科隆股份:2021年第三季度报告

辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：300405证券简称：科隆股份公告编号：2021-077
辽宁科隆精细化工股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）375384111.0637.18%827882162.0917.95%
归属于上市公司股东的410923.09-98.46%8733094.80-47.06%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-1894327.87-119.52%19581.59-96.62%利润（元）
经营活动产生的现金流————45592918.29207.26%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.0018-98.50%0.0393-47.04%
稀释每股收益（元/股）0.0018-98.50%0.0393-47.04%
加权平均净资产收益率0.05%-3.21%1.15%-0.85%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）1662309227.981543981488.207.66%
归属于上市公司股东的765138592.93754646589.201.39%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
1辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备0.00-113716.62的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定3110778.675167253.51额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益0.0045324.69
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部-595351.524725602.69分的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00228684.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出250927.57276156.65
减：所得税影响额529987.601567474.35
少数股东权益影响额（税后）-68883.8448317.51
合计2305250.968713513.21--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1.应收票据：报告期末数较期初数增加7115.94万元，增长91.79%，主要系报告期商业承兑汇票增加所致。
2.应收款项融资：报告期末数较期初数减少2870.34万元，降低38.62%，主要系报告期银行承兑汇票减少所致。
3.预付款项：报告期末数较期初数增加3719.60万元，增加135.90%，主要系报告期预付原料采购款增加所致。
4.其他流动资产：报告期末数较期初数减少427.24万元，减少76.61%，主要系报告期增值税留抵税额减
少所致
5.长期股权投资：报告期末数比年初数减少87.28万元，减少100%，主要系报告期参股企业亏损所致。
6.在建工程：报告期末数比年初数增加207.85万元，增加39.04%，主要系报告期工程项目增加所致。
7.商誉：报告期末数年初数增加2497.99万元，增加12345.77%，主要系报告期收购子公司聚洵半导体所致。
8.其他非流动负债：报告期末数比年初数增加1048.67万元，增加2411.64%，主要系报告期预付设备采购款增加所致。
9.应付票据：报告期末数比年初数增加6043.91万元，增加99.41%，主要系报告期用票据支付的采购款增
加所致
10.合同负债：报告期末数比年初数增加1816.20万元，增加185.90%，主要系报告期预收客户货款增加所致。
11.应交税费：报告期末数比年初数增加376.38万元，增加90.84%，主要系报告期收购子公司聚洵半导体所致。
12.其他流动负债：报告期末数比年初数减少1173.99万元，减少35.46%，主要系报告期“已背书未到期的
2辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告商业承兑汇票”减少所致。
13.递延所得税负债：报告期末数比年初数增加104.35万元，增加50.52%，主要系报告期收购子公司聚洵半导体所致。
14.少数股东权益：报告期末数比年初数增加2984.41万元，增加477.34%，主要系报告期收购子公司聚洵半导体所致。
15.销售费用：报告期比上年同期减少2269.40万元，减少58.14%，主要系报告期销售费用中的运费调至营
业成本中列报所致。
16.其他收益：报告期比上年同期增加138.84万元，增加36.74%，主要系报告期收到政府补助增加所致。
17.公允价值变动损益：报告期比上年同期减少589.11万元，减少55.49%，主要系报告期四川恒泽原股东
应补偿的股份公允价值变动所致。
18.资产处置收益：报告期比上年同期增加损失20.89万元，增加219.45%，主要系报告期处置固定资产产生损失所致。
19.营业外收入：报告期比上年同期增加48.84万元，增加116.21%，主要系报告期营业外收入项目增加所致。
20.经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增加8809.90万元，增加207.26%，主要系报告期”销售商品、提供劳务收到的现金“增加所致。21.投资活动产生的现金流量净额：报告期比上年同期减少3819.14万元，减少4177.37%，主要系报告期“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”增加所致。
22.筹资活动产生的现金流量净额：报告期比上年同期减少5768.05万元，降低207.69%，主要系报告期“偿还债务支付的现金增加”及“取得借款收到的现金”减少所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数16232报告期末表决权恢复的优0
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
姜艳境内自然人29.58%6580834965586562质押21782550
中天证券－辽阳市国有资产经营（集团）有限公
其他5.17%114935500
司－中天证券天沃1号单一资产管理计划
#齐培洋境内自然人1.61%35759000
王德卫境内自然人1.55%34450000
#上海阿杏投资
管理有限公司－
其他1.46%32462000阿杏世纪私募证券投资基金
#上海拓牌资产
管理有限公司－
拓牌量化增强1其他1.35%30000000号私募证券投资基金
3辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
喀什新兴鸿溢创
境内非国有法人1.34%29767592976759冻结2976759业投资有限公司
胡玉兰境内自然人1.33%29623000上海拓牌资产管
理有限公司－拓
2其他0.99%22000000牌兴丰号私募
证券投资基金
#陈中立境内自然人0.78%17297350前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
中天证券－辽阳市国有资产经营（集团）有限公司－中天证券天沃11493550人民币普通股11493550
1号单一资产管理计划
#齐培洋3575900人民币普通股3575900王德卫3445000人民币普通股3445000
#上海阿杏投资管理有限公司－阿3246200人民币普通股3246200杏世纪私募证券投资基金
#上海拓牌资产管理有限公司－拓
13000000人民币普通股3000000牌量化增强号私募证券投资基金
胡玉兰2962300人民币普通股2962300
上海拓牌资产管理有限公司－拓
22200000人民币普通股2200000牌兴丰号私募证券投资基金
#陈中立1729735人民币普通股1729735
#温州启元资产管理有限公司－启1220000
4人民币普通股
1220000
元私享号私募证券投资基金
#上海嘉恳资产管理有限公司－嘉1109300
8人民币普通股
1109300
恳兴丰号私募证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的公司未知其他前10名无限售流通股股东之间、以及其他前10名无限售流通股股东和前
说明10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股公司未知。
东情况说明（如有）
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数高管锁定股部分，每年的第一姜艳699219374335375065586562
个交易日按25%高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
4辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
高管锁定股部分，每年的第一
64167100641671个交易日按25%蒲云军高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
高管锁定股部分，每年的第一
25%
周全凯39796100397961个交易日按高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
