友阿股份:2021年第三季度报告

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002277证券简称：友阿股份公告编号：2021-064
湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否年初至报告期本报告期比上年本报告期年初至报告期末末比上年同期同期增减增减
营业收入（元）608207043.20-0.28%1902094773.5727.95%
归属于上市公司股东的净利润（元）14345651.63-83.13%208916428.5025.97%归属于上市公司股东的扣除非经常性
7051104.69-91.32%200104001.5310.82%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）————359360460.99353.92%
基本每股收益（元/股）0.0102-83.28%0.149825.88%
稀释每股收益（元/股）0.0102-83.28%0.149825.88%
加权平均净资产收益率0.23%-1.00%3.05%0.64%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）15976530771.3116363513355.88-2.36%
归属于上市公司股东的所有者权益6652719240.236905288946.95-3.66%
1湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期项目本报告期金额说明末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-411.15-59802.17计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补9954821.4310964171.84助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
867201.98
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益1470995.942985947.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1175432.17-2963904.63
减：所得税影响额478943.491172751.16
少数股东权益影响额（税后）2476483.621808436.11
合计7294546.948812426.97--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金较上年度末减少73667.95万元，下降63.76%，主要系本期公司支付收购控股子公司少数股东股权的转让价款及偿还借款所致。
2、交易性金融资产较上年度末减少6000.00万元，下降100%，主要系本期子公司湖南友阿融资担保有限公司结构性存款到期所致。
3、其他应收款较上年度末增加3769.82万元，增长38.79%，主要系公司子公司湖南友阿奥莱城商业有限公司增加经营性应收款所致。
4、长期应收款较上年度末增加792.29万元，增长46.99%，主要系本期公司执行新租赁准则确认转租赁所致。
5、投资性房地产较上年度末增加510.38万元，增长60.38%，主要系本期子公司湖南友阿融资担保有限公司抵债资产转入投
资性房地产所致。
6、在建工程较上年度末增加42333.42万元，增长132.71%，主要系本期子公司长沙友阿五一广场商业有限公司整体改造升
级将资产净值转入在建工程所致。
7、使用权资产较上年度末增加154347.73万元，主要系本期公司执行新租赁准则所致。
8、长期待摊费用较上年度末减少126916.98万元，下降64.77%，主要系本期公司执行新租赁准则将子公司长沙友阿五一广
场商业有限公司经营权转让费确认为使用权资产所致
9、应付票据较上年度末减少1567.50万元，下降57.84%，主要系本期公司银行承兑汇票到期兑付所致。
10、预收款项较上年度末增加441.37万元，增长31.58%，主要系本期公司预收租金增加所致。
11、应付职工薪酬较上年度末减少3244.32万元，下降76.57%，主要系应付职工绩效奖金期初余额本期发放所致。
12、应交税费较上年度末增加1073.03万元，增长47.36%，主要系本期公司应交企业所得税增加所致。
13、一年内到期的非流动负债较上年度末减少55143.76万元，下降53.57%，主要系本期公司归还到期的中期票据5亿元所致。
2湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
14、应付债券较上年度末增加46890.65万元，增长95.51%，主要系本期公司完成了2021年度第一期债权融资计划5亿元所致。
15、租赁负债较上年度末增加145624万元，主要系本期公司执行新租赁准则所致。
16、长期应付款较上年度末减少84407.40万元，下降70.77%，主要系本期公司执行新租赁准则将子公司长沙友阿五一广场商
业有限公司的经营权转让费确认为租赁负债所致。
17、资本公积较上年度末减少37547.20万元，下降34.66%，主要系本期公司收购控股子公司少数股东股权所致。
18、其他综合收益较上年度末增加510.63万元，增长460.48%，主要系本期公司按权益法核算确认对长沙银行股份有限公司
应享有的其他综合收益份额增加所致。
19、研发费用较上年同期减少275.67万元，下降30.88%，主要系子公司宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司本期系统开发费用减少所致。
20、财务费用较上年同期增加6405.12万元，增长39.48%，主要系本期公司执行新租赁准则，确认的利息费用增加所致。
21、其他收益较上年同期减少1417.71万元，下降56.84%，主要系本期公司收到政府减免房产税及城镇土地使用税减少所致。
22、资产处置损失较上年同期减少27.67万元，下降85.74%，主要系本期公司出售资产损失减少所致。
23、营业外收入较上年同期减少195.15万元，下降73%，主要系本期公司收到的政府补助以及其他营业外收入减少所致。
24、营业外支出较上年同期减少5480.11万元，下降94%，主要系上年度同期子公司长沙友阿五一广场商业有限公司与商铺
投资人解除原签订的商铺经营权转让合同，违约赔偿支出较大所致。
25、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加50088.58万元，增长353.92%，主要系本期公司营业收入同比增幅较大，
销售商品收到的现金增加所致。
26、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少31403.57万元，下降284.38%，主要系本期公司支付收购控股子公司少数
股东股权的转让价款所致。
27、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少109717.27万元，下降236.33%，主要系本期公司借款减少的同时归还借款所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数467760数（如有）前10名股东持股情况持有有限售条质押或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量
湖南友谊阿波罗控股股份有限公司境内非国有法人32.02%4464487400湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
其他2.27%316090620
－第一期员工持股计划
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人2.26%315126000
周绍军境内自然人1.88%262700000
刘秋蓉境内自然人1.53%213024000
蔡国忠境内自然人1.09%152000000
钟康鹏境内自然人0.94%131566980
闫晓鹏境内自然人0.82%114518110
李军境内自然人0.73%101937840
