兴蓉环境:2021年第三季度报告

成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：000598证券简称：兴蓉环境公告编号：2021-37
成都市兴蓉环境股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期末比上年本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末同期增减
营业收入（元）1741555868.3723.04%4518875262.9520.47%归属于上市公司股东的
528886534.8938.75%1236721645.1018.44%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净524227390.8238.63%1214573849.8218.09%利润（元）经营活动产生的现金流
————1457165308.13-15.11%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.178238.68%0.416618.42%
稀释每股收益（元/股）0.178238.68%0.416618.42%
加权平均净资产收益率4.07%0.85%9.70%0.76%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）32351148800.8230880331021.264.76%
1成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
归属于上市公司股东的
13209535089.4512274732225.107.62%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-557.395585.41的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定899000.00额或定量持续享受的政府补助除外）系收到的单独进行减值
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2078541.3314746113.28测试并已全额计提坏账准备的以前年度水费。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出707917.411304392.60为除增值税即征即退外
其他符合非经常性损益定义的损益项目2550502.466895312.35的各项其他收益。
减：所得税影响额370825.461059259.75
少数股东权益影响额（税后）306434.28643348.61
合计4659144.0722147795.28--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为除增值税即征即退外的各项其他收益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（1）报告期末资产负债表项目大幅变动情况及原因说明
单位：（人民币）元项目本报告期末上年度期末变动金额变动比例变动原因主要系本报告期内收入规模增加导致
应收账款1946651609.871250132864.09696518745.7855.72%应收自来水水费、污水处理费、垃圾渗滤液处理费等应收账款增加所致。
主要系本报告期内经营性预付款较上
预付款项45630549.6121166961.6424463587.97115.57%年末增加所致。
主要系本报告期内下属子公司承接的
合同资产147149895.62239417231.31-92267335.69-38.54%工程项目办理决算所致。
主要系本报告期按照《企业会计准则一年内到期的
31914381.27 80628710.57 -48714329.30 -60.42% 解释第14号》的规定，相关PPP项目资
非流动资产产调整至无形资产项目列报所致。
主要系本报告期按照《企业会计准则长期应收款 1532167756.64 2316317595.06 -784149838.42 -33.85% 解释第14号》的规定，相关PPP项目资产调整至无形资产项目列报所致。
在建工程3952209556.155713760697.22-1761551141.07-30.83%主要系本报告期内成都市万兴环保发
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电厂项目二期工程、成都市中和污水
处理厂二期工程、西安市第一、第二污水处理厂二期再生水化提标改造项目等在建工程项目完工结转所致。
系因执行《企业会计准则第21号——使用权资产 69867928.94 - 69867928.94 N/A租赁》，确认相关使用权资产所致。
主要系本报告期内成都市万兴环保发
电厂项目二期工程、西安市第一、第二污水处理厂二期再生水化提标改造
项目等完工结转入无形资产，以及按无形资产10260727399.617403230868.922857496530.6938.60%
照《企业会计准则解释第14号》的规定，相关PPP项目资产由长期应收款及一年内到期的非流动资产调整至本项目列报所致。
主要系预付购建长期资产价款及收款其他非流动资
965554282.43666630133.01298924149.4244.84%期在一年以上的合同资产余额增加所
产致。
主要系本报告期内新增短期借款3亿
短期借款600496666.68300289773.61300206893.0799.97%元所致。
主要系上年末已计提的职工薪酬于本
应付职工薪酬159164615.97277232829.15-118068213.18-42.59%报告期内发放所致。
系因执行《企业会计准则第21号——租赁负债 44784277.61 - 44784277.61 N/A租赁》，确认相关租赁负债所致。
（2）报告期利润表项目大幅变动情况及原因说明
单位：（人民币）元项目年初至报告期末上年同期变动金额变动比例变动原因主要系本报告期内带息负债规模增加，利息支出同比增加，以及按照《企财务费用164554154.2696109474.1768444680.0971.22%业会计准则解释第14号》的规定，相关应收PPP项目款调整至营业收入项目列报所致。
主要系因增值税税率下调及在建项目
其他收益22929793.0256399532.37-33469739.35-59.34%待抵扣进项税增加，本报告期内收到的增值税即征即退款同比减少所致。
主要系本报告期内应收账款增加导致
信用减值损失-59897938.20-30749837.75-29148100.4594.79%计提的坏账准备增加所致。
主要系本报告期内控股子公司盈利同
少数股东损益14525768.2123812082.59-9286314.38-39.00%比减少所致。
（3）本报告期归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益变动情况及原因说明
本报告期归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益同比增长超过30%，主要系成都市万兴环保发电厂项目二期工程及新建污泥项目陆续投运，本报告期产能增加，以及垃圾渗滤液处理服务第四期结算价格于本报告期内核定导致收入和利润同比增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数977660
股东总数（如有）前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的质押、标记或冻结情况
3成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
股份数量股份状态数量成都环境投资
国有法人42.18%12596054940集团有限公司三峡资本控股
国有法人11.95%3568911800有限责任公司香港中央结算
境外法人3.16%943513870有限公司长江生态环保
国有法人3.05%910415920集团有限公司中央汇金资产
管理有限责任国有法人1.81%539273000公司
常刚境内自然人1.70%506667000
刘在京境内自然人0.87%258585380
刘志强境内自然人0.52%154979610国信证券股份
有限公司－华
夏中证500指其他0.32%96770000数智选增强型证券投资基金中国农业银行股份有限公司
－中证500交
其他0.32%96059400易型开放式指数证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量成都环境投资集团有限公司1259605494人民币普通股1259605494三峡资本控股有限责任公司356891180人民币普通股356891180香港中央结算有限公司94351387人民币普通股94351387长江生态环保集团有限公司91041592人民币普通股91041592中央汇金资产管理有限责任
53927300人民币普通股53927300
公司常刚50666700人民币普通股50666700刘在京25858538人民币普通股25858538刘志强15497961人民币普通股15497961
国信证券股份有限公司－华夏中证500指数智选增强型证9677000人民币普通股9677000券投资基金中国农业银行股份有限公司
－中证500交易型开放式指数9605940人民币普通股9605940证券投资基金
（1）成都环境投资集团有限公司是公司的控股股东，与前10名其他股东之间不存在关联
关系或一致行动关系；（2）三峡资本控股有限责任公司、长江生态环保集团有限公司受同上述股东关联关系或一致行
一股东中国长江三峡集团有限公司控制，构成一致行动人，是公司持股5%以上（含5%）动的说明
的股东；（3）除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
4成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
