桂林三金:2021年第三季度报告

桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002275证券简称：桂林三金公告编号：2021-021
桂林三金药业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期增年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末减同期增减
营业收入（元）375750367.338.72%1255654767.1814.37%归属于上市公司股东的
45706103.61-28.33%292898189.25-3.98%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净7422725.25-87.70%245152255.36-16.57%利润（元）经营活动产生的现金流
————291495282.61-40.47%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.08-33.33%0.51-3.77%
稀释每股收益（元/股）0.08-33.33%0.51-3.77%
加权平均净资产收益率1.48%-0.68%9.86%-0.63%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）4020955566.823882273181.593.57%归属于上市公司股东的
3021049113.942959001855.772.10%
所有者权益（元）
1桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备-389107.28-116802.11的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定45422636.3657415540.45额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、-1339002.29交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-83620.72434385.40
减：所得税影响额6666530.008648187.56
合计38283378.3647745933.89--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、本期交易性金融资产期末10000000.00元，较期初余额355339002.29元减少97.19%，主要系赎回理财产品较多、结
构性存款转回较多所致。
2、本期应收账款期末余额60297920.43元，较期初余额44897793.72元增加34.30%，主要系经销商的使用信用额度，较
多款项未收回所致。
4、本期预付款项期末余额46018589.31元，较期初余额29629874.51元增加55.31%，主要系预付营销费用较多所致。
5、本期其他应收款期末余额25197938.00元，较期初余额13585079.33元增加85.48%，主要系应收暂付款及备用金增加所致。
6、本期持有待售资产期末余额0元，较期初余额17989942.43元减少100%，主要系子公司处置持有待售资产完毕。
7、本期投资性房地产期末余额4670.79元，较期初余额40115.30元减少88.36%，主要系收回投资性房地产所致。
8、本期应付票据期末余额23409845.65元，较期初余额4000000.00元增加485.25%，主要系公司开具较多银行承兑汇票
支付材料及费用款所致。
9、本期合同负债期末余额77331707.56元，较期初余额163651115.42元减少52.75%，主要系年初较多预收款本期实现收入所致。
10、本期应付职工薪酬期末余额3175358.34元，较期初余额26624972.75元减少88.07%，主要系期初计提年终奖所致。
11、本期应交税费期末余额42548185.57元，较期初余额32660060.46元增加30.28%，主要系本期末收入较大实现较多税金所致。
12、本期其他应付款期末余额138955460.22元，较期初余额88265352.24元增加57.43%，主要系增加较多应付营销费用所致。
13、本期一年内到期的非流动负债期末余额52127426.93元，较期初余额16114698.95元增加223.48%，主要系上海子公
司长期负债、租赁负债重分类至此项目所致。
14、本期其他流动负债期末余额0元，较期初余额20358473.04元减少100%，主要系期初的合同负债对应的销项税额本
期转为实现所致。
15、本期长期应付款期末余额0元，较期初余额5139831.03元减少100%，主要系上海子公司长期负债重分类至一年内到
2桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
期的非流动负债所致。
16、本期递延收益期末余额123368785.57元，较期初余额94895418.15元增加30.00%，主要系本期新收到较多政府补助所致。
17、本期其他综合收益期末余额-1854021.31元，较期初余额-1143000.43元增加62.21%，主要系子公司外币报表折算差额增加所致。
18、本年初到报告期末研发费用169712734.98元，较上年同期数109705777.33元增加54.70%，主要系公司加大研发力度所致。
19、本年初到报告期末其他收益57415540.45元，较上年同期数15197275.36元增加277.80%，主要系母公司收到用于补
偿以前年度成本费用的大额政府补助在本期摊销所致。
20、本年初到报告期末信用减值损失-3024063.51元，较上年同期-824556.82元增加266.75%，主要系应收账款、其他应
收款增加较多所致。
21、本年初到报告期末资产处置收益15541890.13元，较上年同期7012.07元增加221544.82%，主要系本期子公司处置完
毕持有待售资产所致。
22、本年初到报告期末营业外支出424426.56元，较上年同期3495101.42元减少87.86%，主要系去年同期因疫情的捐赠较多所致。
23、本报告期7-9月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7422725.25元，较上年同期60337096.25元减少
87.70%，主要系本期研发费用增加所致。
24、本年初到报告期末收到的其他与经营活动有关的现金181568534.70元，较上年同期32363531.97元增加461.03%，
主要系公司收到的政府补助较大所致。
25、本年初到报告期末收回投资收到的现金343000000.00元，较上年同期4000000.00元增加8475.00%，主要系收回年
初的理财产品、结构性存款所致。
26、本年初到报告期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额53985800.60元，较上年同期225179.31
元增加23874.58%，主要系本期处置固完毕持有待售资产所致。
27、本年初到报告期末收到其他与投资活动有关的现金194493818.57元，较上年同期1356041490.66减少85.66%，主要
系定期存款减少所致。
28、本年初到报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金178249864.17元，较上年同期133419319.45
元增加33.60%，主要系母公司及上海子公司扩大生产设备及基建投入所致。
29、本年初到报告期末投资支付的现金32000000.00元，较上年同期60500000.00元减少47.11%，主要系理财投资减少所致。
30、本年初到报告期末支付其他与投资活动有关的现金44612156.84元，较上年同期1593000000.00元减少97.20%，主
要系定期存款投资额减少所致。
31、本年初到报告期末偿还债务支付的现金176855430.10元，较上年同期44251136.17元增加299.66%，主要系本期子
公司偿还长期负债本金较多所致。
32、本年初到报告期末分配股利、利润或偿付利息支付的现金243963969.45元，较上年同期137696062.41元增加77.18%，
主要系母公司分红较去年增加所致。
33、本年初到报告期末支付其他与筹资活动有关的现金84641417.86元，较上年同期60542490.80元增加39.80%，主要
系支付融资租赁款较多所致。
34、本年初到报告期末汇率变动对现金及现金等价物的影响-719522.68元，较上年同期0元增加100%，主要系境外子公
司外币报表折算所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数149300
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量桂林三金集团股
境内非国有法人61.41%3624656000份有限公司
邹节明境内自然人9.05%5339464840045986中央汇金资产管
国有法人1.35%79552000理有限责任公司
3桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
谢元钢境内自然人1.29%76133195709989
王许飞境内自然人0.95%56048004203600
孙家琳境内自然人0.93%54826100
翁毓玲境内自然人0.88%52054740
王淑霖境内自然人0.86%50993670
李荣群境内自然人0.63%37354090
