恒宝股份:2021年第三季度报告

恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002104证券简称：恒宝股份公告编号：2021-065
恒宝股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）239136951.47-9.09%659672338.56-8.04%归属于上市公司股东
18698066.56-10.44%33203366.58-27.40%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益10303808.0136.11%7807399.48-77.15%
的净利润（元）经营活动产生的现金
————-105062323.59-128.61%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0268-10.67%0.0476-27.44%
稀释每股收益（元/股）0.0268-10.67%0.0476-27.44%加权平均净资产收益
0.96%-0.11%1.70%-0.65%
率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
1恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
总资产（元）2312843574.222362507462.60-2.10%归属于上市公司股东
1972492581.681929301833.832.24%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
36356.76的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定1287055.054308764.36额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益4781820.3312860582.68除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资4412415.2514193776.89产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-170893.64-379324.48
减：所得税影响额1916138.445624189.11
合计8394258.5525395967.10--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用资产负债表项目
单位：元
序号报表项目期末余额年初余额增减变动（%）
1货币资金172568134.82466594220.10-63.02%
2应收账款241272339.15149066277.6261.86%
3应收款项融资795.1647636.80-98.33%
4预付款项49384167.367388008.89568.44%
5其他权益工具投资3000000.006030000.00-50.25%
6其他非流动金融资产63134534.65
7长期待摊费用4360978.0510792283.86-59.59%
8递延所得税资产9013271.745837778.6554.40%
2恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
9其他非流动资产9392246.471169561.90703.06%
10应付票据1150000.00-100.00%
11应付职工薪酬548333.363709637.83-85.22%
12长期借款25400000.0040660000.00-37.53%
13递延收益3942825.056055828.29-34.89%
14递延所得税负债3919262.262938563.6233.37%
15资本公积10735882.07833192.071188.52%
16少数股东权益60782859.96-100.00%
1、资产负债表项目大幅度变动原因
（1）报告期末，公司货币资金比年初减少63.02%，主要是因为控股子公司深圳一卡易公司未纳入公司合并报表，同时购买理财产品金额增加共同影响所致。
（2）报告期末，公司应收账款比年初增加61.86%，主要是因为报告期公司货款的回笼没有能与销售同步实现，公司应收账
款历年来均呈现年度中间高、年末低的特点，公司的主要客户为通信、银行等高端客户，应收帐款产生坏帐的风险较小。
（3）报告期末，公司应收款项融资比年初减少98.33%，主要是因为报告期公司银行承兑汇票到期结算影响所致。
（4）报告期末，公司预付款项比年初增加568.44%，主要是因为报告期公司为了应对原材料紧缺而预付的材料款增加所致。
（5）报告期末，公司其他权益工具投资比年初减少50.25%，主要是因为报告期公司收回南京盛宇涌鑫股权投资中心（有限合伙）投资款300.00万元影响所致。
（6）报告期末，公司其他非流动金融资产比年初增加6313.45万元，主要是因为公司对子公司深圳一卡易公司失去实际控制，受其影响，自2021年1月不再纳入合并报表范围，公司持有的51.102%深圳一卡易股权在合并资产负债表中以“其他非流动金融资产”列示。
（7）报告期末，公司长期待摊费用比年初减少59.59%，主要是因为报告期公司摊销了长期服务费影响所致。
（8）报告期末，公司递延所得税资产比年初增加54.40%，主要是因为报告期公司税率调整导致递延所得税资产增加（企业所得税税税率优惠由重点软件的10%改为高新技术企业的15%），及股权激励费用导致计提递延所得税资产增加共同影响所致。
（9）报告期末，公司其他非流动资产比年初增加703.06%，主要是因为公司预付的固定资产款增加所致。
（10）报告期末，公司应付票据比年初减少100.00%，主要是因为报告期公司银行承兑汇票到期结算支付影响所致。
（11）报告期末，公司应付职工薪酬比年初减少85.22%，主要是因为上年末子公司一卡易应付职工薪酬241.05万元，今年报告期控股子公司深圳一卡易公司未纳入合并报表影响所致。
（12）报告期末，公司长期借款比年初减少37.53%，主要是因为子公司恒宝润芯偿还部分长期借款影响所致。
（13）报告期末，公司递延收益比年初减少34.89%，主要是因为报告期公司按期结转政府研发项目补贴所致。
（14）报告期末，公司递延所得税负债比年初增加33.37%，主要是因为报告期公司税率调整导致递延所得税负债增加（企业所得税税税率优惠由重点软件的10%改为高新技术企业的15%），及理财产品按公允价值计量计提递延所得税负债增加共同影响所致。
（15）报告期末，公司资本公积比年初增加1188.52%，主要是因为报告期公司按期计提股权激励费用影响所致。
（16）报告期末，公司少数股东权益比年初减少100.00%，主要是因为报告期控股子公司深圳一卡易公司未纳入合并报表影响所致。
利润表项目
单位：元
序号报表项目本期金额上期金额增减变动（%）
1销售费用36681855.7363407762.71-42.15%
2财务费用911319.78-4258661.12121.40%
3公允价值变动收益9375330.13
4信用减值损失-99177.91-1510844.5893.44%
5资产减值损失42757.18-100.00%
6资产处置收益-632.7454686.59-101.16%
7营业外收入47889.911026860.83-95.34%
3恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
8所得税费用-1817412.573666041.92-149.57%
9少数股东损益-3833304.76100.00%
10其他综合收益的税后净额84691.27-1114836.51107.60%
2、利润表项目大幅度变动原因
（1）报告期，公司销售费用比去年同期减少42.15%，主要是因为报告期公司将运费转入营业成本核算影响所致。
（2）报告期，公司财务费用比去年同期增加121.40%，主要是因为报告期公司支付借款利息同比增加及银行存款利息收入
同比减少，共同影响所致。
（3）报告期，公司公允价值变动收益比去年同期增加937.53万元，主要是因为报告期公司理财产品以公允价值计量影响所致。
（4）报告期，公司信用减值损失比去年同期增加93.44%，主要是因为报告期公司应收账款账龄结构变化，1-2年期的应收账
款回款较多，冲回了坏账准备影响所致。
（5）报告期，公司资产减值损失比去年同期减少100.00%，主要是因为报告期公司转回去年计提的存货跌价冲减了营业成本核算影响所致。
（6）报告期，公司资产处置收益比去年同期减少101.16%，主要是因为报告期公司处置非流动资产收益减少所致。
（7）报告期，公司营业外收入比去年同期减少95.34%，主要是因为报告期公司实际收到的与企业日常活动不相关的政府补助同比减少所致。
（8）报告期，公司所得税费用比去年同期减少149.57%，主要是因为报告期公司利润总额同比减少，及母公司弥补上年亏损共同影响所致。
（9）报告期，公司少数股东损益比去年同期增加100.00%，主要是因为去年同期少数股东损益为负数，而报告期子公司深圳一卡易公司未纳入公司合并报表影响所致。
