皇氏集团:2021年第三季度报告

皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002329证券简称：皇氏集团公告编号：2021-064
皇氏集团股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1．董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2．公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声
明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3．第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末增减同期增减
营业收入（元）626419133.27-9.86%1933047242.3513.13%归属于上市公司股东的
7496627.96-76.80%18001249.78-45.62%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-14501777.10-163.64%-23218470.04-4006.88%利润（元）经营活动产生的现金流
————124056099.64189.53%
量净额（元）
1皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
基本每股收益（元/股）0.0090-76.68%0.0215-45.57%
稀释每股收益（元/股）0.0090-76.68%0.0215-45.57%
加权平均净资产收益率0.38%减少1.09个百分点0.88%减少0.63个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5858277285.206058748582.89-3.31%归属于上市公司股东的
1971263177.502035841171.75-3.17%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
23722262.9132888003.62的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定5591012.5919736344.56额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费675000.002013904.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1027827.34155435.10其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额6636919.1710693727.67
少数股东权益影响额（税后）325123.932880239.89
合计21998405.0641219719.82--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）报告期末，合并资产负债表项目发生重大变动的情况及原因：
1、报告期末，公司货币资金较期初减少48.64%，主要原因为公司报告期内支付到期中期票据及购建固定
资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。
2、报告期末，公司预付款项较期初增长36.53%，主要原因为公司报告期内预付项目工程款、设备款增加所致。
3、报告期末，公司在建工程较期初增长37.70%，主要原因为公司报告期内年产20万吨云南高原特色乳
制品智能工厂、田东生态牧场、遵义乳制品工程等项目建设土建工程及设备增加所致。
4、报告期末，公司使用权资产为78081785.96元，主要原因为公司报告期内根据新租赁准则将租赁资产
及长期待摊费用中的租赁费调整至使用权资产所致。
2皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
5、报告期末，公司长期待摊费用较期初减少85.69%，主要原因为公司报告期内终止长期租赁协议，收回租金所致。
6、报告期末，公司应付票据较期初减少36.37%，主要原因为公司报告期内银行承兑汇票到期承兑所致。
7、报告期末，公司应付账款较期初增长71.34%，主要原因为公司报告期内乳制品产量增加带动采购规模
增加及20万吨云南高原特色乳制品智能工厂配套研发生产、销售物流建设项目工程款增加所致。
8、报告期末，公司应付利息较期初减少49.92%，主要原因为公司报告期内支付中期票据利息所致。
9、报告期末，公司其他应付款较期初增长77.77%，主要原因为公司报告期内应付股权回购款增加所致。
10、报告期末，公司一年内到期的非流动负债较期初减少81.91%，主要原因为公司报告期内支付到期中期票据所致。
11、报告期末，公司长期借款较期初增长76.22%，主要原因为公司报告期内取得的长期借款增加所致。
12、报告期末，公司租赁负债为67005133.14元，主要原因为公司报告期内根据新租赁准则将长期应付款
中的融资租赁款调整至租赁负债所致。
13、报告期末，公司长期应付款较期初减少93.06%，主要原因为公司报告期内根据新租赁准则将长期应付
款中的融资租赁款调整至租赁负债所致。
14、报告期末，公司未分配利润较期初增长44.31%，主要原因为公司报告期内实现归属于母公司所有者的利润增加所致。
（二）报告期内，合并年初至报告期末利润表项目发生重大变动的情况及原因：
1、报告期内，公司销售费用同比增长32.96%，主要原因为公司报告期内销售规模扩大，薪酬费用、广告
促销宣传费增加及上年同期公司享受疫情期间社保优惠减免政策，本期不再享受所致。
2、报告期内，公司投资收益同比增长568.23%，主要原因为公司报告期内孙公司转让部分股权所致。
3、报告期内，公司信用减值损失同比减少98.59%，主要原因为公司去年同期收到转让北京盛世骄阳文化
传播有限公司、广西皇氏甲天下食品有限公司股权款，转回坏账准备所致。
4、报告期内，公司资产处置收益同比增长309.07%，主要原因为公司报告期内处置固定资产及生产性生物资产所致。
5、报告期内，公司营业外收入同比减少64.45%，主要原因为公司报告期内收到的政府补助及其他营业外收入减少所致。
6、报告期内，公司营业外支出同比增长45.05%，主要原因为公司报告期内支付补偿款及其他营业外支出增加所致。
7、报告期内，公司所得税费用同比减少86.01%，主要原因为公司报告期内递延所得税费用减少所致。
（三）报告期内，现金流量表项目发生重大变动的情况及原因：
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长189.53%，主要原因为公司报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比减少178.20%，主要原因为公司去年同期收到转让北
京盛世骄阳文化传播有限公司、广西皇氏甲天下食品有限公司股权款所致。
3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少449.67%，主要原因为公司报告期内支付到期中期票据所致。
4、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比减少3847.64%，主要原因为公司报告期内偿还债务支
付的现金及收到的其他与投资活动有关的现金减少所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
3皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数514160
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
黄嘉棣境内自然人31.40%263023388197267541质押163482000东方证券股份有
国有法人6.97%5841000058410000限公司联储证券有限责
境内非国有法人4.00%3349980032177049任公司
徐蕾蕾境内自然人2.70%2264063013967918冻结22640630
李红杰境内自然人0.60%5000000
刘美珍境内自然人0.54%4535962
甘晓娟境内自然人0.53%4400680
杨浩境内自然人0.40%3329700
朱干群境内自然人0.37%3128900
何海晏境外自然人0.33%27802202085165前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量黄嘉棣65755847人民币普通股65755847徐蕾蕾8672712人民币普通股8672712李红杰5000000人民币普通股5000000刘美珍4535962人民币普通股4535962甘晓娟4400680人民币普通股4400680杨浩3329700人民币普通股3329700朱干群3128900人民币普通股3128900李显凤2500100人民币普通股2500100
中信证券股份有限公司－天弘中证食品饮料指数型发起式证券投2237968人民币普通股2237968资基金张婷婷2106367人民币普通股21063671、公司控股股东黄嘉棣先生与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收上述股东关联关系或一致行动的购管理办法》中规定的一致行动人。
