晓程科技:2021年第三季度报告

北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300139证券简称：晓程科技公告编号：2021-060
北京晓程科技股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财
务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减
营业收入（元）60548619.2520.84%142429779.439.35%
归属于上市公司股东79489326.7211539.41%86277502.171902.41%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益79433564.0612167.69%85608591.242105.00%
的净利润（元）
经营活动产生的现金————214126612.91172.12%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.290111539.41%0.31491905.73%
稀释每股收益（元/股）0.290111539.41%0.31491905.73%
加权平均净资产收益7.27%7.20%8.58%12.29%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1208848860.861128061014.667.16%
归属于上市公司股东1058398879.68952647659.8911.10%
的所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
1北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
年初至报告期期末项目本报告期金额说明金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-12220.0636265.70的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定54960.0099460.00额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出20848.77749684.62
减：所得税影响额11371.3222225.56
少数股东权益影响额（税后）-3545.27194273.83
合计55762.66668910.93--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目单位：元
项目2021年9月30日2020年12月31日变动比例(%)变动原因
货币资金261928631.1898697545.66165.39%主要是本期加纳降损项目收回款项所致
应收票据-457478.28-100.00%本期银行承兑汇票到期兑付所致主要是本期加纳降损项目收回款项所
应收账款123137020.98556307980.34-77.87%致
预付账款23572279.879587387.85145.87%主要是本期预付购房款所致
其他债权投资340988704.75-100.00%主要是加纳降损项目收回债券所致
其他权益工具投资22742154.632188553.97939.14%期末权益工具投资股票的公允价值增加所致
应付账款33298175.9352723402.85-36.84%主要是本期支付供应商货款减少所致
预收账款295202.37709334.19-58.38%主要是本期预收客户销售款减少所致
应付职工薪酬2198195.151509273.2145.65%主要是应付员工工资增加所致
其他应付款6919016.6618030741.46-61.63%主要是其他应付往来款减少所致
一年内到期的非流-10816948.94-100.00%主要是本期长期借款本金减少所致动负债
2、利润表项目单位：元
项目2021年1-9月2020年1-9月变动比例(%)变动原因
营业收入142429779.43130256284.329.35%本期加纳黄金销售收入增加所致
营业成本68078967.5154202945.3925.60%本期加纳黄金销售成本增加所致
税金及附加4981197.17250207.901890.82%本期加纳黄金销售计提税金增加所致
2北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
销售费用7453197.052189447.67240.41%本期加纳黄金销售手续费增加所致
管理费用59446597.4329154477.95103.90%本期加纳降损项目回款支付佣金所致
财务费用6368845.2741094366.07-84.50%本期利息费用、汇兑损失减少所致
其他收益156607.9650521.40209.98%本期收到以前年度个税手续费返还所致
公允价值变动收益-264281.23-100.00%上期美元互换产品取得收益所致
信用减值损失106901372.9327736869.03285.41%本期加纳降损项目坏账损失减少所致
资产处置收益36265.70152996.80-76.30%本期处置固定资产收益减少所致
营业外收入692536.6627408.202426.75%本期返还土地款所致
所得税费用4305315.40419344.82926.68%本期加纳黄金销售计提企业所得税增加所致
3、现金流量表项目单位：元
项目2021年1-9月2020年1-9月变动比例(%)变动原因
经营活动产生的现金214126612.9178688851.47172.12%本期销售商品、提供劳务收到的现金增流量净额加所致
本期购买房产导致购建固定资产、无形
投资活动产生的现金-24243571.6911716039.57-306.93%资产和其他长期资产支付的现金增加流量净额所致
筹资活动产生的现金-16610078.01-68860062.9875.88%本期偿还债务支付现金减少所致流量净额
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数468970
优先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
程毅境内自然人19.25%5273520040616100
梁盛谊境内自然人2.62%7187800
王新燕境内自然人1.46%4000000
张雪来境内自然人0.33%895687华泰证券股份
国有法人0.23%628294有限公司
肖皖华境内自然人0.22%600000
余文兵境内自然人0.21%587150北京汐合精英投资有限公司
－汐合AI策略 其他 0.21% 568000
2号私募证券
投资基金
李红明境内自然人0.21%563600
周红境内自然人0.20%545800
3北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量程毅12119100人民币普通股12119100梁盛谊7187800人民币普通股7187800王新燕4000000人民币普通股4000000张雪来895687人民币普通股895687华泰证券股份有限公司628294人民币普通股628294肖皖华600000人民币普通股600000余文兵587150人民币普通股587150
北京汐合精英投资有限公司－
汐合 AI策略 2号私募证券投资 568000 人民币普通股 568000基金李红明563600人民币普通股563600周红545800人民币普通股545800上述股东关联关系或一致行动上述股东不存在关联关系或一致行动。
的说明前10名股东参与融资融券业务不适用
股东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）公司于 2019年 11月 28日收到 ECG指定第三方律师发送的关于双方同意降损项目谈判结果的确认函，加纳国家
电力公司（以下简称“ECG”）董事会确认并接受 9200万美元作为终止《降低线损与相关电网改造项目》的全部及最终结算金额。由于涉及金额较大，ECG已经将此笔款项提交加纳财政部审批，审批通过后进行分批付款。
2021年 6月 18日，公司收到 ECG委托加纳财政部支付公司的第一笔款项 3000万美元。
2021年7月12日，公司收到加纳财政部支付的第二笔款项，该款项是以债券的方式到账，债券金额为133398737塞地，年化收益率为20.5%，债券期限为7年，到期时间是2027年11月8日。
2021年9月24日，公司收到加纳财政部支付的第三笔款项，该款项是以债券的方式到账，债券金额为184993191塞地，年化收益率为20.00%，债券期限为12年，到期时间是2033年9月9日。剩余款项预计于年底前收回，如有后续进展，公司及时做好信息披露工作。
（二）2020年4月27日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对晓程科技公司2019年度财务报告出具了众环审