高管锁定股部分，每年的第一金凤龙25606600256066
个交易日按25%高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
高管锁定股部分，每年的第一
25%
刘鑫18509700185097个交易日按高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
高管锁定股部分，每年的第一季春伟26312600263126
个交易日按25%高管锁定股。
计算其本年度可转让股份法定额度。
高管锁定股部分，每年的第一个交易日按25%计算其本年度可转让股份法定额度。韩旭于2020年8月27日辞去
公司董事职务，其离职后所致股份将严格遵守下
388704971760291528列限制性规定：韩旭高管锁定股。1、每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；2、离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；3、《公司法》对董监高股份转让的其他规定。
合计720545624432551067622011----
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三、其他重要事项
√适用□不适用
2021年6月25日，公司已就收购聚洵半导体科技（上海）有限公司（本文简称“聚洵半导体”）51%股权资产过户事宜完成了工商变更登记手续，2021年7月5日，公司将股权转让款支付至交易对方指定的银行账户。至此，公司本次现金收购聚洵半导体51%股权已完成。自2021年7月起，聚洵半导体纳入公司合并报表范围。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁科隆精细化工股份有限公司
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金208263233.81189827013.65结算备付金拆出资金
交易性金融资产36800165.8332074563.14衍生金融资产
应收票据148683000.9277523593.33
应收账款438725183.29430281891.81
应收款项融资45623072.8474326437.32
预付款项64566723.1227370686.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款24846523.7025238838.21
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货169160556.70198077046.13合同资产
使用权资产174744.70持有待售资产一年内到期的非流动资产
发放贷款及垫款2540000.002450000.00
其他流动资产1304363.855576808.43
流动资产合计1140687568.761062746878.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资872779.10其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产1100984.581115061.78
固定资产346001568.49351117366.43
在建工程7403163.965324650.94生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产93057456.1584488024.71开发支出
商誉25182185.95202335.23长期待摊费用
递延所得税资产37954758.6537679555.26
其他非流动资产10921541.44434836.43
非流动资产合计521621659.22481234609.88
资产总计1662309227.981543981488.20
流动负债：
短期借款499835274.74493774281.96向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据121239092.0060800000.00
应付账款106349473.5094122627.58预收款项
合同负债27931644.149769672.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬7890919.048208043.36
应交税费7907254.734143430.10
其他应付款39634209.9050115485.04
其中：应付利息1568562.06517098.18应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债177895.92
7辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
其他流动负债21363253.8633103211.86
流动负债合计832329017.83754036752.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款200000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益25436565.2626980657.52
递延所得税负债3108844.052065349.51其他非流动负债
非流动负债合计28745409.3129046007.03
负债合计861074427.14783082759.68
所有者权益：
股本222469156.00222469156.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积426443820.01426443820.01
减：库存股其他综合收益
专项储备2350360.742409429.93
盈余公积36889409.4136889409.41一般风险准备
未分配利润76985846.7766434773.85
归属于母公司所有者权益合计765138592.93754646589.20
少数股东权益36096207.916252139.32
所有者权益合计801234800.84760898728.52
负债和所有者权益总计1662309227.981543981488.20
法定代表人：姜艳主管会计工作负责人：喻明振会计机构负责人：徐洋
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入828237519.01702283605.02
其中：营业收入827882162.09701915062.90
利息收入355356.92368542.12
8辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本812374208.52689820738.51
其中：营业成本728141648.39580262285.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加5914105.394697660.14
销售费用16340289.8739034265.75
管理费用32748431.5833222602.63
研发费用6988185.209602092.18
财务费用22241548.0923001832.19
其中：利息费用22681118.7923058243.74
利息收入2109307.781842408.15
加：其他收益5167253.513778862.58投资收益（损失以“－”号填-4081931.95-5871050.73列）
其中：对联营企业和合营企业-872779.10-997112.55的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“”4725602.6910616685.65－号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-10136468.65-8409961.75列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-113716.6295200.91列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）11424049.4712672603.17
加：营业外收入908656.60420267.73
减：营业外支出586159.28763276.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）11746546.7912329594.58
减：所得税费用1181879.77-3477102.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）10564667.0215806697.26
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”10564667.0215806697.26号填列）
9辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润8733094.8016497625.56
2.少数股东损益1831572.22-690928.30
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额10564667.0215806697.26
归属于母公司所有者的综合收益8733094.8016497625.56总额