湖南聚富投资管理有限公司境内非国有法人0.68%94430260前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量湖南友谊阿波罗控股股份有限公司446448740人民币普通股446448740湖南友谊阿波罗商业股份有限公司31609062人民币普通股31609062
3湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
－第一期员工持股计划中央汇金资产管理有限责任公司31512600人民币普通股31512600周绍军26270000人民币普通股26270000刘秋蓉21302400人民币普通股21302400蔡国忠15200000人民币普通股15200000钟康鹏13156698人民币普通股13156698闫晓鹏11451811人民币普通股11451811李军10193784人民币普通股10193784湖南聚富投资管理有限公司9443026人民币普通股9443026
湖南友谊阿波罗控股股份有限公司为友阿股份的控股股东，湖南友谊阿波罗商业股份上述股东关联关系或一致行动的说有限公司－第一期员工持股计划为友阿股份实施公司第一期员工持股计划而开设的证明券账户；湖南聚富投资管理有限公司为湖南友谊阿波罗控股股份有限公司的全资子公司。除此之外公司未知上述股东存在关联关系或一致行动人的情况。
公司股东湖南友谊阿波罗控股股份有限公司通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股70000000股；公司股东周绍军通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股26270000股；公司股东刘秋蓉通过中信证券股份有限前10名股东参与融资融券业务情况公司客户信用交易担保证券账户持股21302400股；公司股东蔡国忠通过国泰君安证说明（如有）券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股15200000股；公司股东钟康鹏通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股13156698股；公司股东李军通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股10193784股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
1、报告期内，公司控股股东的全资子公司湖南聚富投资管理有限公司通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价方式累
计增持公司股份9443026股，占公司总股本比例为0.68%，本次股份增持计划时间于2021年8月4日届满，增持计划实施完成。
（具体内容详见公司2021年8月5日刊载于巨潮资讯网的《关于控股股东的全资子公司增持计划时间届满暨增持完成的公告》公告编号：2021-049）2、报告期内，公司于2021年8月12日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》。董事会同意公司使用自有资金收购少数股东邵阳市瑞阳房地产开发有限公司持有的本公司控股子公司湖南邵阳友谊阿波罗有限公司41.5%的股权，交易价格为49800万元。至报告期末，本次交易的工商变更登记已完成，公司持有邵阳友阿92.5%的股权。（具体内容详见公司2021年8月13日刊载于巨潮资讯网的《关于收购控股子公司少数股东股权的公告》，公告编号：2021-053）
3、报告期内，经公司总裁办公会审议通过，公司与长沙达新空调股份有限公司签订了《股份转让协议》，将持有的长沙
远大住宅工业集团股份有限公司240万股股权全部转让给长沙达新空调股份有限公司，股权转让价款为8752万元。截至本公告披露日，公司已收到上述全部股权转让款，双方已办理了股权变更相关手续，公司不再持有远大住工股份。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金418644741.331155324243.88
4湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
结算备付金拆出资金
交易性金融资产60000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款153364841.67187609393.96应收款项融资
预付款项135248388.09117273638.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款134891635.0697193419.57
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3019340326.703023699486.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产226271063.50204220838.85
流动资产合计4087760996.354845321020.68
非流动资产：
发放贷款和垫款228195938.93226285543.49债权投资其他债权投资
长期应收款24783638.1116860768.35
长期股权投资2731905887.002561227363.60
其他权益工具投资170020000.00170020000.00其他非流动金融资产
投资性房地产13556860.888453088.80
固定资产3375347531.773506371930.46
在建工程742318703.44318984514.90生产性生物资产油气资产
使用权资产1543477274.53
无形资产310229448.75319993825.75开发支出
商誉26627043.7926627043.79
长期待摊费用690208261.551959378052.61
递延所得税资产53040223.3551434380.61
其他非流动资产1979058962.862352555822.84
非流动资产合计11888769774.9611518192335.20
资产总计15976530771.3116363513355.88
5湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
流动负债：
短期借款2238342761.532703223588.85向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据11425000.0027100000.00
应付账款784939626.42836188062.50
预收款项18390831.2513977101.63
合同负债620903121.74589989800.22卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬9929114.8542372340.88
应交税费33388884.5922658558.22
其他应付款535922689.03641569511.51
其中：应付利息21634048.2535417132.97
应付股利2945537.20应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债478000000.001029437601.28
其他流动负债73217262.8972654536.47
流动负债合计4804459292.305979171101.56
非流动负债：
保险合同准备金53340947.3550150947.35
长期借款1350120000.001158660000.00
应付债券959844506.44490938004.46
其中：优先股永续债
租赁负债1456240006.64
长期应付款348619389.871192693405.78长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1215091.601246291.63递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计4169379941.902893688649.22