（10）报告期，公司其他综合收益的税后净额比去年同期增加107.60%，主要是因为报告期汇率变动影响所致。
现金流量表项目
单位：元
序号报表项目本期金额上期金额增减变动（%）
1经营活动产生的现金流量净额-105062323.59367273369.37-128.61%
2投资活动产生的现金流量净额-166781853.16-541222192.5169.18%
3筹资活动产生的现金流量净额-16966324.69-1820.83-931690.70%
4汇率变动对现金及现金等价物的影响-139489.05-1375212.5089.86%
5现金及现金等价物净增加额-288949990.49-175325856.47-64.81%
3、现金流量表项目大幅度变动原因
（1）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少128.61%，主要是因为报告期公司销售商品、提供劳务收
到的现金同比减少5.55亿元影响所致。
（2）报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加69.18%，主要原因是报告期公司收回投资收到的现金同比
增加8.76亿元，比投资支付的现金同比增加5.46亿元高3.30亿元所致。
（3）报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少1696.45万元，主要原因是报告期公司偿还债务支付的现金和利息支付的现金同比增加所致。
（4）报告期，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期增加89.86%，主要是因为报告期公司持有的外币受汇率变动影响与去年同期形成差异所致。
（5）报告期，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期减少64.81%，主要是因为报告期公司上述经营、投资、筹资活动
产生的现金流量与去年同期相比发生变化，共同影响所致。
4恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数672860
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
钱京境内自然人20.65%143925147107943860质押24260000
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任
公司－易方达其他2.02%14048600
基金－汇金资管单一资产管理计划
杨睿境内自然人0.63%4420000
蒋国梁境内自然人0.46%3190200
蒋征江境内自然人0.43%3000001
刘静境内自然人0.43%2989613
舒润辉境内自然人0.41%2880100
王桂英境内自然人0.35%2418400
马晓兰境内自然人0.35%2405869
顾鹤富境内自然人0.33%2315463前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量钱京35981287人民币普通股35981287
易方达基金－中央汇金资产管
理有限责任公司－易方达基金14048600人民币普通股14048600
－汇金资管单一资产管理计划杨睿4420000人民币普通股4420000蒋国梁3190200人民币普通股3190200蒋征江3000001人民币普通股3000001刘静2989613人民币普通股2989613舒润辉2880100人民币普通股2880100王桂英2418400人民币普通股2418400马晓兰2405869人民币普通股2405869顾鹤富2315463人民币普通股2315463公司第一大股东钱京与其他股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露上述股东关联关系或一致行动管理办法》中规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或的说明
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前十大股东中，杨睿通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司前10名股东参与融资融券业务
股票4170000股，通过普通账户持有公司股票250000股，合计持有公司股票情况说明（如有）
4420000股；刘静通过大通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
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票643600股，通过普通账户持有公司股票2346013股，合计持有公司股票2989613股；王桂英通过恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
2005400股，通过普通账户持有公司股票413000股，合计持有公司股票2418400股；马晓兰通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
1201859股，通过普通账户持有公司股票1204010股，合计持有公司股票2405869股；顾鹤富通过恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
2114463股，通过普通账户持有公司股票201000股，合计持有公司股票2315463股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒宝股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金172568134.82466594220.10结算备付金拆出资金
交易性金融资产977516682.97863892886.64衍生金融资产应收票据
应收账款241272339.15149066277.62
应收款项融资795.1647636.80
预付款项49384167.367388008.89应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款8523664.826989764.44
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货242940381.84244435874.23合同资产持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产12101223.0013964446.39
流动资产合计1704307389.121752379115.11
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资170592201.84216686984.39
其他权益工具投资3000000.006030000.00
其他非流动金融资产63134534.65投资性房地产
固定资产300414911.37313581913.10
在建工程3610662.233837623.75生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产40592361.2847767184.37开发支出
商誉4425017.474425017.47
长期待摊费用4360978.0510792283.86
递延所得税资产9013271.745837778.65
其他非流动资产9392246.471169561.90
非流动资产合计608536185.10610128347.49
资产总计2312843574.222362507462.60
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1150000.00
应付账款187673372.10190277997.66预收款项
合同负债71500731.8575481072.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬548333.363709637.83
应交税费7824784.168161297.22
其他应付款11091484.5215107199.16
其中：应付利息
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应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债20340000.0020419681.25
其他流动负债8110199.248461491.75
流动负债合计307088905.23322768376.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款25400000.0040660000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益3942825.056055828.29
