72
七、综合收益总额-14081776.29-43982130.72
归属于母公司所有者的综合收益总额-14081776.29-43982130.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0310-0.1002
（二）稀释每股收益-0.0303-0.0983北京东方通科技股份有限公司
7、合并所有者权益变动表更正前：
本期金额
单位：元2021年半年度归属于母公司所有者权益其他项目权益工具少数股所有者权益
减：库其他专项一般风其股本优永资本公积盈余公积未分配利润小计东权益合计其存股综合收益储备险准备他先续他股债
三、本期增减变动金额
171721624.00-156931541.02-41978191.89-27188108.91-27188108.91（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额-7922046.93-7922046.93-7922046.93
四、本期期末余额455273832.001147399394.26-4057764.7243276397.15372537264.092014429122.782014429122.78
更正后：北京东方通科技股份有限公司本期金额
单位：元2021年半年度归属于母公司所有者权益其他专少数项目权益工具一般所有者权益
减：库其他项其股东股本优永资本公积盈余公积风险未分配利润小计合计其存股综合收益储他权益先续准备他备股债
三、本期增减变动金额（减少以171721624.00-156931541.02-48137921.25-33347838.27-33347838.27“－”号填列）
（一）综合收益
-14081776.29-14081776.29-14081776.29总额
四、本期期末余
455273832.001147399394.26-4057764.7243276397.15366377534.732008269393.422008269393.42额北京东方通科技股份有限公司
六、“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
更正前：
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项计提坏账准45657945657945657944565794
0.72%100.00%0.67%100.00%
备的应收账款4.454.45.45.45
其中：
单项计提预期信用45657945657945657944565794
0.72%100.00%0.67%100.00%
损失的应收账款4.454.45.45.45按组合计提坏账准62726711640951085826815245107573057395144
99.28%18.56%99.33%15.78%
备的应收账款326.83066.2760.5620.9076.234.67
其中：
62726711640951085826815245107573057395144
账龄组合99.28%18.56%99.33%15.78%
326.83066.2760.5620.9076.234.6763183312097451085826860903112138857395144
合计100.00%19.15%100.00%16.34%
121.28860.7260.5615.3570.684.67
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
6个月内（含6个月）275187854.60
6个月以上-1年以内（含1年）88943249.384447162.415.00%
1至2年100939860.5210093986.0510.00%
2至3年58627172.0411725434.4120.00%
3至4年17256732.926902693.1740.00%
4至5年15363335.7112290668.5780.00%
5年以上70949121.6670949121.66100.00%
合计627267326.83116409066.27--按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）364131103.98
6个月内（含6个月）275187854.60
6个月以上-1年以内（含1年）88943249.38北京东方通科技股份有限公司
1至2年100939860.52
2至3年58627172.04
3年以上108134984.74
3至4年17256732.92
4至5年15363335.71
5年以上75514916.11
合计631833121.28
更正后：
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例按单项计提坏账准45657945657945657944565794
0.72%100.00%0.67%100.00%
备的应收账款4.454.45.45.45
其中：
单项计提预期信用45657945657945657944565794
0.72%100.00%0.67%100.00%
损失的应收账款4.454.45.45.45按组合计提坏账准62726712365550361156815245107573057395144
99.28%19.71%99.33%15.78%
备的应收账款326.83806.7120.1220.9076.234.67
其中：
62726712365550361156815245107573057395144
账龄组合99.28%19.71%99.33%15.78%
326.83806.7120.1220.9076.234.6763183312822150361156860903112138857395144
合计100.00%20.29%100.00%16.34%
121.28601.1620.1215.3570.684.67
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
6个月内（含6个月）142717756.20
6个月以上-1年以内（含1年）221254110.1811062705.455.00%
1至2年97404467.819740446.7810.00%
2至3年60944204.3012188840.8620.00%
3至4年18710494.977484197.9940.00%
4至5年15283388.7112226710.9780.00%
5年以上70952904.6670952904.66100.00%
合计627267326.83123655806.71--按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）363971866.38
6个月内（含6个月）142717756.20北京东方通科技股份有限公司
6个月以上-1年以内（含1年）221254110.18
1至2年97404467.81
2至3年60944204.30
3年以上109512582.79
3至4年18710494.97
4至5年15283388.71
5年以上75518699.11
合计631833121.28
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
更正前：
单位：元本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提核销其他回
单项计提预期信用损失的应收账款4565794.454565794.45
按组合计提预期信用损失的应收账款107573076.238835990.04116409066.27
合计112138870.688835990.04120974860.72
更正后：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款4565794.454565794.45
按组合计提预期信用损失的应收账款107573076.2316082730.48123655806.71
合计112138870.6816082730.48128221601.16
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
更正前：
单位：元占应收账款期末单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额余额合计数的比例
中国电信集团有限公司江苏分公司26367025.664.17%4278323.22
中电系统建设工程有限公司16792800.002.66%1433000.00
中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司12404941.721.96%
广东紫晶信息存储技术有限公司10468500.001.66%
深圳达闼科技控股有限公司10331690.001.64%
合计76364957.3812.09%北京东方通科技股份有限公司
更正后：
单位：元占应收账款期末单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额余额合计数的比例
中国电信集团有限公司江苏分公司26367025.664.17%4713765.63
中电系统建设工程有限公司16792800.002.66%1556140.00
