达刚控股:关于聘任2021年度审计机构的公告

证券代码：300103证券简称：达刚控股公告编号：2021-79
达刚控股集团股份有限公司
关于聘任2021年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、2021年度拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）；
2、2020年聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）；
3、公司根据年度审计工作需要，拟聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。经与原审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）事前沟通和协商，天职国际不再担任公司审计机构，天职国际已明确知悉本事项并表示无异议。
4、公司董事会审计委员会、独立董事、董事会、监事会对本次拟聘任会计
师事务所事项无异议。本事项尚需提交公司股东大会审议。
达刚控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月25日召
开了第五届董事会第九次（临时）会议及第五届监事会第七次（临时）会议，审
议通过了《关于聘任2021年度审计机构的议案》，公司拟聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）为公司2021年度审计机构，聘任期限为一年，自公司2021年第二次临时股东大会审议通过之日起生效；2021年度审计费用由董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2021年度具体审计要
求和审计范围、所处区域及相关行业水平与审计机构协商确定。现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
1（一）机构信息
1、基本信息
名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会信用代码：91310106086242261L
类型：特殊普通合伙企业
主要经营场所：上海市静安区威海路755号25层
成立日期：2013年12月27日
经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
资质情况：会计师事务所证券、期货相关业务许可证（证书序号：000362）、
会计师事务所执业证书（编号31000008）等相关资质。
2、上会人员信息及业务规模
截至2020年末，上会合伙人数量为74人，注册会计师人数为414人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数109人。
上会2020年度经审计的收入总额为4.97亿元、审计业务收入为2.99亿元，证券业务收入为1.59亿元；2020年度上市公司年报审计客户家数为38家，主要行业涉及采矿业、制造业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售
业、交通运输，仓储和邮政业、房地产业、信息传输，软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、文化，体育和娱乐业，审计收费总额为0.39亿元，与公司同行业（生态保护和环境治理业）的上市公司审计客户家数为0家。
3、投资者保护能力
截至2020年末，上会计提的职业风险基金为76.64万元、购买的职业保险累计赔偿限额为30000万元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年上会已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
4、独立性和诚信记录
上会不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上
2会近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施4次、自
律监管措施0次和纪律处分0次。8名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚
0次、行政处罚0次、监督管理措施4次和自律监管措施0次。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）拟签字项目合伙人：
拟签字项目合伙人及签字注册会计师叶辉先生，2003年成为注册会计师，
2008年开始从事上市公司审计，曾在瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、天
健会计师事务所（特殊普通合伙）工作多年；2020年开始在上会会计师事务所（特殊普通合伙）执业。作为签字会计师，近年先后为游族网络、宝信软件、长江投资等多家上市公司提供服务。
（2）拟签字注册会计师：
拟签字注册会计师鲍琪明先生，2021年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，曾在瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）工作多年；2020年开始在上会会计师事务所（特殊普通合伙）工作。先后为宝信软件、游族网络、永鼎股份、长江投资等多家上市公司提供专业服务。
（3）质量控制复核人：
质量控制复核人周力先生，中国注册会计师。1993年起从事审计工作，1995年成为执业注册会计师并从事上市公司审计业务。近年作为签字会计师签署了上市公司、新三板公司等多家公司年度财务报表审计报告。2021年加入上会会计师事务所（特殊普通合伙），从事质控工作，具备相应的专业胜任能力。
2、相关人员的诚信记录情况
拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、质量控制复核人最近三年未受到刑
事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3、相关人员的独立性
拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、质量控制复核人符合独立性要求。
4、审计收费
2021年度审计费用将由董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2021年度具体审计要求和审计范围、所处区域及相关行业水平与审计机构协商确定。
3预估2021年度审计费用为98万元，较2020年持平。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，已连续3年为公司提供审计服务；2020年为公司出具了“标准无保留意见”的审计报告。
公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
公司根据年度审计工作需要，拟聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。经与原审计机构天职国际事前沟通和协商，其不再担任公司审计机构，天职国际已明确知悉本事项并表示无异议。
公司经过对上会的执业情况及审计团队的独立性、专业胜任能力等方面进行
充分考察，认为该所能够胜任公司2021年度的审计工作。
三、拟聘任审计机构所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司董事会审计委员会对上会提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其具备会计师事务所证券、期货相关业务许可证和会计师事务所执业证书等资质，具有为多家上市公司提供审计服务的经验，同意向第五届董事会第九次（临时）会议提议聘任上会担任公司2021年度审计机构。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1、事前认可意见
经核查：上会具备会计师事务所证券、期货相关业务许可证和会计师事务所
执业证书等资质，具有为多家上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公平、公正、独立的审计服务，符合公司2021年度的审计工作要求。本次聘任上会为公司2021年度审计机构，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
因此，独立董事一致同意聘任上会为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
2、独立意见
4经核查：上会具备会计师事务所证券、期货相关业务许可证和会计师事务所
执业证书等资质；具有足够的专业胜任能力、投资者保护能力及独立性。本次聘任2021年度审计机构事项相关决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
因此，独立董事一致同意聘任上会为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
（三）监事会意见
监事会经过对上会执业情况及审计团队的独立性、专业胜任能力等方面进行
充分考察，认为该所能够胜任公司年度审计工作。因此，同意聘任上会担任公司
2021年度审计机构，聘期一年。
（四）董事会审议和表决情况公司第五届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于聘任2021年度审计机构的议案》，同意聘任上会担任公司2021年度审计机构，聘期一年。
（五）生效日期
本次聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构事
项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第五届董事会第九次（临时）会议决议；
2、第五届监事会第七次（临时）会议决议；
3、第五届董事会审计委员会第五次会议决议；
4、独立董事关于公司聘任2021年度审计机构事项的事前认可意见；
5、独立董事关于公司第五届董事会第九次（临时）会议相关事项的独立意见；
6、拟聘任会计师事务所相关资料。
特此公告。
达刚控股集团股份有限公司董事会
二〇二一年十月二十六日
5