递延所得税负债3919262.262938563.62其他非流动负债
非流动负债合计33262087.3149654391.91
负债合计340350992.54372422768.81
所有者权益：
股本696921354.00696921354.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积10735882.07833192.07
减：库存股
其他综合收益840910.03756218.76专项储备
盈余公积207011309.90207011309.90一般风险准备
未分配利润1056983125.681023779759.10
归属于母公司所有者权益合计1972492581.681929301833.83
少数股东权益60782859.96
所有者权益合计1972492581.681990084693.79
负债和所有者权益总计2312843574.222362507462.60
法定代表人：钱京主管会计工作负责人：徐霄凌会计机构负责人：刘春莲
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
8恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入659672338.56717362820.07
其中：营业收入659672338.56717362820.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本662354227.40694366364.36
其中：营业成本492549435.89480905130.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5004982.944734124.27
销售费用36681855.7363407762.71
管理费用54124496.3057329660.65
研发费用73082136.7692248347.36
财务费用911319.78-4258661.12
其中：利息费用1626643.441820.83
利息收入1163106.264353897.34
加：其他收益4784590.323868345.16投资收益（损失以“－”号
20484917.2319528405.36
填列）
其中：对联营企业和合营企
2805887.793303512.69
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
9375330.13“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-99177.91-1510844.58号填列）资产减值损失（损失以“-”
42757.18号填列）资产处置收益（损失以“-”-632.7454686.59号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）31863138.1944979805.42
加：营业外收入47889.911026860.83
减：营业外支出525074.09437699.00
9恒宝股份有限公司2021年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号
31385954.0145568967.25
填列）
减：所得税费用-1817412.573666041.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列）33203366.5841902925.33
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
33203366.5841902925.33“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润33203366.5845736230.09
2.少数股东损益-3833304.76
六、其他综合收益的税后净额84691.27-1114836.51归属母公司所有者的其他综合收
84691.27-1114836.51
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
84691.27-1114836.51
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额84691.27-1114836.51
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额33288057.8540788088.82归属于母公司所有者的综合收
33288057.8544621393.58
益总额归属于少数股东的综合收益总
-3833304.76额
八、每股收益：
10恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
（一）基本每股收益0.04760.0656
（二）稀释每股收益0.04760.0656
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：钱京主管会计工作负责人：徐霄凌会计机构负责人：刘春莲
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
646853068.101202136998.03
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还236726.762501884.39收到其他与经营活动有关的现
9697039.4521201126.42
金
经营活动现金流入小计656786834.311225840008.84
购买商品、接受劳务支付的现
552474784.50595078774.02
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
133811435.39160532435.34
现金
支付的各项税费28066646.4343094918.23支付其他与经营活动有关的现
47496291.5859860511.88
金
11恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流出小计761849157.90858566639.47
经营活动产生的现金流量净额-105062323.59367273369.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2389900670.341514400000.00
取得投资收益收到的现金20456704.7116752570.41
处置固定资产、无形资产和其
101350.00102130.00
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2410458725.051531254700.41
购建固定资产、无形资产和其
13300210.30143476892.92
他长期资产支付的现金
投资支付的现金2475239846.001929000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
88700521.91
金
投资活动现金流出小计2577240578.212072476892.92
投资活动产生的现金流量净额-166781853.16-541222192.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金5000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5000000.00
偿还债务支付的现金15260000.005000000.00
分配股利、利润或偿付利息支
1706324.691820.83
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计16966324.695001820.83
筹资活动产生的现金流量净额-16966324.69-1820.83
四、汇率变动对现金及现金等价物
-139489.05-1375212.50的影响
五、现金及现金等价物净增加额-288949990.49-175325856.47
加：期初现金及现金等价物余
459658611.46498859117.75
额
六、期末现金及现金等价物余额170708620.97323533261.28
12恒宝股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
□是√否不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》，租赁期开始日，本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
恒宝股份有限公司董事会
2021年10月26日
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