字[2020]010934号无法表示意见的审计报告，导致无法表示意见形成的原因是截止报告日，因新冠肺炎疫情影响，审计人员未能到达晓程科技位于南非和加纳的境外组成部分开展现场审计工作，同时由于新冠肺炎在南非和加纳的发展，晓程科技的财务人员也无法正常履行职责，配合审计人员开展远程审计工作。审计人员无法对晓程科技境外组成部分的2019年度财务
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报表获取充分、适当的审计证据。
2021年，公司更换了具有海外审计资质的利安达会计师事务所来完成未来的审计工作，利安达认为，“形成公司2019年审计报告无法表示意见事项的基础主要是由于境外南非和加纳子公司引起，虽然利安达项目组已经对境外公司2020年度的财务报表实施了审计，并对期初余额履行了审计程序，涉及2019年度的部分事项进行了追溯调整，但因审计项目组未能对2019年度境外资产实施全面审计，因此期初余额的变动可能对本期数据和对应数据的可比性存在影响，因此对2020年度财务报表发表了保留意见”。随着国内外疫情的情况的变动，公司与利安达保持密切的沟通，争取尽快消除保留意见的影响。
（三）公司于 2014年 12月与南非 Emfuleni市政府（以下简称“E市”或“E市政府”）签署了《采购智能计量设备公私合作伙伴关系协议》。因 E市政府公共建设部门领导更换频率较高，更换领导后政府部门对于结算不予配合，经公司多次与对方沟通，均没有取得新的进展，公司向南非法院提起诉讼，要求 E市赔偿所有给公司造成的经济损失。
2020年 9月 18日一审判决公司胜诉，随后 BXC申请冻结 E市账号，目前已经将部分执行金额汇回国内，截止报告期，
共收回约合 1226万美元。E市政府提出再审上诉请求，受疫情影响，法院采取远程视频方式开庭，经过多次时间调整，于近期开庭审理，目前公司在等待法院判决结果。详情请见公司发布于巨潮资讯网上的《关于与南非 Emfuleni市政府诉讼胜诉的公告》（公告编号：2020-048）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京晓程科技股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金261928631.1898697545.66结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据457478.28
应收账款123137020.98556307980.34应收款项融资
预付款项23572279.879587387.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22944296.0529060160.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货58318598.3465542429.00
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合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产757043.99756967.20
流动资产合计490657870.41760409948.66
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资340988704.75长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资22742154.632188553.97其他非流动金融资产
投资性房地产6325428.846529165.98
固定资产183092075.05186764909.20在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产101858110.72106704902.89开发支出
商誉6566646.436606641.28
长期待摊费用8269936.648659434.41
递延所得税资产22417145.6423799943.44
其他非流动资产25930787.7526397514.83
非流动资产合计718190990.45367651066.00
资产总计1208848860.861128061014.66
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款33298175.9352723402.85
预收款项295202.37709334.19合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2198195.151509273.21
应交税费55902230.4447863537.20
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其他应付款6919016.6618030741.46
其中：应付利息143315.64应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债10816948.94其他流动负债
流动负债合计98612820.55131653237.85
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债10158529.5110220401.09递延收益
递延所得税负债13681365.9114915444.10其他非流动负债
非流动负债合计23839895.4225135845.19
负债合计122452715.97156789083.04
所有者权益：
股本274000000.00274000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积579782363.29579782363.29
减：库存股
其他综合收益33311625.4013837907.78专项储备
盈余公积70427123.0870427123.08一般风险准备
未分配利润100877767.9114600265.74
归属于母公司所有者权益合计1058398879.68952647659.89
少数股东权益27997265.2118624271.73
所有者权益合计1086396144.89971271931.62
负债和所有者权益总计1208848860.861128061014.66
法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽
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2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入142429779.43130256284.32
其中：营业收入142429779.43130256284.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本150304728.50131423958.24
其中：营业成本68078967.5154202945.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4981197.17250207.90
销售费用7453197.052189447.67
管理费用59446597.4329154477.95
研发费用3975924.074532513.26
财务费用6368845.2741094366.07
其中：利息费用305090.8710810220.93
利息收入75662.01102119.87
加：其他收益156607.9650521.40投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以264281.23“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”106901372.9327736869.03号填列）资产减值损失（损失以“-”241968.70号填列）资产处置收益（损失以“-”36265.70152996.80号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）99461266.2227036994.54
8北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
加：营业外收入692536.6627408.20
减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“－”号100153802.8827064402.74填列）
减：所得税费用4305315.40419344.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列）95848487.4826645057.92
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以95848487.4826645057.92“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润86277502.174308691.38