说明2、其他股东之间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情公司股东杨浩通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有185000股，况说明（如有）通过普通证券账户持有3144700股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
4皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：皇氏集团股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金699180969.571361368577.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款572027132.61475800877.80应收款项融资
预付款项506614978.69371074198.47应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款134478991.23174030669.10
其中：应收利息27076150.6825062246.58应收股利买入返售金融资产
存货340622327.88277693823.72合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产104422948.5498391631.62
流动资产合计2357347348.522758359778.48
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资916933980.50919368170.24
其他权益工具投资33057162.0033057162.00
5皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产938449269.01871955681.92
在建工程507213615.82368338773.44
生产性生物资产119476120.18111334133.86油气资产
使用权资产78081785.96
无形资产293178952.96304036709.56开发支出
商誉186994284.09177324050.95
长期待摊费用19274144.23134673134.95
递延所得税资产29206157.2628404006.72
其他非流动资产379064464.67351896980.77
非流动资产合计3500929936.683300388804.41
资产总计5858277285.206058748582.89
流动负债：
短期借款1374607000.001551356400.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据94983933.07149286137.17
应付账款348538326.84203417943.20预收款项
合同负债63783936.6053802107.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬17479365.7718239400.61
应交税费20391201.6124273943.48
其他应付款301747801.64169738466.45
其中：应付利息17608389.0835159537.70
应付股利452812.60452812.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债112150000.00619928426.02
其他流动负债26379750.3128832333.03
流动负债合计2360061315.842818875157.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款400900000.00227500000.00
6皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
应付债券600000000.00500000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债67005133.14
长期应付款6571138.5694745529.35长期应付职工薪酬预计负债
递延收益94919690.5477811022.25
递延所得税负债14899674.4016144735.04其他非流动负债
非流动负债合计1184295636.64916201286.64
负债合计3544356952.483735076443.69
所有者权益：
股本837640035.00837640035.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1097232948.461179812724.50
减：库存股
其他综合收益1015.86483.85专项储备
盈余公积59010460.1659010460.16一般风险准备
未分配利润-22621281.98-40622531.76
归属于母公司所有者权益合计1971263177.502035841171.75
少数股东权益342657155.22287830967.45
所有者权益合计2313920332.722323672139.20
负债和所有者权益总计5858277285.206058748582.89
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：孙红霞会计机构负责人：朱夕清
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1933047242.351708767877.30
其中：营业收入1933047242.351708767877.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1942580624.461711080176.00
其中：营业成本1510264816.741330394876.18利息支出
7皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加12116879.7316094893.92
销售费用188080839.98141451544.71
管理费用108534126.53103999089.20
研发费用45218541.3647532620.12
财务费用78365420.1271607151.87
其中：利息费用90346277.8278687645.17
利息收入15940355.729348653.94
加：其他收益16530590.9321328243.66投资收益（损失以“－”号填
5772115.26-1232756.60
列）
其中：对联营企业和合营企业
-3223560.17-2656816.70的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
526257.7837251307.56
列）资产减值损失（损失以“-”号填
210.63
列）资产处置收益（损失以“-”号填
32888003.628039602.52
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）46183796.1163074098.44
加：营业外收入2889161.518127936.47
减：营业外支出2220985.271531230.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）46851972.3569670804.39
减：所得税费用1890862.3713516590.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）44961109.9856154213.55
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
44961109.9856154213.55号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润18001249.7833102314.96
2.少数股东损益26959860.2023051898.59
8皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净额532.0189.15归属母公司所有者的其他综合收益
532.0189.15
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
532.0189.15
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额532.0189.15
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额44961641.9956154302.70归属于母公司所有者的综合收益
18001781.7933102404.11
总额
归属于少数股东的综合收益总额26959860.2023051898.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.02150.0395
（二）稀释每股收益0.02150.0395
