关于对蓝盾信息安全技术股份有限公司及相关当事人给予公开谴责处分的决定

关于对蓝盾信息安全技术股份有限公司及
相关当事人给予公开谴责处分的决定
当事人：
蓝盾信息安全技术股份有限公司，住所：四川省宜宾市叙州区高场镇高新社区金润产业园72栋15号；
柯宗庆，蓝盾信息安全技术股份有限公司时任董事长；
柯宗贵，蓝盾信息安全技术股份有限公司时任总裁；
景丽，蓝盾信息安全技术股份有限公司时任财务总监。
一、违规事实经查明，蓝盾信息安全技术股份有限公司（以下简称“蓝盾股份”)存在以下违规行为：
2021年1月29日，蓝盾股份披露《2020年度业绩预告》，预计2020年度实现归属于上市公司股东的净利润2000万元至3000万元。4月30日，蓝盾股份披露《2020年年度报告》《2020—1—年度业绩预告修正公告》，公司2020年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为亏损109254.54万元。蓝盾股份业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净利润相比，盈亏性质发生变化，金额存在重大差异且未及时修正。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定上市公司全年业绩情况是投资者作出价值判断和投资决策
的重要依据，可能对上市公司股票价格及投资者的交易决策产生重大影响。因此，上市公司应当严格按照本所相关规则合理、谨慎、客观、准确地披露业绩预告，同时，如上市公司董事会预计实际业绩或者财务状况与已披露的业绩预告或业绩快报差异较大的，应当及时披露修正公告。蓝盾股份2020年实际业绩较前期业绩预告差异超过10亿元且盈亏性质发生变化，公司应按照规定在2021年1月31日前披露业绩预告修正公告，但公司直至2021年4月30日才披露相关业绩修正公告。
蓝盾股份未能真实、准确、完整、及时地披露业绩预告修正情况，违反了本所《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》
第1.4条、第5.1.1条、第6.2.1条、第6.2.5条的规定。
时任董事长柯宗庆作为上市公司主要负责人，时任总裁柯宗贵作为上市公司日常经营管理事项的主要负责人，时任财务总监景丽作为财务负责人，未能恪尽职守、勤勉尽责，对蓝盾股份上述违规行为负有重要责任，违反了本所《创业板股票上市规则
（2020年12月修订）》第1.4条、第4.2.2条、第5.1.2条的规定。
—2—（二）当事人异议理由及申辩情况
在纪律处分过程中，蓝盾股份、柯宗庆、柯宗贵、景丽提交了书面申辩。
蓝盾股份和相关当事人的主要申辩理由为，因年审过程中对深圳市满泰科技发展有限公司（以下简称“满泰科技”）的商誉进
行了重新评估，同时，涉及固定资产与应收账款等减值的相关数据多次变动，导致未能及时披露修正公告。
（三）纪律处分决定
根据违规事实和情节，结合当事人的申辩情况，本所认为，蓝盾股份于2021年1月29日披露的业绩预告数据未充分考虑满
泰科技商誉减值、固定资产及部分应收账款减值对业绩的影响，也没有对前述事项可能产生的影响进行充分的风险提示，业绩预告信息披露不准确、不完整。此外，蓝盾股份业绩预告修正公告的披露时间严重滞后。时任董事长柯宗庆、时任总裁柯宗贵、时任财务总监景丽，应当对蓝盾股份上述违规行为承担主要责任。
因此，对蓝盾股份及相关当事人提出的申辩理由不予采纳。
鉴于上述违规事实及情节，依据本所《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第12.4条、第12.6条和《上市公司纪律处分实施标准（试行）》第七条、第十四条的规定，本所作出如下处分决定：
一、对蓝盾信息安全技术股份有限公司给予公开谴责的处分；
二、对蓝盾信息安全技术股份有限公司时任董事长柯宗庆、
时任总裁柯宗贵，时任财务总监景丽给予公开谴责的处分。
—3—蓝盾股份及柯宗庆、柯宗贵、景丽如对本所作出的纪律处分决定不服的，可以在收到本纪律处分决定书之日起的十五个交易日内向本所申请复核。复核申请应当统一由蓝盾股份通过本所上市公司业务专区提交，或者通过邮寄或者现场递交方式提交给本所指定联系人（刘女士，电话：0755-88668240）。
对于蓝盾信息安全技术股份有限公司及相关当事人上述违
规行为和本所给予的处分，本所将记入上市公司诚信档案，并向社会公开。
上市公司应当严格遵守法律法规和本所《创业板股票上市规则》的规定，规范运作、认真履行信息披露义务。董事、高级管理人员应当依法依规履行忠实、勤勉义务，督促上市公司规范运作，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。
深圳证券交易所2021年10月21日
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