2.少数股东损益9570985.3122336366.54
六、其他综合收益的税后净额19275725.791934807.69
归属母公司所有者的其他综合收19473717.62-181436.02益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他20485982.62866535.96综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允20485982.62866535.96
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综-1012265.00-1047971.98合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1012265.00-1047971.98
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益-197991.832116243.71的税后净额
七、综合收益总额115124213.2728579865.61
归属于母公司所有者的综合收105751219.794127255.36益总额
归属于少数股东的综合收益总9372993.4824452610.25
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额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.31490.0157
（二）稀释每股收益0.31490.0157
法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现329145370.99178679368.67金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2219786.711131486.97
收到其他与经营活动有关的现27336048.50991930.36金
经营活动现金流入小计358701206.20180802786.00
购买商品、接受劳务支付的现51951994.6352373218.66金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的26977649.9122306605.21现金
支付的各项税费1297715.04443312.46
支付其他与经营活动有关的现64347233.7126990798.20
10北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
金
经营活动现金流出小计144574593.29102113934.53
经营活动产生的现金流量净额214126612.9178688851.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金264281.23
处置固定资产、无形资产和其34661.85283860.84他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现14142970.11金
投资活动现金流入小计34661.8514691112.18
购建固定资产、无形资产和其24278233.542975072.61他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计24278233.542975072.61
投资活动产生的现金流量净额-24243571.6911716039.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金35000000.00
收到其他与筹资活动有关的现5000000.00金
筹资活动现金流入小计40000000.00
偿还债务支付的现金11610078.0166201602.95
分配股利、利润或偿付利息支6236460.03付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现5000000.0036422000.00金
筹资活动现金流出小计16610078.01108860062.98
筹资活动产生的现金流量净额-16610078.01-68860062.98
四、汇率变动对现金及现金等价物-1700149.705435981.48的影响
五、现金及现金等价物净增加额171572813.5126980809.54
加：期初现金及现金等价物余90355817.6743657502.19额
六、期末现金及现金等价物余额261928631.1870638311.73
11北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金98697545.6698697545.66结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据457478.28457478.28
应收账款556307980.34556307980.34应收款项融资
预付款项9587387.859587387.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款29060160.3329060160.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货65542429.0065542429.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产756967.20756967.20
流动资产合计760409948.66760409948.66
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资2188553.972188553.97其他非流动金融资产
投资性房地产6529165.986529165.98
固定资产186764909.20186764909.20
12北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产106704902.89106704902.89开发支出
商誉6606641.286606641.28
长期待摊费用8659434.418659434.41
递延所得税资产23799943.4423799943.44
其他非流动资产26397514.8326397514.83
非流动资产合计367651066.00367651066.00
资产总计1128061014.661128061014.66
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款52723402.8552723402.85
预收款项709334.19709334.19合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1509273.211509273.21
应交税费47863537.2047863537.20
其他应付款18030741.4618030741.46
其中：应付利息143315.64143315.64应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动10816948.9410816948.94负债其他流动负债
流动负债合计131653237.85131653237.85
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股
13北京晓程科技股份有限公司2021年第三季度报告
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债10220401.0910220401.09递延收益
递延所得税负债14915444.1014915444.10其他非流动负债
非流动负债合计25135845.1925135845.19
负债合计156789083.04156789083.04
所有者权益：
股本274000000.00274000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积579782363.29579782363.29
减：库存股
其他综合收益13837907.7813837907.78专项储备
盈余公积70427123.0870427123.08一般风险准备
未分配利润14600265.7414600265.74
归属于母公司所有者权益952647659.89952647659.89合计
少数股东权益18624271.7318624271.73
所有者权益合计971271931.62971271931.62
负债和所有者权益总计1128061014.661128061014.66调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
北京晓程科技股份有限公司董事会
2021年10月27日
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