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：孙红霞会计机构负责人：朱夕清
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2119299885.381806301413.16客户存款和同业存放款项净增加额
9皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还871430.42
收到其他与经营活动有关的现金228278648.73141708409.41
经营活动现金流入小计2347578534.111948881252.99
购买商品、接受劳务支付的现金1736403983.661497412110.32客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
196092166.08159770742.41
金
支付的各项税费56420906.2851558775.63
支付其他与经营活动有关的现金234605378.45197291854.00
经营活动现金流出小计2223522434.471906033482.36
经营活动产生的现金流量净额124056099.6442847770.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金537711.76873781.61
处置固定资产、无形资产和其他
11926660.678233900.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金110507670.26390604124.69
投资活动现金流入小计122972042.69399711806.30
购建固定资产、无形资产和其他
410105323.52403750466.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金2300000.00100000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计412405323.52503750466.85
投资活动产生的现金流量净额-289433280.83-104038660.55
10皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金61020000.007500000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
61020000.007500000.00
收到的现金
取得借款收到的现金1638545694.851376862120.00
收到其他与筹资活动有关的现金243805716.96180350724.46
筹资活动现金流入小计1943371411.811564712844.46
偿还债务支付的现金2020795094.85924967260.25
分配股利、利润或偿付利息支付
129513058.95110580878.29
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
10115625.0017388492.93
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金46067876.40456809634.27
筹资活动现金流出小计2196376030.201492357772.81
筹资活动产生的现金流量净额-253004618.3972355071.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-91.66-298.89影响
五、现金及现金等价物净增加额-418381891.2411163882.84
加：期初现金及现金等价物余额731918206.96257148350.96
六、期末现金及现金等价物余额313536315.72268312233.80
法定代表人：黄嘉棣主管会计工作负责人：孙红霞会计机构负责人：朱夕清
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1361368577.771361368577.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款475800877.80475800877.80应收款项融资
预付款项371074198.47371074198.47应收保费
11皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款174030669.10174030669.10
其中：应收利息25062246.5825062246.58应收股利买入返售金融资产
存货277693823.72277693823.72合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产98391631.6298391631.62
流动资产合计2758359778.482758359778.48
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资919368170.24919368170.24
其他权益工具投资33057162.0033057162.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产871955681.92871955681.92
在建工程368338773.44298161773.44-70177000.00
生产性生物资产111334133.86111334133.86油气资产
使用权资产182066468.01182066468.01
无形资产304036709.56304036709.56开发支出
商誉177324050.95177324050.95
长期待摊费用134673134.9522783666.94-111889468.01
递延所得税资产28404006.7228404006.72
其他非流动资产351896980.77351896980.77
非流动资产合计3300388804.413300388804.41
资产总计6058748582.896058748582.89
流动负债：
短期借款1551356400.001551356400.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据149286137.17149286137.17
应付账款203417943.20203417943.20
12皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
预收款项
合同负债53802107.0953802107.09卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18239400.6118239400.61
应交税费24273943.4824273943.48
其他应付款169738466.45169738466.45
其中：应付利息35159537.7035159537.70
应付股利452812.60452812.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
619928426.02619928426.02
负债
其他流动负债28832333.0328832333.03
流动负债合计2818875157.052818875157.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款227500000.00227500000.00
应付债券500000000.00500000000.00
其中：优先股永续债
租赁负债66108210.0066108210.00
长期应付款94745529.3528637319.35-66108210.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益77811022.2577811022.25
递延所得税负债16144735.0416144735.04其他非流动负债
非流动负债合计916201286.64916201286.64
负债合计3735076443.693735076443.69
所有者权益：
股本837640035.00837640035.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1179812724.501179812724.50
减：库存股
其他综合收益483.85483.85专项储备
盈余公积59010460.1659010460.16
13皇氏集团股份有限公司2021年第三季度报告
一般风险准备
未分配利润-40622531.76-40622531.76归属于母公司所有者权益
2035841171.752035841171.75
合计
少数股东权益287830967.45287830967.45
所有者权益合计2323672139.202323672139.20
负债和所有者权益总计6058748582.896058748582.89调整情况说明
公司自2021年1月1日执行新租赁准则，本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
皇氏集团股份有限公司董事会
二〇二一年十月二十七日
14