上述股东中，常刚通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票前10名股东参与融资融券业39033600股；刘在京通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
务情况说明（如有）票25853238股；刘志强通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票15497461股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、关于新设立子公司成都天府成环水务有限公司的事项2021年7月14日，公司第九届董事会十二次会议审议通过《关于与成都天投实业有限公司成立合资公司暨对外投资的议案》，公司拟与成都天投实业有限公司（以下简称“天投实业”）成立合资公司，注册资本为人民币2亿元，其中公司持股比例为51%，天投实业持股比例为49%。2021年8月，合资公司成都天府成环水务有限公司完成工商注册登记。
2、报告期内，西安市第一、第二污水处理厂二期再生水化提标改造项目进入商业运行阶段。
3、2021年10月，公司所属沛县兴蓉水务发展有限公司收到沛县水务局的批复文件，沛县13个建制镇污水处理厂已进入商业运行阶段。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：成都市兴蓉环境股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金2733573188.763397684696.16结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据500000.001100000.00
应收账款1946651609.871250132864.09
应收款项融资4000000.002000000.00
预付款项45630549.6121166961.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款147006132.85205005650.50
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
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存货310790344.09398732905.92
合同资产147149895.62239417231.31持有待售资产
一年内到期的非流动资产31914381.2780628710.57
其他流动资产406643063.99399557771.38
流动资产合计5773859166.065995426791.57
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款1532167756.642316317595.06长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产9628968482.508667388039.87
在建工程3952209556.155713760697.22生产性生物资产油气资产
使用权资产69867928.94
无形资产10260727399.617403230868.92开发支出
商誉1866108.251866108.25
长期待摊费用37794332.461414707.00
递延所得税资产128133787.78114296080.36
其他非流动资产965554282.43666630133.01
非流动资产合计26577289634.7624884904229.69
资产总计32351148800.8230880331021.26
流动负债：
短期借款600496666.68300289773.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据137934780.00177392059.95
应付账款4576259112.004816460590.71预收款项
合同负债577788238.70742594982.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬159164615.97277232829.15
6成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
应交税费140881599.35110827997.34
其他应付款712357562.42607464571.56
其中：应付利息
应付股利10213089.3910213089.39应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1000287130.511353483223.69
其他流动负债124930818.14120656830.59
流动负债合计8030100523.778506402858.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2471658635.022004814882.41
应付债券4099150252.693698265608.79
其中：优先股永续债
租赁负债44784277.61
长期应付款2828080068.252809010068.24长期应付职工薪酬
预计负债516687625.48470565547.44
递延收益117326524.34121152064.89递延所得税负债
其他非流动负债149093049.13126447919.66
非流动负债合计10226780432.529230256091.43
负债合计18256880956.2917736658950.39
所有者权益：
股本2986218602.002986218602.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1779966946.991779966946.99
减：库存股78144243.9278144243.92其他综合收益
专项储备12477611.0412146966.28
盈余公积464884183.62464884183.62一般风险准备
未分配利润8044131989.727109659770.13
归属于母公司所有者权益合计13209535089.4512274732225.10
少数股东权益884732755.08868939845.77
所有者权益合计14094267844.5313143672070.87
负债和所有者权益总计32351148800.8230880331021.26
法定代表人：李本文主管会计工作负责人：刘杰会计机构负责人：刘杰
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2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入4518875262.953750930195.34
其中：营业收入4518875262.953750930195.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3027213539.542529625235.15
其中：营业成本2501092490.342130653575.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加41534852.0342527481.67
销售费用70143126.6566178456.68
管理费用248664865.12192731144.12
研发费用1224051.141425103.43
财务费用164554154.2696109474.17
其中：利息费用222799356.96183873122.29
利息收入58896981.8188274734.26
加：其他收益22929793.0256399532.37投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-59897938.20-30749837.75
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-557.393145800.68
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1454693020.841250100455.49
加：营业外收入3393463.726614680.80
8成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
减：营业外支出1183928.323191659.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1456902556.241253523476.93
减：所得税费用205655142.93185504093.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1251247413.311068019383.26
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
1251247413.311068019383.26号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1236721645.101044207300.67
2.少数股东损益14525768.2123812082.59
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1251247413.311068019383.26归属于母公司所有者的综合收益
1236721645.101044207300.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额14525768.2123812082.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.41660.3518