负债合计8973839234.208872859750.78
所有者权益：
股本1394172800.001394172800.00其他权益工具
6湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积707797756.991083269755.67
减：库存股
其他综合收益3997342.69-1108909.41专项储备
盈余公积622415988.33628201351.26一般风险准备
未分配利润3924335352.223800753949.43
归属于母公司所有者权益合计6652719240.236905288946.95
少数股东权益349972296.88585364658.15
所有者权益合计7002691537.117490653605.10
负债和所有者权益总计15976530771.3116363513355.88
法定代表人：胡子敬主管会计工作负责人：龙桂元会计机构负责人：龚宇丽
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1915393598.951498108501.08
其中：营业收入1902094773.571486613380.88
利息收入12044477.2210512470.20
已赚保费1254348.16982650.00手续费及佣金收入
二、营业总成本2005518816.661687841974.84
其中：营业成本1002186229.93793192506.89利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额
提取保险责任准备金净额3190000.004050000.00保单红利支出分保费用
税金及附加57098655.5958330779.88
销售费用329427592.29309300399.05
管理费用381165649.26351812029.72
研发费用6170739.348927470.74
财务费用226279950.25162228788.56
其中：利息费用221721120.28166524672.13
利息收入4711947.859015880.23
加：其他收益10764171.8424941304.38投资收益（损失以“－”号填
298201550.50290487187.87
列）
7湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
其中：对联营企业和合营企业
293673401.30283776286.40
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-6250000.00-5871119.84号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-46027.35-322681.42号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）212544477.28119501217.23
加：营业外收入721656.502673144.45
减：营业外支出3499335.9558300429.33四、利润总额（亏损总额以“－”号填
209766797.8363873932.35
列）
减：所得税费用41945017.5434374953.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）167821780.2929498979.06
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
167821780.2929498979.06号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润208916428.50165850561.48
2.少数股东损益-41094648.21-136351582.42
六、其他综合收益的税后净额5106252.10-16973948.80归属母公司所有者的其他综合收益
5106252.10-16992198.80
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
5106252.10-16992198.80
收益
1.权益法下可转损益的其4856252.10-17759848.80
8湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他250000.00767650.00
归属于少数股东的其他综合收益的
18250.00
税后净额
七、综合收益总额172928032.3912525030.26归属于母公司所有者的综合收益
214022680.60148858362.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额-41094648.21-136333332.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.14980.1190
（二）稀释每股收益0.14980.1190
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡子敬主管会计工作负责人：龙桂元会计机构负责人：龚宇丽
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5146372436.674391867823.52客户存款和同业存放款项净增
8085032.89
加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现
1254348.16982650.00
金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金12758857.9611137461.41拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现
58306002.98162075923.39
金
经营活动现金流入小计5218691645.774574148891.21
9湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金4206825374.154025183932.70
客户贷款及垫款净增加额8160395.44存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
268605310.19250338042.29
现金
支付的各项税费169325525.46142791595.40支付其他与经营活动有关的现
206414579.54297360679.28
金
经营活动现金流出小计4859331184.784715674249.67
经营活动产生的现金流量净额359360460.99-141525358.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3600000.00
取得投资收益收到的现金77870896.4280041560.87
处置固定资产、无形资产和其他
1880.0051526.06
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现
247643718.06494795550.63
金
投资活动现金流入小计325516494.48578488637.56
购建固定资产、无形资产和其他
87883220.51131767081.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金490012422.9435150000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现
172085044.00522000000.00
金
投资活动现金流出小计749980687.45688917081.64