归属于少数股东的综合收益总额1831572.22-690928.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.03930.0742
（二）稀释每股收益0.03930.0742
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姜艳主管会计工作负责人：喻明振会计机构负责人：徐洋
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
10辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金869075510.11764619807.61客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1691823.561784895.62
收到其他与经营活动有关的现金43586449.5515235800.52
经营活动现金流入小计914353783.22781640503.75
购买商品、接受劳务支付的现金705678628.50664355176.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现47503048.2533023124.72金
支付的各项税费27209922.2422312976.61
支付其他与经营活动有关的现金88369265.94104455330.23
经营活动现金流出小计868760864.93824146607.90
经营活动产生的现金流量净额45592918.29-42506104.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金35500000.00117181528.64
取得投资收益收到的现金152902.17113720.46
处置固定资产、无形资产和其他395363.562665234.09长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到3191537.68865162.96的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金40000.0040000.00
投资活动现金流入小计39279803.41120865646.15
购建固定资产、无形资产和其他6485460.734712288.23长期资产支付的现金
投资支付的现金22500000.00117067603.60质押贷款净增加额
11辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
取得子公司及其他营业单位支付49400000.00的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计78385460.73121779891.83
投资活动产生的现金流量净额-39105657.32-914245.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金5000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金413900000.00440000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计418900000.00440000000.00
偿还债务支付的现金425000000.00390100219.17
分配股利、利润或偿付利息支付23663185.6620365139.80的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金145203.301762500.00
筹资活动现金流出小计448808388.96412227858.97
筹资活动产生的现金流量净额-29908388.9627772141.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的529813.15-1254947.20影响
五、现金及现金等价物净增加额-22891314.84-16903156.00
加：期初现金及现金等价物余额158519152.65229043373.55
六、期末现金及现金等价物余额135627837.81212140217.55
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金189827013.65189827013.650.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产32074563.1432074563.140.00衍生金融资产
应收票据77523593.3377523593.330.00
应收账款430281891.81430281891.810.00
应收款项融资74326437.3274326437.320.00
12辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
预付款项27370686.3027370686.300.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25238838.2125238838.210.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货198077046.13198077046.130.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
发放贷款及垫款2450000.002450000.000.00
其他流动资产5576808.435576808.430.00
流动资产合计1062746878.321060296878.320.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资872779.10872779.100.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产1115061.781115061.780.00
固定资产351117366.43351117366.430.00
在建工程5324650.945324650.940.00生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产84488024.7184488024.710.00开发支出
商誉202335.23202335.230.00长期待摊费用
递延所得税资产37679555.2637679555.260.00
其他非流动资产434836.43434836.430.00
非流动资产合计481234609.88481234609.880.00
资产总计1543981488.201543981488.200.00
流动负债：
短期借款493774281.96493774281.960.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
13辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据60800000.0060800000.000.00
应付账款94122627.5894122627.580.00预收款项
合同负债9769672.759769672.750.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8208043.368208043.360.00
应交税费4143430.104143430.100.00
其他应付款50115485.0450115485.040.00
其中：应付利息517098.18517098.180.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债33103211.8633103211.860.00
流动负债合计754036752.65754036752.650.00
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益26980657.5226980657.520.00
递延所得税负债2065349.512065349.510.00其他非流动负债
非流动负债合计29046007.0329046007.030.00
负债合计783082759.68783082759.680.00
所有者权益：
股本222469156.00222469156.000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积426443820.01426443820.010.00
减：库存股
14辽宁科隆精细化工股份有限公司2021年第三季度报告
其他综合收益
专项储备2409429.932409429.930.00
盈余公积36889409.4136889409.410.00一般风险准备
未分配利润66434773.8566434773.850.00
归属于母公司所有者权益754646589.20754646589.200.00合计
少数股东权益6252139.326252139.320.00
所有者权益合计760898728.52760898728.520.00
负债和所有者权益总计1543981488.201543981488.200.00调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
辽宁科隆精细化工股份有限公司董事会
2021年10月27日
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