宁炳炎境内自然人0.41%23936000前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量桂林三金集团股份有限公司362465600人民币普通股362465600邹节明13348662人民币普通股13348662中央汇金资产管理有限责任公司7955200人民币普通股7955200孙家琳5482610人民币普通股5482610翁毓玲5205474人民币普通股5205474王淑霖5099367人民币普通股5099367李荣群3735409人民币普通股3735409宁炳炎2393600人民币普通股2393600杨业建2292760人民币普通股2292760
#李晨2260000人民币普通股2260000
1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；
上述股东关联关系或一致行动的
2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；
说明
3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事。
1、桂林三金药业股份有限公司回购专用证券账户持有公司股份14927351股，持股比
例2.53%；
前10名股东参与融资融券业务情
2、三金集团在本报告期内因参与的转融通业务部分到期导致报告期末较期初股份增加
况说明（如有）
524000股，截至报告期末剩余参与转融通业务股份为2213700股；
3、李晨在本报告期内因参与融资融券业务导致报告期末股份增加2030000股。
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
三、其他重要事项
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
4桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1730634780.391361906768.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产10000000.00355339002.29衍生金融资产应收票据
应收账款60297920.4344897793.72
应收款项融资298119065.93322482923.27
预付款项46018589.3129629874.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款25197938.0013585079.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货176589684.98194371883.51合同资产
持有待售资产17989942.43一年内到期的非流动资产
其他流动资产38926002.0339694058.64
流动资产合计2385783981.072379897326.30
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资901348.65901386.74
其他权益工具投资3302900.503302900.50其他非流动金融资产
投资性房地产4670.7940115.30
固定资产1014004838.941000616785.63
在建工程295406810.46299645895.39生产性生物资产油气资产
使用权资产125921072.51
无形资产165062587.81166550009.21
开发支出8000000.008000000.00
商誉5698507.285698507.28
长期待摊费用7732437.178791587.35
递延所得税资产9136411.648828667.89
5桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
其他非流动资产
非流动资产合计1635171585.751502375855.29
资产总计4020955566.823882273181.59
流动负债：
短期借款152762401.38150077410.14向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据23409845.654000000.00
应付账款73161728.1787560106.72预收款项
合同负债77331707.56163651115.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3175358.3426624972.75
应交税费42585426.1732660060.46
其他应付款138955460.2288265352.24
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债52127426.9316114698.95
其他流动负债20358473.04
流动负债合计563509354.42589312189.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款227487506.08233347964.12应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债84964884.01
长期应付款5139831.03长期应付职工薪酬预计负债
递延收益123368785.5794895418.15
递延所得税负债575922.80575922.80其他非流动负债
非流动负债合计436397098.46333959136.10
负债合计999906452.88923271325.82
6桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
所有者权益：
股本590200000.00590200000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积690252069.64690252069.64
减：库存股204003328.42204003328.42
其他综合收益-1854021.31-1143000.43专项储备
盈余公积325497046.54325497046.54一般风险准备
未分配利润1620957347.491558199068.44
归属于母公司所有者权益合计3021049113.942959001855.77少数股东权益
所有者权益合计3021049113.942959001855.77
负债和所有者权益总计4020955566.823882273181.59
法定代表人：邹节明主管会计工作负责人：谢元钢会计机构负责人：曾杰
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1255654767.181097870149.56
其中：营业收入1255654767.181097870149.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本961048966.73743865240.43
其中：营业成本367025202.08306727153.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加21349525.6618558189.33
销售费用309789625.49240280675.12
管理费用109191495.6085719520.13
研发费用169712734.98109705777.33
财务费用-16019617.08-17126075.26
其中：利息费用14454502.378724991.83
7桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
利息收入30878951.6724223043.66
加：其他收益57415540.4515197275.36投资收益（损失以“－”号填-1962676.54-2359756.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2856246.23的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-1339002.29“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3024063.51-824556.82
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填
15541890.137012.07
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）361237488.69366024883.61
加：营业外收入655187.24592051.15
减：营业外支出424426.563495101.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）361468249.37363121833.34
减：所得税费用68570060.1258094843.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）292898189.25305026990.06
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
292898189.25305026990.06号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润292898189.25305026990.06
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-1854021.31归属母公司所有者的其他综合收益
-1854021.31的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
8桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
（二）将重分类进损益的其他综合