投资活动产生的现金流量净额-424464192.97-110428444.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4330620.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4330620.00
收到的现金
取得借款收到的现金3157332585.634121234281.40收到其他与筹资活动有关的现
2675219.525262119.56
金
筹资活动现金流入小计3160007805.154130827020.96
偿还债务支付的现金3460644821.573328953399.94
分配股利、利润或偿付利息支付247729251.29275894882.71
10湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
84543272.2361715550.00
金
筹资活动现金流出小计3792917345.093666563832.65
筹资活动产生的现金流量净额-632909539.94464263188.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2998115.64-1589907.59影响
五、现金及现金等价物净增加额-701011387.56210719478.18
加：期初现金及现金等价物余额1112846595.47868094340.99
六、期末现金及现金等价物余额411835207.911078813819.17
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1155324243.881155324243.88结算备付金拆出资金
交易性金融资产60000000.0060000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款187609393.96187609393.96应收款项融资
预付款项117273638.20115733889.13-1539749.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款97193419.5797193419.57
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3023699486.223023699486.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产204220838.85202506707.66-1714131.19
11湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
流动资产合计4845321020.684842067140.42-3253880.26
非流动资产：
发放贷款和垫款226285543.49226285543.49债权投资其他债权投资
长期应收款16860768.3528220909.2811360140.93
长期股权投资2561227363.602561227363.60
其他权益工具投资170020000.00170020000.00其他非流动金融资产
投资性房地产8453088.808453088.80
固定资产3506371930.463506371930.46
在建工程318984514.90318984514.90生产性生物资产油气资产
使用权资产1167406981.401167406981.40
无形资产319993825.75319993825.75开发支出
商誉26627043.7926627043.79
长期待摊费用1959378052.611088266580.40-871111472.21
递延所得税资产51434380.6151434380.61
其他非流动资产2352555822.842352555822.84
非流动资产合计11518192335.2011825847985.32307655650.12
资产总计16363513355.8816667915125.74304401769.86
流动负债：
短期借款2703223588.852703223588.85向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据27100000.0027100000.00
应付账款836188062.50836188062.50
预收款项13977101.6313977101.63
合同负债589989800.22589989800.22卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬42372340.8842372340.88
应交税费22658558.2222658558.22
其他应付款641569511.51502136488.90-139433022.61
其中：应付利息35417132.9735417132.97
应付股利2945537.202945537.20应付手续费及佣金
12湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1029437601.281029437601.28
负债
其他流动负债72654536.4772654536.47
流动负债合计5979171101.565839738078.95-139433022.61
非流动负债：
保险合同准备金50150947.3550150947.35
长期借款1158660000.001158660000.00
应付债券490938004.46490938004.46
其中：优先股永续债
租赁负债1423262621.551423262621.55
长期应付款1192693405.78292693405.78-900000000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1246291.631246291.63递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计2893688649.223416951270.77523262621.55
负债合计8872859750.789256689349.72383829598.94
所有者权益：
股本1394172800.001394172800.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1083269755.671083269755.67
减：库存股
其他综合收益-1108909.41-1108909.41专项储备
盈余公积628201351.26622415988.33-5785362.93一般风险准备
未分配利润3800753949.433729360651.72-71393297.71归属于母公司所有者权益
6905288946.956828110286.31-77178660.64
合计
少数股东权益585364658.15583115489.71-2249168.44
所有者权益合计7490653605.107411225776.02-79427829.08
负债和所有者权益总计16363513355.8816667915125.74304401769.86调整情况说明
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号—租赁》。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据修订后的准则规定，本公司采用简化的追溯调整法，对在首次执行日尚未完成租赁合同的累积影响数，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司合计调减2021年年初盈余公积5785362.93元，调减年初未分配利润71393297.71元。本公司2021年年初租赁负债采用的承租人增量借款利率为5.5%至6%。
13湖南友谊阿波罗商业股份有限公司2021年第三季度报告
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
湖南友谊阿波罗商业股份有限公司董事会
2021年10月28日
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