中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司12404941.721.96%620247.09
广东紫晶信息存储技术有限公司10468500.001.66%523425.00
深圳达闼科技控股有限公司10331690.001.64%516584.50
合计76364957.3812.09%
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
更正前：
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣递延所得税可抵扣递延所得税暂时性差异资产暂时性差异资产
资产减值准备120893494.4420719963.61113035616.5519589992.35
可抵扣亏损-77558291.8115097633.56-6288476.861572119.22
递延收益43058034.876708705.2436121516.025668227.40
股份支付形成的可抵扣差异119181029.3317877154.40119181029.3317877154.40
公允价值变动4773840.85716076.134773840.85716076.13
合计210348107.6861119532.94266823525.8945423569.50
更正后：
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备128140234.8821806974.69113035616.5519589992.35
可抵扣亏损-77558291.8115097633.56-6288476.861572119.22
递延收益43058034.876708705.2436121516.025668227.40股份支付形成的可抵扣
119181029.3317877154.40119181029.3317877154.40差异
公允价值变动4773840.85716076.134773840.85716076.13
合计217594848.1262206544.02266823525.8945423569.50北京东方通科技股份有限公司
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
更正前：
单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产61119532.9445423569.50
递延所得税负债13439.1753756.67
更正后：
单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产62206544.0245423569.50
递延所得税负债13439.1753756.67
31、未分配利润更正前：
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润415036698.12222788019.27
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-521242.14-10487869.86调整后期初未分配利润414515455.98212300149.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润-11346317.41244364630.30减：提取法定盈余公积13498510.79应付普通股股利34056144.9628129570.80
期末未分配利润372537264.09415036698.12
更正后：
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润415036698.12222788019.27
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-521242.14-10487869.86调整后期初未分配利润414515455.98212300149.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润-14081776.29244364630.30减：提取法定盈余公积13498510.79应付普通股股利34056144.9628129570.80
期末未分配利润366377534.73415036698.12北京东方通科技股份有限公司
40、信用减值损失更正前：
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-8835990.04-11201137.27
合计-8835990.04-11201137.27
更正后：
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-16082730.48-11201137.27
合计-16082730.48-11201137.27
44、所得税费用
（1）所得税费用表
更正前：
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2034311.79239485.06
递延所得税费用-15861496.95-12956459.19
合计-13827185.16-12716974.13
更正后：
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2034311.79239485.06
递延所得税费用-16948508.03-12956459.19
合计-14914196.24-12716974.13
（2）会计利润与所得税费用调整过程
更正前：
单位：元项目本期发生额
利润总额-21749232.09
按法定/适用税率计算的所得税费用-3262384.81
子公司适用不同税率的影响-917054.20北京东方通科技股份有限公司
调整以前期间所得税的影响-6029231.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-2475520.72
其他-1142993.70
所得税费用-13827185.16
更正后：
单位：元项目本期发生额
利润总额-28995972.53
按法定/适用税率计算的所得税费用-4349395.89
子公司适用不同税率的影响-917054.20
调整以前期间所得税的影响-6029231.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-2475520.72
其他-1142993.70
所得税费用-14914196.24
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
更正前：
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----净利润-7922046.93-43982130.72
加：资产减值准备9050924.5111201137.27递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-9052337.21-6659826.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）85781318.3078167938.25
更正后：
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----净利润-14081776.29-43982130.72
加：资产减值准备16297664.9511201137.27递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-16782974.52-6659826.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）92424944.5378167938.25北京东方通科技股份有限公司
七、“第十节财务报告”之“十四、补充资料”之“2、净资产收益率及每股收益”
更正前：
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益（元/股）（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-0.39%-0.0174-0.0170扣除非经常性损益后归属于公司
-1.19%-0.0535-0.0522普通股股东的净利润
更正后：
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益（元/股）（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-0.69%-0.0310-0.0303扣除非经常性损益后归属于公司
-1.49%-0.0671-0.0655普通股股东的净利润
除上述更正内容外，原公告其他内容不变。
对于上述更正给投资者造成的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解，今后公司将加强信息披露过程中的审核工作。
特此公告。
北京东方通科技股份有限公司董事会2021年10月22日