-1854021.31收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1854021.31
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额291044167.94305026990.06归属于母公司所有者的综合收益
291044167.94305026990.06
总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.510.53
（二）稀释每股收益0.510.53
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：邹节明主管会计工作负责人：谢元钢会计机构负责人：曾杰
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1268988790.071469806904.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金181568534.7032363531.97
9桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
经营活动现金流入小计1450557324.771502170436.68
购买商品、接受劳务支付的现金216709818.03189816411.83客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
237063341.60195281185.00
金
支付的各项税费199319047.51179841000.62
支付其他与经营活动有关的现金505969835.02447595402.69
经营活动现金流出小计1159062042.161012534000.14
经营活动产生的现金流量净额291495282.61489636436.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金343000000.004000000.00
取得投资收益收到的现金37140020.4334923551.10
处置固定资产、无形资产和其他
53985800.60225179.31
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金194493818.571356041490.66
投资活动现金流入小计628619639.601395190221.07
购建固定资产、无形资产和其他
178249864.17133419319.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金32000000.0060500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金44612156.841593000000.00
投资活动现金流出小计254862021.011786919319.45
投资活动产生的现金流量净额373757618.59-391729098.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金209692691.28200022997.05收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计209692691.28200022997.05
偿还债务支付的现金176855430.1044251136.17
分配股利、利润或偿付利息支付
244001210.05137696062.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
10桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金84641417.8660542490.80
筹资活动现金流出小计505498058.01242489689.38
筹资活动产生的现金流量净额-295805366.73-42466692.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-719522.68影响
五、现金及现金等价物净增加额368728011.7955440645.83
加：期初现金及现金等价物余额1361906768.60667951080.30
六、期末现金及现金等价物余额1730634780.39723391726.13
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金1361906768.601361906768.60结算备付金拆出资金
交易性金融资产355339002.29355339002.29衍生金融资产应收票据
应收账款44897793.7244897793.72
应收款项融资322482923.27322482923.27
预付款项29629874.5125557678.60-4072195.91应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款13585079.3313585079.33
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货194371883.51194371883.51合同资产
持有待售资产17989942.4317989942.43一年内到期的非流动资产
其他流动资产39694058.6439694058.64
流动资产合计2379897326.302379897326.30
非流动资产：
11桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资901386.74901386.74
其他权益工具投资3302900.503302900.50其他非流动金融资产
投资性房地产40115.3040115.30
固定资产1000616785.63999099205.77-1517579.86
在建工程299645895.39273105123.36-26540772.03生产性生物资产油气资产
使用权资产132908690.71132908690.71
无形资产166550009.21166550009.21
开发支出8000000.008000000.00
商誉5698507.285698507.28
长期待摊费用8791587.358791587.35
递延所得税资产8828667.898828667.89其他非流动资产
非流动资产合计1502375855.291502375855.29
资产总计3882273181.593882273181.59
流动负债：
短期借款150077410.14150077410.14向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据4000000.004000000.00
应付账款87560106.7287560106.72预收款项
合同负债163651115.42163651115.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬26624972.7526624972.75
应交税费32660060.4632660060.46
其他应付款88265352.2488265352.24
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
12桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
一年内到期的非流动
16114698.9523996060.257881361.30
负债
其他流动负债20358473.0420358473.04
流动负债合计589312189.72589312189.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款233347964.12233347964.12应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债98036612.6398036612.63
长期应付款5139831.03-5139831.03长期应付职工薪酬预计负债
递延收益94895418.1594895418.15
递延所得税负债575922.80575922.80其他非流动负债
非流动负债合计333959136.10333959136.10
负债合计923271325.82923271325.82
所有者权益：
股本590200000.00590200000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积690252069.64690252069.64
减：库存股204003328.42204003328.42
其他综合收益-1143000.43-1143000.43专项储备
盈余公积325497046.54325497046.54一般风险准备
未分配利润1558199068.441558199068.44归属于母公司所有者权益
2959001855.772959001855.77
合计少数股东权益
所有者权益合计2959001855.772959001855.77
负债和所有者权益总计3882273181.593882273181.59调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
13桂林三金药业股份有限公司2021年第三季度报告
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。
桂林三金药业股份有限公司董事会
2021年10月27日
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