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（二）稀释每股收益0.41660.3518
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李本文主管会计工作负责人：刘杰会计机构负责人：刘杰
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3862134882.143657564350.35客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还16034480.6746641776.98
收到其他与经营活动有关的现金950315350.37814135609.57
经营活动现金流入小计4828484713.184518341736.90
购买商品、接受劳务支付的现金1412370403.911138478525.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
722034530.70484906521.12
金
支付的各项税费374381710.46396501554.34
支付其他与经营活动有关的现金862532759.98781991650.72
经营活动现金流出小计3371319405.052801878251.91
经营活动产生的现金流量净额1457165308.131716463484.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金8053920.1815126269.72取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10729.305384995.60
长期资产收回的现金净额
10成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金39952639.35124888050.72
投资活动现金流入小计48017288.83145399316.04
购建固定资产、无形资产和其他
2374826361.052316382073.70
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金9340816.8628092538.74
投资活动现金流出小计2384167177.912344474612.44
投资活动产生的现金流量净额-2336149889.08-2199075296.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金9671380.00104091900.00
其中：子公司吸收少数股东投资
9671380.00104091900.00
收到的现金
取得借款收到的现金2089780336.563312492201.21
收到其他与筹资活动有关的现金17902698.82
筹资活动现金流入小计2099451716.563434486800.03
偿还债务支付的现金1321649240.621128270833.33
分配股利、利润或偿付利息支付
534396133.82470289983.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3200000.0012418000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金17461102.07704466.12
筹资活动现金流出小计1873506476.511599265282.51
筹资活动产生的现金流量净额225945240.051835221517.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-653039340.901352609706.11
加：期初现金及现金等价物余额3350231881.812898321066.26
六、期末现金及现金等价物余额2697192540.914250930772.37
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金3397684696.163397684696.16
11成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据1100000.001100000.00
应收账款1250132864.091274604657.1324471793.04
应收款项融资2000000.002000000.00
预付款项21166961.6419859093.40-1307868.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款205005650.50205005650.50
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货398732905.92398732905.92
合同资产239417231.31239417231.31持有待售资产一年内到期的非流动
80628710.5731502214.41-49126496.16
资产
其他流动资产399557771.38399557771.38
流动资产合计5995426791.575969464220.21-25962571.36
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款2316317595.061543582885.26-772734709.80长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产8667388039.878667388039.87
在建工程5713760697.225713760697.22生产性生物资产油气资产
使用权资产19425661.3219425661.32
无形资产7403230868.928190024249.53786793380.61开发支出
商誉1866108.251866108.25
长期待摊费用1414707.001414707.00
递延所得税资产114296080.36114296080.36
其他非流动资产666630133.01666630133.01
非流动资产合计24884904229.6924918388561.8233484332.13
12成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
资产总计30880331021.2630887852782.037521760.77
流动负债：
短期借款300289773.61300289773.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据177392059.95177392059.95
应付账款4816460590.714816460590.71预收款项
合同负债742594982.36742594982.36卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬277232829.15277232829.15
应交税费110827997.34110827997.34
其他应付款607464571.56607464571.56
其中：应付利息
应付股利10213089.3910213089.39应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1353483223.691359464057.205980833.51
负债
其他流动负债120656830.59120656830.59
流动负债合计8506402858.968512383692.475980833.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2004814882.412004814882.41
应付债券3698265608.793698265608.79
其中：优先股永续债
租赁负债12136959.5712136959.57
长期应付款2809010068.242809010068.24长期应付职工薪酬
预计负债470565547.44470565547.44
递延收益121152064.89121152064.89递延所得税负债
其他非流动负债126447919.66126447919.66
非流动负债合计9230256091.439242393051.0012136959.57
负债合计17736658950.3917754776743.4718117793.08
所有者权益：
13成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第三季度报告
股本2986218602.002986218602.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1779966946.991779966946.99
减：库存股78144243.9278144243.92其他综合收益
专项储备12146966.2812146966.28
盈余公积464884183.62464884183.62一般风险准备
未分配利润7109659770.137104267976.72-5391793.41归属于母公司所有者权益
12274732225.1012269340431.69-5391793.41
合计
少数股东权益868939845.77863735606.87-5204238.90
所有者权益合计13143672070.8713133076038.56-10596032.31
负债和所有者权益总计30880331021.2630887852782.037521760.77调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
成都市兴蓉环境股份有限公司董事会
2021年10月25日
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